1) Introduzione

1 - INTRODUZIONE
1.1 Oggetto dell’incarico
La consulenza ha per oggetto:
► l’analisi dei movimenti di fondi intervenuti nel periodo 1997-2000 sui conti correnti dello studio
legale Marrache & Co. di Gibilterra in relazione alle entità denominate Nelson Trust, Nelson
Holding Trust, Nelson Consultants Trust, Perth Trust e Cave Trust, con l’indicazione – ove
possibile – della provenienza e della destinazione del denaro;
► l’esistenza di collegamenti tra l’operatività dei conti sopra indicati e le relazioni bancarie
riconducibili a David Mills e/o Diego Attanasio
sulla base di:
-
documentazione già analizzata nell’ambito dell’incarico di consulenza tecnica del 29 aprile
2005
-
documentazione trasmessa dalle Autorità del Regno Unito in data 8 maggio 2006
(documentazione Marine Legal Service)
-
documentazione trasmessa dalle Autorità del Regno Unito in data 23 novembre 2006
(documentazione relativa ai conti bancari di Mills e documentazione Morgan Stanley)
-
documentazione trasmessa dall’Attorney General Chambers di Gibilterra in data 19 gennaio
2007
-
successive integrazioni
-
dichiarazioni rese da Diego Attanasio nel dibattimento
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1.2 Documentazione esaminata dal consulente
► Documentazione acquisita presso Marine Legal Services mediante rogatoria internazionale
tramite l’Autorità Giudiziaria del Regno Unito trasmessa in data 8 maggio 2006 e 22 febbraio 2007;
► Documentazione relativa ai conti accesi presso Morgan Stanley International & Co. Ltd intestati
a The Perth Trust, The Cave Trust e Banco Atlantico (Gibraltar) Limited acquisita mediante
rogatoria internazionale tramite l’Autorità Giudiziaria del Regno Unito;
► Documentazione societaria, bancaria e commerciale acquisita presso Marrache & Co. e presso
Banco Atlantico (Gibraltar) Limited mediante rogatoria internazionale tramite l’Autorità
Giudiziaria di Gibilterra;
► Documentazione bancaria acquisita mediante rogatoria internazionale tramite l’Autorità
Giudiziaria del Regno Unito relativa principalmente ai seguenti conti bancari:
-
conti bancari accesi presso S.G. Hambros Bank & Trust Ltd di Londra intestati a David
Mills;
-
conti bancari accesi presso Guinness Mahon & Co. Ltd Private Bank di Londra e Invested
Bank (UK) Limited di Londra intestati a David Mills;
-
conti bancari accesi presso Lloyds TSB di Londra intestati a Mills St. James e BDIC (UK)
Ltd;
-
conti bancari accesi presso Coutts & Co. di Londra intestati a David Mills e Marrache Mills;
► Documentazione acquisita mediante rogatoria internazionale nel Regno Unito presso HM
Customs & Revenue tramite The City of London Magistrates’ Court trasmessa in data 9 maggio
2006;
► Documentazione prodotta dalla difesa di David Mills in data 3 giugno 2006;
► Verbale delle udienze dibattimentali del 13 luglio 2007 e del 21 settembre 2007 relative al
procedimento penale n. 1622/07 innanzi al Tribunale di Milano;
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► Contenuto e documentazione di supporto della relazione emessa da KPMG Audit S.p.A. datata 6
febbraio 2006.
La consulente della difesa Berlusconi, nella seconda relazione (pag.2), ha sostenuto che l’analisi
“ha rilevato la presenza di alcune zone d’ombra dovute all’incompletezza della documentazione
contabile, il che ha reso impossibile una compiuta perimetrizzazione e ricostruzione di tutti gli
investimenti effettuati da Diego Attanasio nell’arco di tempo considerato. Nondimeno... si ritiene
che la presenza di codeste lacune, ormai probabilmente ineliminabili, non pregiudichi la
ricostruzione dei fatti destinati ad assumere rilievo ai fini del presente procedimento”.
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