Bilancio al 30 giugno 2015 Conti di gruppo

Bilancio al 30 giugno 2015
Conti di gruppo
30.06.2015
31.12.2014
Variazione
1'198'970
257'802
1'730'950
7'561'376
29'037
36'442
250'680
21'474
4'816
81'829
7'870
56'366
948'681
443'253
1'838'792
7'314'789
28'921
40'420
356'245
21'893
7'071
90'523
9'640
27'832
250'289
-185'451
-107'842
246'587
116
-3'978
-105'565
-419
-2'255
-8'694
-1'770
28'534
11'237'612
11'128'060
109'552
7'019
-
7'129
-
-110
-
661'918
7'188'179
47'968
7'187
2'383'000
37'631
40'201
11'325
379'886
240'000
215'773
611'297
7'275'859
44'062
10'288
2'262'000
36'426
25'052
12'075
365'886
240'000
207'129
37'986
50'621
-87'680
3'906
-3'101
121'000
1'205
15'149
-750
14'000
8'644
-37'986
24'544
11'237'612
11'128'060
109'552
239'455
-
235'273
-
4'182
-
127'253
84'226
8'944
158'349
85'338
8'944
-31'096
-1'112
-
(in migliaia di franchi)
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Attività di negoziazione
Valore di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati
Immobilizzazioni finanziarie
Ratei e risconti
Partecipazioni
Immobilizzazioni materiali
Valori immateriali
Altri attivi
Totale attivi
Totale dei crediti postergati
di cui con obbligo di conversione e/o rinuncia al credito
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni risultanti da depositi della clientela
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati
Obbligazioni di cassa
Mutui fondiari presso centrali d'emissione e di obbligazioni fondiarie e prestiti
Ratei e risconti
Altri passivi
Accantonamenti
Riserve per rischi bancari generali
Capitale sociale
Riserva legale da utili
Utile d'esercizio
Utile semestrale
Totale passivi
Totale degli impegni postergati
di cui con obbligo di conversione e/o rinuncia al credito
24'544
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
Impegni irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Conto economico I° semestre 2015
Conti di gruppo
1.1.-30.6.2015 1.1.-30.6.2014
Variazione
(in migliaia di franchi)
Ricavi e costi risultanti da operazioni bancarie ordinarie
Risultato da operazioni su interessi
Proventi da interessi e sconti
Proventi da interessi e dividendi delle attività di negoziazione
Proventi da interessi e dividendi da investimenti finanziari
Oneri per interessi
Risultato lordo da operazioni su interessi
Variazioni di rettifiche di valore per rischi di perdita e perdite da operazioni su interessi
Risultato netto da operazioni su interessi
66'440
92'286
8
2'879
-28'992
66'181
259
66'440
59'906
89'419
35
4'698
-35'195
58'957
949
59'906
6'534
2'867
-27
-1'819
6'203
7'224
-690
6'534
Risultato da operazioni su commissione e da prestazioni di servizio
Proventi da commissioni sulle attività di negoziazione titoli e d'investimento
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Proventi da commissioni sulle altre prestazioni di servizio
Oneri per commissioni
19'787
16'236
1'810
6'064
-4'323
19'070
18'232
1'323
4'266
-4'751
717
-1'996
487
1'798
428
Risultato da attività di negoziazione
8'733
6'860
1'873
Altri risultati ordinari
Risultato da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie
Proventi da partecipazioni
di cui da partecipazioni non consolidate
Risultato da immobili
Altri proventi ordinari
Altri oneri ordinari
1'197
94
436
436
39
995
-367
1'597
540
247
247
134
710
-34
-400
-446
189
189
-95
285
-333
Ricavi netti
96'157
87'433
8'724
Costi d'esercizio
Costi per il personale
Altri costi d'esercizio
-52'917
-34'880
-18'037
-53'676
-36'576
-17'100
759
1'696
-937
Rettifiche di valore su partecipazioni nonché ammortamenti
su immobilizzazioni materiali e valori immateriali
-10'791
-8'058
-2'733
-273
-398
125
Risultato d'esercizio
32'176
25'301
6'875
Ricavi straordinari
Costi straordinari
Variazioni di riserve per rischi bancari generali
Imposte
6'811
-14'000
-443
9
-339
-453
6'802
339
-14'000
10
24'518
26
Variazioni di accantonamenti e altre rettifiche di valore nonché perdite
Utile semestrale
24'544
Conti di gruppo
Prospetto delle variazioni del capitale proprio
(in migliaia di franchi)
Fondi propri al 31.12.2014
Capitale sociale versato
240'000
Riserva legale da utili
207'129
Riserve per rischi bancari generali
365'886
Utile di gruppo
Totale fondi propri al 31.12.2014 (prima della ripartizione dell'utile)
37'986
851'001
- Interessi del 5% sul capitale di dotazione dell'esercizio 2014
-10'000
- Versamento supplementare previsto al Cantone per l'esercizio 2014
-19'342
+ Attribuzione alle riserve per rischi bancari generali
14'000
+ Utile di gruppo semestrale
24'544
Totale fondi propri al 30.06.2015
860'203
di cui:
Capitale sociale versato
240'000
Riserva legale da utili
215'773
Riserve per rischi bancari generali
379'886
Utile di gruppo semestrale
24'544
Allegato ai conti di gruppo
1.
Attività del gruppo
La Banca dello Stato del Cantone Ticino (BancaStato) è un ente autonomo con personalità giuridica di diritto
pubblico che agisce come banca universale con lo scopo principale di favorire lo sviluppo dell’economia
ticinese.
L’attività sviluppata in 100 anni comprende un’offerta completa di tutti i servizi bancari di una banca
universale e facilita l’accesso al capitale alle piccole e medie imprese e ai privati cittadini.
Nel corso del 2010 e del 2013 BancaStato, in un’ottica di diversificazione delle proprie fonti di ricavo, ha
acquistato l’intero capitale di AHSA Holding SA di Lugano con lo scopo di acquisire indirettamente il controllo
di Axion Swiss Bank SA, Lugano.
Axion Swiss Bank SA è attiva principalmente nella gestione di patrimoni per conto di clientela privata e
istituzionale ed è presente sui principali mercati internazionali.
BancaStato ricorre all’esternalizzazione di servizi, così come inteso nella circolare FINMA 2008/7
«Outsourcing - banche», in particolare per quanto attiene al traffico dei pagamenti, all’amministrazione dei
titoli, alla stampa ed all’invio dei documenti bancari e alla gestione dei sistemi informatici (informatica
centrale e postazioni di lavoro) forniti dal provider di servizi B-Source di Bioggio.
Al di fuori delle attività previste da tale circolare, BancaStato demanda a terzi da diversi anni le attività di
gestione e manutenzione degli immobili così come quelle di economato.
2.
Modifiche nei principi d’iscrizione a bilancio
La presentazione dei conti al 30 giugno 2015 si basa sulle nuove disposizioni emesse dalla FINMA (Autorità
federale di vigilanza sui mercati finanziari) entrate in vigore al 1° gennaio 2015. Di conseguenza anche i dati
dell’esercizio di confronto sono stati rielaborati seguendo le stesse modalità di presentazione.
3.
Indicazione di fattori che influenzato il raffronto con il periodo precedente
Nel corso dell’anno 2014 BancaStato ha sostituito la piattaforma informatica. Gli ingenti investimenti
sostenuti inerenti le licenze e “software” sono ammortizzati su di una durata di utilizzo di 2 anni. La decisione
di modificare la durata di utilizzo di questi beni, portandola da 5 a 2 anni, è stata presa successivamente alla
pubblicazione della chiusura intermedia al 30 giugno 2014. Gli ammortamenti pubblicati a fine giugno 2014
erano stati calcolati su di una durata di utilizzo di 5 anni.
4.
Ricavi e costi straordinari
Nel corso del 1° semestre 2015, BancaStato ha venduto la sua quota di partecipazione della società
Swisscanto Holding AG registrando un utile straordinario di CHF 6.8 milioni.
5.
Eventi significativi successivi alla data di riferimento della chiusura intermedia
Dopo la chiusura intermedia al 30 giugno 2015 non si segnalano eventi significativi.
Bilancio al 30 giugno 2015
Conti individuali BancaStato
30.06.2015
31.12.2014
Variazione
1'133'924
75'325
1'643'722
7'561'376
25'109
35'701
245'005
20'830
62'816
81'739
7'730
56'213
860'686
312'876
1'738'617
7'314'789
25'579
38'208
350'959
21'322
65'071
90'385
8'977
26'685
273'238
-237'551
-94'895
246'587
-470
-2'507
-105'954
-492
-2'255
-8'646
-1'247
29'528
10'949'490
10'854'154
95'336
7'019
-
7'129
-
-110
-
1'034'654
6'530'236
47'779
7'187
2'383'000
36'634
36'675
10'224
379'886
240'000
217'690
1'031'964
6'584'794
43'972
10'288
2'262'000
34'509
22'749
10'960
365'886
240'000
208'019
39'013
2'690
-54'558
3'807
-3'101
121'000
2'125
13'926
-736
14'000
9'671
-39'013
25'525
10'949'490
10'854'154
95'336
239'455
-
235'273
-
4'182
-
124'337
83'514
8'944
155'082
84'626
8'944
-30'745
-1'112
-
(in migliaia di franchi)
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Attività di negoziazione
Valore di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati
Immobilizzazioni finanziarie
Ratei e risconti
Partecipazioni
Immobilizzazioni materiali
Valori immateriali
Altri attivi
Totale attivi
Totale dei crediti postergati
di cui con obbligo di conversione e/o rinuncia al credito
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni risultanti da depositi della clientela
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati
Obbligazioni di cassa
Mutui fondiari presso centrali d'emissione e di obbligazioni fondiarie e prestiti
Ratei e risconti
Altri passivi
Accantonamenti
Riserve per rischi bancari generali
Capitale di dotazione
Riserva legale da utili
Utile d'esercizio
Utile semestrale
Totale passivi
Totale degli impegni postergati
di cui con obbligo di conversione e/o rinuncia al credito
25'525
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
Impegni irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Conto economico I° semestre 2015
Conti individuali BancaStato
1.1.-30.6.2015 1.1.-30.6.2014
Variazione
(in migliaia di franchi)
Ricavi e costi risultanti da operazioni bancarie ordinarie
Risultato da operazioni su interessi
Proventi da interessi e sconti
Proventi da interessi e dividendi delle attività di negoziazione
Proventi da interessi e dividendi da investimenti finanziari
Oneri per interessi
Risultato lordo da operazioni su interessi
Variazioni di rettifiche di valore per rischi di perdita e perdite da operazioni su interessi
Risultato netto da operazioni su interessi
65'372
91'045
2'835
-28'803
65'077
295
65'372
58'828
88'158
4'606
-34'885
57'879
949
58'828
6'544
2'887
-1'771
6'082
7'198
-654
6'544
Risultato da operazioni su commissione e da prestazioni di servizio
Proventi da commissioni sulle attività di negoziazione titoli e d'investimento
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Proventi da commissioni sulle altre prestazioni di servizio
Oneri per commissioni
15'546
11'918
1'769
5'447
-3'588
14'730
13'727
1'285
3'852
-4'134
816
-1'809
484
1'595
546
Risultato da attività di negoziazione
8'115
6'483
1'632
Altri risultati ordinari
Risultato da alienazioni di immobilizzazioni finanziarie
Proventi da partecipazioni
Risultato da immobili
Altri proventi ordinari
Altri oneri ordinari
2'638
1'651
39
1'315
-367
2'283
520
743
134
920
-34
355
-520
908
-95
395
-333
Ricavi netti
91'671
82'324
9'347
Costi d'esercizio
Costi per il personale
Altri costi d'esercizio
-48'354
-31'810
-16'544
-49'289
-33'484
-15'805
935
1'674
-739
Rettifiche di valore su partecipazioni nonché ammortamenti
su immobilizzazioni materiali e valori immateriali
-10'209
-7'482
-2'727
-211
-397
186
Risultato d'esercizio
32'897
25'156
7'741
Ricavi straordinari
Costi straordinari
Variazioni di riserve per rischi bancari generali
Imposte
6'811
-14'000
-183
9
-339
-176
6'802
339
-14'000
-7
Utile semestrale
25'525
24'650
875
Variazioni di accantonamenti e altre rettifiche di valore nonché perdite