Liquidità garantita a sostegno della crescita - Cc-Ti
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Liquidità garantita a sostegno della crescita - Cc-Ti
Soluzione factoring del Credit Suisse Liquidità garantita Credit Suisse AG, Factoring Finance Center, SGAX 711, Prospero Grasso 17 aprile 2014 Factoring – La soluzione per le sfide chiavi delle imprese Garanzia della liquidità Miglioramento della solvibilità ... una soluzione: factoring Ottimizzazione della gestione dei debitori1 1 Copertura del rischio debitori Componente della variante del prodotto «Full Service Factoring» Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 2 Factoring – I vostri vantaggi in sintesi ... Garanzia della liquidità Il finanziamento commisurato al fatturato sulla base dell'acquisto continuo (disponibilità immediata fino al 90%) dei vostri crediti da parte del Credit Suisse ... Il limite di finanziamento factoring: aumenta in proporzione al vostro fatturato dipende in primo luogo dal vostro portafoglio di debitori e dalla qualità dei vostri prodotti e servizi Excursus: effetti del factoring sul bilancio Crediti Impegni Liquidità 1 2 3 a breve termine 1 4 ... Miglioramento della solvibilità ... implica per la vostra azienda una riduzione del bilancio e un incremento della quota di capitale proprio grazie alla diminuzione del capitale di terzi. Riduzione del vostro bilancio Miglioramento delle vostre cifre chiave Miglioramento della vostra redditività Miglior rating a medio termine Quota di capitale proprio1 Grado di liquidità Rendimento del capitale proprio Solvibilità A tal fine deve essere soddisfatta la seguente premessa: la liquidità conseguita viene utilizzata per il rimborso degli impegni. Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 3 Factoring – I vostri vantaggi in sintesi … Ottimizzazione della gestione dei debitori1 Maggiore concentrazione sulle vostre attività principali grazie all'esternalizzazione della vostra gestione dei debitori al Credit Suisse Outsourcing dell'amministrazione dei debitori, gestione di incassi e solleciti Riduzione dei cicli di pagamento grazie a una gestione professionale 1 ... Copertura del rischio debitori Limitazione dei rischi nel vostro portafoglio di debitori (debitori nazionali ed esteri) tramite: Verifica della solvibilità dei debitori mediante l'assicurazione del rischio d'inadempienza del debitore Protezione completa dal rischio di insolvenza dei debitori entro i limiti concordati e nel quadro delle condizioni d'assicurazione Componente della variante del prodotto «Full Service Factoring» Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 4 Factoring – Funzionamento e soggetti coinvolti Voi in qualità di beneficiari del factoring 2 Dati della fattura Consegna della merce o erogazione del servizio da parte del beneficiario del factoring (BF) al debitore e fatturazione da parte del BF; in caso di cessione notificata il Credit Suisse (CS) viene menzionato nella fattura come cessionario (beneficiario). 2 Il BF trasmette i dati della fattura (elenco delle posizioni in sospeso) al CS per la verifica e l'acquisto dei crediti. 3 Il CS verifica la solvibilità del debitore (in caso di cooperazione con l'assicurazione del rischio d'inadempienza del debitore, la verifica della solvibilità dei debitori avviene in primo luogo tramite l'assicurazione stessa). Dopo l'esito positivo della verifica della solvibilità il CS corrisponde l'anticipo. Credit Suisse 4 Finanziamento (acquisito di crediti) 1 Merce / Servizio / Fattura 3 Verifica dei debitori Debitore 1 Assicurazione credito 4 5 Pagamento del credito al CS. Il CS si assume la gestione dei debitori (in caso di variante del prodotto «Full Service Factoring»). Incasso eventualmente da parte di uno specialista indipendente dell'incasso. Finanziamento commisurato al fatturato sulla base del True Sale Assicurazione rischi delcredere tramite l'assicurazione del rischio d'inadempienza del debitore Outsourcing della gestione dei debitori con il Full Service Factoring Nota: in linea di principio vengono acquistati soltanto i crediti la cui data della fattura è antecedente alla data della presentazione di meno di 30 giorni e/o i crediti non ancora esigibili. Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 5 Factoring – La generazione dei vostri dati di fatturazione in formato MS-Excel™ assicura uno svolgimento semplice Come l'esperienza dimostra, i programmi di contabilità sono in grado di generare senza problemi i vostri dati di fatturazione sotto forma di file MS-Excel™. Nel seguito è riportato il formato necessario affinché «Factoring-Net», il nostro software basato sul web, possa elaborare i dati dei vostri debitori: Dopo il download del vostro documento, con pochi clic potrete calcolare la vostra disponibilità e richiamare il vostro potenziale di finanziamento. Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 6 Factoring – Le nostre soluzioni di prodotto per voi Garanzia della liquidità Inhouse Factoring «Cessione notificata» (con notifica della cessione al debitore) Miglioramento della solvibilità Full Service Factoring «Cessione notificata» (con notifica della cessione al debitore) Copertura dei rischi delcredere Oppure «Cessione senza notifica» (ovvero senza notifica della cessione al debitore) Ottimizzazione della gestione dei debitori Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 7 Factoring – I vostri costi (indicativi) Interessi sul finanziamento percepito Full Service Factoring3 Inhouse Factoring LIBOR a 1 mese + margine1 Quota di commissione per l'acquisizione del rischio delcredere Quota di commissione per l'acquisizione della gestione dei debitori Commissione di factoring2 Premio in % dei crediti acquistati Spese per esame debitori CHF 50–80 per debitore all'anno 1 Il margine dipende dal rating del cliente: tra lo 0,8% p.a. e il 3,5% p.a. (indicativo) La commissione di factoring dipende dal tipo di factoring, dalla struttura dei debitori e dai valori di dimensionamento: Full Service Factoring: tra lo 0,5% e il 3% (indicativo) Inhouse Factoring: tra lo 0,2% e lo 0,9% (indicativo) 3 Più una commissione per i servizi di gestione (in caso di crediti non acquistati per i quali il CS si assume la gestione dei debitori (solo nel caso del Full Service Factoring)) 2 Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 8 Factoring – Condizioni quadro Condizioni quadro generali Solo attività business to business (B2B): anche i debitori sono aziende I beneficiari del factoring sono rappresentati da imprese svizzere, i debitori possono essere domiciliati all'estero Contratti fra cliente e debitore preferibilmente secondo il diritto svizzero1. Operazione di base conclusa al momento dell'acquisto dei crediti Termine di pagamento massimo: 120 giorni Nessun acquisto parziale di fatture Full Service Factoring Inhouse Factoring Componenti del servizio Finanziamento Assicurazione credito Gestione dei debitori Finanziamento Assicurazione credito Gruppo target Piccole e medie imprese Fatturato da ca. CHF 1 mio. Medie e grandi imprese Fatturato da ca. CHF 10 mio. Requisiti qualitativi nei confronti dei clienti Processo di fatturazione chiaro (merce fornita o servizio erogato prima della fatturazione) Contabilità professionale con disbrigo in giornata Processo di fatturazione chiaro (merce fornita prima della fatturazione) Processo di sollecito attuato in modo conseguente Livello elevato dell'infrastruttura IT (si privilegiano software certificati) 1 Contratti secondo altre giurisdizioni disponibili su richiesta. Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 9 Factoring – I vostri vantaggi in sintesi Liquidità Finanziamento commisurato al fatturato La liquidità è disponibile immediatamente dopo la fatturazione Utilizzazione degli sconti Possibilità di allungare i termini di pagamento nei confronti degli acquirenti Ottimizzazione della gestione dei debitori1 Alleggerimento amministrativo Ottimizzazione dei cicli di pagamento 1 Solvibilità Immediato miglioramento, grazie alla cessione «true sale», degli indici di bilancio (= cessione dei crediti in senso stresso) Concentrazione sulla solvibilità dei debitori Copertura del rischio debitori Protezione completa dal rischio di insolvenza dei debitori (nel quadro delle condizioni d'assicurazione) Copertura su circa 90 paesi e di tutte le principali valute Solo per Full Service Factoring Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 10 Factoring – Le fasi successive fino all'avvio In caso di accettazione dell'offerta Offerta indicativa Senza obblighi Condizioni/prezzi Dopo l'autorizzazione da parte degli enti competenti Audit preliminare e autorizzazione interna Verifica dei processi rilevanti / gestione dei debitori Definizione di eventuali vincoli Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 Dopo l'esito positivo dell'audit preliminare Sottoscrizione del contratto e Set-Up Allestimento del contratto Allestimento tecnico Inizio del contratto Registrazione dei dati necessari 1° acquisto dei crediti 17 aprile 2014 11 Appendice Factoring – Aspetti operativi I/III Full Service Factoring Inhouse factoring con notifica Inhouse factoring senza notifica Conti correnti Conto «A»: conto corrente esistente del cliente presso il CS Conto «B»: conto del CS per il versamento dei debitori Nuovi conti cliente: – conto per disponibilità – conto per trattenuta di garanzia Conto «A»: conto corrente esistente del cliente presso il CS Conto «B»: conto del BF presso il CS per il versamento dei debitori (in pegno al CS) Nuovi conti cliente: – conto per disponibilità – conto per trattenuta di garanzia Conto «A»: conto corrente esistente del cliente presso il CS Conto «B»: conto del BF presso il CS per il versamento dei debitori (in pegno al CS) Nuovi conti cliente: – conto per disponibilità – conto per trattenuta di garanzia Documentazione da inoltrare prima della prima consegna dei crediti Dati base dei debitori incl. limiti desiderati (in base a modello CS) Specimen di polizza di versamento PVBR (per debitori domiciliati in Svizzera) Specimen di fattura con dichiarazione di cessione Copia della lettera informativa ai debitori Dati base dei debitori incl. limiti desiderati (in base a modello CS) Specimen di polizza di versamento PVBR (per debitori domiciliati in Svizzera) Specimen di fattura con dichiarazione di cessione Copia della lettera informativa ai debitori Dati base dei debitori incl. limiti desiderati (in base a modello CS) Specimen di polizza di versamento PVBR (per debitori domiciliati in Svizzera) Specimen di fattura con i nuovi dati del conto Documenti da inoltrare periodicamente Modulo di presentazione (modello CS); solo se non viene utilizzato FactoringNet Elenco Excel delle nuove fatture (in base a modello CS) Copie delle fatture e degli accrediti (PDF) Dati base dei nuovi debitori (intestazione completa, limiti di copertura desiderati), solo per quantitativi elevati Modulo di presentazione (modello CS); solo se non viene utilizzato FactoringNet Elenco attuale complessivo SP1 in formato Excel (in base a modello CS) Dati base dei nuovi debitori (intestazione completa, limiti di copertura desiderati), solo per quantitativi elevati Modulo di presentazione (modello CS); solo se non viene utilizzato FactoringNet Elenco attuale complessivo SP1 in formato Excel (in base a modello CS) Dati base dei nuovi debitori (intestazione completa, limiti di copertura desiderati), solo per quantitativi elevati 1 Elenco delle posizioni in sospeso Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 13 Factoring – Aspetti operativi II/III Full Service Factoring Inhouse factoring con notifica Inhouse factoring senza notifica Contabilità1 Emissione delle fatture e loro invio al debitore da parte del beneficiario del factoring (BF) Gestione dei debitori (solleciti, amministrazione, entrate di pagamento ecc.) da parte del CS I crediti acquistati dal CS devono essere regolarizzati nel bilancio in occasione del giorno di bilancio Emissione delle fatture e loro invio al debitore da parte del beneficiario del factoring (BF) La gestione dei debitori (solleciti, amministrazione, entrate di pagamento ecc.) rimane di competenza del beneficiario del factoring I crediti acquistati dal CS devono essere regolarizzati nel bilancio in occasione del giorno di bilancio Emissione delle fatture e loro invio al debitore da parte del beneficiario del factoring (BF) La gestione dei debitori (solleciti, amministrazione, entrate di pagamento ecc.) rimane di competenza del beneficiario del factoring I crediti acquistati dal CS devono essere regolarizzati nel bilancio in occasione del giorno di bilancio Audit Audit preliminare iniziale sul posto (durata: ca. 1 ora) Di regola un controllo sul posto (= audit periodico) una volta all'anno Verifica di processi quali gestione dei debitori, flusso di beni ecc. Esecuzione di campionamenti Audit preliminare iniziale sul posto (durata: ca. 3 ore) Di regola un controllo sul posto (= audit periodico) una volta all'anno Verifica di processi quali gestione dei debitori, flusso di beni ecc. Esecuzione di campionamenti Audit preliminare iniziale sul posto (durata: ca. 3 ore) Di regola 1-2 controlli sul posto (= audit periodici) una volta all'anno Verifica di processi quali gestione dei debitori, flusso di beni ecc. Esecuzione di campionamenti Problematiche IT Interfaccia software debitori – installare Excel Aggiungere i nuovi conti al sistema IT Bloccare le procedure di diffida automatizzate Interfaccia software debitori – installare Excel Aggiungere i nuovi conti al sistema IT In caso di factoring selettivo: contrassegnare i dati base dei debitori Interfaccia software debitori – installare Excel Aggiungere i nuovi conti al sistema IT In caso di factoring selettivo: contrassegnare i dati base dei debitori 1 Lo schema contabile viene fornito su richiesta Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 14 Factoring – Aspetti operativi III/III Full Service Factoring Inhouse factoring con notifica Inhouse factoring senza notifica Informazione dei debitori Esecuzione del factoring con il CS (lettera d'introduzione) incl. comunicazione del nuovo conto per le entrate di pagamento Nel caso di debitori con divieto di cessione: ottenere il consenso Esecuzione del factoring con il CS (lettera d'introduzione) incl. comunicazione del nuovo conto per le entrate di pagamento Nel caso di debitori con divieto di cessione: ottenere il consenso Nuovo conto per le entrate di pagamento Utilizzo limite di factoring L'ordine di utilizzo entro i limiti della disponibilità ha per conseguenza l'accredito sul conto A L'ordine viene attribuito via e-mail o tel. L'ordine viene in seguito attribuito via FactoringNet L'ordine di utilizzo entro i limiti della disponibilità ha per conseguenza l'accredito sul conto A L'ordine viene attribuito via e-mail o tel. L'ordine viene in seguito attribuito via FactoringNet L'ordine di utilizzo entro i limiti della disponibilità ha per conseguenza l'accredito sul conto A L'ordine viene attribuito via e-mail o tel. L'ordine viene in seguito attribuito via FactoringNet Richiesta dei limiti dei debitori Presentazione preliminare dei limiti desiderati per i debitori (con dati base) Richiesta di verifica di tutti i limiti tramite il CS presso l'assicuratore. I limiti devono essere verificati entro 2 giorni dall'assicuratore. Conferma tramite dichiarazione dei limiti al beneficiario del factoring (BF) (via e-mail) Presentazione preliminare dei limiti desiderati per i debitori (con dati base) Richiesta di verifica di tutti i limiti tramite il CS presso l'assicuratore. I limiti devono essere verificati entro 2 giorni dall'assicuratore. Conferma tramite dichiarazione dei limiti al beneficiario del factoring (BF) (via e-mail) Presentazione preliminare dei limiti desiderati per i debitori (con dati base) Richiesta di verifica di tutti i limiti tramite il CS presso l'assicuratore. I limiti devono essere verificati entro 2 giorni dall'assicuratore. Conferma tramite dichiarazione dei limiti al beneficiario del factoring (BF) (via e-mail) Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 15 Factoring – Documentazione e informazioni necessarie per l'analisi Bilanci di chiusura degli ultimi 3 anni certificati Budget dell'anno in corso e di quello successivo Statistica sul fatturato annuale (con indicazione del fatturato per ogni debitore) in MS-Excel Elenco dei debitori attuali (elenco delle posizioni in sospeso) in MS-Excel Elenco dei creditori attuali in MS-Excel Descrizione del processo (dall'ordine alla gestione dei debitori, passando per il versamento delle prestazioni / consegna) Fattura modello Contratti modello Condizioni generali Organigramma ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Condizioni di pagamento standard (sia dei debitori sia dei creditori) Condizioni di consegna standard Numero di debitori (ca.) Numero di fatture p.a. (ca.) Perdite su crediti degli ultimi tre anni Numero di accrediti p.a. (ca.) e importo totale degli accrediti p.a. ……………………………………………………………………………………… Documentazione Informazioni Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 16 Factoring - chi contattare e informazioni online Prospero Grasso Assistant Vice President Corporate & Institutional Clients Specialista Factoring Finance [email protected] CREDIT SUISSE AG SGCL 812 C.p. 2466 CH – 6002 Lucerna www.credit-suisse.com Tel. Mobile Fax +41 41 419 11 68 +41 79 104 78 76 +41 41 419 11 61 https://www.credit-suisse.com/ch/it/unternehmen/kmugrossunternehmen/finanzierung/factoring.html https://www.credit-suisse.com/forms/ch/unternehmen/kmugrossunternehmen/it/finanzierung/downloadcenter.jsp Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 17 Disclaimer Il presente documento è stato redatto unicamente a scopo informativo e ad uso esclusivo del destinatario. Le informazioni in esso riportate hanno valore indicativo e possono subire modifiche in qualsiasi momento. Non si fornisce alcuna garanzia circa l’affidabilità e la completezza del documento e si declina qualsiasi responsabilità per eventuali perdite derivanti dal suo utilizzo. Il presente documento non rappresenta né un'offerta né una raccomandazione o invito all'acquisto o alla vendita di strumenti d'investimento o all'esecuzione di altre operazioni. Il presente documento non può essere distribuito negli Stati Uniti né consegnato a US Person. Questo vale anche per altre giurisdizioni, ad eccezione dei casi le cui circostanze siano conformi alle leggi applicabili. Copyright © 2011-2013 Credit Suisse Group AG e/o aziende ad esso collegate. Tutti i diritti riservati. Factoring Finance Center, SGCL 812/13-002475 17 aprile 2014 18