COMUNE DI MASSA LOMBARDA

1.
COMUNE DI MASSA LOMBARDA
DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE
(DUP)
2015 / 2017
Contenente anche alcuni elementi della nota
integrativa al Bilancio
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2.
INDICE
SEZIONE STRATEGICA (SeS)
pag.
4
Indirizzi strategici –
Il contesto finanziario
pag. 5
pag. 10
Analisi delle condizioni esterne:
pag. 16
Obiettivi individuati dal Governo e quadro normativo
pag. 17
Valutazione della situazione socio-economica del territorio:
pag. 36
•
Caratteristiche generali della popolazione
pag. 37
•
Caratteristiche generali del territorio
pag. 40
•
Economia insediata
pag. 42
Parametri economici:
•
Indicatori Finanziari
pag. 50
•
Parametri deficitari
pag. 80
Analisi delle condizioni interne:
pag. 83
•
Organismi interni e partecipazione
pag. 84
•
Organizzazione e attività di gestione dei servizi pubblici locali
pag. 85
•
Tasso di copertura dei servizi a domanda
pag. 90
Indirizzi generali di natura strategica:
•
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pag. 49
Investimenti e realizzazione di opere pubbliche
pag. 98
pag. 99
3.
•
Risorse comunali: tributi, trasferimenti e tariffe
pag. 109
•
Risorse straordinarie ed in conto capitale
pag. 117
Le nuove regole per il Patto dal 2015
SEZIONE OPERATIVA (SeO)
pag. 124
pag. 127
MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE
pag. 131
MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA
Missione 04 - PROGRAMMA 02: SERVIZI EDUCATIVI E ISTRUZIONE
Missione 12 – PROGRAMMA 01: ASILO NIDO
pag. 138
pag. 140
Missione 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
pag. 147
Missione 06 – Politiche giovanili, sport e tempo libero
pag. 151
MISSIONE 08- Assetto del territorio ed edilizia abitativa
pag. 155
MISSIONE 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
pag. 157
Missione 10 – Trasporti e diritto alla mobilità
pag. 161
Missione 11 – Soccorso civile
pag. 163
Missione 12 – Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
pag. 164
Missioni 14 e 16 – Sviluppo economico e competitività. Agricoltura
pag. 168
ORGANIGRAMMA DELL’ENTE
pag. 184
•
Piano di utilizzo del personale
RILEVAZIONE PER IL CONSOLIDAMENTO DEI CONTI PUBBLICI
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pag. 185
pag. 188
4.
SEZIONE STRATEGICA
SeS
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5.
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6.
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8.
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9.
Capitolo 13 Nell'introduzione del Sindaco al DUP sono identificati i punti salienti della governance territoriale, snodo fondamentale per la
programmazione dello sviluppo del nostro territorio.
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10.
Il contesto finanziario del Comune di Massa Lombarda
Per capire la dinamica del bilancio di previsione 2014- 2015 - 2016 e conseguentemente proiettare la gestione sull’esercizio 2017 è opportuno fare alcune
considerazioni sul contesto generale preso a riferimento:
•
L’attuale contesto normativo si presume non modificato nel triennio di riferimento, salvo la previsioni di alcune norme contenute nella legge di stabilità
aventi rilevanti portata per la finanza locale (Patto di stabilità, Taglio Trasferimenti, Reverse Charge, Split Payment);
•
La manovra impositiva per il 2015 prevede l’incremento di 2 p.p. dell’addizionale comunale con contestuale aumento della fascia di esenzione. Dall’attuale
aliquota dello 0.6% e fascia di esenzione fino a € 8.000 si passa ad aliquota dello 0.8 e fascia di esenzione fino a €10.000;
•
Le spese di natura corrente previste per il 2015 si presumono consolidate anche per gli esercizi 2016 e 2017 stante il tasso reale d’inflazione prossimo allo
zero non si prevedono rivalutazioni in base all’indice Istat e degli oneri finanziari che sono determinati con riferimento all’indebitamento in essere e nella
scelta da parte dell'amministrazione comunale di non contrarre indebitamento nel prossimo futuro;
•
Per le risorse di parte corrente Tributarie e Tariffarie si presume un limitato incremento IMU/TASI derivante unicamente dalla dinamica incrementale della
base imponibile di detti Tributi;
•
Sono consolidate anche per gli esercizi 2015 e 2016/2017 i trasferimenti all’Unione per la gestione dei servizi trasferiti e le spese di personale. A partire dal
2016 sui tali voci è prevista una riduzione di spesa pari a circa 235.000 euro
Totale gestione corrente per
centro di costo
Servizi generali
Gestione del personale
Servizi finanziari
Gestione dell'entrata
Informatica
-
234.587,91
53.694,86
3.207,21
206,92
3.310,67
5.172,92
Anagrafe e statistica
Gestione del territorio
5.129,57
Sviluppo e promozione del territorio 8.691,40
9.828,54
Sicurezza
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
11.
Politiche culturali (cordinamento) e
giovani
-
Servizi sociali
135.000,00
10.345,83
RIEPILOGO BILANCIO
-
Servizi educativi
234.587,91
•
Le entrate di natura corrente previste per il 2015 si presumono consolidate anche per gli esercizi 2016 e 2017 ad eccezione di quelle straordinarie o destinate
ad esaurirsi (esempio fondo sviluppo investimenti pari ad € 2.868 per il 2015 si azzera dal 2016 in correlazione all’originaria estinzione dei mutui che
beneficiavano di tale contributo).
•
La dinamica dei trasferimenti statali e del fondo di solidarietà comunale può essere così riassunta:
•
&RPXQHGL0DVVD
3UHYLVLRQH 3UHYLVLRQH
LQL]LDOH
FRQVXQWLYR
,08$/,0(17$=,21(
)21'2
62/,'$5,(7$
$57
$OLPHQWD]LRQHIRQGR
VROLGDULHWjFRPXQDOH
)RQGRVROLGDULHWj
FRPXQDOH
½
½
7DJOL'/
½
½
5LGX]LRQHSHUPRELOLWj
VHJUHWDULFRPXQDOLGO
DUWF
½
½
)21'2',
62/,'$5,(7$
$57
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
35(9,6,21(
½
½
12.
7DJOLRVSHQGLQJF
5LGX]LRQH SHU HIIHWWL
YHULILFD,08'
,08LPPRELOLFRPXQDOL
½
½
&RQWH['/
½
½
&RQJXDJOLRFRPSHQVDWLYR
,08DELWD]LRQHSULPD
UDWDFRPXQLFDWR
OXJOLR
½
½
½
½
(VHQ]LRQL,08
FRPXQLFDWRGHO
&2175,%87,121 LQ*8Q
GHO
),6&$/,==$7,'$
)('(5$/,602
081,&,3$/(
0LQRULLQWURLWLDGG,USHI ½
½
½
½
&2175,%87,3(5
)$77,63(&,(
63(&,),&+(',
/(**(
$/75,
75$6)(5,0(17,
$57
$UWLFRORFRPPD
/HJJH
½
½
½
½
½
½
½
½
(;69,/8332
,19(67,0(17,$57
½
€ 2.867,99
½
½
€ 2.868,00 -€ 412.831,69
•
A cui si aggiunge un ulteriore riduzione di risorse derivante dal mancato finanziamento a livello di Unione del fondo riduzione imposizione fiscale che per
Massa Lombarda nel 2014 è stato di € 156.406,00.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
13.
•
La gestione corrente 2015 è finanziata mediante utilizzo di quota di avanzo vincolato al corrente (delibera Giunta n. 14 del 3/2/2015 di approvazione del
preconsuntivo anno 2014) pari ad € 250.000, non si prevede invece il ricorso agli oneri di urbanizzazione destinati alla spesa corrente (Per gli anni dal 2008
al 2015, i proventi delle concessioni edilizie e delle sanzioni previste dal testo unico delle disposizioni legislative e regolamentari in materia edilizia, di cui al
D.P.R. 6 giugno 2001, n. 380, possono essere utilizzati per una quota non superiore al 50 per cento per il finanziamento di spese correnti e per una quota non
superiore ad un ulteriore 25 per cento esclusivamente per spese di manutenzione ordinaria del verde, delle strade e del patrimonio comunale, art. 2 comma 8
L 244/2007)
Successivamente all’approvazione del bilancio di previsione è stato approvato il rendiconto per l’esercizio 2013 ed il riaccertamento straordinario dei residui di cui
al D.Lgs 118/2011 e al DPCM 28/12/2011 con le risultanze sotto riportate:
Gestione Avanzo di Amministrazione 2013
Avanzo al 31/12/2013
Avanzo al 1/01/2014
rideterminato
Avanzo iscritto
Avanzo non utilizzato
Avanzo libero da vincoli
€ 388.267,31
€ 412.469,59
€ 70.000,00
€ 342.469,59
Avanzo derivante dalla parte
investimenti
€ 263.739,19
€ 263.739,19
€ 32.000
€ 231.739,19
Avanzo vincolato
€ 462.507,02
€ 710.006,11
€ 235.307,31
437.561,78
€ 337.307,31
€ 1.463.877,58
Avanzo vincolato corrente
37.137,02
Avanzo vincolato investimenti
Avanzo accantonato
Totale
€ 414.970,00
€ 1.114.513,52
€ 1.801.184,89
414.970,00
La gestione 2014 ad oggi evidenzia una ulteriore disponibilità già conclamata dalla delibera di Giunta Comunale n. 14 del 03/02/2015 del di approvazione del
Preconsuntivo 2014 come successivamente modificata dalla delibera di giunta di approvazione del rendiconto e del riaccertamento ordinario dei residui i cui risultati
si riportano nella seguente tabella:
AVANZO DISTINTO PER FONDI
RIEPILOGO COMPLESSIVO:
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
avanzo prec. 2014
14.
FONDI VINCOLATI
€
914.017,05
FONDI ACCANTONATI
€ 1.086.482,61
FONDI PER IL FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN
CONTO CAPITALE
€ 396.989,45
FONDI NON VINCOLATI
€
TOTALE
€
47.415,49
2.444.904,60
Allo stato attuale coerentemente con i crono programma prevedibili per la realizzazione delle opere finanziate il piano delle opere realizzabili nel triennio è
riassumibile nei seguenti totali
3,$125($/,==$=,21(23(5(75,(11,2
727$/(23(5$
2QHUL
0RQHWL]]D]LRQL
$OLHQD]LRQL
&RQWULEXWL
½ ½ ½
½
½ ½ ½ ½ ½ ½
½
½ ½
½
½
½
½
½
½ 727$/(
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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DUWHGHO'OJV
,'GHO
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5HJLVWUR$/%2GHO
&RQFHVVLRQL
&LPLWDULHOL
0878,
½ ½
)39
$9$1=2
9,1&2/$72
½ ½
½
½
½
½
½ 15.
Stante le considerazioni sopra evidenziate, il DUP 2015 – 2017 si fonda su i seguenti presupposti:
-
La necessità di ricondurre nel triennio la gestione ad un andamento omogeneo di flussi finanziari avviando il contenimento delle spese correnti partendo
dalle manutenzioni ordinarie che grazie ai maggiori spazi in termini di patto ottenuti possono in parte essere sostituite da interventi straordinari con effetti
duraturi nel tempo, la riduzione dei consumi di utenze che stante l’andamento effettivamente riscontrato sul 2013 hanno un discreto margine di
ridimensionamento A questo si aggiunge il punto successivo sulla necessaria riduzione generalizzata della spesa;
-
L’equilibrio di parte corrente si raggiunge riducendo le spese, correnti e dovrà coinvolgere in maniera significativa anche le spese gestite in Unione,
consolidando l’operazione già avviata e sopra menzionata a partire dal 2016. Un’ulteriore fonte di risorse può derivare incrementando l’attività di recupero
di evasione, attività da mettere in atto ma, i cui risultati non possono che essere di natura straordinaria;
-
La parte investimenti è modulata sul piano triennale delle opere pubbliche approvato con delibera di Giunta Comunale n. 105 del 13/10/2014 per il triennio
2015 – 2017, cui sono state apportati aggiornamenti in sede di predisposizione definitiva del bilancio (come di seguito riportato in dettaglio);
-
L’utilizzo dell’avanzo viene principalmente destinato ad evitare il ricorso all’indebitamento e alla realizzazione di investimenti con oneri finanziari a costo
zero. L’avanzo libero può essere, in caso di necessità, utilizzato per recuperare squilibri non prevedibili;
-
Il presente provvedimento strategico dovrà comunque essere aggiornato con le norme che saranno effettivamente introdotte nel corso del 2015 e degli anni
successivi.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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5HJLVWUR$/%2GHO
16.
ANALISI DELLE CONDIZIONI ESTERNE
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3DROR&DQWDJDOOLLO
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5HJLVWUR$/%2GHO
17.
OBIETTIVI INDIVIDUATI DAL GOVERNO E QUADRO NORMATIVO
IL QUADRO DI RIFERIMENTO E LE SCELTE PER IL BILANCIO DI PREVISIONE 2014 -2016
PREMESSA
Il Documento Unico di Programmazione (DUP) è il nuovo documento di pianificazione di medio periodo per mezzo del quale sono esplicitati indirizzi che
orientano la gestione dell’Ente per un numero d’esercizi pari a quelli coperti dal bilancio pluriennale.
Dati i bisogni della collettività amministrativa (famiglie, imprese, associazioni ed organismi non profit) e date le capacità disponibili in termini di risorse umane,
strumentali e finanziarie, l’Amministrazione espone, in relazione ad un dato arco di tempo futuro, cosa intende conseguire (obiettivi) in che modo (azioni) e con
quali risorse (mezzi).
IL DUP si qualifica come un “momento di scelta” in quanto, di fronte alla molteplicità delle classi di bisogno da soddisfare e data, contemporaneamente e per
definizione, la scarsità delle risorse, spetta all’organo politico operare le necessarie selezioni e stabilire i correlativi vincoli affinché, negli anni a venire, si possano
conseguire le finalità poste, impiegando in modo efficiente ed efficace i mezzi disponibili.
Il nuovo principio contabile della programmazione ne disciplina i contenuti e le finalità, non definendo a priori uno schema, valido per tutti gli Enti, contenente le
indicazioni minime necessarie ai fini del consolidamento dei conti pubblici.
Il DUP è quindi lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e
unitario le discontinuità ambientali e organizzative.
Il DUP costituisce, inoltre, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di
programmazione.
Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del
mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.
La SeS individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento e con gli obiettivi generali di finanza pubblica, le principali scelte che caratterizzano il
programma dell’amministrazione da realizzare nel corso del mandato amministrativo e che possono avere un impatto di medio e lungo periodo, le politiche di
mandato che l’ente vuole sviluppare nel raggiungimento delle proprie finalità istituzionali e nel governo delle proprie funzioni fondamentali e gli indirizzi generali di
programmazione riferiti al periodo di mandato.
La SeO ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e
degli obiettivi strategici fissati nella SeS del DUP. In particolare, la SeO contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia
annuale che pluriennale.
Il contenuto della SeO, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella SeS, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti
contabili di previsione dell’ente.
Il DUP per il triennio 2015-2017 è il frutto di una significativa revisione delle politiche di spesa dell’ente e del processo d’elaborazione del bilancio del Comune di
Massa Lombarda.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
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5HJLVWUR$/%2GHO
18.
I documenti predisposti secondo i modelli ministeriali spesso forniscono dati aggregati o di sintesi, talvolta di difficile lettura. Il DUP, tra l’altro, il compito di
fornire, come si è detto, le informazioni maggiormente significative sugli indirizzi e gli obiettivi dell’Amministrazione. In particolare al fine di rendere più chiaro il
contesto in cui sono maturate le scelte strategiche illustrate nel presente documento sono state introdotte notizie relative allo scenario regionale entro cui si muove il
nostro Ente.
LA TEMPISTICA
Il Documento unico di programmazione (DUP), è presentato al Consiglio, entro il 31 luglio di ciascun anno, per gli enti in sperimentazione, sostituisce la relazione
previsionale e programmatica.
Vi sono però scadenze che non coincidono:
1) l’ulteriore differimento dal 31 luglio al 30 settembre 2014 del termine per l'approvazione da parte degli Enti locali del bilancio di previsione per l'anno
2014.
Il provvedimento si è reso necessario, in considerazione del fatto che sono ancora numerosi i Comuni che non hanno predisposto il documento di
programmazione economico-finanziaria e per la perdurante difficoltà, per i Comuni di disporre in maniera completa dei dati in ordine alle effettive risorse
finanziarie disponibili, a causa sia delle molteplici innovazioni nei criteri del prelievo fiscale immobiliare e sia per la necessità di tener conto delle recenti
disposizioni normative introdotte dal decreto-legge 24 aprile 2014, n. 66, convertito in legge 23 giugno 2014, n. 89, che prevedono un ulteriore concorso
delle province e dei comuni alla riduzione della spesa pubblica. Pare quanto meno illogico predisporre un documento di programmazione pluriennale
2015/2017 in assenza delle regole definitive per l'anno 2014;
2) con la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale del 30 dicembre2014 del decreto del 16 marzo 2015 del Ministero dell’Interno viene differito al 31 maggio
2015 il termine per l'approvazione da parte degli Enti locali del bilancio di previsione per l'anno 2015.
3) espressione del Parere positivo, della Conferenza Stato città del 12 marzo 2015, per il differimento al 30 giugno 2015 del termine per l’approvazione del
Preventivo 2015.
La legge di stabilità 2015 ha però posto chiarezza con la seguente disposizione:
Gli Enti locali che sperimentano l’applicazione della nuova contabilità di cui al D.Lgs 118/2011 possono sottoporre al rispettivo organo deliberante le proposte
concernenti il Bilancio di Previsione 2015 e connessi documenti di programmazione anche pluriennali entro i termini di cui alla normativa ordinaria
sull’ordinamento finanziario degli enti locali.
Ugualmente il Comune di Massa Lombarda ha presentato al Consiglio Comunale il Documento Unico di Programmazione 2015/2017 con la Delibera di
Consiglio Comunale n. 62 del 30/09/2014 di cui il presente documento costituisce integrazione e aggiornamento.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
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5HJLVWUR$/%2GHO
19.
I VINCOLI NORMATIVI E DI BILANCIO
STRUTTURA DEL BILANCIO
Con D. Lgs. n. 118 del 23 giugno 2011 veniva promossa la sperimentazione riguardante l’attuazione delle disposizioni dei principi contabili generali e applicati per
le Regioni, le Province e gli Enti locali, con particolare riguardo all’adozione del bilancio di previsione finanziario annuale di competenza e di cassa.
Con tale decreto legislativo le disposizioni si applicavano, originariamente, a decorrere dall’anno 2014.
Con D.L. n. 102 del 31 agosto 2013 sono state apportate delle modifiche, per le quali tali disposizioni si applicano a tutti gli enti a decorrere dall’anno 2015, ad
eccezione degli enti interessati alla sperimentazione.
Con la delibera di giunta comunale n. 127 del 25/09/2013 è stata approvata l’Adesione del comune di Massa Lombarda alla sperimentazione della disciplina
concernente i sistemi contabili e gli schemi di bilancio di cui all'art. 36 del D. Lgs. 23 giugno 2011, n. 118, come modificato dall'articolo 9 del D.L. 31 agosto 2013,
n. 102. Anno 2014. e l’individuazione del referente per la sperimentazione. Pertanto veniva avanzata la candidatura del comune alla sperimentazione 2014 dei nuovi
sistemi contabili e si individuava il dirigente dell'Area servizi finanziari dell'Unione dei comuni della Bassa Romagna, ente al quale aderisce il comune di Massa
Lombarda, quale referente per la sperimentazione. Con decreto MEF n. 92164 del 25/11/2013 l’Ente veniva ammesso.
L'art. 2 del DPCM 28/12/2011 prevede l'applicazione in via esclusiva delle disposizioni riguardanti la sperimentazione in sostituzione di quelle previste dal sistema
contabile previgente, con particolare riguardo al principio contabile generale della competenza finanziaria di cui all’allegato n. 1 (al DPCM) e al principio contabile
applicato della contabilità finanziaria di cui all’allegato n. 2 (al DPCM).
Il vigente regolamento di contabilità dell’ente, in attesa di modifica, non è in linea con i nuovi dettami normativi derivanti dalla partecipazione alla sperimentazione
e che pertanto come da art. 2 del citato DPCM viene applicato limitatamente a quanto compatibile con detti principi.
Pertanto a decorrere dal primo gennaio 2015 cessa il periodo di sperimentazione (e l’applicazione del DPCM 28/12/2011 tranne che per il Rendiconto 2014) e si
applica il regime effettivo della nuova contabilità armonizzata come previsto dal D.Lgs 126/2014 che integra e innova il D.Lgs 267/2000 (TUEL) e il D.Lgs
118/2011.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
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'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
20.
Metodologia adottata per le previsioni pluriennali 2015 / 2017 annualità 2016-2017.
Considerando una crescita del tasso di inflazione nulla o negativa non si è prevista la possibilità di incrementare le previsioni di spesa del triennio con il
tasso di inflazione
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
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5HJLVWUR$/%2GHO
21.
Gli stanziamenti pluriennali sono rettificati in base alla tipologia della risorsa e della spesa e all'effettivo andamento delle previsioni.
ENTRATA CORRENTE
Titolo I Entrate Tributarie: si conferma per il triennio l’importo di tutti i tributi tranne per IMU / TASI per le quali pur in assenza di un aumento di aliquote si
prevede nel 2016 e 2017 un limitato incremento naturale della base impositiva. Per la ex- TARES (ora TARI) invece (considerata sia la variabilità della normativa
sia il fatto che le previsioni di entrata e spesa si equivalgono) non si procede alla rivalutazione. Rivalutazione che non si applica neppure all’ADDIZIONALE
COMUNALE stante l’introduzione della nuova aliquota e della nuova fascia di esenzione, in attesa di una conferma delle stime ad oggi effettuate.
Titolo II Trasferimenti: non si procede alla rivalutazione ma, si adeguano all'andamento stimato come per il Fondo sviluppo investimenti che viene azzerato dal
2016. I Trasferimenti da parte dell'Unione quale distribuzione di avanzi di anni pregressi non vengono prudenzialmente previsti nel prossimo biennio. Non biennio
successivo i trasferimenti pubblici e privati si riducono in riferimento alla normativa legislativa o contrattuale che i prevedeva
Titolo III Entrate Extra-tributarie: non si procede prudenzialmente alla rivalutazione nel biennio per i Proventi dei Servizi Pubblici, Proventi dei beni dell'Ente,
Interessi attivi su crediti. La categoria utili da società partecipate tiene conto della previsione di vendita delle azioni SAPIR nel 2014; dell’azzeramento della
distribuzione di riserve straordinari da parte di SE.AD e della possibilità di maggiori distribuzioni da parte di CON.AMI. Per le altre società (Hera) si considera
l'invarianza degli utili.
SPESA CORRENTE DI COMPETENZA 2015 (AD ESCLUSIONE DELLE POSTE FINANZIATE CON F.PV. CHE SI SVILUPPANO NELL’ARCO
DEL TRIENNIO SECONDO LA LORO ESIGIBILITA’)
Titolo I Spesa corrente, Macro 01 Redditi da Lavoro dipendente, nessuna rivalutazione nel biennio 2016/2017;
Titolo I Spesa corrente, Macro 02 Imposte e tasse a carico dell’Ente nessuna rivalutazione nel biennio 2016/2017;
Titolo I Spesa corrente, Macro 03 Acquisti di Beni e servizi nessuna rivalutazione nel biennio 2016/2017;
Titolo I Spesa corrente, Macro 04 Trasferimenti correnti nessuna rivalutazione nel biennio 2016/2017
Titolo I Spesa corrente, Macro 07 Interessi passivi e Titolo 4 rimborsi di prestiti in base all'effettivo piano d'ammortamento dei Mutui e prestiti considerando quelli
che negli anni giungono a scadenza.
Titolo I Spesa corrente, Macro 09 Rimborsi e psote correttive delle entrate nessuna rivalutazione nel biennio 2016/2017;
Titolo I Spesa corrente, Macro 10 Altre spese correnti compresi Fondo svalutazione crediti e Fondo di riserva previsti nei limiti di legge.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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22.
Art. 166 D. Lgs. n. 267/2000:
1. Gli enti locali iscrivono nel proprio bilancio di previsione un fondo di riserva non inferiore allo 0,30 e non superiore al 2 per cento del totale delle spese correnti
inizialmente previste in bilancio.
2. Il fondo è utilizzato, con deliberazioni dell'organo esecutivo da comunicare all'organo consiliare nei tempi stabiliti dal regolamento di contabilità, nei casi in cui si
verifichino esigenze straordinarie di bilancio o le dotazioni degli interventi di spesa corrente si rivelino insufficienti.
2-bis. La metà della quota minima prevista dai commi 1 e 2-ter è riservata alla copertura di eventuali spese non prevedibili, la cui mancata effettuazione comporta
danni certi all'amministrazione.
2-ter. Nel caso in cui l'ente si trovi in una delle situazioni previste dagli articoli 195 e 222, il limite minimo previsto dal comma 1 è stabilito nella misura dello 0,45
per cento del totale delle spese correnti inizialmente previste in bilancio.
Spese correnti
Fondo di
Riserva
minimo 0,3%
di cui art. 2
bis
massimo 2%
EFFETTIVO
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
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'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
€
2015
€ 8.034.415,55
2016
€ 7.735.178,78
2017
€ 7.752.590,78
€ 24.103,25
€ 23.205,54
€ 23.257,77
€ 160.688,31
31.819,00
€
€ 154.703,58
31.819,00
€
€ 155.051,82
31.819,00
23.
ANDAMENTO DEI TRASFERIMENTI STATALI, I FONDI PEREQUATIVI E SPENDING REVIEW
Fondo di solidarietà comunale 2013
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24.
Fondo di solidarietà comunale 2014
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25.
Rispetto al consuntivo anno 2014 sul fondo di solidarietà iscritto a bilancio per l’anno 2015 e successivi sono state apportate le seguenti rettifiche (per effetto delle
normative indicate):
3UHYLVLRQH
FRQVXQWLYR
)RQGRVROLGDULHWj
FRPXQDOH ½
½
7DJOL'/
½
½
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½
½
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)21'2',
62/,'$5,(7$
$57
35(9,6,21(
5LGX]LRQHSHUHIIHWWL
YHULILFD,08' ½
½
½
½
½
A cui vanno aggiunte le seguenti rettifiche apportate ad altre voci di trasferimenti, per effetto delle normative indicate:
$/75,
75$6)(5,0(17,
$57
,08LPPRELOLFRPXQDOL
½
½
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½
½
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,08DELWD]LRQHSULPD
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26.
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$57
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€ 2.867,99
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½
€ 2.868,00 ½
27.
ALTRI VINCOLI
I punti essenziali della manovra correttiva 2010 Decreto Legge 78/2010 convertito nella legge 122/2010 ancora in essere anche per gli anni successivi
Con la legge 122/2010, pubblicata sulla GU il 30/7 con la quale è stato convertito il Decreto Legge n.78, è costituita da 56 articoli, a loro volta costituiti da 478
commi venivano stabiliti i seguenti vincoli che permangono ancora oggi, mentre per la riduzione di spese delle collaborazioni /consulenze occorre rifarsi all’art 46
della L 133/2008:
Art. 46. Riduzione delle collaborazioni e consulenze nella pubblica amministrazione L 133/2008 di conversione DL 112/2008
1. Il comma 6 dell' articolo 7 del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, come modificato dal decreto-legge 4 luglio 2006, n. 223, convertito, con
modificazioni, dalla legge 4 agosto 2006, n. 248, e da ultimo dall' articolo 3, comma 76, della legge 24 dicembre 2007, n. 244, è così sostituito: «6. Per
esigenze cui non possono far fronte con personale in servizio, le amministrazioni pubbliche possono conferire incarichi individuali, con contratti di
lavoro autonomo, di natura occasionale o coordinata e continuativa, ad esperti di particolare e comprovata specializzazione anche universitaria, in
presenza dei seguenti presupposti di legittimità:
a) l'oggetto della prestazione deve corrispondere alle competenze attribuite dall'ordinamento all'amministrazione conferente, ad obiettivi e progetti
specifici e determinati e deve risultare coerente con le esigenze di funzionalità dell'amministrazione conferente;
b) l'amministrazione deve avere preliminarmente accertato l'impossibilità oggettiva di utilizzare le risorse umane disponibili al suo interno;
c) la prestazione deve essere di natura temporanea e altamente qualificata;
d) devono essere preventivamente determinati durata, luogo, oggetto e compenso della collaborazione.
Si prescinde dal requisito della comprovata specializzazione universitaria in caso di stipulazione di contratti d'opera per attività che debbano essere
svolte da professionisti iscritti in ordini o albi o con soggetti che operino nel campo dell'arte, dello spettacolo o dei mestieri artigianali, ferma restando
la necessità di accertare la maturata esperienza nel settore.
Il ricorso a contratti di collaborazione coordinata e continuativa per lo svolgimento di funzioni ordinarie o l'utilizzo dei collaboratori come lavoratori
subordinati è causa di responsabilità amministrativa per il dirigente che ha stipulato i contratti. Il secondo periodo dell' articolo 1, comma 9, del
decreto-legge 12 luglio 2004, n. 168, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2004, n. 191, è soppresso». (215)
2. L' articolo 3, comma 55, della legge 24 dicembre 2007, n. 244 è così sostituito: «Gli enti locali possono stipulare contratti di collaborazione
autonoma, indipendentemente dall'oggetto della prestazione, solo con riferimento alle attività istituzionali stabilite dalla legge o previste nel
programma approvato dal Consiglio ai sensi dell' articolo 42, comma 2, del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267».
3. L' articolo 3, comma 56, della legge 24 dicembre 2007, n. 244 è così sostituito: «Con il regolamento di cui all' articolo 89 del decreto legislativo 18
agosto 2000, n. 267, sono fissati, in conformità a quanto stabilito dalle disposizioni vigenti, i limiti, i criteri e le modalità per l'affidamento di incarichi
di collaborazione autonoma, che si applicano a tutte le tipologie di prestazioni. La violazione delle disposizioni regolamentari richiamate costituisce
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28.
illecito disciplinare e determina responsabilità erariale. Il limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione è fissato nel bilancio
preventivo degli enti territoriali.
Collaborazioni e consulenze nella pubblica amministrazione
Considerato che ad oggi i termini incarico (di studio, di ricerca e/o di consulenza) e collaborazione hanno un’ampia connotazione fino ad essere equiparati al lavoro
autonomo occasionale e non oltre che a lavoro autonomo coordinato e continuativo e visti i presupposti necessari per l’affidamento (…esperti di particolare e
comprovata specializzazione anche universitaria …oppure gli Enti possono prescindere dal requisito della comprovata specializzazione universitaria in caso di
stipulazione di contratti d'opera per attività che debbano essere svolte da professionisti iscritti in ordini o albi o con soggetti che operino nel campo dell'arte, dello
spettacolo o dei mestieri artigianali, ferma restando la necessità di accertare la maturata esperienza nel settore). Tenendo conto inoltre che l’equiparazione di cui
sopra, nonché l’inclusione nella connotazione di incarico anche degli incarichi affidati ai sensi del Codice dei Contratti pubblici (D.Lgs. 163/2006) ossia incarichi di
progettazione, direzione lavori, collaudi ecc, sono state recepite dalla Corte dei Conti sezione Emilia Romagna che in tal senso si è espressa con indicazioni agli enti
aventi sede nella regione con atto del 13/03/2009.
Nel corso del triennio 2015/2017 qualora se ne ravvisi la necessità verranno affidati incarichi esterni, dai Responsabili competenti, nell’ambito degli stanziamenti di
bilancio, con riferimento alle attività istituzionali del Comune, nell’ambito delle funzioni conferite dai comuni ai sensi degli artt. 13 e 32 TUEL (servizi alla persona
ed alla comunità, istituzioni culturali, servizi educativi, assetto ed utilizzazione del territorio, sviluppo economico ed altre), oltre che con riferimento ai servizi
amministrativi (supporto fiscale, eventuali difese legali, perizie, spese notarili, spese tecniche ecc.).
Non si prevede, al momento,l’affidamento di incarichi con riferimento ad attività non istituzionali e si determina ai sensi dell’art. 3, comma 56, della legge n. 244 del
24/12/2007 come modificato dall’art. 46, comma 3, del decreto legge 25 giugno 2008 n. 112 convertito nella legge n. 133/2008 il limite massimo della spesa annua
per incarichi di collaborazione nel 5% della spesa corrente del bilancio previsione.
Uscite
Titolo I al netto FPV e somme reimpegnate per
riaccertamento straordinario
Limite max 5%
2015
2016
2017
€ 8.021.518,14
€ 7.671.153,18
€ 7.688.565,18
€ 401.075,91
€ 383.557,65
€ 384.428,26
L 228/2012 art1 commi:
138. All' articolo 12 del decreto-legge 6 luglio 2011, n. 98, convertito, con modificazioni, dalla legge 15 luglio 2011, n. 111, dopo il comma 1
sono inseriti i seguenti:
1-ter. A decorrere dal 1° gennaio 2014 al fine di pervenire a risparmi di spesa ulteriori rispetto a quelli previsti dal patto di stabilità interno, gli enti
territoriali e gli enti del Servizio sanitario nazionale effettuano operazioni di acquisto di immobili solo ove ne siano comprovate documentalmente
l'indispensabilità e l'indilazionabilità attestate dal responsabile del procedimento. La congruità del prezzo è attestata dall'Agenzia del demanio, previo
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29.
rimborso delle spese. Delle predette operazioni è data preventiva notizia, con l'indicazione del soggetto alienante e del prezzo pattuito, nel sito internet
istituzionale dell'ente.
141. Ferme restando le misure di contenimento della spesa già previste dalle vigenti disposizioni, negli anni 2013, 2014 e 2015 le amministrazioni
pubbliche inserite nel conto economico consolidato della pubblica amministrazione, come individuate dall'Istituto nazionale di statistica (ISTAT) ai
sensi dell' articolo 1, comma 3, della legge 31 dicembre 2009, n. 196, e successive modificazioni, nonché le autorità indipendenti e la Commissione
nazionale per le società e la borsa (CONSOB) non possono effettuare spese di ammontare superiore al 20 per cento della spesa sostenuta in media negli
anni 2010 e 2011 per l'acquisto di mobili e arredi, se non destinati all'uso scolastico e dei servizi all'infanzia, salvo che l'acquisto sia funzionale alla
riduzione delle spese connesse alla conduzione degli immobili. In tal caso il collegio dei revisori dei conti o l'ufficio centrale di bilancio verifica
preventivamente i risparmi realizzabili, che devono essere superiori alla minore spesa derivante dall'attuazione del presente comma. La violazione della
presente disposizione è valutabile ai fini della responsabilità amministrativa e disciplinare dei dirigenti
143. Ferme restando le misure di contenimento della spesa già previste dalle disposizioni vigenti, a decorrere dalla data di entrata in vigore della
presente legge e fino al 31 dicembre 2015, le amministrazioni pubbliche di cui al comma 141 non possono acquistare autovetture né possono
stipulare contratti di locazione finanziaria aventi ad oggetto autovetture. Le relative procedure di acquisto iniziate a decorrere dal 9 ottobre 2012
sono revocati
146. Le amministrazioni pubbliche individuate ai sensi dell' articolo 1, comma 2, della legge 31 dicembre 2009, n. 196, nonché le autorità indipendenti,
ivi inclusa la Commissione nazionale per le società e la borsa (CONSOB), possono conferire incarichi di consulenza in materia informatica solo in
casi eccezionali, adeguatamente motivati, in cui occorra provvedere alla soluzione di problemi specifici connessi al funzionamento dei sistemi
informatici. La violazione della disposizione di cui al presente comma è valutabile ai fini della responsabilità amministrativa e disciplinare dei dirigenti
Studi e consulenze (comma 7art 6 dl 78/2010)
Dall’anno 2011, la spesa annua per studi e consulenze viene tagliata del 80% rispetto al 2009.
La norma parla di “studi ed incarichi di consulenza” e non di “collaborazioni” in generale; pertanto, il taglio riguarda solo gli incarichi il cui contenuto sia
rappresentato da un semplice studio, ricerca o consulenza, e non quelli che si traducono nella realizzazione di un prodotto finito, utilizzabile di per sé dalla
collettività.
La D.L 66/2014: fermi restando i limiti derivanti dalle vigenti disposizioni e in particolare le disposizioni di cui all'articolo 6, comma 7, del decreto-legge 31 maggio
2010, n. 78, convertito dalla legge 30 luglio 2010, n. 122 e all'articolo 1, comma 5, del decreto-legge 31 agosto 2013, n. 101, convertito, con modificazioni, dalla
legge 30 ottobre 2013, n. 125, i comuni a decorrere dall'anno 2014, non possono conferire incarichi di consulenza, studio e ricerca quando la spesa complessiva
sostenuta nell'anno per tali incarichi e' superiore rispetto alla spesa per il personale dell'amministrazione che conferisce l'incarico:
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30.
• al 4,2% della spesa di personale come dal conto annuale del 2012 dell’Amministrazione che conferisce l’incarico, per le amministrazioni con spesa di personale
pari o inferiore a 5 milioni di euro,
• al 1,4% della spesa di personale come dal conto annuale del 2012 dell’Amministrazione che conferisce l’incarico per le amministrazioni con spesa di personale
superiore a 5 milioni di euro.
Inoltre il comma 5 della L 135/2014 (di conversione del D.L. 66/2014) stabilisce che la spesa per incarichi di studio e consulenza - anche per quelli conferiti a
pubblici dipendenti - non può superare per l’anno 2014, l’80% del limite della spesa per il 2013 (16% della spesa 2009), così come determinato dalla applicazione
della disposizione di cui al comma 7 dell’art. 6 del d.l. n. 78/2010 (legge n. 122/2010) per l’anno 2015 non può superare il 75% della spesa del 2014 (15% della
spesa 2009).
Collaborazioni Coordinate e continuative ((D.l. 66/2014)
A decorrere dall'anno 2014, non possono stipulare contratti di collaborazione coordinata e continuativa quando la spesa complessiva per tali contratti e' superiore
rispetto alla spesa del personale dell'amministrazione che conferisce l'incarico (come risultante dal conto annuale del 2012)
- al 4,5% per le amministrazioni con spesa di personale pari o inferiore a 5 milioni di euro,
- all'1,1% per le amministrazioni con spesa di personale superiore a 5 milioni di euro.
Convegni, mostre, pubblicità, relazioni pubbliche e rappresentanza (comma 8 art 6 dl 78/2010)
Dall’anno 2011, le spese per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e di rappresentanza viene tagliata dell’80% rispetto al 2009.
Dalle spese relative alla pubblicità, soggette al taglio, devono escludersi quelle per la pubblicità legale (spese di pubblicazione del bilancio di previsione, dei piani
urbanistici, dei bandi di gara, degli avvisi di selezione, ecc). trattandosi di spese obbligatorie per legge.
Per "spese di rappresentanza" s'intendono quelle sostenute dall'ente per offrire al pubblico un’immagine positiva di se stesso e della propria attività in termini di
efficienza e di organizzazione (organizzazione di cerimonie, inaugurazioni, addobbi floreali, servizi fotografici, consegna di omaggi simbolici ad es. medaglie...).
Devono ritenersi in ogni caso non assoggettate ai limiti di cui al comma 8 dell’art. 6, del D.L. n. 78 del 2010 convertito con legge n. 122 del 2010, le spese per
convegni, mostre, relazioni pubbliche, o comunque di rappresentanza, provenienti da soggetti esterni, pubblici o privati
Resta ferma la possibilità di effettuare variazioni compensative tra le spese di cui ai commi 7 e 8 dell’art 6 DL 78/2010.
Sponsorizzazioni
Dall’anno 2011, non è più consentito effettuare spese per sponsorizzazioni.
Con il termine sponsorizzazione si intende il finanziamento di un'attività sportiva, uno spettacolo, una manifestazione artistica o culturale per motivi pubblicitari: il
termine trae origine dal latino "sponsor, sponsoris", con il significato di garante, per indicare colui che finanzia l'attività sportiva, di un atleta o di una squadra,
oppure uno spettacolo o una manifestazione artistica o culturale allo scopo di ricavarne pubblicità per i propri prodotti. Il contratto di sponsorizzazione è un contratto
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31.
atipico, necessariamente bilaterale, che si perfeziona con la semplice manifestazione di volontà delle parti, a titolo oneroso e a prestazioni corrispettive, la cui causa
va individuata nell'utilizzazione, ai fini direttamente o indirettamente pubblicitari, del nome, dell'attività o dell'immagine altrui.
Missioni
Dall’anno 2011, la spesa annua per missioni viene tagliata del 50% rispetto al 2009.
Auto di servizio
Dall’anno 2011, la spesa per l’acquisto, la manutenzione, il noleggio e l’esercizio di autovetture, nonché per l’acquisto di buoni taxi, viene tagliata del 20% rispetto
al 2009.
La legge di stabilità 2013 ha inasprito la riduzione delle spese per autovetture: a decorrere dal 2013 le spese di ammontare superiore al 50 per cento della spesa
sostenuta nell'anno 2011 per la manutenzione, il noleggio e l'esercizio di autovetture, nonché per l'acquisto di buoni taxi; il predetto limite può essere derogato, per
il solo anno 2013, esclusivamente per effetto di contratti pluriennali già in essere. La predetta disposizione non si applica alle autovetture utilizzate per i servizi
istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica, per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza.
Dal 1/5/2014 (D.L: 66/2014) .. le amministrazioni pubbliche inserite nel conto economico consolidato della pubblica amministrazione, non possono effettuare spese
di ammontare superiore al 30% della spesa sostenuta nell'anno 2011 per l'acquisto, la manutenzione, il noleggio e l'esercizio di autovetture, nonché per l'acquisto di
buoni taxi; il predetto limite può essere derogato, per il solo anno 2014, esclusivamente per effetto di contratti pluriennali già in essere
Queste disposizioni non si applicano per i servizi istituzionali di tutela dell’ordine e della sicurezza pubblica, e per i servizi sociali e sanitari volti a garantire i livelli
essenziali di assistenza. (tuttora valido.. Pm e servizi sociali specificamente dedicati). Permane l’obbligo di censimento delle autovetture di servizio, alla
comunicazione al Dipartimento funzione pubblica, prevista dall’articolo 5 del DPCM 3/8/2011
Utilizzo di Immobili
Gli enti locali adottano misure per il contenimento della spesa per locazioni passive, manutenzione ed altri costi legati all’utilizzo degli immobili.
Modifiche introdotte dalla legge di stabilità 2013
Utilizzo e acquisto di immobili
Per l’anno 2013 le amministrazioni pubbliche non possono acquisire immobili a titolo oneroso né stipulare contratti di locazione passiva (Sono fatte salve le
operazioni di acquisto destinate a soddisfare le esigenze allocative in materia di edilizia residenziale pubblica). Il limite decade nel 2014 dove è possibile effettuare
acquisti di immobili solo in caso di comprovate indispensabilità e indilazionabilità attestate dal responsabile del procedimento. La congruità del prezzo è
comprovata dall’Agenzia del demanio, previo rimborso delle spese.
Acquisto mobili e arredi
Non si possono effettuare spese di ammontare superiore al 20% della spesa sostenuta in media negli anni 2010 e 2011 per l’acquisto di mobili e arredi,
salvo che l’acquisto sia funzionale alla riduzione delle spese connesse alla condizione degli immobili (con certificazione dell’organo di revisione, in merito ai risparmi
ottenuti).
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acquisto arredi
€
anno 2010
0
€
anno 2011
0
media
€0
limite 20%
€0
Nuove autovetture
Fino al 31/12/2014 le amministrazioni pubbliche non possono acquistare autovetture né possono stipulare contratti di locazione finanziaria. Le procedure di
acquisto iniziate a decorrere dal 9 ottobre 2012 sono revocate. Sono esclusi gli acquisti per i servizi istituzionali di tutela dell’ordine e della sicurezza pubblica, per i
servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza.
l'art. 5, comma 2, del decreto legge n. 95/2012 convertito con modificazioni nella Legge n. 135/2012 testualmente recita che: “a decorrere dall'anno 2013, le
amministrazioni pubbliche inserite nel conto economico consolidato della pubblica amministrazione, come individuate dall'Istituto Nazionale di Statistica (ISTAT)
ai sensi dell'art. 1, comma 2, legge n. 196/2009 … omissis … non possono effettuare spese di ammontare superiore al 50% della spesa sostenuta nell'anno 2011, per
l'acquisto, la manutenzione, il noleggio e l'esercizio di autovetture nonché per l'acquisto di buoni taxi; il predetto limite può essere derogato, per il solo anno 2013,
esclusivamente per effetto di contratti pluriennali in essere. La predetta disposizione non si applica alle autovetture utilizzate all'Ispettorato centrale della tutela e
della qualità e repressione frodi dei prodotti agroalimentari del Ministero delle politiche agricole alimentari e forestali, dal Corpo nazionale dei vigili del fuoco o per
i servizi istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica, per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza, ovvero per i
servizi istituzionali svolti nell'area tecnico-operativa della difesa. I contratti di locazione o noleggio in corso alla data di entrata in vigore del presente decreto
possono essere ceduti, anche senza l'assenso del contraente privato, alle Forze di polizia, con il trasferimento delle relative risorse finanziarie sino alla scadenza del
contratto. Sono revocate le gare espletate da Consip S.p.A. nell'anno 2012 per la prestazione del servizio noleggio a lungo termine di autoveicoli senza conducente,
nonché per la fornitura in acquisto di berline medie con cilindrata non superiore a 1.600 cc per le Pubbliche Amministrazioni”. La nuova disposizione impone a tutte
le pubbliche amministrazioni inserite nel conto economico consolidato di ridurre dal 2013 le spese sostenute per acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di
autovetture ed acquisto di buoni taxi entro il limite massimo del 50% di quanto sostenuto nel 2011.
Rilevato che l'art. 15, comma 2, D.L. 24 aprile 2014 n. 66, convertito con modifiche in Legge 23 giugno 2014 n. 89, ha sostituito l'art. 5, D.L. 95/2012 disponendo
che:
- a decorrere dal 1° maggio 2014, le amministrazioni pubbliche non possono effettuare spese di ammontare superiore al 30% della spesa sostenuta nell'anno 2011
per l'acquisto, la manutenzione, il noleggio e l'esercizio di autovetture, nonché l'acquisto di buoni taxi;
- tale limite non si applica per i servizi di vigilanza e intervento sulla rete delle strade comunali.
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33.
Tipologia spesa
Studi e consulenze
Relazioni pubbliche,
convegni, mostre, pubblicità e
rappresentanza
Sponsorizzazioni
Missioni
Formazione
Acquisto, manutenzione,
noleggio, esercizio
autovetture
Rendiconto
2009
0
€ 7.722,50
Riduzione limite di spesa
di spesa
80%
0
80%
€ 1.544,50
previsione
2015
1.538
0
100%
€ 1.212,00
50%
€ 5.443,96
50%
Rendiconto
2011
0
€ 606,00
€ 2.721,98
€ 443,24
unione
€ 4.741,13
1.422,34
€ 1.009,26
30%
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
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DUWHGHO'OJV
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5HJLVWUR$/%2GHO
34.
FONDO CREDITI DI DUBBIA E DIFFICILE ESAZIONE.
Per i crediti di dubbia e difficile esazione accertati nell’esercizio è effettuato un accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità, vincolando una quota
dell’avanzo di amministrazione.
A tal fine è stanziata nel bilancio di previsione una apposita posta contabile, denominata “Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità” il cui ammontare è
determinato in considerazione della dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell’esercizio, della loro natura e dell’andamento
del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti (la media del rapporto tra incassi e accertamenti per ciascuna tipologia di entrata).
L’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità non è oggetto di impegno e genera un’economia di bilancio che confluisce nel risultato di amministrazione
come quota accantonata.
Con riferimento agli enti locali, nel 2015 è stanziata in bilancio una quota dell'importo dell’accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo crediti di
dubbia esigibilità allegato al bilancio di previsione pari almeno al 36 per cento, se l'ente non ha aderito alla sperimentazione di cui all'articolo 36, e al 55 per cento, se
l'ente ha aderito alla predetta sperimentazione. Nel 2016 per tutti gli enti locali lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari
almeno al 55 per cento, nel 2017 è pari almeno al 70 per cento, nel 2018 è pari almeno all'85 per cento e dal 2019 l'accantonamento al fondo è effettuato per l'intero
importo.
Il metodo di calcolo del fondo raffronta le somme accertate in competenza con gli incassi a residui + competenza quindi sono possibili percentuali di riscossione
maggiore di 100.
In sede di rendiconto, fin dal primo esercizio di applicazione del presente principio, l'ente accantona nell'avanzo di amministrazione l'intero importo del fondo crediti
di dubbia esigibilità quantificato nel prospetto riguardante il fondo allegato al rendiconto di esercizio.
In sede di rendiconto, fin dal primo esercizio di applicazione del presente principio, l’ente accantona nell’avanzo di amministrazione l’intero importo del fondo
crediti di dubbia esigibilità quantificato nel prospetto riguardante il fondo allegato al rendiconto di esercizio.
Non sono oggetto di svalutazione i crediti da altre amministrazioni pubbliche, i crediti assistiti da fidejussione e le entrate tributarie che, sulla base dei principi
contabili, sono accertate per cassa.
Non sono altresì oggetto di svalutazione le entrate di dubbia e difficile esazione riguardanti entrate riscosse da un ente per conto di un altro ente e destinate ad essere
versate all’ente beneficiario finale.
Quando un credito è dichiarato definitivamente ed assolutamente inesigibile, lo si elimina dalle scritture finanziarie e, per lo stesso importo del credito che si elimina,
si riduce la quota accantonata nel risultato di amministrazione a titolo di fondo crediti di dubbia esigibilità.
Le entrate che negli esercizi precedenti a quello di entrata in vigore del presente principio applicato sono state accertate “per cassa”, devono continuare ad essere
accertate per cassa fino al loro esaurimento.
Per le entrate che negli esercizi precedenti all’adozione dei nuovi principi erano state accertate per cassa, il fondo crediti di dubbia esigibilità è determinato sulla
base di dati extra-contabili.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
35.
L’importo del Fondo Crediti di Difficile Esigibilità risulta quindi complessivamente il seguente:
Es. 2015
Es. 2016
Es. 2017
€
€
€
259.500
200.000
220.00
In più nell’avanzo d’amministrazione di cui al rendiconto 2014 risultano accantonate per Fondi Crediti di difficile esigibilità risorse per € 1.086.482,61.
(per il dettaglio sulla costituzione del Fondo sul bilanci di previsione vedere la nota integrativa)
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
36.
VALUTAZIONE DELLA SITUAZIONE
SOCIO-ECONOMICA DEL TERRITORIO
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
37.
La popolazione del Comune di Massa Lombarda
POPOLAZIONE RESIDENTE
NEGLI ULTIMI 5 ANNI
ANNO
2010
2011
2012
2013
2014
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
TOTALE
10700
10776
10838
10703
10662
INCREMENTO
199
76
66
-135
-41
38.
PRESENZA CITTADINI STRANIERI
NEGLI ULTIMI 5 ANNI
ANNO
2010
2011
2012
2013
2014
TOTALE
1723
1848
1946
1891
1850
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
INCREMENTO
123
125
98
-55
-41
39.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
40.
TERRITORIO
1.2.1 - Superficie in Kmq. ...37
1.2.2. – RISORSE IDRICHE
* Laghi n° ………………
1.2.3 – STRADE
* Statali Km...6
* Vicinali Km...3
* Fiumi e Torrenti n° 2…….
* Provinciali Km...11
* Autostrade Km.........
* Comunali Km..112
1.2.4 – PIANO E STRUMENTI URBANISTICI VIGENTI
* Piano regolatore adottato
* Piano regolatore approvato ( PSC)
* RUE
* Piano edilizia economica e popolare
si
si
si
si
† no
X no
X no
† no
Se SI data ed estremi del provvedimento di approvazione
†.............................................................................................
†..N. 29 DEL 21/04/2009...............................................................................
†..N. 30 DEL 21/05/2012.............................................................................
†.............................................................................................
PIANO INSEDIAMENTI PRODUTTIVI
* Industriali
* Artigianali
* Commerciali
* Altri strumenti (specificare)
si
si
si
si
† no
† no
† no
† no
†.............................................................................................
†.............................................................................................
†.............................................................................................
†.............................................................................................
Esistenza della coerenza delle previsioni annuali e pluriennali con gli strumenti urbanistici vigenti
(art. 12, comma 7, D.L.vo 77/95)
si † no †
Se SI indicare l’area della superficie fondiaria (in mq.) .............................................................................................
AREA INTERESSATA AREA DISPONIBILE
P.E.E.P.
………………………… ………………………..
P.I.P.
………………………… ………………………..
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
41.
TIPOLOGIA
ESERCIZIO
IN CORSO
PROGRAMMAZIONE
PLURIENNALE
Anno 2014
Anno 2015
Anno 2016
Anno 2017
SiX no †
si X no †
si X no †
si X no †
Attuazione servizio idrico
integrato
si † no †
si † no †
si † no †
si † no †
Aree verdi, parchi, giardini
n.° 95
hq.40
n.°95
hq.40
n.°95
hq.40
n.°95
hq.40
Punti luce illuminaz. pubblica
n.°2449
n.°2449
n.°2449
n.°2449
Esistenza discarica
si † no X
si † noX
si † noX
si † no X
Mezzi operativi
n.°11
n.°11
n.°11
n.°11
Veicoli
n.°26
n.°26
n.°26
n.°26
Esistenza depuratore
Rete acquedotto in Km.
Rete gas in Km.
- Altre strutture (specificare)
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
42.
L’economia insediata del Comune di Massa Lombarda
ANNO 2012
SEZIONI DI ATTIVITA' ECONOMICA
A Agricoltura, silvicoltura e pesca
Imprese
registrate
Imprese
attive
Imprese
iscritte
Imprese
cessate
Imprese
artigiane
attive
127
124
2
10
2
0
0
0
0
-
105
90
4
7
72
D Fornitura ener.elettrica, gas, vapore e aria condiz.
0
0
0
0
-
E Fornitura di acqua: reti fognarie attività gestione depuratore
5
4
0
0
3
F Costruzioni
193
188
21
16
173
G Comm.ingr.e dett.-rip.beni pers.e per la casa
208
197
17
17
13
44
40
0
3
37
B Estrazione minerali da cave e miniere
C Attivita' manifatturiere
H T3rasporto e magazzinaggio
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
43.
53
41
0
3
9
8
7
0
2
1
K Attività finanziarie e assicurative
11
11
0
3
-
L Attività immobiliari
22
20
1
0
0
M Attività professionali, scientifiche e tecniche
17
17
2
4
3
N Noleggio, agenzie viaggio, servizi supp. Imprese
20
19
3
3
8
P Istruzione
1
1
0
0
0
Q Sanità e assistenza sociale
0
0
0
0
0
R Attività artistiche, sportive, di intrattenimento e divertimento
4
3
0
0
0
S Altre attività di servizi
32
32
2
3
29
X Imprese non classificate
18
0
12
0
0
I Attività servizi alloggio e ristorazione
J Servizi di informazione e comunicazione
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
44.
TOTALE
868
794
64
71
350
ANNO 2013
SEZIONI DI ATTIVITA' ECONOMICA
A Agricoltura, silvicoltura e pesca
Imprese
registrate
Imprese
attive
Imprese
iscritte
Imprese
cessate
Imprese
artigiane
attive
116
113
2
13
2
0
0
0
0
0
98
84
4
12
62
D Fornitura ener.elettrica, gas, vapore e aria condiz.
0
0
0
0
0
E Fornitura di acqua: reti fognarie attività gestione depuratore
4
3
0
1
2
F Costruzioni
191
185
17
19
167
G Comm.ingr.e dett.-rip.beni pers.e per la casa
213
198
14
11
14
B Estrazione minerali da cave e miniere
C Attivita' manifatturiere
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
45.
H T3rasporto e magazzinaggio
42
38
0
2
36
I Attività servizi alloggio e ristorazione
52
40
5
5
9
8
7
0
0
1
K Attività finanziarie e assicurative
12
12
1
0
0
L Attività immobiliari
21
19
1
1
0
M Attività professionali, scientifiche e tecniche
18
18
1
1
3
N Noleggio, agenzie viaggio, servizi supp. Imprese
23
23
3
3
7
P Istruzione
1
1
1
0
0
Q Sanità e assistenza sociale
1
1
0
0
1
R Attività artistiche, sportive, di intrattenimento e divertimento
4
3
0
0
0
31
31
1
2
28
J Servizi di informazione e comunicazione
S Altre attività di servizi
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
46.
X Imprese non classificate
TOTALE
19
0
10
2
0
854
776
60
72
332
Imprese
iscritte
Imprese
cessate
I dati sono riferiti al 31.12.2013.Le iscrizioni e le cessazioni si riferiscono all’intero anno solare 2013.
ANNO 2014
Imprese
registrate
Imprese
attive
SEZIONI DI ATTIVITA' ECONOMICA
A Agricoltura, silvicoltura e pesca
Imprese
artigiane
attive
118
115
3
1
2
0
0
0
0
0
93
78
1
8
57
D Fornitura ener.elettrica, gas, vapore e aria condiz.
0
0
0
0
0
E Fornitura di acqua: reti fognarie attività gestione depuratore
6
5
2
0
3
B Estrazione minerali da cave e miniere
C Attivita' manifatturiere
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
47.
F Costruzioni
186
177
6
11
161
G Comm.ingr.e dett.-rip.beni pers.e per la casa
211
198
13
16
15
H T3rasporto e magazzinaggio
39
36
0
2
34
I Attività servizi alloggio e ristorazione
49
39
2
6
9
8
7
0
0
1
K Attività finanziarie e assicurative
11
11
0
1
0
L Attività immobiliari
22
20
1
1
0
M Attività professionali, scientifiche e tecniche
18
17
0
0
3
N Noleggio, agenzie viaggio, servizi supp. Imprese
21
21
1
3
7
P Istruzione
1
1
0
0
0
Q Sanità e assistenza sociale
2
2
1
0
2
J Servizi di informazione e comunicazione
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
48.
4
3
0
0
0
S Altre attività di servizi
33
33
1
1
30
X Imprese non classificate
18
0
6
0
0
840
763
37
50
324
R Attività artistiche, sportive, di intrattenimento e divertimento
TOTALE
I dati sono riferiti al 30.09.2014.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
49.
PARAMETRI ECONOMICI
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
50.
INDICATORI FINANZIARI ED ECONOMICI GENERALI
INDICATORI CALCOLATI SUI DATI DI CASSA (INCASSI E PAGAMENTI ) tratti dal Ministero Economia e Finanze.
2013 Consumi Intermedi (MACRO AGGREGATO 03 Acquisto beni servizi, utilizzo beni di terzi) Pro Capite: Comune di Mass Lombarda € 167,22
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
51.
2014 Consumi Intermedi (MACRO AGGREGATO 03 Acquisto beni servizi, utilizzo beni di terzi) Pro Capite: Comune di Massa Lombarda € 257,51 (Il dato in
crescita per tutti gli enti è influenzato dalla previsioni dell’istituzione della TARI parte spesa per compenso gestore servizio).
2013 Spese Correnti Pro capite: Comune di Massa Lombarda € 587,83.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
52.
2014 Spese Correnti Pro capite : Comune di Massa Lombarda € 704,96
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
53.
2013 SPESE IN CONTO CAPITALE PRO CAPITE Comune di Massa Lombarda: € 126,69
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
54.
2014 SPESE IN CONTO CAPITALE PRO CAPITE Comune di Massa Lombarda: € 117,86
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
55.
2013 ENTRATE TRIBUTARIE PRO CAPITE Comune di Massa Lombarda: € 317,00
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
56.
2014 ENTRATE TRIBUTARIE PRO CAPITE Comune di Massa Lombarda: € 526,73 ( L’importo risente del tributo TARI incassato nel 2013 direttamente dal
gestore del servizio TIA)
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
57.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
58.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
<a
59.
INDICATORI TRATTI DAL SISTEMA DI FINANZA TERRITORIALE DELLA REGIONE EMILIA ROMAGNA
INDICATORE GEOREFERENZIATO INDEBITAMENTO PROCAPITE 2011
Massa
Lombarda
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
60.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
61.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
62.
INDICATORE GEOREFERENZIATO INDEBITAMENTO PROCAPITE 2012
Massa Lombarda
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
63.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
64.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
65.
Indicatore georeferenziato indebitamento procapite anno 2013 (ultimo dato disponibile)
Massa Lombarda
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
66.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
67.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
68.
Massa Lombarda
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
69.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
70.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
71.
Con € 500,20 euro per abitante di indebitamento pro capite il comune di Massa Lombarda e è nettamente sotto media regionale.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
72.
L’indicatore, la cui formula è definita dal rapporto percentuale tra la somma della spesa per il personale più la rata dei mutui (interessi passivi + rimborso quota
capitale) e le entrate correnti, evidenzia in particolare il riflesso sul bilancio delle scelte strutturali adottate dall’Ente con riferimento alla dotazione organica (costo
del personale) ed alle modalità di finanziamento degli investimenti (livello d’indebitamento) individuando dunque il margine di operatività a disposizione dell’Ente
per assumere ulteriori scelte di gestione o/e iniziative economico/finanziarie. I parametri riportati al numeratore sono relativi agli impegni e quelli al denominatore
sono relativi agli accertamenti.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
73.
Da considerare che il Comune di Massa Lombarda con € 29,04 si attesta appena al disopra della prima fascia (11,86-27,82).
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
74.
Massa Lombarda
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
75.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
76.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
77.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
78.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
79.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
80.
PARAMETRI DI DEFICITARIETA’ ANNO 2013
ALLEGATO B
CERTIFICAZIONE DEI PARAMETRI OBIETTIVI PER I COMUNI
AI FINI DELL’ACCERTAMENTO DELLA CONDIZIONE DI ENTE
STRUTTURALMENTE DEFICITARIO
di cui al decreto ministeriale del 18 febbraio 2013
(per aspetti di
dettaglio si rinvia alle istruzioni riportate nelle circolari F.L. 4/10 del 3 marzo 2010, F.L. 9/10 del 7 maggio 2010 e F.L. 14/10 del 2 luglio 2010 già
diramate in occasione del decreto concernente la deficitarietà del precedente triennio alla luce delle minime modifiche intervenute )
CODICE ENTE
2080660130
COMUNE
DI
COMUNE DI MASSA LOMBARDA
PROVINCIA DI
Approvazione rendiconto dell'esercizio 2013 delibera n° 32 del 30/04/2014
RA
SI
50005
Codice
Parametri da considerare per
l’individuazione delle
condizioni strutturalmente
deficitarie(1)
SI
NO
1) Valore
negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di
valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini al
risultato
contabile
si
aggiunge
l'avanzo
di
amministrazione
utilizzato
per
le spese di investimento);
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
50010
NO
81.
2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relativi ai
titoli I e III, con l’esclusione delle risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui
all’articolo 2 del decreto legislativo n. 23 del 2011 o di fondo di solidarietà di cui all’articolo 1,
comma 380 della legge 24 dicembre 2012 n. 228, superiori al 42 per cento rispetto ai valori di
accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a
titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarietà;
50020
NO
3) Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivi e di cui al titolo I e al titolo
III superiore al 65 per cento, ad esclusione eventuali residui da risorse a titolo di fondo sperimentale
di riequilibrio di cui all’articolo 2 del decreto legislativo n. 23 o di fondo di solidarietà di cui
all’articolo 1 comma 380 della legge 24 dicembre 2012 n. 228, rapportata agli accertamenti della
gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli accertamenti
delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarietà;
4) Volume
dei residui passivi complessivi provenienti
40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente;
dal
titolo
I
superiori
50030
NO
al
50040
NO
5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti
anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle disposizioni di cui all’articolo 159 del tuoel;
50050
NO
6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle
entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000
abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e superiore al 38 per
cento per i comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei contributi regionali
nonché di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il valore di tali
contributi va detratto sia al numeratore che al denominatore del parametro;
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
50060
NO
82.
7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento
rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione positivo e
superioreal 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione negativo,
fermo restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all’articolo 204 del tuoel con le
modifiche di cui di cui all’art. 8, comma 1 della legge 12 novembre 2011, n. 183, a decorrere dall’1
gennaio 2012;
50070
NO
8) Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell’esercizio superiore all’1 per cento
rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti, fermo restando che l’indice si considera
negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre esercizi finanziari;
9) Eventuale
esistenza
al
31
dicembre
di
anticipazioni
rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti;
di
tesoreria
50080
NO
non
50090
NO
10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all’art. 193 del tuoel con misure di
alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della
spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall’articolo 1, commi 443 e 444 della legge 24
dicembre 2012 n. 228 a decorrere dall’1 gennaio 2013; ove sussistano i presupposti di legge per
finanziare il riequilibrio in più esercizi finanziari, viene considerato al numeratore del parametro
l’intero importo finanziato con misure di alienazione di beni patrimoniali, oltre che di avanzo di
amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio nei successivi esercizi finanziari. (2)
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
50100
NO
83.
ANALISI DELLE CONDIZIONI INTERNE
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
84.
ORGANISMI INTERNI E PARTECIPAZIONI
1)PARTECIPAZIONI SOCIETARIE
DENOMINAZIONE
SAPIR S.P.A.
HERA S.P.A. (1)
START ROMAGNA S.P.A
AMBRA S.R.L. Agenzia per la Mobilità
del Bacino di Ravenna
TE.AM. S.r.l. (2)
BANCA POPOLARE ETICA
LA ROMAGNOLA PROMOTION S.R.L.
STEPRA Soc. consortile A.r.l.
% MASSA L.
0,0649
0,0142
0,0283
1,96
0,6636
0,0045 partecipazione in dismissione
4,2 società in liquidazione
0,0231 società in liquidazione
in corso di modifiche statutarie per favorire l'ingresso di capitali
ANGELO PESCARINI SCUOLA ARTI E
MESTIERI Soc. Cons a.r.l.
SEAD - SERVIZIO ACQUE DEPURATE
S.p.A.
LEPIDA S.p.A.
A.S.P. della Bassa Romagna (3)
CONAMI (4)
2,45 privati
44,27
0,0028
5,177
1,08
2) Azienda pubblica di servizi alla persona costituita ai sensi della L.R. 2/2003;
3) Consorzio di servizi costituito ai sensi dell’art. 31 del dlgs 267/200;
3) UNIONE DEI COMUNI DELLA BASSA ROMAGNA. Enti aderenti: Alfonsine, Bagnacavallo, Bagnara di Romagn, Conselice, Cotignola, Fusignano, Lugo,
Massa Lombarda, Sant’Agata sul Santerno. Funzioni associate:
1) Informatica;2) Appalti e Contratti;3) Coordinamento Statistico e Demografico;4) Amministrazione del Personale;5) Sviluppo del Personale;6) Contenzioso del
Lavoro;7) Entrate Comunali;8) Servizi Finanziari, Ragioneria;9) Promozione Turistica;10) SUAP;11) Pianificazione Territoriale, PSC, UE; 12) Edilizia;13) Sismica
e progettazioni;14) Ambiente;15) Sociale e socio-sanitario;16) Anziani e disabili;17) Famiglia e minori;18) Vulnerabilità sociale e inclusione;19) Casa e politiche
abitative; 20) Politiche Giovanili e coordinamento politiche culturali;21) Servizi educativi;22) Asili nido e scuole infanzia;23) Corpo Unico Polizia Municipale24)
Ufficio sanzioni on-line;25) Protezione Civile;
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
85.
La domanda di servizi educativi nel territorio della Bassa Romagna
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$OIRQVLQH %DJQDFDYDOOR %DJQDUD &RQVHOLFH &RWLJQROD )XVLJQDQR /XJR
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VXO 81,21(
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16(59,=,
&219(1=,21$7,&21
5,6(59$3267,81,21(
16(59,=,35,9$7,
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5,6(59$3267,81,21(
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1,6&5,77,6(59,=,
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1,6&5,77,63$=,2%,0%,
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1,6&5,77,6(59,=,
&219(1=,21$7,&21
5,6(59$3267,81,21(
1,6&5,77,6(59,=,
35,9$7,$8725,==$7,
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
16
5
11
32
549
56
94
170
86.
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727$/(,6&5,77,6HUYL]L
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1,6&5,77,&5(1
6HUYL]L8QLRQHVHUYL]L
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869
409
90859
13$67,$'8/7,1,'2
13$67,&5(1EDPELQL
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7386
106470
3$67,1,'2
13$67,%$0%,1,1,'2
727$/(3$67,1,'2
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16&82/(&2081$/,
16&82/(67$7$/,
16&82/(3$5,7$5,(
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1,6&5,77,6&82/(
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1,6&5,77,6&82/(
3$5,7$5,(
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
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5HJLVWUR$/%2GHO
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VXO 81,21(
6DQWHUQR
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12
347
897
2613
1369
87.
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&(175,5,&5($7,9,
(67,9,
$OIRQVLQH %DJQDFDYDOOR %DJQDUD &RQVHOLFH &RWLJQROD )XVLJQDQR /XJR
0DVVD
/RPEDUGD
6$JDWD
VXO 81,21(
6DQWHUQR
430
1,6&5,77,&5(0JHVWLRQH
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1,6&5,77,VFXROH
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VXO 81,21(
6DQWHUQR
1485
220297
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1%$0%,1,,6&5,77,
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2876
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13$67,%$0%,1,6&82/$
,1)$1=,$
13$67,%$0%,1,6&82/$
35,0$5,$
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3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
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5HJLVWUR$/%2GHO
88.
13$67,$'8/7,6&82/$
35,0$5,$
1$/811,,6&5,77,
5()(=,21(6&82/$
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13$67,$/811,6&82/$
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13$67,$'8/7,6&82/$
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1%$0%,1,$/811,
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5()(=,21(6&2/$67,&$
263
19113
967
649091
51626
27096
13$67,&203/(66,9,
%$0%,1,$/811,LQIDQ]LD
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13$67,FRPSOHVVLYL$'8/7,
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13$67,727$/,
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825667
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
89.
75$6325726&2/$67,&2
$OIRQVLQH %DJQDFDYDOOR %DJQDUD &RQVHOLFH &RWLJQROD )XVLJQDQR /XJR
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,1)$1=,$
0DVVD
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VXO 81,21(
6DQWHUQR
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1,6&5,77,6&82/(
6(&21'$5,$',ƒ
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1,6&5,77,&203/(66,9,
75$6325726&2/$67,&2
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16&82/(67$7$/,
1$/811,,6&5,77,
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17
3925
1$/811,,6&5,77,
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VXO 81,21(
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16&82/(3$5,7$5,(
727$/(6&82/(35,0$5,(
0DVVD
/RPEDUGD
3
569
20
4494
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3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
3
0DVVD
/RPEDUGD
6$JDWD
VXO 81,21(
6DQWHUQR
14
90.
1$/811,,6&5,77,
16&82/(3$5,7$5,(
1$/811,,6&5,77,
727$/(6&82/(
6(&21'$5,(GLƒJUDGR
WRWDOHDOXQQLLVFULWWL6FXROH
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202
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TASSO DI COPERTURA SERVIZI A DOMANDA
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72
93.
SERVIZI SOCIALI GESTITI IN UNIONE
BILANCIO 2015
TRASPORTO SOCIALE - CDG 196 - PREVISIONE 2015
Comuni
SPESA
ENTRATA
TASSO
COPERTURA
Massa Lombarda
16.700,00
3.200,00
19,16%
VALORE MEDIO
16.700,00
3.200,00
19,16%
BILANCIO 2015
PASTI A DOMICILIO - CDG 196 – PREVISIONE 2015
Comuni
SPESA
ENTRATA
TASSO
COPERTURA
Massa Lombarda
73.586,00
45.000,00
61,15%
VALORE MEDIO
73.586,00
45.000,00
61,15%
BILANCIO 2015
TELESOCCORSO - CDG 196 – PREVISIONE 2015
Comuni
SPESA
ENTRATA
TASSO
COPERTURA
Massa Lombarda
3.600,00
2.100,00
58,33%
VALORE MEDIO
3.600,00
2.100,00
58,33%
BILANCIO 2015
ASSISTENZA DOMICILIARE - CDG 196 – PREVISIONE 2015
UNIONE
Riferimenti
SPESA
ENTRATA
TASSO
COPERTURA
Compartecipazione
rette
280.000,00
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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94.
Quota fondo
regionale non
autosufficienza
1.100.000,00
1.790.000,00
Totale spesa
TOTALE
Quota a carico
dei Comuni
1.380.000,00
1.790.000,00
77,09%
410.000,00
BILANCIO 2015
SERVIZI SOCIALI:
TASSO DI COPERTURA COMPLESSIVO – PREVENTIVO 2015
(Al netto assistenza domiciliare)
Comuni
Massa Lombarda
SPESA
93.886,00
ENTRATA
50.300,00
TASSO
COPERTURA
53,58%
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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95.
SERVIZI GESTITI DIRETTAMENTE DAL COMUNE
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5HJLVWUR$/%2GHO
98.
INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
99.
INVESTIMENTI E REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE - 2015 – 2017
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727$/(23(5$
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0XWXL
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0$
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0$
0$
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5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
½ 108
.
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½ ½ 5,0%256221(5,',
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½ ½ 75$6)(5,0(17,
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(9$5,(
0$
½ ½ 0)
½ 0$
½ ½ ½
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
½ ½ ½ ½ ½ ½ ½
½
½
½ ½ ½
109
.
RISORSE COMUNALI: TRIBUTI, TRASFERIMENTI E TARIFFE
Entrate tributarie
Trend Storico
Entrate
101
Imposte, tasse e
proventi assimilati
104
Compartecipazioni di
tributi
301
Fondi perequativi da
Amministrazioni
Centrali
TOTALE
Esercizio Anno
2012
Esercizio Anno
2013
(accertamenti
competenza)
1
(accertamenti
competenza)
2
€
4.117.335,95
€
€
€
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
Esercizio in corso
2014
(assestato)
€
€
Previsione del
bilancio annuale
2015
4
3
2.699.591,50
0
1.031.700,72
5.149.036,67
Programmazione pluriennale
0
996.924,35
3.696.515,85
€
5.169.480,80
€
2.345,38
€
865.583,38
6.037.409,56
€
5.597.258,86
€
€
1° Anno successivo
2° Anno
successivo
%
scostamento
della col. 4
rispetto alla
col. 3
5
6
7
€ 5.482.762,86
108%
€
0
700.305,00
6.297.563,86
5.449.762,86
€
€
0
700.305,00
6.150.067,86
€
€
0
700.305,00
6.183.067,86
81%
104%
110
.
Proiezioni TASI 2014/2015:
Incassi relativi al 2014 ammontano ad € 740.569 nel 2015 per effetto di un minimo di crescita fisiologica della base imponibile di prevedono € 745.000 che si con
un ulteriore lieve incremento nel 2016 e 2017 dovuto all’aumento fisiologico della base imponibile.
Aliquota del 2,5 per mille per le abitazioni principali, relative pertinenze e fattispecie assimilate escluse dal pagamento dell’IMU, la cui assimilazione è prevista ai
sensi di norme regolamentari e legislative con particolare riferimento a quelle contenute nell'art. 13 - comma 2 - del D.L. n. 201/2011 convertito dalla Legge n.
214/2011 e successive modificazioni, con esclusione delle abitazioni classificate nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9 e relative pertinenze.
Aliquota del 1 per mille per i fabbricati rurali ad uso strumentale di cui all’art. 13 – comma 8 – del D.L. n. 201/2011 convertito con modificazioni dalla Legge n.
214/2011 e successive modificazioni.
Detrazione annua di € 30,00 per ciascuna unità immobiliare di rendita catastale non superiore ad € 600,00 (escluse le relative pertinenze), ed una detrazione annua
di € 40,00 per ciascun figlio di età non superiore ad anni 18 dimorante abitualmente e residente anagraficamente nella predetta unità immobiliare avente rendita
catastale non superiore ad € 600,00 adibita ad abitazione principale, fino ad un massimo di otto figli per unità immobiliare.
Proiezioni IMU 2014/2015:
Incassi relativi al 2014 € 1.772.776,28 nel 2015 per effetto di un minimo di crescita fisiologica della base imponibile di prevedono € 1.790.241,00 che un trend in
lieve crescita nel triennio.
TARI EX TARES
Nel 2014 è stata introdotta la TARI ex TARES. Sostanzialmente i principi ispiratori della TARI sono quelli della TARES. Dal punto di vista del bilancio 2015 tale
gestione è ipotizzata neutra in quanto tutti i costi sono recuperati nella tassa. Lo stanziamento previsto è di € 1.597.517,86 che finanzia la spesa per il servizio di
raccolta e smaltimento rifiuti e per €. 46.381,96, il corrispettivo per la gestione del tributo.
Oltre alla quota di tributo inesigibile prevista nel piano finanziario viene stanziato il Fondo crediti di difficile esigibilità di € 60.000,00 per il 2015/2016/2017.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
111
.
ADDIZIONALE IRPEF
L’entrata relativa all’addizionale IRPEF è stimata sulla base dell’andamento degli ultimi anni.
Il riferimento normativo è la Legge n. 296 del 27.12.2006.
Per l’anno 2015 viene previsto l’incremento di 2 p.p. dell’aliquota dell’anno precedente con contestuale incremento della fascia di esenzione da € 8.000 a €
10.000, quindi si delibera per una aliquota dello 0,8% e una fascia di esenzione di € 10.000
La previsione 2015 di gettito di euro 1.010.0000 è calcolata su un valore punto calcolato pari ad € 130.000 e un minor gettito totale pari ad € 30.000 legato alla
esenzione applicata.
Il valore così stimato risulta perfettamente in linea con la proiezione pubblicata sul sito del Federalismo fiscale sotto riportata:
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
112
.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
113
.
ATTIVITA’ RECUPERO ICI/IMU
L’attività di recupero ICI/IMU viene riportata nella tabella sottostante in base ai piani di lavoro predisposti dall’Ufficio Tributi dell’Unione dei Comuni (Il fondo
rischi posta passiva collocata nella parte spesa del bilancio neutralizza il rischio di insoluti per entrate di difficile e dubbio realizzo.
Enti
Massa
Lombarda
Previsione
2015
200.000,00
Fondo rischi
2015
40.000
Previsione
2016
230.000,00
Fondo rischi
2016
40.000
Previsione
2017
260.000,00
Fondo rischi
2017
40.000
FONDO DI SOLIDARIETA’
Per il dettaglio dei trasferimenti statali e/o fiscalizzati si rinvia alla sezione relativa all’”Andamento dei trasferimenti statali, i fondi perequativi e spending
review”.
Imposta comunale sulla pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni
Per quanto concerne l’imposta comunale sulla pubblicità e le affissioni, per l’anno 2015 sono attualmente confermate le tariffe applicate nel 2014 secondo quanto
fissato dal D. Lgs. n. 507/1993 e successive modificazioni. Nel dettaglio, non vi sono modifiche normative che interessano le regole applicative dell’imposta e del
diritto rispetto a quanto fissato negli anni precedenti.
L’entrata in linea con l’andamento degli anni precedenti è prevista in €. 55.000,00 per l’imposta pubblicità riscossa tramite ruoli e ordinaria, ed €. 8.500,00 per i
diritti pubbliche affissioni.
COSAP
Per quanto concerne la tassa per l’occupazione di spazi ed aree pubbliche, per l’anno 2015 sono confermate le tariffe applicate nel 2014 secondo quanto fissato dal
D. Lgs. n. 07/1993 successive modificazioni. Nel dettaglio, non vi sono modifiche normative che interessano le regole applicative di tale entrata rispetto a quanto
fissato negli anni precedenti.
L’entrata attesa è fissata in €. 80.552,00 in linea con le previsioni del triennio precedente.
Il responsabile dei singoli tributi:
IL DIRIGENTE DELL’UFFICIO DELLE ENTRATE COMUNALI DELL’UNIONE : DOTT. SCHEDA ALBERTO
RESPONSABILE I.C.I.e I.M.U. TASI : DOTT. SCHEDA ALBERTO
RESPONSABILE PUBBLICITA’ E SUOLO PUBBLICO: DOTT. SCHEDA ALBERTO
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
114
.
Contributi e trasferimenti correnti
Trend Storico
Entrate
101
102
103
Trasferimenti correnti
da Amministrazioni
pubbliche
Trasferimenti correnti
da famiglie
Trasferimenti correnti
da Imprese
TOTALE
Programmazione pluriennale
Esercizio Anno
2012
Esercizio Anno 2013
(accertamenti
competenza)
1
(accertamenti
competenza)
2
Esercizio in corso
2014
1° Anno successivo
2° Anno
successivo
%
scostamento
della col. 4
rispetto alla
col. 3
4
5
6
7
Previsione del
bilancio annuale
2015
3
(assestato)
275.524,92
1.606.588,24
851.697,00
423.865,14
420.997,14
420.997,14
0
0
0
0
0
0
249.568,45
525.093,37
279.058,26
1.885.646,50
116.322,14
968.022,14
113.100,00
536.965,14
104.100,00
525.097,14
104.100,00
525.097,14
50%
97%
55%
Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali.
Vengono iscritti in bilancio i trasferimenti per l'ex fondo sviluppo investimenti tale fondo ha natura decrescente (in relazione alle quote di ammortamento dei prestiti
che si estinguono) il fondo cesserà definitivamente nell’anno 2016 (ultimo contributo si percepirà nel 2015).
Per il dettaglio dei trasferimenti statali e/o fiscalizzati si rinvia alla sezione relativa all’ ”Andamento dei trasferimenti statali, i fondi perequativi e spending
review”.
Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore.
Trasferimenti regionali di parte corrente sono solo in parte iscritti nel bilancio del comune di Massa Lombarda (diritto allo studio) in quanto con il passaggio di
molti servizi all'Unione dei Comuni è l'ente associativo che ne ha la titolarità. Nell'ipotesi che i trasferimenti giungano al comune di Massa Lombarda si provvederà
con apposite variazioni di bilancio a trasferirli all'Unione.
Tali fondi, in alcuni casi, non sono erogati direttamente dalla Regione, quindi contabilizzati al Titolo II Categoria II dell’Entrata se erogati materialmente da
Provincia o Comuni, in adempimento alla normativa della ricodifica di Bilancio “Codici Siope”.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
115
.
Proventi extratributari
Trend Storico
Entrate
100
200
300
400
500
Vendita di beni e
servizi e proventi
derivanti dalla
gestione dei beni
Proventi derivanti
dall'attività di
controllo e
repressione delle
irregolarità e degli
illeciti
Interessi attivi
Altre entrate da
redditi da capitale
Rimborsi e altre
entrate correnti
TOTALE
Programmazione pluriennale
Esercizio Anno
2012
Esercizio Anno 2013
Esercizio in corso
2014
(accertamenti
competenza)
(accertamenti
competenza)
(assestato)
1
2
509.923,93
1° Anno successivo
2° Anno
successivo
%
scostamento
della col. 4
rispetto alla
col. 3
5
6
7
Previsione del
bilancio annuale
2015
3
4
460.837,33
652.014,35
640.836,18
643.504,18
643.504,18
98%
61.461,38
9.946,64
379.337,28
17.160,00
598.986,74
6.664,66
100.000,00
3.000,00
100.000,00
3.000,00
100.000,00
3.000,00
17%
45%
291.247,32
383.538,38
380.883,47
383.200,00
383.200,00
383.200,00
101%
238.768,06
1.111.347,33
216.343,87
1.457.216,86
241.465,29
1.880.014,51
277.028,96
1.404.065,14
264.030,00
1.393.734,18
264.030,00
1.393.734,18
115%
75%
Analisi quantitative degli utenti destinatari dei servizi e dimostrazione dei proventi iscritti per le principali risorse in rapporto alle tariffe per i servizi stessi nel
triennio.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
116
.
Raffronto proventi finanziari da società partecipate )
DIVIDENDO HERA
DIVIDENDO SAPIR
DIVIDENDO SE.AD
DIVIDENDO CON.AMI
Anno 2013: € 383.538
Anno 2014: € 380.883
Si considera una previsione linea con gli anni precedenti pari ad € 383.200
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
117
.
RISORSE STRAORDINARIE E IN CONTO CAPITALE
Contributi e Trasferimenti in c/capitale
Trend Storico
ENTRATE
Esercizio Anno
2012
(accertamenti
competenza)
1
Alienazione di beni
patrimoniali immobili
Alienazione
titoli
azionari
Trasferimenti statali in
conto capitale
Trasferimenti
di
capitale dalla Regione
Trasferimenti
di
capitale da altri Enti
del settore pubblico
Programmazione pluriennale
Esercizio Anno
2013
(accertamenti
competenza)
Esercizio in corso
2014
(previsione)
Previsione del
bilancio annuale
2015
1° Anno
successivo
2° Anno successivo
%
scostamento
della col. 4
rispetto alla
col. 3
5
6
7
2
3
4
812.427,39
163.122,94
235.277,45
725.000,00
306.500,00
330.000,00
0
0
103.658,58
0
0
0
0
0
19.947,36
45.000,00
1.700.000,00
35.000,00
0
0
274.829,93
0
325.000,00
0
0
0
0
0
0
0
Trasferimenti
di
capitale
da
altri
soggetti (netto O.U.)
50.000,00
8.901,06
42.789,27
10.000,00
0
0
TOTALE
862.427,39
172.024,00
676.502,59
2.331.500,00
365.000,00
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
780.000,00
309%
226%
115%
118
.
Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell’arco del triennio.
Nel prossimo triennio 2015 -2017 sono iscritte in bilancio le seguenti alienazioni immobiliari, che costituiscono solo una parte degli immobili effettivamente
disponibili alla vendita. L’indicazione temporale non costituisce un vincolo per l’amministrazione che potrà avviare le procedure di alienazione necessarie per il
rispetto del patto di stabilità.
PROGRAMMA DI ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE PATRIMONIALE ANNO 2015-2017
Immobili ed aree da cedere in diritto di proprietà
N.
1
2
3
4
5
Denominazione
immobile e Dati
catastali
Fabbricato ex Banca
Popolare - Foglio n. 31
Mappale 293 sub 1 +
area mq. 1320,00
Lotto terreno
artigianale – Foglio n.
31 Mappale 684 – mq.
2744,00
Lotto industriale –
Foglio n. 30 mappale
545 – mq. 1.069,00
Lotto industriale –
Foglio n. 30 mappale
528 – mq. 2.012,00
Area urbana destinata
ad AUC7 – Foglio n.
31/a mappale
671/parte
Ubicazione
Piazza Bologna
Categ. Rendita
Catast. catastale
D/5
Valore attuale
stimato
dall’U.T.
€. 181.925,00
Anno
Note
Alienazione
2015
Uf. = 0,50 mq./mq Sf
H max = 12,00 ml.
Distanza confini = ml. 5,00 o visuale libera
0,5
Valore ridotto del 10% sul prezzo della
prima d’asta in data 11/12/2009 andata
deserta (art. 59 del Regolamento contratti )
Via Castelletto
Via Placido
Rizzotto
Via Placido
Rizzotto
Via Rabin
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
€.
€.
€.
202.500,00
92.645,00
174.370,00
2015
2015
2015
€. 62.500,00
2015
€ 713.940,00
TOTALE
2015
Alienazione ai sensi dell'art.53 comma 6
Dlgs. n. 163/2006 e non ai sensi del
regolamento comunale di alienazione lotti
area selice
Il prezzo aggiornato all’indice ISTAT al
dicembre 2009 pari ad €./mq. 86,665
Relitto di terreno non utilizzabile
autonomamente ai fini edificatori Ipotesi prezzo a base d’asta €. 50,00
/mq. + spese di frazionamento - UF.=
0,05 mq.mq. Sf
119
.
6
7
Lotto industriale –
Foglio n. 30 mappale
538 – mq. 5.180,00
Via Placido
Rizzotto
Magazzino comunale –
Foglio n. 28 mapp. 252
Via Bagnarolo
sub 3
Il prezzo aggiornato all’indice ISTAT al
dicembre 2009 pari ad €./mq. 86,665
€. 448.900,00
Immobile da alienare in modo unitario
D/7
€.
TOTALE
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
TOTALE
2016
550.000,00
€1.712.840,00
TOTALE
2017
120
.
Proventi ed oneri di urbanizzazione
Trend Storico
ENTRATE
TOTALE
Programmazione pluriennale
Esercizio Anno
2012
(accertamenti
competenza)
Esercizio Anno
2013
(accertamenti
competenza)
Esercizio in corso
2014
1
2
3
129.397,13
131.623,02
30.727,14
103.700,00
90.000,00
120.000,00
129.398,13
131.625,02
30.730,14
103.704,00
90.005,00
120.006,00
(assestato)
Previsione del bilancio
annuale 2015
1° Anno successivo
2° Anno successivo
4
5
6
% scostamento
della col. 4
rispetto alla
col. 3
7
337%
Relazioni tra proventi di oneri iscritti e l’attuabilità degli strumenti urbanistici vigenti.
Nella programmazione triennale si è tenuto conto delle potenziali richieste di permessi di costruire in funzione del PRG ( piano regolatore generale), del PSC ( Piano
strutturale Comunale) e del RUE (Regolamento urbanistico edilizio).
Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo nel triennio: entità ed opportunità.
Non sono stati previsti scomputi degli oneri nel triennio 2015/2017.
Individuazione della quota dei proventi da destinare a manutenzione ordinaria del patrimonio e motivazione delle scelte.
I finanziamenti iscritti finanziano interamente ed esclusivamente gli investimenti.
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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5HJLVWUR$/%2GHO
121
.
Accensione di prestiti
Trend Storico
Esercizio
Anno 2012
ENTRATE
Esercizio Anno
2013
(accertamenti
competenza)
(accertamenti
competenza)
1
2
Programmazione pluriennale
Esercizio in
corso 2014
1° Anno successivo
(assestato)
Previsione del
bilancio annuale
2015
2° Anno
successivo
% scostamento della
col. 4 rispetto alla
col. 3
3
4
5
6
7
Finanziamenti a breve termine
Assunzioni di mutui e prestiti
1.000.000,00
Emissione di prestiti
obbligazionari
TOTALE
1.000.000,00
Valutazione sull’entità del ricorso al credito e sulle forme di indebitamento a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato.
Si prevede l’assunzione di un mutuo per l’annualità 2017 a finanziamento della realizzazione di loculi cimiteriali.
Dimostrazione del rispetto del tasso di delegabilità dei cespiti di entrata e valutazione sull’impatto degli oneri di ammortamento sulle spese correnti
comprese nella programmazione triennale.
Limiti di indebitamento. - Oltre a dettare le norme sul finanziamento degli enti, la Legge di Stabilità 2015 reca alcune significative disposizioni in materia di
indebitamento, con particolare riferimento ai limiti di incidenza del rapporto tra interessi passivi ed entrate correnti e all'operatività in strumenti derivati. Rispetto
all'indebitamento, stabilisce, ora, modificando l'articolo 204 del Tuel, che l'ente locale può assumere nuovi mutui e accedere ad altre forme di finanziamento
reperibili sul mercato solo se l'importo annuale degli interessi, sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari
precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate e a quello derivante da garanzie prestate, al netto dei contributi statali e regionali in conto
interessi, non supera il 12%, per l'anno 2011, e l'8%, per gli anni dal 2012 al 2014 e il 10 % a decorrere dal 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli delle entrate
del rendiconto del penultimo anno. E' quindi ritoccata in senso più favorevole agli enti, a partire dal 2015, la capacità di indebitamento, fissando la soglia all'10%,
rispetto al limite del 6% che sarebbe dovuto "scattare" per effetto delle previsioni contenute nel provvedimento relativo allo "sblocca debiti" (Dl 35/2013). Tali limiti
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
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,'GHO
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'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
122
.
erano stati così ridefiniti, nel corso del 2013, dal Dl 76/2013, che aveva attenuato la precedente impostazione, estremamente rigida, contenuta nella legge 183/2011,
che aveva introdotto il limite dell'8% per l'anno 2012, del 6% per l'anno 2013 e del 4% a decorrere dall'anno 2014. Nel mentre, è utile ricordare, era anche
intervenuta la Spending review (di cui alla Dl 95/2012) che aveva stabilito che "il comma 1 dell'articolo 204 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, si
interpreta nel senso che l'ente locale può assumere nuovi mutui e accedere ad altre forme di finanziamento reperibili sul mercato, qualora sia rispettato il limite
nell'anno di assunzione del nuovo indebitamento", al fine di superare le più restrittive indicazioni delle Sezioni Regionali di Controllo della Corte dei Conti. Si
evidenzia come la possibilità di accendere nuovi prestiti è per i comuni che vogliono rispettare il patto di stabilità essenzialmente teorica in quanto l’assunzione di
mutui non costituisce una risorsa valida ai fini del patto mentre le spese conseguenti vi rientrano, si genera quindi uno squilibrio tra entrate e spese rilevanti ai fini
del patto
Di rilevante interesse per il presente bilancio l’andamento dell’indebitamento. La dinamica finanziaria, tenuto conto dei mutui che termineranno l’ammortamento nei
prossimi esercizi è rappresentata nei termini sotto riportati:
Riferimenti
Rata
Restituzione di capitale
Quota interessi
rettifiche
Debito residuo
Esercizio 2012 Esercizio 2013 Esercizio 2014
725.846,30
639.838,76
640.775,26
472.701,10
431.102,76
448.605,54
253.145,20
208.736,00
5.784.712,20
3.921,98
Trasferimenti dallo Stato
conto fondo sviluppo
investimenti
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5HJLVWUR$/%2GHO
Esercizio 2015 Esercizio 2016
641.075,00
568.908,00
467.076,00
407.987,00
Esercizio 2017
588.399,00
423.575,00
173.999,00
160.921,00
164.824,00
5.353.609,44
192.169,72
257,41
4.905.261,31
4.438.185,31
4.030.198,31
3.606.623,31
2.867,99
2.867,99
2.868,00
0
0
123
.
Riscossione di crediti e Anticipazioni di cassa
Trend Storico
ENTRATE
Programmazione pluriennale
Esercizio Anno
2012
(accertamenti
competenza)
Esercizio Anno
2013
(accertamenti
competenza)
Esercizio in
corso 2014
(assestato)
Previsione del
bilancio annuale
2015 (previsione)
1° Anno successivo
2° Anno successivo
% scostamento
della col. 4
rispetto alla col.
3
1
2
3
4
5
6
7
Riscossioni di crediti
1.764.000,00
Anticipazioni di cassa
1.634.000,00
1.634.000,00
1.634.000,00
TOTALE
Dimostrazione del rispetto dei limiti del ricorso alla anticipazione di tesoreria.
Viene iscritta al titolo 7 dell’entrata e al titolo 5 della spesa una quota pari a € 1.700.000, qualora fosse necessario attivare l’anticipazione di tesoreria, come previsto
dall’art. 222 del D.Lgs 267/2000, come da Delibera di Giunta Comunale N. 119 del 5/12/2014.Non vengono iscritti interessi passivi relativamente a tale operazione
in quanto, alla data odierna, non ci sono elementi che facciano prevedere per l’anno 2015 la necessità di attivare tale procedura.
a) entrate correnti accertate anno 2013
7.039.379,21
b) 3/12 limite max di ricorso all’anticipazione
1.759.844,80
c) 5/12 limite max di ricorso
all’anticipazione fino al 2015
2.933.074,67
Il comma 3-bis del dl 4/2014 recita. Al fine di agevolare il rispetto dei tempi di pagamento di cui al decreto legislativo 9 ottobre 2002, n. 231, il limite massimo di
ricorso da parte degli enti locali ad anticipazioni di tesoreria, di cui al comma 1 dell'articolo 222 del testo unico di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267,
e' elevato da tre a cinque dodicesimi (sino alla data del 31 dicembre 2015).
Altre considerazioni e vincoli.
Già da diversi anni non viene attivata l’anticipazione di tesoreria, né si prevede di ricorrevi nel triennio.
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,'GHO
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5HJLVWUR$/%2GHO
124
.
Le nuove regole per il patto dal 2015
LEGGE DI STABILITA’ 2015
La bozza di legge finanziaria però lasciava sostanzialmente inalterata la disciplina del calcolo del patto di stabilità 2015/2017 apportando alcune innovazioni
sostanziali:
a) il triennio di riferimento per il calcolo della media della spesa corrente diventa il 2010/2012;
b) le percentuali da applicare diventano per il 2015 il 7,71% anziché il 14,07% e per gli anni successivi l’8,26% anziché il 14,62%;
c) inoltre nel saldo di competenza rilevano gli stanziamenti del fondo crediti di dubbia esigibilità.
Queste modifiche affiancate agli effetti della compensazione orizzontale regionale 2014 (da recuperare come miglioramento nel 2015 e 2016) e dall’effetto della
comunicazione della Presidenza del Consiglio dei Ministri del 24/12/2014 si traducevano per gli anni 2015/2017 in un sostanziale allentamento del patto di stabilità
interno.
Purtroppo con l’accordo raggiunto in sede di conferenza stato città del 19/02/2015 sono state introdotte novità (da recepirsi in un provvedimento non ancora
emanato) che vanno ad annullare se non a peggiorare i miglioramenti apportati in finanziaria:
Obiettivo Finanziario complessivo nazionale 2015 = 3.653 mln.
Pari a:
Obiettivo patto 2015 (1.803 mln) +
FCDE stima MEF (1.75 0mln.) +
Riserva (100 mln)
Obiettivo patto = 60% calcolato sulla spesa corrente + 40% calcolato sulle entrate correnti proprie (accertamenti riscossioni).
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5HJLVWUR$/%2GHO
125
.
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2%,(77,92
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½
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½
½
½
½
½
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5HJLVWUR$/%2GHO
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SEZIONE OPERATIVA
SeO
AREE DI INTERVENTO
Considerazioni generali e motivata dimostrazione delle variazioni rispetto all’esercizio precedente.
Il Documento Unico di Programmazione (DUP) 2015/2017 è il documento di pianificazione dell’Amministrazione insediatasi. L’organizzazione dell’ente
rispecchia le 4 “aree di intervento” individuate dall’Amministrazione.
Obiettivi degli organismi gestionali dell’ente.
Gli obiettivi nel rispetto del programma di legislatura, sono evidenziati all’interno di ciascuna “area di intervento”.
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MISSIONI E PROGRAMMI
Le missioni e i Programmi riportati nel presente documento sono coerenti con le Linee
programmatiche di mandato 2014-2019 approvate dal Consiglio Comunale (deliberazione del
Consiglio Comunale n. 61 del 30/09/2014).
Le missioni e i programmi si tradurranno in obiettivi operativi all’interno dei Piani della
Performance dell'ente.
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Indice Missioni e Programmi
Missione 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
•
•
•
PROGRAMMI 1 E 2: ORGANI ISTITUZIONALI, SEGRETERIA GENERALE E ORGANIZZAZIONE – U.R.P.
PROGRAMMA 7: ANAGRAFE E STATO CIVILE - SERVIZIO ELETTORALE E CONSULTAZIONI POPOLARI
Missione 02 – Giustizia: vedere D.U.P. Unione dei Comuni della Bassa Romagna
Missione 03 - Ordine pubblico e sicurezza
•
PROGRAMMA 01: POLIZIA LOCALE E AMMINISTRATIVA
Missione 04 - Istruzione e diritto allo studio
•
PROGRAMMA 02: SERVIZI EDUCATIVI E ISTRUZIONE
Missione 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
•
PROGRAMMA 02: CULTURA
Missione 06 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
• PROGRAMMA 01: SPORT E TEMPO LIBERO
• PROGRAMMA 02: GIOVANI
Missione 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa
•
PROGRAMMA 01: URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO
Missione 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente
• PROGRAMMA 02: TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE
Missione 10 - Trasporti e diritto alla mobilità: vedere D.U.P. Unione dei Comuni della Bassa Romagna
Missione 11 - Soccorso civile
3. PROGRAMMA 01: PROTEZIONE CIVILE
Missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
•
PROGRAMMI 1 E 2: ASILI NIDO E WELFARE
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Missioni 14 e 16 - Sviluppo economico e competitività. Agricoltura
4. MISSIONE 14:PROGRAMMI 1,2: INDUSTRIA/PMI/ARTIGIANATO, COMMERCIO
5. MISSIONE 16: PROGRAMMA 1: AGRICOLTURA
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MISSIONE 01: SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE
PROGRAMMI 1 E 2: ORGANI ISTITUZIONALI, SEGRETERIA GENERALE E ORGANIZZAZIONE. U.R.P.
PROGRAMMA 7: ANAGRAFE E STATO CIVILE - SERVIZIO ELETTORALE E CONSULTAZIONI POPOLARI
PROGRAMMI 1 E 2: ORGANI ISTITUZIONALI, SEGRETERIA GENERALE E ORGANIZZAZIONE. U.R.P.
ORGANI ISTITUZIONALI, SEGRETERIA GENERALE E URP
SINDACO DANIELE BASSI
RESPONSABILE: PAOLO CANTAGALLI
UFFICI COMPETENTI: SEGRETERIA
ORGANIZZAZIONE
ASSESSORE: STEFANO SANGIORGI
RESPONSABILI: RESPONSABILI DELLE AREE, CON IL COORDINAMENTO DEL SEGRETARIO COMUNALE
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
ORGANIZZAZIONE E GESTIONE RISORSE UMANE
La carenza di risorse impone il massimo sforzo nell'ottimizzazione delle attività e dell'utilizzo delle risorse e del personale. Condivisione,
programmazione, responsabilizzazione, attenzione al cittadino e verifica dei risultati saranno i criteri guida per tutti i servizi comunali.
RAZIONALIZZAZIONE DEI COSTI E SEMPLIFICAZIONE DELLE PROCEDURE
L'integrazione del sistema territoriale di governance basato sul binomio Comuni/Unione ha consentito di ridefinire l’assetto organizzativo,
rispetto al quale si potranno operare alcune ulteriori razionalizzazioni e parallelamente si proseguirà nel percorso di semplificazione,
trasparenza, omogeneizzazione ed informatizzazione delle procedure. In questo quadro procederà il processo di dematerializzazione
degli atti e si implementerà il processo di semplificazione degli iter dei procedimenti di competenza comunale.
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COMPETENZA E TRASPARENZA
L’Amministrazione proseguirà nell'esperienza di gestione della programmazione tramite il Piano della Performance, strumento di
direzione strategica e di comunicazione con i cittadini. Con il Piano l’Amministrazione realizza una mappatura dei servizi erogati,
individua gli indirizzi e gli obiettivi strategici e operativi, definisce gli indicatori per monitorarne il raggiungimento, misura e valuta l'apporto
e l'integrazione degli uffici e dei singoli e verifica il raggiungimento dei risultati. La pubblicazione su internet delle principali dimensioni del
Piano consente anche un confronto concreto e aperto con le parti sociali e i cittadini. Il Piano è collegato ai meccanismi di incentivazione
del personale, finalizzati a riconoscere e premiare i migliori contributi.
In stretto rapporto con il Servizio Controllo di Gestione dell'Unione dei Comuni della Bassa Romagna si implementerà l’attività
sistematica ed efficace degli organi di controllo interno, con particolare riferimento al controllo strategico e al controllo di gestione a
supporto del buon andamento dei servizi.
Particolare attenzione verrà posta nell'aggiornamento e adeguamento della sezione del sito internet “Amministrazione trasparente”,
nella quale sono reperibili le informazioni principali relative all'organizzazione e alla gestione del personale, agli amministratori, ai dati
economico-finanziari, ai procedimenti e alle attività di competenza. In base alla classifica stilata dal Ministero della Pubblica
Amministrazione e la semplificazione, il Comune di Massa Lombarda risulta aver soddisfatto tutti gli indicatori (66/66) previsti dalla
“Bussola della Trasparenza” per la qualità delle informazioni on-line e dei servizi digitali, raggiungendo la percentuale di aderenza ai
contenuti previsti del 100%.
Inoltre La Giunta Comunale, insieme a quella dell'Unione e degli altri le giunte dei nove Comuni della Bassa Romagna, ha approvato il
Piano triennale per la prevenzione della corruzione e della illegalità (2014-2016). Il documento è stato redatto in modo coordinato e
organico tenendo conto delle osservazioni pervenute dal personale degli enti, dai sindacati, dall'Organismo Indipendente di Valutazione
e dal Comitato Unico di Garanzia per le pari opportunità. Il Piano, pubblicato nella sezione "Amministrazione trasparente" di tutti i siti, è
finalizzato a innalzare ulteriormente gli standard di funzionalità e trasparenza e a semplificare i rapporti con i cittadini e le imprese.
Tale documento comprende:
il Piano triennale di prevenzione della corruzione (art. 1, comma 8, legge 190/2012)
il Programma triennale per la trasparenza e l’integrità (art. 10 d. lgs. 33/2013)
il Codice di comportamento del personale dell’Ente (art. 54, comma 5, d. lgs. 165/2001; d.p.r. 62/2013)
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
• riduzione costi di personale Area Amministrativa
• aggiornamento e implementazione sezione Amministrazione Trasparente, come da scadenziario indicato nel Piano Anticorruzione
• realizzazione azioni previste nel Piano Anticorruzione
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•
•
realizzazione progetto dematerializzazione
contenimento spesa corrente consolidata, implementazioni per nuove attività/miglioramenti di efficacia (tutte le Aree)
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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COMUNICAZIONE E PARTECIPAZIONE. UFFICIO RELAZIONI CON IL PUBBLICO (U.R.P.)
ASSESSORE: STEFANO SANGIORGI
RESPONSABILE: PAOLO CANTAGALLI
UFFICI COMPETENTI: U.R.P.
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
LA PARTECIPAZIONE: LA CITTADINANZA ATTIVA E LA VALORIZZAZIONE DELL'ASSOCIAZIONISMO
Se oggi si parla sempre più spesso di partecipazione è perchè se ne sente la mancanza, si avverte il bisogno di un rinnovamento della
tradizione civica, dei rapporti tra le istituzioni e i cittadini.
Obiettivo dell'Amministrazione è riattivare e valorizzare i processi di partecipazione democratica, secondo criteri e modalità di
trasparenza, correttezza e tempestività nell'informazione.
Occorrerà conseguentemente individuare strumenti, forme, luoghi, modalità e tempi adeguati per riannodare relazioni e rapporti, per
condividere informazioni, preoccupazioni ma anche visioni di futuro e contributi per la soluzione dei problemi (definendo un patto di
partecipazione).
In quest'ottica è necessario promuovere la solidarietà e la tolleranza attraverso la scuola, l'educazione, la pratica sportiva anche per
superare isolamento ed individualismo.
E' indispensabile favorire una maggiore coesione fra le associazioni di volontariato anche nell'utilizzazione delle strutture polivalenti
comunali.
Infatti l'associazionismo sociale, culturale, sportivo riveste un'importanza assoluta per garantire qualità della vita e coesione sociale e
sarà coinvolto nella ricerca delle soluzioni ai problemi, in uno spirito di reciproca condivisione e come parte integrante di un efficace
sistema di comunicazione.
L'ATTENZIONE AL CITTADINO: INFORMAZIONE COMUNICAZIONE E TRASPARENZA.
Informare il cittadino perchè possa vivere tutte le opportunità offerte dal territorio e conoscere i servizi erogati, da un lato,
contemporaneamente predisporre efficaci strumenti di ascolto, segnalazione e proposta dall’altro, sono le due azioni basilari
dell’Amministrazione.
Dare risposte nei tempi previsti e comunque informare il cittadino sempre, anche qualora la richiesta da lui posta sia per gli uffici o
amministratori banale o scontata. Perchè se lo è per noi non lo è per il cittadino che la pone. Per questo è importante investire sugli
strumenti e le reti di dialogo e partecipazione dei cittadini, anche ridefinendo le strategie di azione, tenendo conto della progressiva
digitalizzazione dell'informazione, dei nuovi bisogni informativi e delle innovative modalità di relazione dei nuovi media. Compatibilmente
con le risorse finanziarie disponibili, si intendono migliorare gli strumenti già presenti ( servizi di front-office, urp, le customer satisfaction,
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le sezioni del sito “Amministrazione Trasparente” e “Guida ai Servizi” ecc.) ed allo stesso tempo sperimentare nuovi processi
partecipativi e decisionali secondo quanto previsto dal percorso “La Bassa Romagna 2020”.
Sempre nell'ottica di facilitare la comunicazione e favorire l'accesso dei cittadini ai servizi, verrà migliorata la segnaletica interna al
Municipio e si adotteranno azioni per rendere maggiormente fruibile ed efficace l'accesso ai servizi e agli uffici: in quest'ottica saranno
coinvolti tutti i Responsabili dei servizi comunali e tutti i dipendenti.
LA CITTA' IN RETE
Per promuovere l'accesso e semplificare l'utilizzo delle reti e dei servizi telematici ai cittadini l'Amministrazione comunale ha, al termine
del 2012, attivato l'accesso ad Internet WIFI di piazza Matteotti e contestualmente è stata resa gratuita la navigazione nei punti
appositamente allestiti presso l'URP e la biblioteca. Nel corso del 2014 sono stati attivati altri punti di accesso WIFI iniziando dalle sale
Zaccaria Facchini e del Carmine, per proseguire poi successivamente con l'estensione del servizio al Centro Culturale “C. Venturini”, al
Parco Piave e ad altri spazi pubblici anche all'aperto.
Nell'ottica del rifacimento di Piazza Mazzini se le risorse lo consentiranno prevederemo se non l'installazione sicuramente la
predisposizione per wifi anche in suddetta piazza.
A rendere fattibile l'attivazione di questo servizio è la conclusione del progetto realizzato in collaborazione con la Regione Emilia
Romagna, di costruzione della rete MAN che estenderà il collegamento in fibra ottica, ad altissima velocità, dalla sede municipale al
Centro Culturale “C. Venturini” ed ai plessi scolastici.
In particolare l'attivazione della rete MAN consentirà:
- l'estensione della connettività interna e al sistema di telefonia VOIP con il conseguente importante contenimento dei costi;
- il completamento del sistema integrato di videosorveglianza presenti su tutto il territorio dell'Unione dei comuni e il collegamento con le
forze dell'ordine;
- il collegamento delle strutture scolastiche e l'incremento dei servizi in rete interni (lim e registro elettronico) nell'ottica del progetto
"Scuola 2.0";
• implementazione dei servizi ai cittadini (City App, iscrizioni on-line ai servizi, ecc.).
Il progetto LA CITTA' IN RETE prevede anche di:
- cablare in fibra ottica punti nevralgici del paese,in primis gli istituti scolastici non ancora provvisti
- ottimizzare la videosorveglianza dove già esistente
- implementare suddetta videosorveglianza in punti con particolari criticità
- potenziare tecnologicamente gli sportelli sul territorio,in linea con l'indirizzo dell'Unione
- aumentare i punti "pane e Internet" nei luoghi di ritrovo pubblici.
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Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
• attivazione di nuove forme di comunicazione e partecipazione
• ampliamento aree servite dalla connessione
• realizzazioni azioni definite nel progetto LA CITTA' IN RETE
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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PROGRAMMA 01.07: ANAGRAFE E STATO CIVILE – SERVIZIO ELETTORALE E CONSULTAZIONI
POPOLARI
SINDACO DANIELE BASSI
RESPONSABILE: PAOLO CANTAGALLI
UFFICI COMPETENTI: SERVIZI DEMOGRAFICI
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
Nell'ottica della semplificazione e digitalizzazione delle procedure, con il coordinamento dell'Unione dei Comuni si prevede
potenziamento dei servizi on-line, con riferimento all’anagrafe e agli altri servizi, in conformità anche a quanto previsto dal Codice
dell’Amministrazione Digitale.
In questo quadro l'ufficio Servizi Demografici sarà inoltre protagonista del passaggio al sistema nazionale dell'Anagrafe Nazionale dei
Residenti (ANR).
Anche l'ufficio Servizi Demografici sarà coinvolto nel percorso di razionalizzazione, in particolare con riferimento al contenimento delle
spese per le consultazioni elettorali. Inoltre costituirà un importante supporto per progetti di razionalizzazione e miglioramento della
gestione delle attività.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
•
•
•
riduzione spese personale in occasione delle consultazioni elettorali
realizzazione iter ANPR secondo le indicazioni ministeriali
Attivazione on line 100 % moduli di maggior utilizzo
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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MISSIONE 03 – ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA
PROGRAMMA 01: SICUREZZA E POLIZIA LOCALE
Per gli obiettivi, gli indicatori e i risultati attesi si fa rinvio al DUP dell'Unione dei Comuni, trattandosi di servizio conferito.
ASSESSORE: SINDACO DANIELE BASSI (materia non delegata)
RESPONSABILE: FACCANI ROBERTO
UFFICI COMPETENTI: PM UNIONE DI COMUNI
PER LA SICUREZZA
Le persone oltre a non dover sentirsi sole, hanno il diritto di sentirsi sicure. Il diritto alla sicurezza di chi vive a Massa Lombarda
dev’essere assicurato e, contestualmente, va eliminato il senso di insicurezza piuttosto diffuso tra i cittadini. Si tratta di un tema di
prioritaria importanza e va affrontato sistematicamente con determinazione e autorevolezza.
Il bisogno di sicurezza passa anche attraverso il rispetto delle regole, da applicare in modo inflessibile e rigoroso: questo è garanzia per
tutti gli onesti.
I cittadini stranieri che vivono a Massa Lombarda hanno diritti e doveri: anche per loro vale il rispetto delle regole, senza razzismo, ma
senza sconti “buonisti”. Per garantire maggiore sicurezza occorre anche una maggiore presenza delle forze dell’ordine nei luoghi
considerati a rischio.
Sarà:
• aumentato il numero degli agenti della polizia municipale;
• completato il circuito di videosorveglianza dei luoghi più sensibili in modo che il territorio sia controllato in modo sempre più
efficace;
• rafforzata la collaborazione e la sinergia con le forze dell’ordine presenti sul territorio.
Inoltre, pur in presenza di scelte penalizzanti da parte dei vari governi centrali (riduzione progressiva ed inaccettabile di risorse
economiche) va richiesto al Prefetto l’adeguamento dell’organico dei carabinieri della locale stazione, dimensionati a quando a Massa
vivevano 8.000 persone mentre ora siamo il 30% in più.
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Si intende riproporre la richiesta di trasformare la caserma in h24, cioè operativa 24 ore al giorno, anche se la tendenza pare essere
purtroppo un’altra, con il rischio che sia chiusa la compagnia di Lugo. E a ciò bisogna opporsi con fermezza.
Da parte della Polizia Municipale sarà svolta una particolare attività di controllo nell’ambito extraurbano e nelle campagne anche
coinvolgendo la Polizia Provinciale. Tutto ciò sarà possibile con un intenso coordinamento che solleciterò al Comitato provinciale per
l’ordine e la sicurezza pubblica, presieduto dal Prefetto.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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Istruzione e diritto allo studio
Missione 04 - PROGRAMMA 02: SERVIZI EDUCATIVI E ISTRUZIONE
Missione 12 – PROGRAMMA 01: ASILO NIDO
I Servizi Educativi sono conferiti all'Unione dei Comuni della Bassa Romagna: per gli obiettivi complessivi si veda il Documento Unico di
Programmazione dell'Unione.
Di seguito si evidenziano le principali azioni e i progetti specifici del Comune di Massa Lombarda.
ASSESSORE: CAROLINA GHISELLI
RESPONSABILE: CARLA GOLFIERI – DIRIGENTE AREA WELFARE – UNIONE
UFFICI COMPETENTI: SETTORE SERVIZI EDUCATIVI UNIONE DEI COMUNI
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’
L'Amministrazione Comunale intende rafforzare la qualità e la diffusione dei servizi educativi collocandoli, sempre e comunque, in cima
alle priorità: esse rivestono un importante ruolo di sviluppo e crescita dell’intera comunità.
Nonostante i pesanti tagli imposti dai vari governi a Massa Lombarda non solo si è mantenuta, ma anche migliorata qualitativamente
l’offerta educativa. Ciò nonostante, tuttavia, si rendono doverose alcune azioni di razionalizzazione, riorganizzazione nell’utilizzo delle
strutture e dei servizi erogati ai piccoli utenti. Queste azioni si rendono necessarie per garantire l’universalità dei servizi ai cittadini del
territorio dell’Unione dei Comuni, attraverso percorsi di uniformità incentrati sulla:
> definizione di criteri qualitativi comuni e trasversali in tutte le strutture dell'Unione, nonché eguali sistemi di accesso ai servizi;
> capacità di risposta alle domande delle famiglie attraverso il contenimento e l'azzeramento delle liste d'attesa;
> equità e trasparenza nella definizione delle rette e nella compartecipazione delle famiglie al costo dei servizi. L’obiettivo è giungere ad
un’articolazione tariffaria uniforme dei servizi dell'Unione a fronte di standard qualitativi alti e diffusi nonché al progressivo allineamento
dei costi. Esse riguarderanno, nello specifico, la cucina interna dell’asilo nido, la riorganizzazione dell’attuale sezione primavera (anche
e soprattutto alla normativa regionale di riferimento) e la gestione del piano di pulizie quotidiane previste presso il Centro per l’Infanzia D.
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Buscaroli. Inoltre, vista la richiesta esplicitata dal personale circa la possibilità di messa in mobilità, è in previsione la valutazione di
eventuali spostamenti.
Innovare il modello organizzativo e gestionale dei servizi attraverso il conferimento dei servizi all’Unione dei Comuni basato
sull’accentramento delle procedure amministrative, la specializzazione delle professionalità e delle competenze ma allo stesso tempo
capace di affermare la territorialità e la prossimità al cittadino e alla comunità attraverso la rete diffusa sui territori degli sportelli educativi
e la presenza dei responsabili politici e tecnici. Inoltre tale riorganizzazione intende contenere e, se possibile, ridurre i costi organizzativi
e gestionali attraverso l'integrazione tra le strutture ed i servizi, evitando duplicazioni e sovrapposizioni, la condivisione delle scelte,
attuando economie di scala, la riduzione e semplificazione dei procedimenti amministrativi adottando anche nuove tecnologie. In questo
senso si procederà con l’introduzione di un nuovo software di gestione che inizialmente prevede la possibilità di iscrizioni on-line per i
servizi educativi e, a partire dal nuovo anno scolastico, in accordo con gli Istituti Comprensivi dei Comuni dell’Unione, la registrazione
elettronica delle presenze anche in funzione del servizio di mensa scolastica.
3) Coltivare e diffondere, attraverso il confronto, le migliori esperienze, innovazioni e sperimentazioni intraprese dalle singole
amministrazioni comunali, mantenendo in essere la pluralità dell'offerta che già esiste nei comuni.
Mantenimento del sistema dei servizi nonostante i pesanti tagli ai bilanci degli enti locali integrando, per quanto possibile, risorse in
alcuni ambiti particolarmente a rischio a seguito dei mancati finanziamenti nazionali quali in particolare il sostegno e l'assistenza
scolastica e la mediazione linguistica.
Infine trovano conferma anche per l'anno 2015 alcune azioni avviate quali:
• il controllo delle autocertificazioni presentate dagli utenti e, in seguito, verifiche sulle posizioni debitorie, incrociando i dati e
avviando, dove necessario, operazioni che prevedono interventi di recupero delle morosità pregresse. Questo tipo di operazione
consente la possibilità di mantenere calmierate le tariffe
• il servizio di SMS operativo dall’inizio dell’anno e che funziona per tutti i servizi educativi e scolastici, dal nido fino alla scuola
secondaria di 2° grado per comunicazioni di particolare rilevanza ed urgenza,
- l'avvio di un sistema applicativo che consente ai cittadini di interagire con facilità con le pubbliche amministrazioni. In particolare
saranno sperimentate applicazioni rivolte ai genitori e inerenti I servizi educativi dell'Unione dei Comuni per:
le iscrizioni on-line ( Asili Nido, Scuole dell'Infanzia comunali, servizi integrativi);
la rilevazione automatica delle presenze realizzando così l'integrazione con i registri elettronici degli Istituti scolastici nell'ottica del
progetto “Scuola 2.0”;
- i Comuni dell’Unione hanno aderito al “Patto dei sindaci” e, con la firma della “Carta per una rete di enti territoriali a spreco zero”,
si sono impegnati a promuovere azioni locali per l’energia sostenibile al fine di ridurre lo spreco di risorse. Per questo il Servizio
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Ambiente dell’Unione ha proposto un progetto, rivolto alle scuole primarie e secondarie di primo grado, chiamato “Spegniamo lo
spreco, accendiamo il risparmio”, che ha l’obiettivo di sensibilizzare sulle cause e le conseguenze degli sprechi e su come ridurli e
promuovere la diffusione di una nuova cultura dell’utilizzo delle risorse orientata ai principi della consapevolezza e della
sostenibilità.
ASILO NIDO
È il servizio che accoglie le bambine e i bambini dai 6 mesi ai 3 anni. A Massa Lombarda la qualità e le peculiarità di questo servizio ne
fanno un'eccellenza sul territorio e il nostro obiettivo è continuare a garantire:
- l'esteso orario di apertura del servizio
- la sezione lattanti che per gli alti costi gestionali non è presente in tante altre realtà
Inoltre operiamo per garantire l’equità nella compartecipazione delle famiglie al pagamento delle rette, grazie al sistema tariffario basato
sull'ISEE, e il contenimento delle rette che rimangono tra le più basse a livello provinciale e regionale. Allo scopo di uniformare il
trattamento economico degli utenti e quindi garantire equità su tutto il territorio dell’Unione dall’anno educativo in corso i criteri e le rette
relative a questo servizio sono uguali su tutti i Comuni dell’Unione.
Il tasso di scolarizzazione di questo servizio integrato con le strutture private (la sezione "Primavera" dell’Istituto San Francesco di
Sales), pur rimanendo tra i più alti a livello regionale risente della crisi economica e occupazionale che da anni grava sul nostro Paese:
tasso al 30,60%.
In questo nuovo anno verrà proposto un progetto partecipativo che coinvolgerà tutta la cittadinanza per l'intitolazione della sede di viale
Quadri.
SCUOLA DELL’INFANZIA
È il servizio che accoglie le bambine e i bambini dai 3 ai 6 anni ed è una delle tre scuole dell’infanzia a gestione comunale presenti su
tutto il territorio dell’Unione. Come ogni anno questo servizio prevede l'attivazione di laboratori specifici sia per sezioni che per gruppi di
età, eccellenze del sistema pedagogico-didattico aperto alle nuove esperienze e alle sperimentazioni come ad esempio in questo anno
scolastico il plurilinguismo, i laboratori musicali, la psicomotricità e le attività espressive. In questo anno prende avvio anche un progetto
di sensibilizzazione alla tematica relativa alle differenze di genere.
Dal prossimo anno scolastico, nelle more dell’approvazione del bilancio, è previsto un adeguamento delle rette di frequenza (quota
presenza giornaliera). In considerazione del fatto che le rette non subiscono aumenti da quattro anni, nella consapevolezza della
difficoltà dei tempi e dell’esigenza di mantenere i servizi presenti sul territorio e il livello di alfabetizzazione per questa fascia d’età, è stato
predisposto un aumento graduale, sempre in riferimento al reddito ISEE, che non compromettesse la parte fissa ma che andasse a
modificare gradualmente la parte variabile della retta stessa.
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Prosegue l’impegno dell'Amministrazione comunale nel rafforzare la rete dei servizi educativi presenti.
Molto si è fatto per riconoscere, valorizzare e sostenere il sistema integrato dei servizi educativi per l’infanzia, offrendo alle famiglie
l’opportunità di istruire i propri figli secondo una linea educativa liberamente scelta. Tra le priorità c’è la forte attenzione alla qualità nella
consapevolezza che la pluralità dell’offerta formativa vada salvaguardata. La convenzione che l’Unione dei Comuni della Bassa
Romagna ha siglato con la FISM (Federazione che rappresenta nel nostro territorio le scuole paritarie San Giacomo e San Francesco di
Sales) ne sono una prova tangibile.
NUOVE SPERIMENTAZIONI EDUCATIVE
Oltre ai servizi educativi tradizionali vengono mantenute le nuove modalità organizzative come Spazio bambino e i servizi educativi estivi
CREN e CREM, servizi flessibili e finalizzati a soddisfare le esigenze diversificate delle famiglie. I servizi di CREN e CREM saranno
attivati nel mese di luglio (oltre alle due settimane di agosto qualora si raggiunga il numero minimo di iscritti previsto) con le stesse
modalità dei servizi di Asilo Nido e Scuola dell'infanzia anche per venire incontro alle esigenze delle famiglie che con il nuovo calendario
scolastico (che fissa il termine dell'anno scolastico al 30 giugno) si trovassero in difficoltà.
LA SCUOLA, RISORSA PER IL FUTURO
L'Amministrazione comunale è impegnata nella difesa della qualità e del diritto all'istruzione pubblica. Per questo motivo ogni anno
sottoscrive con l'Istituto Comprensivo "Francesco D'Este" un protocollo d'intesa che stabilisce gli impegni reciproci e gli ambiti in cui si
svilupperanno le attività di collaborazione, garantendo alla scuola la certezza delle risorse, grazie ad un contributo finanziario previsto nel
bilancio comunale, aggiuntivo rispetto alle risorse stanziate ogni anno a favore della scuola stessa.
L’accordo prevede la collaborazione delle parti per garantire le opportunità di diritto allo studio, la frequenza quotidiana degli alunni e
l’accesso alle attività scolastiche in relazione alle esigenze delle famiglie, per prevenire il disagio giovanile e promuovere l’educazione
alla salute, per valorizzare le opportunità socio-culturali e artistiche offerte dal territorio, per valorizzare le attività sportive scolastiche
anche grazie al supporto delle società sportive operanti nel territorio, per collaborare alla realizzazione del progetto “La città delle
bambine e dei bambini” e rafforzare l’impegno per i lavori della “Consulta delle ragazze e dei ragazzi” allo scopo di offrire tutte le
opportunità di crescita culturale e civile.
Inoltre vengono attivati progetti finalizzati all’integrazione e alla promozione all’agio:
- i progetti di integrazione, mediazione linguistica e di sostegno ai portatori di handicap, finanziati dal Comune attraverso il fondo sociale
dell’Unione dei Comuni della Bassa Romagna;
BORSE DI STUDIO, FORNITURA GRATUITA LIBRI DI TESTO
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Al fine di rendere effettivo il diritto di ogni persona ad accedere ai gradi del sistema scolastico e formativo, la Regione e gli Enti locali,
come tutti gli anni, promuovono interventi volti a rimuovere gli ostacoli di ordine economico, sociale e culturale che si frappongono al
pieno godimento di tale diritto.
Il servizio viene seguito a livello centralizzato dall'Unione dei Comuni.
INVESTIMENTI: LE PRIORITÀ PER LA SCUOLA
L’Amministrazione comunale proseguirà in collaborazione con la Dirigenza scolastica, il programma di adeguamento e di manutenzione
degli ambienti scolastici di sua competenza, a garanzia del rispetto delle norme sulla sicurezza negli ambienti di lavoro, sulla funzionalità
e per la riorganizzazione degli spazi stessi.
In continuità con gli anni precedenti gran parte delle risorse disponibili nel piano degli investimenti verranno utilizzate per la
ristrutturazione e riorganizzazione dei plessi scolastici al fine di:
• accompagnare la crescita demografica e garantire costantemente sicurezza e funzionalità alle strutture;
• efficentare la resa energetica dei plessi, riducendo I costi ambientali e gestionali ( ad esempio l'installazione dei pannelli
fotovoltaici nel tetto del plesso “L. Quadri”
• implementare le infrastrutture tecnologiche. L'accordo con l’Istituto Comprensivo prevede, per quanto riguarda il Comune e
l’Ufficio informatica dell’Unione, la stesura dei cavi di rete con le relative canalizzazioni e il collegamento di nuovi dispositivi di rete
Wireless che permetteranno ai plessi di poter usufruire del collegamento al web in ogni singola classe.
I SERVIZI SCOLASTICI DI SUPPORTO
Mensa scolastica: fornisce i pasti agli alunni delle scuole dell’obbligo e ai bambini iscritti al Centro per l’infanzia.
Le scelte fatte dall’Amministrazione comunale nell’erogazione del servizio di mensa scolastica sono basate su principi fondamentali
come la sicurezza igienico sanitaria degli alimenti, la qualità dei fornitori e delle derrate quasi totalmente biologiche, menù gradevoli ma
bilanciati, un servizio continuo, regolare, efficiente ed efficace, l’informazione e collaborazione con i soggetti interessati e dovranno
trovare conferma sia nella struttura del nuovo bando per l’assegnazione del servizio che nell’informatizzazione della rilevazione e
gestione delle presenze da parte del personale ausiliario presente nelle strutture scolastiche. Attraverso l’utilizzo di un tablet, infatti, si sta
provvedendo a rendere snelle e veloci le rilevazioni delle presenze che verranno comunicate, in tempo reale, sia al centro di produzione
che alla struttura amministrativa impegnata nella fatturazione.
Questi obiettivi vengono monitorati e verificati attraverso:
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- i report giornalieri dal personale insegnanti;
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- la commissione mensa formata da personale scolastico e genitori con facoltà di operare controlli a vari livelli sulla qualità e l’igienicità
delle preparazioni e del servizio;
- questionari, distribuiti nel corso dell’anno, ai bambini dell’Istituto Comprensivo per capire il livello di gradimento dei cibi.
Trasporto scolastico: è un servizio riservato agli iscritti alle scuole dell’obbligo e garantisce in sicurezza il tragitto casa-scuola e
viceversa.
Questo servizio viene utilizzato, su richiesta e secondo apposito regolamento, anche per le uscite scolastiche e per garantire ai bambini
del plesso “A. Torchi” di Fruges le medesime opportunità (sportive e culturali) di quelli frequentanti il plesso di Massa Lombarda.
L’Amministrazione comunale vuole inoltre consolidare i progetti che favoriscono una cultura della sicurezza stradale e di tutela
ambientale continuando nel percorso di sensibilizzazione ad una mobilità sostenibile e favorendo strumenti di trasporto collettivi quali:
• La Navetta urbana: servizio a fermate volto all'ampliamento del percorso casa-scuola che risponde alle esigenze delle famiglie
residenti nell'immediata periferia di Massa Lombarda;
• Il Progetto Pedibus: attualmente consolidato per i bambini della scuola primaria "A. Torchi" e della Scuola dell'infanzia San
Giacomo di Fruges verrà proposto anche alla scuola primaria “L. Quadri” coinvolgendo i genitori della Commissione Mensa al fine
di promuovere stili di vita sani e corretti .
• Prescuola: servizio di sorveglianza (dalle ore 7,30 del mattino, all’interno del plesso scolastico di riferimento) per i bambini i cui
genitori ne fanno richiesta, motivati da esigenze lavorative. L’attività di prescuola è realizzata in collaborazione con l’Istituto
Comprensivo Francesco d’Este e con il supporto dell’Associazione AUSER.
I SERVIZI INTEGRATIVI
Spazio verde: servizio estivo indirizzato ai bambini dai 5 agli 11 anni, a gestione diretta in collaborazione con l’associazione AUSER.
Caratteristica positiva di questo servizio è quella delle uscite ricreativo-didattiche che permettono una maggiore diversificazione delle
attività proposte.
Spazio blu: vista la mancanza di adesioni e la non attivazione per l’anno 2014, ci si riserva una approfondita valutazione sul riproporre il
servizio estivo riservato ai ragazzi della scuola secondaria di primo grado.
Post scuola: in collaborazione con l’Assessorato Cultura vengono proposti, per le famiglie che ne faranno espressa richiesta, Laboratori
Culturali Pomeridiani Scolastici: l’obiettivo è la realizzazione e la programmazione di attività quotidiane incentrate su aggregazione ed
animazione. Le proposte sono calibrate rispetto al momento della giornata e trovano diretto coinvolgimento delle offerte comunali
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presenti sul territorio: Biblioteca per bambini Signor Oreste, laboratorio grafico pittorico il Pastello. Attività propedeutiche finalizzate alla
coordinazione motoria e alla realizzazione di percorsi motori
FORME DI PARTECIPAZIONE DEI BAMBINI E DEI RAGAZZI ALLA VITA DELLA COMUNITÀ
Consulta delle ragazze e dei ragazzi: è rivolta ai ragazzi della Scuola secondaria di primo grado e a quelli del primo anno della Scuola
secondaria di secondo grado. È un organo democraticamente eletto che opera per promuovere la partecipazione dei giovani cittadini alle
scelte e alla definizione dei progetti per la nostra città. Coinvolge i ragazzi nel confronto, nella gestione delle conflittualità, nella ricerca di
soluzioni che non soddisfino solo le esigenze dei singoli ma quelle della collettività di cui si è parte.
Città delle bambine e dei bambini: è un progetto che raccoglie tutte le iniziative dove sono protagonisti i bambini. Vengono coordinante
da un gruppo di lavoro di cui fanno parte, oltre ai responsabili dell’Amministrazione, insegnanti e docenti delle scuole e che ha come
obiettivo primario il coinvolgimento diretto dei bambini.
Nel 2015 l’evento principale di questo progetto verrà strutturato su più giornate grazie al contributo di insegnanti, docenti, educatori e
genitori creeranno momenti laboratoriali, di svago e di intrattenimento per i bambini della nostra comunità. Fondamentale l’alleanza con
le Associazioni di Volontariato che intenderanno, a vario titolo, cooperare ed apportare un contributo personale alla buona riuscita
dell’iniziativa.
Parte integrante di questo progetto sono le iniziative di fine anno scolastico che vengono supportate, valorizzate e attivate anche grazie
al contributo delle associazioni di volontariato e dell’Amministrazione comunale. Queste iniziative vengono coordinate dal gruppo di
lavoro in un calendario unico, da maggio a metà giugno, e comprende tutte le iniziative delle singole scuole. Saranno previste, inoltre,
azioni di sensibilizzazione e diffusione di una cultura legata alla sostenibilità ambientale e all’abitudine di fare raccolta differenziata. Per
instaurare buone prassi e una corretta cultura del riciclo siamo consapevoli che partire dalla scuola significa far crescere cittadini
consapevoli e attenti al rispetto dell’ambiente . Nella consapevolezza che gli studenti sono promotori di tale tematiche anche all’interno
delle loro famiglie, in accordo con l’Istituto comprensivo e le scuole dell’infanzia presenti sul territorio, è stata istituita la Festa di
Primavera, Festa dei Suoli. Sarà prevista, pertanto, una giornata dedicata agli alunni dell’ultimo anno della scuola dell’infanzia e delle
classi terze, quarte della scuola primaria interamente dedicata a giochi ed attività volte alla sensibilizzazione sul corretto riciclo dei rifiuti.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
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Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
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Missione 05 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
PROGRAMMA 02: CULTURA
ASSESSORE: ANDREA BRUNI
RESPONSABILE: FRANCESCO BELTRANI
UFFICI COMPETENTI: UFFICIO CULTURA
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Creatività e Giovani: ipotesi di nuove fucine del “Bello” :
“Non rinunciare all’arte” deve essere la parola d’ordine. Per nostra fortuna, sposando quanto enunciato nello scritto, va sottolineato che
sul nostro territorio esistono diverse realtà “private” (gallerie-atelier che al loro interno hanno approntato spazi espositivi- “temporary
shop”, ad esempio) che devono essere affiancate, incoraggiate, per allargare il più possibile gli spazi del “Bello” nel nostro comune.
Gemellaggi e vicinanza
E’ assolutamente necessario far ripartire il lavoro e il confronto con il Tavolo dei Gemellaggi, per comprendere come proseguire nel
rapporto di amicizia, in modo proficuo e costruttivo con Saint Sylvain d'Anjou, il paese della Regione della Loira (FRANCIA) e rafforzare il
legame con Porec (Istria- Croazia), Marmirolo (città nostre gemelle), con il coinvolgimento attivo di tutta la città.
Il patrimonio artistico e il senso di comunità: recupero antropologico dell'arte sacra, sull'onda del Desubleo
Le avvilenti cifre che il governo, per colpa di una legge iniqua, impone ai singoli comuni per l’organizzazione di mostre rendono
impensabile una antologica del Desubleo (i cui pezzi più belli sono all’interno di chiese veneziane); ciò non toglie che, vista la stretta
sinergia con la comunità cattolica, si potrebbe pensare ad una esposizione di immagini sacre prelevate dalla tradizione popolare (vedi le
ceramiche dell’incrocio delle 4 Madonne), sulla falsariga dell’esperienza fusignanese.
Educare alla cultura, la formazione del nuovo pubblico: la cultura per i più giovani
I progetti rivolti ai bambini e ai ragazzi sono opportunità che occorre difendere: pur in assenza di risorse economiche adeguate è
necessario investire in laboratori d’arte (per ogni fascia d'età), nell’educazione alla lettura, grazie ad una della sezioni bibliotecarie per
ragazzi che sta ottenendo i più alti tassi di prestito della provincia, nella scuola di danza e di musica, nei corsi di teatro, nei laboratori del
Centro Giovani, nel progetto TeatroScuola, nella rassegna Spettacoli a merenda e nei film per ragazzi.
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La sensibilità per i più piccoli rimane la priorità nell'ambito delle politiche culturali. Svilupparne la creatività. Avvicinarli. Educarli alla
curiosità. Insegnare i linguaggi dell’arte, del corpo e della voce. Affascinarli con la magia del palcoscenico e del grande schermo,
valorizzando le possibilità offerte dal Centro culturale e dal rapporto con le Istituzioni scolastiche e gli insegnanti.
Spettacoli dal vivo nel segno della qualità
Il percorso intrapreso per la stagione autunno-inverno al Carmine deve proseguire sulla falsariga delle esperienze già vissute, tenendo
conto delle risorse economiche, sempre più drammatiche. L’unica chiave è quella di proporre meno serate senza intaccare la qualità,
anzi. Per il 2015 stiamo già lavorando per la realizzazione di 4 serate dedicate al cabaret che coinvolgeranno nomi noti se non quando
notissimi. La collaborazione con “Crossroads” è un dato di fatto inappuntabile. Le note dolenti riguardano, al contrario, il cinema: non
avendo la “restaurazione” digitale del Carmine pensato ad un proiettore DCP (carissimo, se ne conviene) siamo tagliati fuori dalle
proiezioni dei film in uscita, visto che da quest’anno, i distributori hanno pensato di puntare tutto sul DCP, mandando definitivamente in
pensione la pellicola… Ne consegue che, d’ora in poi, ci dovremo accontentare di rassegne o di tardive “seconde” visioni (sperando che i
distributori ci diano la liberaroria per la proiezione di dvd). Per quel che riguarda “San Peval di Segn” riteniamo che la mostra principale
(quella, appunto, al Carmine) debba avere un respiro di carattere ampio, di levatura assai “alta” (sempre per quel che è lecito
permetterci), per svincolarci un poco dalla “scuola romagnola”, puntando magari su altri forme di arti plastiche (il fumetto, ad esempio,
con retrospettive di disegnatori di fama internazionale). Il “Riot” è, senza alcun dubbio, una realtà ben consolidata sul nostro territorio e
non può certo essere annullato: ciò non toglie che non si possa un attimo ripensare alla sua struttura di base, soprattutto per quel che
riguarda gli “eventi” di grossa portata, ed al mercatino.
Valorizzare l'associazionismo e il volontariato culturale: (ri)partire dal volontariato
Il tavolo di coordinamento a cui aderiscono le principali associazioni di Massa Lombarda impegnate in campo sociale e culturale è pura
linfa vitale per il tessuto sociale della città: ad esso ci si deve rapportare con ammirazione e con il massimo dello spirito cooperativo.
Il Centro Culturale Carlo Venturini: educare alla lettura
Gli oltre 18.000 prestiti annui che ha totalizzato la biblioteca nel 2013 (+20% rispetto all'anno precedente) sono un cifra fino a pochi anni
fa impensabile. Sono un dato molto sopra la media e fra i primi in Provincia in valore assoluto. In particolare sorprendono i dati sulla
fascia di lettori più piccoli. Si è superata la soglia dei 1.000 prestiti mensili solo nella sezione Il Sig. Oreste dedicati ai lettori 0-14 anni. E'
un traguardo di cui andare orgogliosi e il segno che avere investito sul Centro Culturale C. Venturini e aver dotato la città di un luogo
bello, accogliente e funzionale, è stata una scelta giusta.
Il Centro culturale deve, e deve continuare sempre di più, ad essere una delle nostre eccellenze. La Biblioteca può essere valorizzata con
presentazioni di scrittori non solo locali, mentre la Pinacoteca può ospitare piccole mostre ad hoc e valorizzare (visto che ora giacciono in
magazzino) le varie donazioni di intere librerie d’arte fatte da diversi privati.
Il Centro diventerà un vero e proprio riferimento culturale per bambini e famiglie, con nuovi servizi come, ad esempio, un sostegno alle
che non hanno il computer in casa, con l’ausilio di giovani massesi diplomati o laureati che
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lezioni scolastiche, corsi per ragazzi e bambini
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ancora non lavorano. Compatibilmente con le risorse di bilancio verrà riproposto il progetto “nuove tipologie” che per anni ha affiancato
asilo nido e scuola materna come lo Scarabocchio, dove i bambini che non frequentano le scuole dell’infanzia possano frequentare i loro
coetanei, dove le famiglie possano incontrarsi e conoscersi, a costi accessibili per tutti, dando lavoro a giovani studenti massesi.
Tradizione e futuro: Massa Lombarda e la storia della frutta
Il Buco Incavato, pesca simbolo di quella “rivoluzione agricola” di cui Massa Lombarda è stata protagonista all'inizio del secolo scorso,
ora è salva. Anzi, non solo è salva, ma sta iniziando a ripopolare le nostre campagne. Grazie al progetto avviato nel 2012 dal Comune in
collaborazione con la Provincia di Ravenna e il CRPV (Centro Ricerche Produzioni Vegetali), si sé potuto dapprima salvare questa
pianta, a rischio di estinzione, per poi passare alla fase di nuova diffusione. Circa 500 piante di Buco Incavato sono ora coltivate dai nostri
“agricoltori custodi” e, parallelamente, tutta la città ha riscoperto questo buonissimo frutto attraverso le feste in piazza, le degustazioni, e
l'inteso lavoro che la scuola ha portato avanti con laboratori e approfondimenti.
Il progetto è stato portato dalla Regione in convegni e fiere come un ottimo esempio di “valorizzazione” anche culturale di un progetto di
tutela di una varietà tipica emiliano-romagnola. Il prossimo traguardo è incentivare gli agricoltori custodi a mettersi in rete per avviare una
strategia comune di produzione e rilancio commerciale di questa varietà. In particolare Slow Food guarda con grande interesse al Buco
Incavato, che potrebbe diventare in futuro oggetto di un Presidio Slow Food, premessa per un sicuro successo anche commerciale.
In quest’ottica occorre stringere sempre di più i rapporti con il CRPV (e con i contadini ferraresi e mantovani che già coltivano il buco
incavato) puntando al Presidio Slow Food: una scommessa per i prossimi anni.
Sempre in tema di frutticoltura molte idee sono in moto anche per il Museo Bonvicini. Lo studio di fattibilità del riallestimento in chiave
multimediale e multi sensoriale è stato realizzato da un gruppo di lavoro di cui hanno fatto parte giovani neolaureati, titolari di una borsa di
studio europea “Spinner”: un lavoro che ha in sé caratteri di grande innovazione ed “unicità”. Per poterlo realizzare è indispensabile
presentare domanda e ottenere il finanziamento nell'ambito dei nuovi programmi dei Piani di Sviluppo Rurale 2014-2017. L'obiettivo è far
rinascere attorno al museo un'attenzione, una sensibilità, una riflessione sul tema della frutticoltura come radice storico-culturale da un
lato, ma soprattutto come stimolo ad affrontare il domani, dall'altro. Il museo potrebbe diventare l'epicentro di questo ragionamento, un
luogo aperto, partecipato dalla comunità, dalle scuole, ambiente non solo di conservazione di una memoria ma vocato alla produzione di
nuovi stimoli nel pensare alla nostra agricoltura e al nostro paesaggio.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
4) realizzazione di eventi di qualità, secondo il programma definito
5) contenimento della spesa corrente relativa al settore
6) valorizzazione del Centro Culturale, secondo gli obiettivi definiti nei Piani della Performance
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Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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Missione 06 – Politiche giovanili, sport e tempo libero
PROGRAMMA 01: SPORT E TEMPO LIBERO
ASSESSORE: SINDACO DANIELE BASSI (materia non delegata)
RESPONSABILE: FRANCESCO BELTRANI
UFFICI COMPETENTI: UFFICIO CULTURA
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA'
Lo sport
Intendiamo riconfermare un impegno per la diffusione della pratica sportiva di base come elemento importante di promozione della salute
che favorisce la crescita psicofisica dei più giovani e, stimolando la creazione di relazioni positive tra le persone, diventa un fattore
importante per la crescita della comunità in modo coeso e solidale.
Stiamo attraversando un momento difficile, sia per quanto riguarda le possibilità operative dell'ente locale sia per quanto riguarda le
società sportive, in un quadro di grande difficoltà a reperire le risorse necessarie. Proprio in una fase come questa diventa essenziale la
collaborazione tra amministrazione pubblica e società sportive, sia per la gestione degli impianti, sia per la realizzazione di iniziative ed
eventi.
L'organizzazione sportiva massese è infatti basata su una forte rete di volontariato, essenziale per svolgere le attività nel settore sportivo,
come in quello sociale.
In questo quadro si intende confermare il sistema di gestione degli impianti attraverso convenzioni con le società che li utilizzano a cui il
Comune partecipa con diverse modalità, con corrispettivi per la gestione degli impianti, contributi per le attività giovanili, supporto tecnico
e organizzativo e mantenimento di tariffe contenute per l'utilizzo delle palestre comunali;
Proseguirà inoltre la collaborazione con le istituzioni scolastiche e con le società sportive operanti sul territorio per organizzare interventi
per la conoscenza della pratica sportiva all'interno delle scuole e per l'organizzazione di iniziative.
Sempre nell'ottica della condivisione e della collaborazione con le associazioni sportive si valorizzeranno la Consulta Sportiva e si
coinvolgeranno le società in occasione della progettazione degli interventi di manutenzione delle strutture esistenti, per raccogliere i
suggerimenti e le proposte, dando priorità ad interventi di adeguamento alle normative e al risparmio energetico.
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Nell'ottica di migliorare le strutture è stato avviato l'iter per la realizzazione della copertura del palazzetto e la riqualificazione del parquet.
Ulteriori interventi, certamente necessari, verranno definiti nei Programmi triennali degli Investimenti e potranno essere realizzati solo a
fronte di un allentamento dei vincoli del Patto di Stabilità.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
• valorizzazione degli impianti sportivi tramite la gestione in convenzione con le associazioni
• realizzazione degli interventi di riqualificazione, nel rispetto dei vincoli del Patto di Stabilità
• contenimento della spesa corrente relativa al settore
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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PROGRAMMA 02: GIOVANI
ASSESSORE: ANDREA BRUNI
RESPONSABILE: FRANCESCO BELTRANI
UFFICI COMPETENTI: UFFICIO CULTURA
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA'
Spazio ai giovani
I giovani sono il futuro. Sta agli adulti compiere scelte compatibili e sostenibili per le generazioni future, ma anche creare adesso le
condizioni che consentano ai giovani di avere spazio nei diverse ambiti: avvicinarsi al lavoro, poter accedere alla scuola superiore e a
percorsi di apprendimento informale, sperimentare le proprie capacità e coltivare i propri talenti nell’arte e nella cultura, nella musica e
nello sport.
Le politiche giovanili punteranno a:
• promuovere esperienze di volontariato a livello locale, nazionale ed internazionale;
• promuovere un’educazione civica e dare vita ad esperienze (con l’aiuto sia degli insegnanti che dei genitori) per coinvolgere i
ragazzi anche fuori dagli orari scolastici e formarli alla riscoperta dei valori comuni;
• stimolare l’autonomia dei giovani mettendo in atto iniziative di tipo formativo ed esperienziale che permettano loro di sviluppare
competenze utili per l’accesso al mondo del lavoro; sperimentarsi ed orientarsi rispetto a scelte formative e professionali; formare
all’imprenditorialità e alla cultura del lavoro;
• valorizzare le competenze di ragazzi e ragazze, favorendo la creatività ed espressività artistica;
• sostenere l’associazionismo giovanile e la rete tra le associazioni e promuoverne la progettualità.
Per questo verranno coinvolti attivamente le giovani generazioni nella progettazione di Massa Lombarda che c’è e di quella che verrà.
Responsabilizzare i giovani significa anche farli sentire liberi e protagonisti. In quest’ottica deve essere valorizzato il Centro Giovani.
Valuterò con le ragazze e i ragazzi che lo frequentano il modo per mettere il Centro sempre più a disposizione delle famiglie.
Giovani e impresa
I comuni della Bassa Romagna hanno scelto di associare il Servizio delle Politiche Giovanili con l'obiettivo di alimentare strumenti di
partecipazione e di creatività giovanile. La maggior parte dei progetti saranno incentrati sul tema dell'imprenditoria giovanile. In particolare
il progetto impresa creativa: missione possibile, in sinergia con le altre province romagnole, prevederà un sistema di incentivi e di
accompagnamento all'avvio di nuove imprese creative. Il progetto eroi d'impresa invece riguarderà una serie di interventi nelle scuole per
divulgare la cultura d'impresa nell'era del web 2.0 e nel far conoscere ai nostri ragazzi importanti realtà imprenditoriali del nostro territorio.
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E poi tanti altri progetti, dal Disco-very-fun legato alla promozione di una cultura del divertimento sana al progetto Radioweb Sonora un
network a cui altri comuni fuori dall'Unione hanno chiesto di entrare; dagli eventi sulla creatività giovanile (A-day) alla progettazione per il
Servizio Civile, che ora vede impiegati 5 ragazzi nel territorio, fino all'adesione alla nuova Carta Giovani regionale.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
• attivazione forme di coinvolgimento e valorizzazione della realtà giovanile
• vd DUP Unione (iniziative sovracomunali)
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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MISSIONE 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa
PROGRAMMA 01: URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO
Il servizio Urbanistica è conferito all’Unione dei Comuni della Bassa Romagna: per gli obiettivi complessivi si rinvia alla Documento Unico di
Programmazione (DUP) dell’Unione.
Di seguito si evidenziano i principali azioni e progetti specifici del Comune di Massa Lombarda.
ASSESSORE:
DANIELE BASSI (URBANISTICA) – materia non delegata
STEFANO SANGIORGI (EDILIZIA PRIVATA)
RESPONSABILE: MONICA CESARI – DIRIGENTE AREA PROGRAMMAZIONE TERRITORIALE – UNIONE
UFFICI COMPETENTI: AREA TERRITORIO UNIONE DEI COMUNI
Nella consapevolezza che le tematiche urbanistiche (pianificazione dello sviluppo del territorio e sua gestione) ed ambientali (relative a
tutte le matrici che costituiscono il sistema in cui viviamo: aria, acqua, suolo, rifiuti, rumore, ecc…) siano strettamente correlate, e che
direttamente influiscano sulla qualità della vita e sulla vivibilità del nostro territorio, consideriamo il territorio come bene comune da
promuovere e tutelare anche attraverso una nuova cultura della città, uno sviluppo sostenibile (che significa coniugare economia e tutela
dell’ambiente) ed una programmazione territoriale che risponda alle reali esigenze dei cittadini che lo vivono e vi investono.
Senza sostenibilità lo sviluppo ha poco respiro. Ritmi di crescita urbanistica come in passato non sono più necessari. Oggi l’obiettivo è
consumo zero del territorio, che si traduce in particolare nella scelta di non destinare i terreni agricoli ad altri usi diversi da quello primario
della produzione di cibo.
Anche per questo andremo a proporre, con attenzione, cose semplici, consapevoli che c’è un nesso sempre più importante tra ambiente
e salute.
In questo quadro l'obiettivo è quello di mantenere alti gli indici di vivibilità fondati sulla qualità della vita e sulla coesione, tutelando in
primo luogo l’equilibrio complessivo e il valore del patrimonio naturale secondo parametri di sostenibilità ambientale.
Lo sviluppo articolato e organico delle varie istanze (residenziale; sistema produttivo; servizi; tempo libero) continuerà ad essere
l’obiettivo primario.
IL PIANO OPERATIVO COMUNALE
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Nel 2014 è in programma la realizzazione del POC (Piano Operativo Comunale), il terzo strumento urbanistico che completerà, dopo
PSC e RUE, l'adeguamento alle attuali normative di pianificazione. Si tratta dello strumento che regola tutte le trasformazioni urbanistiche
del territorio, prevedendo sia la riqualificazione dell'esistente che la eventuale realizzazione di nuove aree.
Sarà un piano unico per il territorio dell'Unione della Bassa Romagna con previsioni specifiche per i singoli comuni, improntato alla
riqualificazione dell'esistente e al forte contenimento delle espansioni.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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MISSIONE 09: Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
PROGRAMMA 02: TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE
(ambiente e lavori pubblici/manutenzioni)
Il servizio Ambiente è conferito all’Unione dei Comuni della Bassa Romagna: per gli obiettivi complessivi si rinvia alla Documento Unico di
Programmazione (DUP) dell’Unione, parte sezione operativa.
Di seguito si evidenziano i principali azioni e progetti specifici del Comune di Massa Lombarda.
La Missione 9 comprende anche gli interventi di manutenzione delle aree pubbliche, di competenza comunale: di seguito sono indicati gli
obiettivi (anche con riferimento agli edifici pubblici, per ragioni di chiarezza espositiva).
Pertanto sono funzionalmente connessi alla gestione del territorio anche il Programma 3 della Missione 9 (RIFIUTI), i Programmi 5 e 6 della
Missione 1 (GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI e UFFICIO TECNICO) e il Programma 9 della Missione 12 (CIMITERO),
tutti di competenza comunale.
ASSESSORE:
LAURA AVVEDUTI
RESPONSABILE: MARCO CERFOGLI – AREA TECNICA COMUNE DI MASSA LOMBARDA (Lavori pubblici e manutenzioni)
RESPONSABILE: SONIA GUERRINI - SERVIZIO AMBIENTE UNIONE (Ambiente)
STEFANO RAVAIOLI – UFFICIO AMBITI PRODUTTIVI, V.I.A. E ENERGIA UNIONE
UFFICI COMPETENTI:
AMBIENTE: SERVIZIO AMBIENTE UNIONE
UFFICIO AMBITI PRODUTTIVI, V.I.A. E ENERGIA UNIONE
MANUTENZIONI E LAVORI PUBBLICI: AREA TECNICA/UFFICIO TECNICO COMUNE DI MASSA LOMBARDA
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
AMBIENTE
IL PATTO DEI SINDACI ED IL PROGETTO FUTURO GREEN 2020
L'adesione al Patto dei Sindaci ha avuto due importanti conseguenze per la tematica energetica sul nostro territorio, sono stati elaborati il
Piano Energetico Comunale (PEC) ed il Piano d'Azione per l'energia Sostenibile (PAES), con l'Unione dei Comuni della Bassa Romagna
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è stato sviluppato il progetto Futuro Green 2020.
Questi strumenti permettono:
¾la realizzazione di campagne informative e di sensibilizzazione coerenti e condivise;
¾la definizione di pacchetti di offerta di beni e servizi per l'efficienza energetica degli edifici residenziali;
¾il contenimento dei consumi delle utenze pubbliche e private;
¾di diffondere consapevolezza nell'utilizzo dell'energia e nel suo risparmio;
¾di sviluppare l’economia nel settore della riqualificazione energetica, promuovendo le diverse professionalità presenti in questo campo
sul territorio.
RIQUALIFICAZIONE E RISPARMIO ENERGETICO
In coerenza con quanto riportato sopra (progetto Futuro Green 2020 e obiettivi del PAES) si registra un costante incremento degli
impianti fotovoltaici destinati alle abitazioni private ed alle imprese agricole e produttive.
L'Amministrazione Comunale ha contribuito a tale risultato e continuerà (compatibilmente con le risorse a disposizione) a valorizzare dal
punto di vista energetico il proprio patrimonio immobiliare e di reti (pubblica illuminazione).
In quest'ottica si svilupperà un progetto di razionalizzazione della gestione delle utenze, finalizzato a ridurre i costi e ottimizzare i
consumi.
ARIA E ACQUA
Nel rispetto dei piani provinciali (attualmente in vigore) di risanamento della qualità dell’aria (PRQA) e di tutela delle acque (PPTA),
proseguiranno le azioni di prevenzione, monitoraggio e risanamento, di cui la stessa Provincia chiede riscontro; per quanto riguarda la
qualità dell'aria anche il Piano Aria Integrato della Regione Emilia Romagna (attualmente in fase di adozione e non ancora approvato)
avrà importanti ripercussioni sul nostro territorio da considerare in termini di obblighi, indirizzi ed occasioni da cogliere.
GESTIONE DEI RIFIUTI: IL SISTEMA DI RACCOLTA
Anche il modo in cui vengono gestiti i rifiuti (soprattutto il sistema di raccolta) è indice di vivibilità, piacevolezza e civiltà di un territorio; sul
territorio del nostro Comune convivono due diversi sistemi di raccolta, entrambi incentrati sulla raccolta differenziata: il porta a porta nel
centro storico ed il sistema stradale basato sulla presenza dei cassonetti dell’organico, del verde e dell’indifferenziato e degli eco-punti
(campana vetro-plastica e cassonetto carta) sul restante territorio comunale; ad entrambi si affianca l’isola ecologica, alla quale i cittadini
possono conferire anche rifiuti ingombranti e che diversamente non avrebbero collocazione.
E’ già avviato il percorso di approvazione del nuovo piano d'ambito per il servizio di gestione integrata dei rifiuti urbani, come previsto
dalla L.R. 23 del 23 dicembre 2011, la cui conclusione potrebbe avere ripercussioni, anche importanti, sul modo in cui oggi intendiamo ed
attuiamo la raccolta dei rifiuti.
In attesa dei possibili cambiamenti, in collaborazione con chi gestisce il servizio della raccolta, intendiamo promuovere ulteriori campagne
informative
e di sensibilizzazione sul corretto conferimento dei rifiuti ai punti di raccolta, all’isola ecologica e nel sistema porta a porta e
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per questo è indispensabile la collaborazione dei cittadini primi protagonisti per il buon funzionamento di questo sistema.
LA CULTURA DEL VERDE PUBBLICO E PRIVATO
Valorizzare le aree verdi e quelle attrezzate cercando sinergie e collaborazioni con i cittadini e contemporaneamente ottimizzare gli
interventi del personale comunale nella loro manutenzione.
LAVORI PUBBLICI E MANUTENZIONI
I vincoli imposti dal Patto di Stabilità
Un unico dato definisce chiaramente la rigorosità dell'obiettivo posto dal Patto di Stabilità per l'anno 2015: il Comune di Massa
Lombarda può realizzare solamente 93.000 euro di interventi rispetto agli 865.000 già stanziati e accertati!! Per spendere le
somme ulteriori già disponibili deve quindi incassare nuove entrate straordinarie pari a 772.000 euro !!
L'obiettivo, inoltre, è reso ancor più complesso dalla continua contrazione degli incassi rilevanti ai fini del Patto (ad esempio fino al 2009 il
Comune incassava oltre 500.000 euro di oneri di urbanizzazione, mentre ad oggi difficilmente verranno incassati i 100.000 euro previsti
per l'anno corrente; a questo si deve aggiungere che in questi anni i contributi in conto capitale degli enti terzi si sono drasticamente
ridotti).
Come si vede si tratta di dati oggettivamente penalizzanti per gli investimenti pubblici nel territorio.
Occorrerà in questi anni verificare tutte le ipotesi e le azioni per consentire la realizzazione, almeno parziale, delle opere
necessarie, privilegiando manutenzioni, riqualificazioni, messa a norma degli edifici e risparmio energetico, ma sarà
estremamente difficile farlo senza l'attenuazione dei vincoli statali e la sottrazione di questo tipo di interventi dal Patto di
Stabilità.
QUALITA’ URBANA E DEL PATRIMONIO PUBBLICO
Necessità di rilanciare il centro storico e da qui partire per promuovere una cultura della città: conoscere e far conoscere, fruire e
rispettare la città ed i sui spazi.
Curare l'arredo urbano e promuovere l'educazione civica.
Senza dimenticare il resto del territorio il cui sviluppo sostenibile deve essere indirizzato al minimo consumo dello stesso.
Nell'immediato l'amministrazione è impegnata in una razionalizzazione dell'utilizzo degli spazi negli edifici pubblici.
Nella città coesistono funzioni diverse, il commercio
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si intreccia con la residenza, con i servizi pubblici e con tutti gli altri elementi che
160.
acquistano efficacia solo interagendo: dobbiamo tendere all’”integrazione tra le persone e gli spazi della loro vita”, fruendo e rispettando
la città ed i suoi spazi.
L’impegno sarà pertanto orientato a individuare interventi finalizzati alla quotidianità del vivere e alla cura della città quali:
− il completamento degli strumenti urbanistici adottando il POC;
− la manutenzione delle infrastrutture e degli spazi pubblici attraverso interventi di conservazione e manutenzione e cura del bene
pubblico (350.000 e per l'adeguamento sismico del Municipio utilizzando il contributo regionale per l'adeguamento dei COC;
− un Piano di manutenzioni della pubblica illuminazione (745.000 €), delle strade (340.000 €), delle aree verdi e dei viali cittadini (piano di
gestione degli sfalci e delle potature);
− il progetto “Idee in piazza” che prevede una serie di azioni ed interventi finalizzati a riqualificare il Centro storico (riqualificazione piazza
Ricci per 630.000 €);
− lo stralcio del piano triennale per procedere all’adeguamento degli impianti e degli edifici scolastici (1.820.000 €);
− il Piano degli Investimenti prevede tre stralci per la riqualificazione dei portici del Cimitero ed ulteriori interventi manutentivi (per un
importo complessivo di 390.000 € e la realizzazione di nuovi loculi, per l'importo di circa 1.000.000 di euro;
Per il perseguimento e la realizzazione degli obiettivi assegnati all’Area Tecnica, che scaturiscono da tutto quanto detto sopra, si dovrà
prevedere una riorganizzazione del settore, finalizzata all'ottimizzazione delle risorse assegnate.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione (ambiente)
Viabilità: realizzazione del programma di manutenzione/riqualificazione, nei limiti delle risorse disponibili
Manutenzione del patrimonio e del verde pubblico: realizzazione del programma di manutenzione/riqualificazione, nei limiti delle risorse
disponibili
Opere pubbliche: avanzamento 100% degli interventi realizzabili nel rispetto del Patto di Stabilità
Rifiuti: incremento della % di raccolta differenziata rispetto al dato 2013
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi. I costi relativi agli interventi di manutenzione e investimento sugli edifici
destinati ai vari servizi, sono imputati alle Missioni e Programmi di riferimento. (es. manutenzioni nido imputate alla Missione 12
Programma 1).
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161.
Missione 10 – Trasporti e diritto alla mobilità
Le materie attinenti i trasporti e la mobilità sono conferito all’Unione dei Comuni della Bassa Romagna: per gli obiettivi si rinvia alla
Documento Unico di Programmazione (DUP) dell’Unione. Di seguito si evidenziano i principali azioni e progetti specifici del Comune di Massa
Lombarda.
Nell'ambito della Missione 10 rientra anche la viabilità, che è di competenza del Comune comunale per quanto riguarda le strade di proprietà:
di seguito sono indicati i relativi obiettivi.
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
LA MOBILITA’ (SOSTENIBILE) IN CITTA’ E SUL TERRITORIO
Incremento della sicurezza: indirizzando gli interventi di riqualificazione e di nuova urbanizzazione verso criteri che tengano conto di
questi presupposti, verso tipologie di strade destinate al traffico leggero e più lento, verso il potenziamento (quando e dove possibile)
delle aree verdi e degli spazi destinati a parcheggio e verso la costruzione di percorsi ciclabili e pedonali con arredi dedicati.
Senza tralasciare il contributo dei cittadini al raggiungimento di questo obiettivo.
Trasporto pubblico: l’Amministrazione non può che cercare di rafforzare il lavoro di concertazione con le aziende che lo gestiscono, al fine
di superare le criticità più pesanti.
Traffico interno e manutenzione delle strade. Azioni concrete ma concertate attraverso:
un programma delle manutenzioni (asfaltature e ripristini) seppur in una grave situazione di drastica riduzione delle risorse;
uno studio di riorganizzazione della viabilità da condividere con la cittadinanza che ha come obiettivo una razionalizzazione del
traffico, il miglioramento della segnaletica verticale ed orizzontale, una maggiore fruibilità dei parcheggi e il superamento di
alcuni punti critici per la sicurezza;
la presenza degli agenti di polizia municipale per i controlli;
interventi di ristrutturazione delle sedi stradali individuando percorsi protetti;
campagna di promozione per la sicurezza stradale ed in particolare di promozione della cultura dell’uso della bicicletta e al rispetto
delle norme del codice della strada e alla fruizione dei percorsi protetti.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio
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di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
162.
vd DUP Unione
per la viabilità: realizzazione programma manutenzioni stradali, in base alle risorse disponibili e nel rispetto dei vincoli del Patto di
Stabilità
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163.
Missione 11 – Soccorso civile
PROGRAMMA 01: PROTEZIONE CIVILE
ASSESSORE:
LAURA AVVEDUTI
RESPONSABILE: RAVAIOLI STEFANO
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA'
PIANI DI EMERGENZA
Approvato il “Piano di Emergenza e di Protezione Civile dei Comuni dell'Unione della Bassa Romagna”, che definisce, tra l'altro, le
modalità di intervento in caso di calamità dei diversi soggetti interessati.
GRUPPO COMUNALE DEI VOLONTARI DI PROTEZIONE CIVILE
Costituito nel 2013, iscritto al Coordinamento Provinciale di Protezione Civile, obiettivo dell'amministrazione è il supporto al gruppo ed alle
iniziative da esso organizzate e promosse, con lo scopo di aumentarne la visibilità a livello locale ed incrementare il numero dei
componenti.
Verrà prevista anche l'acquisizione di dispositivi per il gruppo volontari protezione civile.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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164.
Missione 12 – Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
PROGRAMMA 1 E 2: INTERVENTI PER INFANZIA E MINORI, DISABILITA’
I servizi sociali sono conferiti all’Unione dei Comuni della Bassa Romagna: per gli obiettivi complessivi si rinvia alla Documento
Unico di Programmazione (D.U.P.) dell’Unione, parte sezione operativa.
Di seguito si evidenziano le principali azioni e progetti specifici del Comune di Massa Lombarda.
ASSESSORE: CAROLINA GHISELLI
RESPONSABILE: CARLA GOLFIERI – DIRIGENTE DELL’AREA WELFARE - UNIONE
UFFICI COMPETENTI: SETTORE SERVIZI SOCIALI UNIONE
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
DESCRIZIONE/MOTIVAZIONI/FINALITA’:
INTEGRAZIONE DELLA STRUTTURA DELLA CASA PROTETTA CON IL TERRITORIO COMUNALE
Obiettivo di questa azione è sviluppare percorsi di continuità fisica e ideale tra la struttura residenziale e la comunità locale attraverso
progetti ed iniziative che integrino le attività della Casa Protetta e del Centro Diurno con le attività e i progetti di interesse comunale.
Favorire la fruizione degli spazi della struttura da parte della cittadinanza, in sinergia con i diversi attori sociali pubblici e privati che
operano nel nostro territorio, si rivela, di fondamentale importanza in questo particolare percorso di accreditamento supportato dall’Ufficio
di Piano dell’Unione.
Nel 2014 si è svolta la quarta edizione della Festa d'Estate un'iniziativa aperta a tutta la cittadinanza che si è svolta nel giardino della
Casa Protetta Manuela Geminiani e che ha visto il lavoro sinergico dell'ASP, dell'Amministrazione comunale e del volontariato. Riteniamo
fondamentale che, anche alla luce del futuro nuovo assetto gestionale che ne conseguirà dalla fase dell’accreditamento, si continuino a
mantenere, da parte del soggetto gestore, le attività di animazione proposte negli scorsi anni, evidenziandone l’ importanza fondamentale
non solo per gli ospiti presenti all’interno della struttura, ma anche per l’intera cittadinanza.
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165.
UNA CITTA' APERTA E ACCOGLIENTE
Alfabetizzazione degli adulti stranieri
Il Comune è da tempo impegnato a garantire una buona offerta di occasioni di apprendimento della lingua italiana (alfabetizzazione) da
parte degli adulti stranieri residenti a Massa Lombarda, nella convinzione che la conoscenza della lingua e della cultura del nostro
territorio sia il primo veicolo di integrazione
In particolare sono due le azioni attivate in questi anni:
- i corsi di alfabetizzazione rivolti alle donne, organizzati e gestiti dallo Spazio Donna, che si svolgono in orario mattutino o prepomeridiano quando i bambini più grandi sono a scuola e le donne sono più libere. Alle lezioni è possibile portare i propri figli più piccoli
perché nello Spazio Donna è allestito uno spazio bimbi con giochi adatti alle più tenere età. L'ambiente è circoscritto e protetto; I corsi
sono tenuti dalle mediatrici socio-culturali della cooperativa Libra che gestisce lo Spazio Donna.
- I corsi di alfabetizzazione sono rivolti ad adulti di origine straniera che abbiano necessità di avviare o perfezionare il proprio livello di
conoscenza della lingua italiana per una più proficua integrazione nel contesto socio-culturale e lavorativo in cui risiedono. I corsi, gratuiti
per gli iscritti, sono finanziati in parte dal MIUR, in parte dal programma europeo FEI. I corsi sono realizzati dal CPIA, il Centro provinciale
per
l'istruzione
degli
adulti,
in
collaborazione
con
gli
enti
locali
e
l'associazionismo
del
territorio.
Per iscriversi ai corsi di alfabetizzazione è possibile rivolgersi agli sportelli socio-educativi del territorio di residenza oppure alla segreteria
del CPIA .
Massa Lombarda è una città amica delle donne. Il proprio essere comunità si colloca, proprio, all’interno del fondamentale rispetto tra
donne e uomini. E’ priorità assoluta contribuire all’aumento di una cultura di rispetto delle donne in ogni ambito della comunità massese
evitando ogni discriminazione nell’erogazione dei servizi e nelle politiche pubbliche, anche nel rispetto delle differenze di genere.
La mancanza di cultura del rispetto e della sopraffazione degli uni sugli altri genera violenza; quella degli uomini sulle donne lo è in
maniera ancora più evidenziata ed è generata dalla discriminazione che le donne, anche quotidianamente, subiscono.
Spazio Donna
Sorto come progetto dei Piani sociali di zona, lo Spazio Donna costituisce un momento ed uno spazio aggregativo fondamentale per le
donne straniere, spesso anello debole della catena dell’immigrazione. Esso svolge diverse funzioni quali:
- Orientamento e accompagnamento ai servizi del territorio rivolto alle donne straniere che, per barriere culturali e linguistiche, non sono
sempre in grado di esprimere in maniera appropriata i propri bisogni o accedere alle opportunità offerte dal territorio;
- Corsi di lingua italiana rivolti alle donne (vedi sopra);
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166.
- Laboratori creativi e manuali in cui donne immigrate ed autoctone realizzano attività e manufatti condividendo allo stesso tempo
momenti di socializzazione e scambio interculturale. I laboratori sono tenuti dalle donne dell'associazione UDI ma anche da alcune donne
immigrate in un'azione di scambio di esperienze e capacità che ha una forte valenza integrativa.
- Mediazione sociale. La coordinatrice dello Spazio Donna svolge anche un servizio di mediazione linguistico-culturale rispetto ai Servizi
Sociali nella conduzione di colloqui all'interno della gestione di complesse situazioni sociali in cui sono coinvolti cittadini stranieri di lingua
araba.
- Socializzazione: lo Spazio Donna è un'importante luogo di socializzazione tra donne italiane e straniere. Scambi di ricette, consigli per la
casa e sull'educazione dei figli, feste e momenti aggregativi ne fanno un'importante veicolo di integrazione. Le donne di oggi e di ieri, di
Massa Lombarda e di ogni parte del mondo qui si mettono in rete, si conoscono e si sostengono vicendevolmente.
- In questi anni è cresciuta presso lo Spazio Donna anche la presenza di ragazzine di origine straniera, di età compresa tra i dieci e
quindici anni, che accompagnando le loro madri fanno da ponte anche generazionale oltre che culturale. Specifiche attività vengono
proposte anche a loro e la loro partecipazione è sempre più assidua.
Progetto Badami
Da Maggio 2012 ogni giovedì pomeriggio le mediatrici interculturali dello Spazio Donna accolgono anche le donne straniere provenienti
per lo più dai Paesi dell'est Europa che svolgono attività di badantato (badanti, colf e assistenti domiciliari presso le famiglie italiane).
Queste donne, vivendo a casa delle famiglie italiane dove spesso svolgono servizio 24 ore su 24 hanno necessità di luoghi propri di
incontro e socializzazione, per uscire dall'isolamento e condividere le proprie esperienze. Il progetto nel corso del 2013 è stato
implementato attraverso l'integrazione con il servizio Badami già in atto nei Comuni di Ravenna e di Cervia che funge da punto di
raccordo tra le disponibilità delle assistenti familiari e le richieste delle famiglie. Il servizio svolge anche attività di informazione su attività
formative e di qualificazione del lavoro di cura al fine di consentire un'adeguata formazione e aggiornamento delle badanti che operano
nel nostro territorio.
Sportello Informativo Immigrati
Fin dal Maggio 2012 è attivo a Massa Lombarda, presso il Comune, un Punto Informativo/Sportello Telematico dedicato all'invio delle
pratiche di rinnovo dei permessi di soggiorno rivolto agli stranieri residenti nel territorio dell'Unione.
Progetto partecipativo "La Città Plurale"
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167.
Il progetto è nato con il chiaro intento di favorire il dialogo interculturale e l'integrazione dei cittadini stranieri nel nostro tessuto sociale,
coinvolgendo i cittadini e le associazioni presenti sul territorio. Molte, fin qui, le attività svolte:
seminari condotti dal dott. Adel Jabbar (sociologo dell'immigrazione), realizzazione di un ciclo di laboratori di cucina etnica svolti con la
collaborazione dell'UDI, dello Spazio Donna e del circolo Bocciofilo; la Festa Multietnica tenutasi a Giugno in collaborazione con le
associazioni di immigrati, l'UDI, il Circolo Bocciofilo e lo Spazio Donna; progetto “La Biblioteca Vivente”: si tratta di un'attività patrocinata
dal Consiglio d'Europa come veicolo per combattere il pregiudizio e favorire la conoscenza reciproca tra le persone provenienti da paesi
diversi; primo Concorso Fotografico “La Città Plurale: persone, luoghi e gesti quotidiani nella multiculturalità. Il gruppo di lavoro de La
Città Plurale in collaborazione con il Circolo Fotografico Massese e l'Amministrazione Comunale ha indetto il primo concorso fotografico
sul tema dell'integrazione e della multiculturalità. Le foto verranno esposte in una mostra durante le Festività di San Paolo (25 gennaio
2014); il Mondo in Valigia, iniziativa dedicata alle famiglie con letture di favole e storie, provenienti dalle varie nazioni: in occasione della
Sagra delle Sfogline, (29 agosto 2014 ) sono state lette storie provenienti dalla Cina, dal Marocco, dall’Ucraina e dall’Italia. L’ iniziativa si
propone di ampliare e diffondere la lettura delle storie tra le famiglie ed i bambini di varie nazionalità anche all’interno di altri eventi e
contesti (biblioteca Zero Sei Sig. Oreste, Spazio Donna UDI…)
Festa Multietnica
E’ in previsione, anche in futuro, di mantenere l’appuntamento con la tradizionale Festa Multietnica con la partecipazione e il contributo di
diversi attori: associazioni di stranieri, Udi, Spazio Donna, Cooperativa Libra, progetto La Città Plurale. Importante momento aggregativo
e di integrazione dove, attraverso i cibi e musica, si incontrano uomini e donne di diversa provenienza geografica e culturale ma
accomunati dalla volontà di essere e fare comunità.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione
Per il progetto la Città Plurale: realizzazione dell'obiettivo che verrà definito nel Piano della Performance.
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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Missioni 14 e 16 – Sviluppo economico e competitività. Agricoltura
MISSIONE 14: PROGRAMM1 2 E 4: COMMERCIO E ATTIVITA’ PRODUTTIVE
MISSIONE 16: PROGRAMMA 1: AGRICOLTURA
Le materie afferenti lo sviluppo economico, le imprese, il commercio e e l'agricoltura sono state conferite all'Unione: per gli obiettivi si fa
riferimento al Documento unico di Programmazione dell'Unione.
Di seguito si evidenziano le principali azioni e progetti specifici del Comune di Massa Lombarda.
ASSESSORE: SINDACO DANIELE BASSI (materia non delegata)
RESPONSABILE: MONICA CESARI – DIRIGENTE AREA TERRITORIO DELL'UNIONE DEI COMUNI
UFFICI COMPETENTI: UFFICIO SUAP UNIONE (ATTIVITA' PRODUTTIVE)
MASSA FUTURA: AVANTI OLTRE LA CRISI
Nuove opportunità per l’economia e il lavoro
L’emergenza lavoro è diventata drammatica ed è la nostra priorità. Quantità e qualità del lavoro sono elementi che qualificano lo sviluppo,
anche a Massa. Va sostenuta la creazione di nuovo lavoro stabile e qualificato. Con grande attenzione all’occupazione giovanile e
femminile, con politiche di sostegno all’uscita dal precariato, con un rilancio della istruzione tecnica e professionale e potenziando il
rapporto con le eccellenze universitarie.
Sappiamo bene come occorrano politiche e soluzioni nazionali ed europee per uscire dal cono d’ombra della crisi. Ma sappiamo altresì
che non è più sufficiente essere al fianco delle forze sociali e dei lavoratori che lottano per il loro presente e futuro. Occorre dare
concretezza alla nostra battaglia per il lavoro con azioni e soluzioni anche locali.
Il Comune al lavoro contro la crisi
Noi allora vogliamo ripensare il ruolo del Comune di Massa nella crisi, vogliamo agire qui ed ora, rafforzando il ruolo di guida e
coordinatore dell’ente locale nelle politiche industriali, economiche e per il lavoro, creando le condizioni affinché i prossimi mesi siano
spesi a dare subito una prospettiva ai lavoratori disoccupati, o in cassa integrazione o all’interno di contratti di solidarietà, e ai giovani
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diplomati e laureati. Dobbiamo investire qui e ora sulla più importante ricchezza che abbiamo: le risorse umane.
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Investire sui saperi significa scommettere sulla qualità del capitale umano di Massa e tornare a crescere. Il sistema scolastico nazionale
pubblico a subito colpi pesantissimi in questi ultimi anni di politiche nazionali sbagliate.
Investiremo sui servizi all’infanzia e scolastici e sui processi pedagogici ed educativi. Occorre inoltre ridare ruolo e dignità ai lavoratori
della scuola e ai docenti.
Un’amministrazione amica di chi ha voglia di fare
Ci sono anche i segni di una Massa Lombarda che sta reagendo, che ha fiducia, come testimoniano le imprese innovative locali. Questo
risveglio va accompagnato aiutando, semplificando, con un’amministrazione pubblica che dev’essere amica di chi ha voglia di fare, pur
nel quadro di far rispettare le regole e dentro un contesto di compatibilità e rispetto ambientale.
I segni della ripresa sono nelle imprese che continuano ad investire, e attraverso innovazione, ricerca, sviluppo continuano ad essere
all’avanguardia nel sistema imprenditoriale territoriale. Imprese agricole, artigianali, commerciali, industriali, cooperative che, grazie al
coraggio di imprenditori capaci, continuano a far navigare la loro barca in questo tumultuoso mare della crisi.
I nostri punti di forza sui quali puntare sono la collocazione territoriale, aree produttive già disponibili e infrastrutturazione adeguata, così
come un’importante quantità e qualità dei servizi alle imprese, oltre che alle persone.
Favorire la domanda di lavoro
Se la legge o qualche norma lo permettessero, vorremmo destinare le risorse che oggi il Comune spende per chi è assistito all’azienda
che lo assume, cioè spostare risorse dall’assistenza all’impresa per favorire la risposta alla domanda di lavoro.
Saremo estremamente determinati nella ricerca di opportunità di lavoro per questa comunità.
L’amministrazione comunale continuerà anche a sostenere le cooperative di garanzia per l’erogazione del credito alle varie tipologie di
impresa.
Far crescere l’agricoltura
Il settore agroalimentare massese esprime una combinazione di risorse da valorizzare; accanto ad un importante capitale sociale e di
saperi viene valorizzata la tradizione, insieme alla creatività, a processi innovativi e di specializzazione competitiva. Per me dall’intero
settore agroalimentare può ripartire un pezzo importante dell’economia in generale e tra i giovani in particolare.
Vanno affrontati con urgenza i temi legati alle scelte nazionali necessarie per l’applicazione delle nuove norme della politica Agricola
marchio per il made in Italy agroalimentare, la semplificazione burocratica, la
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Comune 2014-2020, temi come la nascita di un
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competitività del comparto agroalimentare italiano, il ricambio generazionale e l’imprenditoria giovanile, l’innovazione tecnologica nel
settore primario, il sostegno all’agricoltura sociale e ai prodotti a filiera corta, la disponibilità e l’accesso al credito oltre all’allineamento
dell’ordinamento nazionale agli orientamenti comunitari in materia di gestione del rischio in agricoltura e di regolazione dei mercati, il
controllo sistematico del territorio per ridurre i danni provocati dai fenomeni predatori. Tutto ciò è necessario per il futuro delle aziende
agricole e agroalimentari e della nostra economia complessiva.
Piano degli indicatori e risultati attesi di bilancio di cui all’art.19 del D.Lgs. 31 maggio 2011, n.91
vd DUP Unione
Risorse finanziarie destinate al programma: i costi di riferimento relativi al programma sono riepilogati nelle tabelle riportate al temine
della descrizione di tutte le missioni e dei relativi programmi.
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ANNO 2015
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ANNO 2016
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ANNO 2017
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5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
8IILFLR'HPRJUDILFR
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
$5($6(59,=,
&8/785$/,(*,29$1,
)UDQFHVFR%HOWUDQL
8IILFLR$WWLYLWj
&XOWXUDOL
$5($7(&1,&$
0DUFR&HUIRJOL
8IILFLR7HFQLFR
/DYRUL3XEEOLFL
185.
Piano di utilizzo al 01.01.2015
Il fabbisogno dell’ente, essendo la funzione conferita all’Unione verrà approvato dagli atti di programmazione concordati tra Comune e Unione.
AREA
UFFICIO
COGNOME E NOME
SETTORE AFFARI GENERALI
Ufficio Comunicazione e ascolto
AREA AFFARI GENERALI
CANZANO CINZIA
Ufficio Comunicazione e ascolto
MINGHETTI
DANIELA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio demografico
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio di segreteria
DALMONTE SILVIA
BIGNARDI CAROLA
ATALA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio di segreteria
MASI GIGLIOLA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio demografico
BANDINI VALERIA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio di segreteria
BALLARDINI
ELEONORA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio demografico
CARNEVALI
VERDIANA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio di segreteria
BALDINI LAURA
AREA AFFARI GENERALI
Ufficio di segreteria
ERRANI GIULIO
AREA AFFARI GENERALI
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
AREA SERVIZI CULTURALI E GIOVANI
186.
AREA SERVIZI CULTURALI E GIOVANI
Ufficio attività culturali
SANGIORGI
ELISABETTA
AREA SERVIZI CULTURALI E GIOVANI
Ufficio attività culturali
VALGIMIGLI LUIGI
AREA SERVIZI CULTURALI E GIOVANI
Ufficio attività culturali
SCARPETTI IVO
AREA SERVIZI CULTURALI E GIOVANI
Ufficio attività culturali
RICCI PICCILONI
GIULIANA
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
RESSA
GIANCARLO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
BASSI ARCANGELO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
SALIERI LUCA
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
DRAGONI CESARE
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
MARANI MATTEO
AGNOLETTI
MAURIZIO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
GAMBETTI MAURO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
MARCHIANI SILVIO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
MELANDRI SANTE
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
CHELLINI
LORENZO
AREA TECNICA
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
AREA TECNICA
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
187.
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
MONTANARI
AURELIO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
DEROSA LUCA
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
MARTINI ROBERTO
PIRAZZINI
LUCIANO
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
BAFFE’ GIUSEPPE
AREA TECNICA
Ufficio tecnico - Lavori Pubblici
FABBRI MAURIZIO
Totale dipendenti Massa
30
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
188.
RILEVAZIONE PER IL CONSOLIDAMENTO
DEI CONTI PUBBLICI
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
189
.
DATI ANALITICI DI CASSA 2014 PER CODICE GESTIONALE RILEVATO DAL MINISTERO DELL’ECONOMIA
E DELLE FINANZE
INCASSI
012501919 - COMUNE DI MASSA LOMBARDA
TITOLO 1O: ENTRATE TRIBUTARIE
1101
1102
1104
1111
1131
1162
1199
1202
1204
1301
1303
ICI - IMU riscossa attraverso ruoli
ICI - IMU riscossa attraverso altre forme
TASI riscossa attraverso altre forme
Addizionale IRPEF
Addizionale sul consumo di energia elettrica
Imposta sulla pubblicita riscossa attraverso altre forme
Altre imposte
Tassa smaltimento rifiuti solidiurbani - TARES riscosse attraverso altre
forme
TARI riscossa attraverso altre forme
Diritti sulle pubbliche affissioni
Fondo sperimentale statale di riequilibrio - Fondo di solidarietà comunale
TITOLO 2O: ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI
2102
Altri trasferimenti correnti dallo Stato
Contributo per gli interventi dei comuni e delle province ex sviluppo
2104
investimenti
Trasferimenti correnti dalla Regione con vincolo di destinazione per
2201
calamità naturali
2202
Altri trasferimenti correnti dalla Regione
2501
Trasferimenti correnti da province
2511
Trasferimenti correnti da comuni
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
Importo nel periodo
Importo a tutto il
periodo
5.637.677,23
5.637.677,23
36.177,35
2.030.879,85
738.512,93
778.147,71
164,19
35.280,75
2.345,81
36.177,35
2.030.879,85
738.512,93
778.147,71
164,19
35.280,75
2.345,81
342,00
342,00
1.109.370,54
8.747,20
897.708,90
1.109.370,54
8.747,20
897.708,90
926.529,49
926.529,49
497.661,86
497.661,86
2.867,99
2.867,99
17.045,46
17.045,46
12.307,96
10.152,76
3.838,03
12.307,96
10.152,76
3.838,03
190
.
2512
2531
Trasferimenti correnti da unioni di comuni
Trasferimenti correnti da aziende sanitarie
TITOLO 3O: ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
3101
3102
3114
3118
3123
3124
3128
3132
3149
3202
3210
3222
3223
3301
3322
3324
3400
3502
3511
3512
3513
3516
Diritti di segreteria e rogito
Diritti di istruttoria
Proventi da corsi extrascolastici
Proventi da mense
Proventi da teatri, musei, spettacoli, mostre, parchi
Proventi da trasporti funebri, pompe funebri, illuminazione votiva
Proventi dall'uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni
non istituzionali
Sanzioni amministrative, ammende, oblazioni
Altri proventi dei servizi pubblici
Fitti attivi da fabbricati
Canoni per concessioni spazi e aree pubbliche
Altri proventi da edifici
Altri proventi da altri beni materiali
Interessi da Cassa Depositi e Prestiti
Interessi da altri soggetti per finanziamenti a medio-lungo termine
Interessi da altri soggetti per depositi
Utili netti delle aziende speciali e partecipate , dividendi di societa'
Canoni da imprese e da soggetti privati
Rimborsi spese per personale comandato
Proventi diversi da enti del settore pubblico
Proventi diversi da imprese
Recuperi vari
TITOLO 4O: ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI
CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI
4101
Alienazione di terreni e giacimenti
4105
Proventi da aree cimiteriali in diritto di superficie
4111
Alienazione di beni mobili, macchine e attrezzature
4122
Alienazione di partecipazioni in altre imprese
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
339.093,70
43.561,73
339.093,70
43.561,73
1.335.588,82
1.335.588,82
3.914,33
8.720,40
8.152,15
153,00
2.756,50
70.107,73
3.914,33
8.720,40
8.152,15
153,00
2.756,50
70.107,73
872,30
872,30
57.488,15
9.309,81
160.885,08
63.345,80
99.500,00
136.375,38
1.293,29
1.217,53
4.153,84
182.883,47
61.740,79
76.594,07
5.889,32
305.970,41
74.265,47
57.488,15
9.309,81
160.885,08
63.345,80
99.500,00
136.375,38
1.293,29
1.217,53
4.153,84
182.883,47
61.740,79
76.594,07
5.889,32
305.970,41
74.265,47
1.026.172,35
1.026.172,35
23.700,00
78.700,00
3.550,00
103.658,58
23.700,00
78.700,00
3.550,00
103.658,58
191
.
4203
4303
4501
4502
4512
4513
4661
Altri trasferimenti di capitale dallo Stato con vincolo di destinazione
Altri trasferimenti di capitale con vincolo di destinazione
Entrate da permessi di costruire
Altri trasferimenti di capitale da imprese
Trasferimenti di capitale da istituzioni sociali private
Trasferimenti di capitale da altri
Prelievi da conti bancari di deposito
TITOLO 5O: ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI
5302
Mutui da Cassa depositi e prestiti - gestione CDP spa
TITOLO 6O: ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI
6101
6201
6301
6401
6501
6601
Ritenute previdenziali e assistenziali al personale
Ritenute erariali
Altre ritenute al personale per conto di terzi
Depositi cauzionali
Rimborso spese per servizi per conto di terzi
Rimborso di anticipazione di fondi per il servizio economato
INCASSI DA REGOLARIZZARE
9999
ALTRI INCASSI DA REGOLARIZZARE (riscossioni codificate dal
tesoriere)
TOTALE GENERALE
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
19.947,36
85.900,00
30.727,14
2.789,27
5.200,00
40.000,00
632.000,00
19.947,36
85.900,00
30.727,14
2.789,27
5.200,00
40.000,00
632.000,00
146.283,16
146.283,16
146.283,16
146.283,16
483.400,18
483.400,18
88.755,07
171.554,90
9.123,55
2.940,00
201.026,66
10.000,00
88.755,07
171.554,90
9.123,55
2.940,00
201.026,66
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.555.651,23
9.555.651,23
192
.
PAGAMENTI
012501919 - COMUNE DI MASSA LOMBARDA
TITOLO 1O: SPESE CORRENTI
1101
1102
1103
1104
1106
1107
1111
1112
1113
1114
1124
1131
1132
1133
1201
1202
1204
1205
1207
1208
1209
1210
1212
1303
1304
Competenze fisse per il personale a tempo indeterminato
Straordinario per il personale tempo indeterminato
Altre competenze ed indennità accessorie per il personale a tempo
indeterminato
Competenze fisse ed accessorie per il personale a tempo determinato
Rimborsi spese per personale comandato
Straordinario al personale per consultazioni elettorali
Contributi obbligatori per il personale
Contributi previdenza complementare
Contributi per indennità di fine servizio e accantonamenti TFR
Contributi aggiuntivi
Indennizzi
Pensioni
Pensioni integrative
Altri oneri per il personale in quiescenza
Carta, cancelleria e stampati
Carburanti, combustibili e lubrificanti
Materiale e strumenti tecnico-specialistici
Pubblicazioni, giornali e riviste
Acquisto di beni per spese di rappresentanza
Equipaggiamenti e vestiario
Acquisto di beni di consumo per consultazioni elettorali
Altri materiali di consumo
Materiali e strumenti per manutenzione
Contratti di servizio per smaltimento rifiuti
Contratti di servizio per riscossione tributi
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
Importo nel periodo
Importo a tutto il
periodo
7.545.226,06
7.545.226,06
741.490,60
7.463,12
741.490,60
7.463,12
77.348,29
77.348,29
2.833,99
17.963,00
6.260,77
209.642,27
2.504,81
29.078,62
250,51
1.606,35
233,09
2.416,66
4.581,72
12.413,77
29.827,00
3.964,89
9.946,43
86,00
2.975,31
3.633,04
9.722,92
72.966,15
1.147.839,85
2.112,95
2.833,99
17.963,00
6.260,77
209.642,27
2.504,81
29.078,62
250,51
1.606,35
233,09
2.416,66
4.581,72
12.413,77
29.827,00
3.964,89
9.946,43
86,00
2.975,31
3.633,04
9.722,92
72.966,15
1.147.839,85
2.112,95
193
.
1307
1311
1312
1313
1314
1315
1316
1317
1318
1319
1320
1321
1322
1323
1325
1326
1327
1330
1332
1336
1337
1402
1521
1523
1564
1569
1571
1572
1581
1582
1601
1602
Incarichi professionali
Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili
Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi
Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni
Servizi ausiliari e spese di pulizia
Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione
Utenze e canoni per energia elettrica
Utenze e canoni per acqua
Utenze e canoni per riscaldamento
Utenze e canoni per altri servizi
Acquisto di servizi per consultazioni elettorali
Accertamenti sanitari resi necessari dall'attività lavorativa
Spese postali
Assicurazioni
Spese per gli organi istituzionali dell'ente - Indennità
Spese per gli organi istituzionali dell'ente - Rimborsi
Buoni pasto e mensa per il personale
Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi
Altre spese per servizi
Organismi e altre Commissioni istituiti presso l'ente
Spese per pubblicita'
Locazioni
Trasferimenti correnti a comuni
Trasferimenti correnti a unioni di comuni
Trasferimenti correnti a Autorità portuali
Trasferimenti correnti a altri enti del settore pubblico
Trasferimenti correnti a imprese pubbliche
Trasferimenti correnti a imprese private
Trasferimenti correnti a famiglie
Trasferimenti correnti a istituzioni sociali private
Interessi passivi a Cassa depositi e prestiti - gestione Tesoro
Interessi passivi a Cassa depositi e prestiti - gestione CDP spa
Interessi passivi ad enti del settore pubblico per finanziamenti a medio1612
lungo
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
1622
Interessi passivi ad altri soggetti per finanziamenti a medio-lungo
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
20.674,53
125.621,88
23.842,95
39.780,42
57.367,13
11.465,42
334.649,41
45.074,95
141.498,63
624,91
15.936,62
3.214,30
8.077,58
73.142,74
123.569,17
24.127,40
7.103,76
288,40
244.908,94
356,69
10.000,00
132.560,49
217,80
3.169.999,06
5,15
4.223,82
9.106,13
2.641,96
37.193,56
86.618,87
58.416,75
110.793,09
20.674,53
125.621,88
23.842,95
39.780,42
57.367,13
11.465,42
334.649,41
45.074,95
141.498,63
624,91
15.936,62
3.214,30
8.077,58
73.142,74
123.569,17
24.127,40
7.103,76
288,40
244.908,94
356,69
10.000,00
132.560,49
217,80
3.169.999,06
5,15
4.223,82
9.106,13
2.641,96
37.193,56
86.618,87
58.416,75
110.793,09
12.693,73
12.693,73
9.146,15
9.146,15
194
.
1699
1701
1711
1712
1713
1715
1716
1802
Altri interessi passivi e oneri finanziari diversi, inclusi interessi di mora
IRAP
Imposte sul patrimonio
Imposte sul registro
I.V.A.
Valori bollati
Altri tributi
Altri oneri straordinari della gestione corrente
TITOLO 2O: SPESE IN CONTO CAPITALE
2102
2107
2108
2109
2113
2115
2116
2117
2501
2502
2511
2722
2792
2799
Vie di comunicazione ed infrastrutture connesse
Altre infrastrutture
Opere per la sistemazione del suolo
Fabbricati civili ad uso abitativo, commerciale e istituzionale
Beni di valore culturale, storico, archeologico, ed artistico
Impianti sportivi
Altri beni immobili
Cimiteri
Mezzi di trasporto
Mobili, macchinari e attrezzature
Altri beni materiali
Trasferimenti in conto capitale a unioni di comuni
Trasferimenti in conto capitale a istituzioni sociali private
Trasferimenti in conto capitale ad altri
TITOLO 3O: SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
3301
3302
3311
3324
Rimborso mutui a Cassa depositi e prestiti - gestione Tesoro
Rimborso mutui a Cassa depositi e prestiti - gestione CDP spa
Rimborso mutui e prestiti ad enti del settore pubblico
Rimborso mutui e prestiti ad altri - in euro
TITOLO 4O: SPESE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
1.120,00
74.507,73
2.235,57
1.910,90
84.012,75
83,76
20.420,94
16.829,91
1.120,00
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1.261.467,75
1.261.467,75
178.467,42
244,00
632.000,00
155.843,40
14.935,24
145.360,77
14.851,35
27.552,61
13.000,00
7.353,79
29.468,69
35.630,00
4.422,00
2.338,48
178.467,42
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2.338,48
448.605,54
448.605,54
109.464,81
147.920,75
19.760,67
171.459,31
109.464,81
147.920,75
19.760,67
171.459,31
344.963,88
344.963,88
195
.
4101
4201
4301
4503
4601
Ritenute previdenziali e assistenziali al personale
Ritenute erariali
Altre ritenute al personale per conto di terzi
Altre spese per servizi per conto di terzi
Anticipazione di fondi per il servizio economato
PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE
9999
ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal
tesoriere)
TOTALE GENERALE
5LSURGX]LRQHFDUWDFHDGHOGRFXPHQWRLQIRUPDWLFRVRWWRVFULWWRGLJLWDOPHQWHGD
3DROR&DQWDJDOOLLO
DLVHQVLGHOO
DUWHGHO'OJV
,'GHO
3URWRFROORGHO
'HOLEHUDGHO
5HJLVWUR$/%2GHO
88.159,47
171.526,68
9.089,14
66.188,59
10.000,00
88.159,47
171.526,68
9.089,14
66.188,59
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.600.263,23
9.600.263,23