Relazione di inizio mandato

C O M U N E DI N A R C A O
EX P R O V I N C I A CARBONIA-IGLESIAS
TEL. 0781959023 - 0781959130 FAX 0781959726
P.zza Marconi - C.A.P. 09010
……………….
RELAZIONE
DI INIZIO MANDATO ANNI 2016-2021
(articolo 4-bis del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149)
Premessa
La presente relazione viene redatta da province e comuni ai sensi dell’articolo 4-bis del decreto legislativo
6 settembre 2011, n. 149, recante: "Meccanismi sanzionatori e premiali relativi a regioni, province e comuni, a
norma degli articoli 2, 17, e 26 della legge 5 maggio 2009, n. 42" per descrivere la situazione economicofinanziaria dell’ente e la misura dell’indebitamento all’inizio del mandato amministrativo avvenuto in
data 06/06/2016.
Tale relazione è sottoscritta dal Sindaco non oltre il novantesimo giorno dall’inizio del mandato. Sulla base delle
risultanze della relazione medesima, il sindaco, ove ne sussistano i presupposti, può ricorrere alle procedure di
riequilibrio finanziario vigenti.
L’esposizione di molti dei dati viene riportata secondo uno schema già adottato per altri adempimenti di legge in
materia per operare un raccordo tecnico e sistematico fra i vari dati ed anche nella finalità di non aggravare il
carico di adempimenti degli enti.
La maggior parte delle tabelle, di seguito riportate, sono desunte dagli schemi dei certificati al bilancio ex
art. 161 del Tuel e dai questionari inviati dall’organo di revisione economico finanziario alle Sezioni regionali di
controllo della Corte dei conti, ai sensi dell’articolo 1, comma 166 e seguenti della legge n. 266/2005. Pertanto, i
dati qui riportati trovano corrispondenza nei citati documenti, oltre che nella contabilità dell’ente.
RELAZIONE
DI INIZIO MANDATO ANNI 2016-2021
PARTE I - DATI GENERALI
1.1 Popolazione residente al 31-12- 2015 anno n-1: 3266
1.2 Organi politici
GIUNTA COMUNALE
Nominativo
SERRA DANILO
Carica
Sindaco
In carica dal
06.06.2016
Vicesindaco
TUNIS ANDREA
14.06.2016
Assessore
SABA MAURIZIO
14.06.2016
Assessore
GARAU ALESSANDRO
14.06.2016
Assessore
PISCI CAMILLA
14.06.2016
Carica
CONSIGLIERE
di maggioranza
CONSIGLIERE
di maggioranza
CONSIGLIERE
di maggioranza
CONSIGLIERE
di maggioranza
CONSIGLIERE
di minoranza
CONSIGLIERE
di minoranza
CONSIGLIERE
di minoranza
CONSIGLIERE
di minoranza
CONSIGLIO COMUNALE
Nominativo
CARA ROBERTO
In carica dal
21.06.2016
ABBATE TOMMASO
21.06.2016
USAI ANTONIO
21.06.2016
GAMBULA PAOLA
21.06.2016
FADDA SEBASTIAN
21.06.2016
PORTAS MAURIZIO
21.06.2016
ANEDDA DANIELE MAURO
21.06.2016
CANI ANTONELLO
05.07.2016
1.3. Struttura organizzativa
Organigramma: indicare le unità organizzative dell’ente (settori, servizi, uffici, ecc.)
Segretario Comunale: Dr.ssa Grabriela Pisci
Numero posizioni organizzative: 5 (Cinque)
Numero totale personale dipendente (vedere conto annuale del personale) 24 (Ventiquattro)
1.4. Condizione giuridica dell'Ente: l’insediamento della nuova amministrazione non proviene da un
commissariamento dell’ente ai sensi dell’articolo 141 o 143 del Tuel, ma dalle elezioni amministrative svoltesi in
data 05 giugno 2016.
1.5. Condizione finanziaria dell'Ente: Nel mandato amministrativo precedente, l’ente non ha dichiarato il
dissesto finanziario ai sensi dell'art. 244 del TUEL, o il predissesto finanziario ai sensi dell'art. 243-bis.
2
1.6. Situazione di contesto interno/esterno:
Settore/servizio: Amministrativo/Affari generali
L’area amministrativa fornisce supporto interno alla struttura organizzativa. I servizi di supporto interno sono
erogati mediante utilizzo di risorse umane dipendenti dell’ente. Il segretario comunale svolge le sue funzioni
anche in altri enti sulla base di apposita convenzione che prevede la ripartizione degli oneri con gli stessi.
Gestisce con l’ausilio del personale interno il protocollo, la segreteria generale, i servizi demografici e di
anagrafe e la polizia municipale.
Settore/servizio: Finanziario/Personale
L’area contabile fornisce prevalentemente supporto interno alla struttura organizzativa e gestisce le risorse
umane dell’Ente sia per la parte giuridica, sia per la parte economica. Il settore dei tributi svolge invece una
funzione diretta al cittadino. Le attività sono svolte per lo più in economia diretta mediante utilizzo delle risorse
umane dipendenti dell’ente e comprende la programmazione e rendicontazione, la gestione dei pagamenti e
delle riscossioni, l’economato, la gestione degli adempimenti fiscali e delle entrate tributarie dell’Ente.
Settore/servizio: Sociale
L’area dei servizi sociali svolge un’attività di erogazione di servizi a domanda individuale nell’ambito della
pubblica istruzione, dei servizi sociali all’infanzia, ai giovani, agli anziani, ai disabili, ai soggetti a rischio di
emarginazione sociale. Alcuni servizi sono svolti in gestione associata attraverso il PLUS (Comune capofila
Carbonia), altri sono assicurati facendo ricorso a ditte specializzate esterne individuate con apposita procedura
sotto forma di appalto, mentre tutta l’attività di coordinamento e di front-office è gestita dal personale interno.
Settore/servizio: Tecnico
L’area tecnica attraverso le sue attività eroga i servizi a domanda collettiva al cittadino. In particolare si occupa
della manutenzione ordinaria degli immobili di proprietà e competenza comunale quali il palazzo comunale, le
scuole, il centro di aggregazione sociale, la viabilità, gli impianti di illuminazione pubblica e i cimiteri comunali.
Alcune di queste attività sono svolte attraverso l’affidamento a ditte specializzate esterne mediante apposita
procedura di appalto. Le manutenzioni straordinarie e le realizzazioni di nuovi immobili sono anch’esse
realizzate mediante ricorso a imprese esterne. Tutta l’attività di coordinamento è gestita dal personale interno
L’edilizia privata e tutta l’attività di rilascio di autorizzazioni econcessioni sono invece gestiti
attraverso personale interno.
Settore/servizio: Farmacia
L’Area Farmacia è un presidio socio-sanitario al servizio dei cittadini e costituisce uno dei centri preposti
all’assistenza sanitaria di base con specifico riferimento alle prestazioni farmaceutiche. Le attività sono svolte
attraverso il personale interno dell’Ente.
3
Il tutto come meglio indicato nelle linee programmatiche;
2. Parametri obiettivi per l'accertamento della condizione di ente strutturalmente deficitario ai sensi
dell'art. 242 dei TUEL):
La certificazione è stata rilasciata in allegato al rendiconto della gestione 2015 come approvato con
deliberazione del Consiglio comunale n. 23 del 21/07/2016 ed evidenziava l’insussistenza di parametri negativi
pertanto l’Ente non si trova in condizioni di deficitarietà dell’Ente
PARTE II - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE
1. Bilancio di previsione approvato alla data di insediamento
Il bilancio di previsione per il triennio 2016/2018 è stato approvato con deliberazione del Consiglio comunale n.
12 del 12/04/2016
2. Politica tributaria locale
2.1. IMU: indicare le tre principali aliquote (abitazione principale e relativa detrazione, altri immobili e fabbricati
rurali strumentali) alla data di insediamento
Aliquote IMU
2016
Aliquota abitazione principale
4 per mille
€ 200,00
Detrazione abitazione principale
Altri immobili
Fabbricati rurali
(solo IMU)
7,6 per mille
e strumentali
esente
2.2. Addizionale Irpef: aliquota massima applicata, fascia di esenzione ed eventuale differenziazione:
Aliquote addizionale
Irpef
2016
Aliquota massima
8 per mille
Fascia esenzione
nessuna
Differenziazione
aliquote
SI
2.3. Prelievi sui rifiuti:
L’ente applica dal 2015 la TARI con la copertura totale dei costi. Nella tabella che segue si riporta il pianto finanziario e le tariffe vigenti
TOTALE COSTI FISSI
TOTALE COSTI VARIABILI (al netto dei proventi)
69.651,97
282.906,08
4
TOTALE COSTI
352.558,05
UTENZE DOMESTICHE
Utenze domestiche componenti nucleo abitativo
Tariffa parte fissa
utenze domestiche
€/mq
Tariffa parte variabile
utenze domestiche
€/abitante
1 componente
2 componenti
3 componenti
4 componenti
5 componenti
6 o più componenti
0,25
0,29
0,33
0,36
0,37
0,36
78,85
157,71
202,06
256,28
320,35
369,63
UTENZE NON DOMESTICHE
CATEGORIA
Musei, biblioteche, scuole, associazioni, circoli,
istituzioni, enti di assistenza, enti pubblici non
economici, luoghi di culto, stazioni, caserme
Campeggi, distributori carburanti, autolavaggi,
impianti sportivi, palestre
Stabilimenti balneari
Sale esposizioni, autosaloni
Alberghi, pensioni, locande, affittacamere, con
ristorante
Alberghi, pensioni, locande, affittacamere, senza
ristorante
Case di cura e riposo
Uffici commerciali, studi professionali, agenzie
finanziarie – viaggi – ippiche, assicurazioni,
ambulatori, poliambulatori, laboratori analisi,
cliniche, studi medici – veterinari, ufficio postale
Banche e istituti di credito
Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria,
ferramenta e altri beni durevoli anche all’ingrosso
Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze senza
alimentari
Attività artigianali tipo botteghe: parrucchieri,
falegname, idraulico, fabbro, elettricista
Carrozzeria, autofficina, elettrauto, gommista
Attività industriali con capannoni di produzione
Attività artigianali di produzione beni specifici
Tariffa parte fissa
utenze non
domestiche
€/mq
Tariffa parte
variabile utenze
non domestiche
€/mq
Tariffa al
mq.
0,15
0,60
0,75
0,22
0,90
1,12
0,00
0,17
0,00
0,70
0,00
0,87
0,51
2,10
2,61
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,46
1,86
2,32
0,22
0,92
1,14
0,48
1,94
2,42
0,52
2,11
2,63
0,40
1,61
2,01
0,46
0,21
0,34
1,88
0,85
1,39
2,34
1,06
1,73
5
Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub,
agriturismo
Bar, caffè, pasticceria, gelateria (anche chioschi)
2,82
11,47
14,29
2,23
9,06
11,29
Supermercati, pane, pasta, macelleria, salumi e
formaggi, generi alimentari, anche all’ingrosso
0,29
1,18
1,47
Plurilicenze alimentari e/o miste
0,00
0,00
0,00
Ortofrutta, pescherie, fiori e piante
0,17
0,71
0,88
Discoteche, night club, sale da ballo, sale giochi
0,00
0,00
0,00
2.4. TASI: indicare le tre principali aliquote alla data di insediamento:
Aliquote TASI
Aliquota abitazione principale di
lusso censite nelle categorie A/1A/8 -A/9 e pertinenze
Detrazione abitazione principale
Altri immobili
2016
1 per mille
nessuna
1 per mille
3. Sintesi dei dati finanziari del bilancio dell'ente:
6
RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI
TITOLO
DENOMINAZIONE
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti
Fondo pluriennale vincolato per spese in conto
capitale
Utilizzo avanzo di Amministrazione
PREV.DEF.2015
o REND.2015
PREVISIONI
ANNO 2016
PREVISIONI
ANNO 2017
PREVISIONI
ANNO 2018
96.171,74
110.063,53
66.256,32
421.659,22
362.006,02
258.455,40
-
-
- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente
1
2
3
4
5
6
7
9
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
perequativa
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Entrate in conto capitale
Entrate da riduzione di attività finanziarie
Accensione prestiti
Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere
Entrate per conto terzi e partite di giro
totale
totale generale delle entrate
1.022.385,13
2.697.705,70
1.140.716,59
188.031,54
898.081,31
2.168.332,28
974.039,41
1.534.305,09
896.716,03
1.998.097,19
963.352,90
98.195,12
903.077,23
2.016.792,31
963.852,90
79.500,00
1.129.749,89
2.259.746,85
1.014.759,00
2.259.746,85
1.014.759,00
2.259.746,85
1.014.759,00
2.259.746,85
8.438.335,70
9.318.172,68
8.849.263,94
9.217.782,87
7.230.867,09
7.297.123,41
7.237.728,29
7.237.728,29
7
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI
TITOLO
PREV. DEF. O
RENDICONTO
2015
DENOMINAZIONE
DISAVANZO DI
AMMINISTRAZIONE
1
SPESE CORRENTI
previsione di competenza
4.890.429,48
2
SPESE IN CONTO CAPITALE
previsione di competenza
3
SPESE PER INCREMENTO DI
ATTIVITA' FINANZIARIE
previsione di competenza
4
RIMBORSO DI PRESTITI
previsione di competenza
5
CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA
ISTITUTO
TESORIERE/CASSIERE
previsione di competenza
7
SPESE PER CONTO TERZI E
PARTITE DI GIRO
previsione di competenza
TOTALE TITOLI previsione di competenza
TOTALE GENERALE DELLE SPESE previsione di competenza
3.839.181,42
943.976,92
1.792.760,49
98.195,12
79.500,00
159.313,95
1.516.896,54
0,00
(0,00)
0,00
(0,00)
(0,00)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
(0,00)
0,00
(0,00)
(0,00)
94.269,54
88.851,84
42.669,06
44.541,02
0,00
0,00
0,00
(0,00)
0,00
(0,00)
(0,00)
1.129.749,89
1.014.759,00
1.014.759,00
1.014.759,00
0,00
0,00
0,00
(0,00)
0,00
(0,00)
(0,00)
2.259.746,85
2.259.746,85
2.259.746,85
2.259.746,85
0,00
0,00
0,00
(0,00)
0,00
(0,00)
(0,00)
9.318.172,68
9.217.782,87
7.297.123,41
7.237.728,29
475.489,62
1.595.836,80
0,00
0,00
66.256,32
0,00
0,00
9.318.172,68
9.217.782,87
7.297.123,41
7.237.728,29
0,00
475.489,62
66.256,32
1.595.836,80
0,00
0,00
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
3.881.753,38
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
4.061.664,69
(0,00)
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
(0,00)
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
78.940,26
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
66.256,32
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI
ANNO 2018
316.175,67
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI
ANNO 2017
(0,00)
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI
ANNO 2016
8
3.1. Equilibrio parte corrente del bilancio relativo agli anni del mandato
BILANCIO DI PREVISIONE
EQUILIBRI DI BILANCIO PARTE CORRENTE
COMPETENZA
ANNO 2016
EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO
A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti
(+)
AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente
(-)
B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00
(+)
COMPETENZA
ANNO 2017
COMPETENZA
ANNO 2018
110.063,53
66.256,32
4.040.453,00
3.858.166,12
3.883.722,44
4.061.664,69
3.881.753,38
3.839.181,42
di cui per estinzione anticipata di prestiti
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati
al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche
(+)
D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti
(-)
di cui:
- fondo pluriennale vincolato
66.256,32
- fondo crediti di dubbia esigibilità
61.862,98
78.734,70
95.607,80
88.851,84
42.669,06
44.541,02
E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
(-)
F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti
obbligazionari
(-)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)
-
-
-
-
0,00
0,00
-
ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162,
COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI
H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (**)
(+)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche
disposizioni di legge
(+)
di cui per estinzione anticipata di prestiti
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a
specifiche disposizioni di legge
(-)
M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei
prestiti
(+)
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (***) O=G+H+I-L+M
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0,00
0,00
-
C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano
dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.
E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica
U.2.04.00.00.000.
9
BILANCIO DI PREVISIONE
EQUILIBRI DI BILANCIO PARTE CAPITALE E FINALE
COMPETENZA
ANNO 2016
EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO
COMPETENZA
ANNO 2017
COMPETENZA
ANNO 2018
P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento
(+)
Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale
(+)
258.455,40
R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00
(+)
1.534.305,09
98.195,12
79.500,00
C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati
al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche
(-)
I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche
disposizioni di legge
(-)
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine
(-)
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività
finanziaria
(-)
1.792.760,49
98.195,12
79.500,00
-
-
-
(-)
L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a
specifiche disposizioni di legge
(+)
U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale
(-)
di cui fondo pluriennale vincolato di spesa
V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie
(-)
E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
(+)
EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E
S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine
(+)
S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine
(+)
T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività
finanziaria
(+)
X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine
(-)
X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine
(-)
Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di att. finanziarie
(-)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y
S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con
codifica E.5.02.00.00.000.
S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.
T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica E.5.04.00.00.000.
X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con
codifica U.3.02.00.00.000.
X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.
Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti
finanziario con codifica U.3.04.00.00.000.
3.2. Gestione di competenza. Quadro Riassuntivo del risultato di amministrazione 2015
Rendiconto dell’esercizio 2015 (ultimo esercizio chiuso)
10
Riscossioni
(+)
4.576.148,95
Pagamenti
(–)
3.984.522,54
Differenza
(+)
591.626,41
Residui attivi
(+)
1.129.974,21
Residui passivi
(–)
1.016.145,16
Differenza
113.829,05
Avanzo (+) o Disavanzo (–)
705.455,46
Risultato di amministrazione di cui:
Vincolato
548.026,75
Per spese in conto capitale
Per fondo ammortamento
Non vincolato
157.428,71
Totale
705.455,46
3.3. Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione
Descrizione
2015
Fondo cassa al 31 dicembre
2.261.862,41
Totale residui attivi finali
2.349.504,27
Totale residui passivi finali
1.241.898,89
Risultato di amministrazione
3.369.467,79
Il fondo di cassa all’inizio del mandato (06/06/2016) ammonta a € 1.536.721,20
3.4. Utilizzo avanzo di amministrazione:
Alla data del 06/06/2016, l’avanzo di amministrazione risultante al 31/12/2015 è stato applicato al bilancio di
previsione 2016/2018 come segue:
11
2016
Reinvestimento quote accantonate per ammortamento
Finanziamento debiti fuori bilancio
Salvaguardia equilibri di bilancio
Spese correnti non ripetitive
17.377,64
Spese correnti in sede di assestamento
Spese di investimento
Estinzione anticipata di prestiti
Totale
17.377,64
4. Gestione dei residui. Totale residui di inizio mandato (certificato consuntivo-quadro 11)
RESIDUI ATTIVI
Iniziali
Riscossi
Maggiori
C
Minori
Riaccertati
Da riportare
Residui
provenienti Totale residui di
dalla gestione fine gestione
di competenza
a
b
d
e = (a+c–d)
f = (e–b)
g
h = (f+g)
514.685,98
124.933,39
173.759,85
340.926,13
215.992,74
281.204,29
497.197,03
1.512.281,53
554.362,63
544.048,08
968.233,45
413.870,82
564.851,36
978.722,18
198.895,11
182.692,05
30,03
198.865,08
16.173,03
227.210,80
243.383,83
Parziale titoli 1+2+3
2.225.862,62
861.988,07
717.837,96
1.508.024,66
646.036,59
Titolo 4 – In conto capitale
Primo anno del mandato
Titolo 1 - Tributarie
Titolo 2 - Contributi e trasferimenti
Titolo 3 - Extratributarie
0,00
1.073.266,45 1.719.303,04
2.388.865,07
571.812,72
1.570.384,97
818.480,10
246.667,38
48.292,48
294.959,86
Titolo 5 - Accensione di prestiti
294.706,72
0,00
0,00
294.706,72
294.706,72
0,00
294.706,72
Titolo 6 - Servizi per conto di terzi
37.495,70
5.375,04
1,29
37.494,41
32.119,37
8.415,28
40.534,65
Totale titoli 1+2+3+4+5+6
RESIDUI PASSIVI
Primo anno del mandato
4.946.930,11 1.439.175,83
Iniziali
0,00
2.288.224,22 2.658.705,89 1.219.530,06 1.129.974,21 2.349.504,27
Riscossi
Maggiori
Residui
provenienti Totale residui di
dalla gestione fine gestione
di competenza
c
Minori
Riaccertati
Da riportare
a
b
d
e = (a+c–d)
f = (e–b)
g
h = (f+g)
Titolo 1 - Spese correnti
2.243.978,39
1.012.416,38
1.029.510,53
1.214.467,86
202.051,48
821.524,71
1.023.576,19
Titolo 2 - Spese in conto capitale
3.550.590,79
165.236,16
3.381.331,93
169.258,86
4.022,70
159.659,69
163.682,39
0,00
0,00
20.134,07
19.679,55
34.960,76
54.640,31
1.403.860,79
225.753,73
1.016.145,16
1.241.898,89
Titolo 3 - Spese per rimborso di prestiti
Titolo 4 – Spese per servizi per conto di terzi
Totale titoli 1+2+3+4
20.134,07
454,52
5.814.703,25
1.178.107,06
0,00
4.410.842,46
0,00
4.1. Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza.
12
Residui attivi al
2012
Totale
31.12.2015
e precedenti
residui da
2013
2014
2015
ultimo
rendiconto
approvato
TITOLO 1 ENTRATE TRIBUTARIE
91.237,25
76.096,20
TITOLO 2 TRASFERIMENTI DA STATO, REGIONE ED ALTRI
ENTI PUBBLICI
TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Totale
CONTO CAPITALE
TITOLO 4 ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI
CAPITALE
TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI
PRESTITI
Totale
48.659,29
281.204,29
497.197,03
413.870,82
564.851,36
978.722,18
227.210,80
243.383,83
16.173,03
91.237,25
76.096,20
478.703,14
1.073.266,45 1.719.303,04
246.667,38
0,00
0,00
48.292,48
294.959,86
128.040,72
0,00
166.666,00
0,00
294.706,72
374.708,10
0,00
166.666,00
48.292,48
589.666,58
TITOLO 6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI
23.305,55
847,28
7.966,54
8.415,28
40.534,65
TOTALE GENERALE
489.250,90
76.943,48
653.335,68
1.129.974,21 2.349.504,27
Residui passivi al
2012
Totale
31.12.2015
e precedenti
residui da
2013
2014
2015
ultimo
rendiconto
approvato
TITOLO 1 SPESE CORRENTI
82.375,00
TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE
4.022,70
28.851,59
90.824,89
821.524,71
1.023.576,19
159.659,69
163.682,39
TITOLO 3 RIMBORSO DI PRESTITI
TITOLO 4 SPESE PER SERVIZI PER
CONTO TERZI
TOTALE
0,00
87,10
5.576,35
14.016,10
86.484,80
34.427,94
104.840,99
34.960,76
54.640,31
1.016.145,16 1.241.898,89
13
5. Patto di Stabilità interno
L’ente è soggetto agli adempimenti del patto di stabilità interno
5.1. Indicare se nell’anno precedente all’insediamento l’ente è risultato inadempiente al patto di stabilità
interno:
SI
x NO
6. Indebitamento:
6.1. Indebitamento dell’ente:
La situazione di indebitamento dell’Ente al 31 dicembre esercizio n-1 (Tit. V ctg. 2-4) si presenta nel seguente
modo:
2015
Residuo debito finale
796.343,58
Popolazione residente
3.266
Rapporto tra residuo debito e
popolazione residente
243,83
6.2. Rispetto del limite di indebitamento. Indicare la percentuale di indebitamento sulle entrate correnti di
ciascun anno, ai sensi dell’art. 204 del TUEL nell’esercizio precedente, nell’esercizio in corso e nei tre
anni successivi (previsione):
2012
Incidenza percentuale
attuale degli interessi
passivi sulle entrate
correnti (art. 204 TUEL)
1,17 %
2013
2014
0,98 %
0,96 %
2015
0,79 %
2016
0,82%
6.3. Anticipazione di tesoreria (art. 222 Tuel)
IMPORTO MASSIMO CONCEDIBILE:
€ 1.014.759,00
IMPORTO CONCESSO
€ 1.014.759,00
6.4. Accesso al fondo straordinario di liquidità della Cassa Depositi e Prestiti spa (art. 1, D.L. n. 35/2013,
conv. in L. n. 64/2013)
L’Ente non ha fatto ricorso al fondo straordinario di liquidità della Cassa Depositi e Prestiti.
6.5. Utilizzo strumenti di finanza derivata:
L’Ente non fa ricorso a strumenti di finanza derivata.
14
7. Conto del patrimonio in sintesi. Indicare i dati relativi al primo anno di mandato, ai sensi dell’art. 230 dei
TUEL.
Anno 2015 (esercizio n-1)
Attivo
Immobilizzazioni
immateriali
Importo
Passivo
152.671,29 Patrimonio netto
Importo
5.333.403,50
Immobilizzazioni materiali 20.168.946,05
Immobilizzazioni
finanziarie
Rimanenze
Crediti
Attività finanziarie non
immobilizzate
Disponibilità liquide
Ratei e risconti attivi
Totale
110
2.349.394,27
Conferimenti
2.261.862,41 Debiti
Ratei e risconti
passivi
24.932.984,02 Totale
17.724.964,44
1.874.616,08
24.932.984,02
7.1. Conto economico in sintesi (esercizio n-1)
15
VOCI DEL CONTO ECONOMICO
Importo
A) Proventi della gestione
4.585.374,90
B) Costi della gestione di cui:
4.102.303,95
672.275,35
quote di ammortamento d'esercizio
C) Proventi e oneri da aziende speciali e partecipate:
0
Utili
Interessi su capitale di dotazione
Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate (7)
D.20) Proventi finanziari
-35.887,04
D.21) Oneri finanziari
E) Proventi ed Oneri straordinari
Proventi
1.052.010,53
Insussistenze del passivo
1.029.510,53
Sopravvenienze attive
Plusvalenze patrimoniali
22.500,00
719.804,36
Oneri
Insussistenze dell'attivo
717.837,96
Minusvalenze patrimoniali
Accantonamento per svalutazione crediti
Oneri straordinari
1.966,40
RISULTATO ECONOMICO DI ESERCIZIO
779.390,08
7.2. Riconoscimento debiti fuori bilancio
Alla data di inizio del mandato amministrativo non sussistono debiti fuori bilancio, come da certificazione dei
Responsabili di servizio.
********************
Sulla base delle risultante della relazione di inizio mandato del 06/06/2016 la situazione finanziaria e
patrimoniale non presenta squilibri.
Lì .....................................
Il Responsabile del Servizio Finanziario
(F.to Dott.ssa Ilaria Ibba)
II SINDACO
…………………..………………………………
16