Relazione di inizio mandato
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Relazione di inizio mandato
COMUNE DI COLLEGIOVE RELAZIONE DI INIZIO MANDATO ANNI 2014/2019 (articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, inserito dall’art. 1-bis, comma 3, del D.L. 10 ottobre 2012 n. 174, convertito dalla Legge 7 dicembre 2012 n. 213)) SINDACO MANZOCCHI DOMENICO PROCLAMAZIONE 26 GIUGNO 2014 Premessa La presente relazione viene redatta da province e comuni ai sensi dell’articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n.149, recante: "Meccanismi sanzionatori e premiali relativi a regioni, province e comuni, a norma degli articoli 2, 17, e 26 della legge 5 maggio 2009, n. 42" per descrivere la situazione economicofinanziaria dell’ente e la misura dell’indebitamento all’inizio del mandato amministrativo avvenuto in data 26 Maggio 2014. INTRODUZIONE L’art.4 bis del D.Lgs. 6 settembre 2011 n.149 dispone che il Comune è tenuto a redigere una Relazione di inizio mandato, predisposta dal Responsabile del Servizio Finanziario o dal Segretario Comunale, volta a verificare la situazione finanziaria e patrimoniale e la misura di indebitamento dell’Ente, è sottoscritta dal Sindaco entro il novantesimo giorno dall’inizio del mandato. Tale Relazione si ricollega, necessariamente, alla precedente Relazione di fine mandato, predisposta ai sensi dell’art.4 del D.Lgs. n.149/2011, relativa all’Amministrazione 2009-2013 del Sindaco Pompei Giovanni, debitamente pubblicata sul sito istituzionale dell’Ente e trasmessa alla Corte dei Conti Sezione Regionale di Controllo, per il Lazio, a norma di legge. La suddetta Relazione di fine mandato, a cui espressamente si rimanda, illustra le attività normative ed amministrative svolte durante il mandato del Sindaco Pompei Giovanni per l’Amministrazione 2009-2013 ed evidenzia il permanere di una situazione generale di equilibrio finanziario , nonché l’inesistenza di procedere in essere da parte della competente sezione di controllo della Corte dei Conti. Questa situazione trova riscontro nella successiva deliberazione del Consiglio Comunale n. 15 del 30.06.2014 di approvazione del rendiconto dell’esercizio 2013, di cui si riportano sinteticamente di seguito alcuni dati. Le tabelle, di seguito riportate, sono desunte dagli schemi dei certificati al bilancio ex art.161 D.Lgs. n.267/2000 e dai questionari inviati dall’organo di revisione economico finanziario alle Sezioni Regionali di Controllo della Corte dei Conti, ai sensi dell’art.1, comma 166 e seguenti della Legge n.266 del 2005. Pertanto, i dati qui riportati trovano corrispondenza nei citati documenti, oltre che nella contabilità dell’ente. 2 PARTE I - DATI GENERALI Popolazione residente al 31-12-2013 N. 164 Organi politici Sindaco GIUNTA COMUNALE Nominativo Manzocchi Domenico In carica dal 26/05/2014 Vicesindaco Amici Giovanni 09/06/2014 Assessore Petrucci Domenico 09/06/2014 Carica Presidente del consiglio CONSIGLIO COMUNALE Nominativo Petroni Massimo In carica dal 09/06/2014 Consigliere Amici Giovanni 09/06/2014 Consigliere Ascani Giuseppe 09/06/2014 Consigliere Benedetti Francesco 09/06/2014 Consigliere Di Pietri Angelo 09/06/2014 Consigliere Fioravanti Maria 09/06/2014 Consigliere Petroni Mario 09/06/2014 Consigliere Petroni Pietro 09/06/2014 Consigliere Petrucci Domenico 09/06/2014 Consigliere Vicari Pierina 09/06/2014 Carica Struttura organizzativa Organigramma: unità organizzative dell’ente Segretario: 1 Numero posizioni organizzative: 1 Numero totale personale dipendente 7 (di cui 5 part-time 50%) Condizione giuridica dell'Ente: L’insediamento della nuova amministrazione non proviene da un commissariamento dell’ente ai sensi dell’articolo 141 o 143 del Tuel. 3 Condizione finanziaria dell'Ente: L’Ente, nel mandato amministrativo precedente, non ha dichiarato il dissesto finanziario ai sensi dell'art. 244 del TUEL, o il predissesto finanziario ai sensi dell'art. 243-bis. Parametri obiettivi per l'accertamento della condizione di ente strutturalmente deficitario ai sensi dell'art. 242 dei TUEL): indicare il numero dei parametri obiettivi di deficitarietà risultati positivi all'inizio del mandato: N.2 PARTE II - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE Bilancio di previsione approvato alla data di insediamento NO Politica tributaria locale IMU: indicare le tre principali aliquote (abitazione principale e relativa detrazione, altri immobili e fabbricati rurali strumentali) alla data di insediamento Aliquote IMU 2013 Aliquota abitazione principale 4 per mille Detrazione abitazione principale Altri immobili € 200 10,60 per mille Fabbricati rurali e strumentali (solo IMU) 2 per mille Addizionale Irpef: aliquota massima applicata, fascia di esenzione ed eventuale differenziazione: Aliquote addizionale Irpef 2013 Aliquota massima 5 per mille Fascia esenzione / Differenziazione aliquote 4 NO Prelievi sui rifiuti: indicare il tasso di copertura e il costo pro-capite Prelievi sui Rifiuti 2013 Tipologia di Prelievo TASSA Tasso di Copertura € 93,60 Costo del servizio procapite € 156,94 Sintesi dei dati finanziari del bilancio dell'ente: Ultimo rendiconto approvato 2013 ENTRATE (IN EURO) Bilancio di previsione TITOLO I – ENTRATE TRIBUTARIE 223.220,12 2013 225.010,50 TITOLO II – ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTI 135.591,33 131.924,99 TITOLO III – ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 78.466,59 77.996,73 TITOLO 4 - ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE 775.069,05 3.664.508,61 TITOLO 5 - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI 81.883,25 138.137,09 1.294.230,34 4.237.577,92 Ultimo rendiconto approvato 2013 Bilancio di previsione TITOLO I - SPESE CORRENTI 398.796,12 408.523,75 TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE 822.405,95 3.701.525,03 TITOLO 3 - RIMBORSO DI PRESTITI 71.275,30 127.529,14 1.292.477,37 4.237.577,92 Ultimo rendiconto approvato 2013 Bilancio di previsione TITOLO 6 - ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 52.696,13 95.165,00 TITOLO 4 - SPESE PER SERVZI PER CONTO DI TERZI 52.696,13 95.165,00 TOTALE SPESE (IN EURO) TOTALE PARTITE DI GIRO (IN EURO) 5 2013 2013 Equilibrio parte corrente del bilancio consuntivo relativo agli anni del mandato EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DEI RISULTATI DIFFERENZIALI |-------------------------------------------|------------------------------------------------------------------------------|| | C O M P E T E N Z A | | RISULTATI DIFFERENZIALI |---------------|---------------|---------|---------------|---------------|----| | | Previsioni | Previsioni | % di | Accertamenti | Riscossioni | % di | | | iniziali | definitive |definiz. | o impegni | o pagamenti |realizz.ne| |-------------------------------------------|---------------|---------------|---------|---------------|---------------|----| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 ||-------------------------------------------|---------------|---------------|---------|---------------|---------------|---| A) Equilibrio economico e finanziario | | | | | | | | Entrate titolo I - II - III (+)| 434.932,22| 434.932,22| 100 % | 437.278,04| 283.598,15| 64 % | | Quote oneri di urbanizzazione (+)| 0,00| 0,00| 0 % | 0,00| 0,00| 0 % | | Avanzo di amministrazione | | | | | | | | destinato a spese correnti (+)| 0,00| 0,00| 0 % | | | | | Mutui per debiti fuori bilancio (+)| 0,00| 0,00| 0 % | 0,00| 0,00| 0 % | | Spese correnti (-)| 408.523,75| 408.523,75| 100 % | 398.796,12| 285.815,65| 71 % | | |---------------|---------------|---------|---------------|---------------|----| | Differenza...............| 26.408,47| 26.408,47| 100 % | 38.481,92| -2.217,50| 5 % | | | | | | | | || Quote di capitale dei mutui in | | | | | | | | estinzione (-)| 26.408,47| 26.408,47| 100 % | 26.408,47| 26.408,47| 100 % | | |---------------|---------------|---------|---------------|---------------|----| | Differenza...............| 0,00| 0,00| 0 % | 12.073,45| -28.625,97| 237 % | | |===============|===============|=========|===============|===============|==========| | | | | | | | | | B) Equilibrio finale | | | | | | | | Entrate finali (titoli I-II-III-IV) (+)| 4.099.440,83| 4.099.440,83| 100 % | 1.212.347,09| 331.105,42| 27 % | | Spese finali (titoli I-II) (-)| 4.110.048,78| 4.110.048,78| 100 % | 1.221.202,07| 285.815,65| 23 % | | |---------------|---------------|---------|---------------|---------------|----| |-| | | | | | | | | finanziare (-)| -10.607,95| -10.607,95| 100 % | -8.854,98| 0,00| 0 % | | Saldo netto da |-------------------------| | | | | | | | | impiegare (+)| 0,00| 0,00| 0 % | 0,00| 45.289,77| 0 % | 6 Gestione di competenza. Quadro Riassuntivo Rendiconto dell’esercizio 2013 (ultimo esercizio chiuso) Riscossioni (+) 427.295,82 Pagamenti (–) 407.735,94 Differenza (+) 19.559,88 Residui attivi (+) 919.630,65 Residui passivi (–) 937.437,56 Differenza (-) 17.806,91 Avanzo (+) 1.752.97 Risultato di amministrazione di cui: 2013 Vincolato 18.681,29 Per spese in conto capitale 8.693,93 Per fondo ammortamento Non vincolato Totale 27.375,22 Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione Descrizione 2013 Fondo cassa al 31 dicembre 250.218,48 Totale residui attivi finali 1.506.566,28 Totale residui passivi finali 1.729.409,54 Risultato di amministrazione 27.375,22 Utilizzo anticipazione di cassa NO Utilizzo avanzo di amministrazione: Non è mai stato utilizzato l’Avanzo di Amministrazione. 7 Gestione dei residui. Totale residui 8 di inizio mandato Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza. RESIDUI Esercizi precedenti 2009 2010 2011 2012 2013 Totale 11.553,31 49.025,65 35.903,66 96.482,62 191,64 11.456,00 68.879,23 104.349,10 3.637,69 9.166,47 44.638,33 48.897,00 116.077,35 5.100,00 727.561,78 1.146.393,29 37.016,42 38.792,83 ATTIVI Titolo I di cui Tarsu Titolo II Titolo IIII 23.822,23 6.735,00 3.002,86 di cui Tia di cui per sanzioni codice strada TitoloIV 391.780,53 21.950,98 Titolo V 927,46 848,95 Titolo VI Totale 390,01 516,46 2.192,06 1.372,56 4.471,09 423.265,22 3.002,86 26.827,63 26.527,88 107.312,04 919.630,65 1.506.566,28 Titolo I 40.814,89 33.378,44 73.629,05 44.345,40 59.140,70 112.980,47 364.288,95 Titolo II 520.168,08 9.785,45 6.783,78 1.298,82 822.405,95 1.360.442,08 87,83 2.539,54 2.051,14 4.678,51 51.217,01 62.979,06 937.437,56 1.729.409,54 PASSIVI Titolo IIII TitoloIV Totale 560.982,97 33.378,44 83.414,50 Patto di Stabilità interno Il Comune di Collegiove non è soggetto agli adempimenti del patto di stabilità interno Indebitamento dell’ente: percentuali d’incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti: 2011 8,34% 2012 7,48% 9 2013 7% L’indebitamento dell’ente ha avuto la seguente evoluzione: (in migliaia di euro) Anno 2011 Residuo debito Nuovi prestiti Prestiti rimborsati Estinzioni anticipate Altre variazioni +/-( da specificare) 2012 2013 645.925,62 622.122,00 597.050,70 23.804,05 25.071,30 26.408,47 2.394,39 Totale fine anno 622.121,57 597.050,70 568.247,84 Gli oneri finanziari per ammortamento prestiti ed il rimborso degli stessi in conto capitale registra la seguente evoluzione: (in migliaia di euro) Anno Oneri finanziari Quota capitale Totale fine anno 2011 31.993,43 23.804,05 2012 30.579,58 25.071,30 2013 29.389,01 26.408,47 55.797,48 55.650,88 55.797,48 Accesso al fondo straordinario di liquidità della Cassa Depositi e Prestiti spa (art. 1, D.L. n. 35/2013, conv. in L. n. 64/2013) L’Ente non ha utilizzato il Fondo Straordinario di Liquidità della Cassa DD.PP. Utilizzo strumenti di finanza derivata: L’ente non ha in corso contratti relativi a strumenti derivati. 10 11