Relazione economica

novembre 2014 – rev. 00
BIOMASSA ORMEA
RELAZIONE ECONOMICA – AWS_14065AQ_RE_001_00
www.aws-italia.com
INDICE
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Introduzione
Costo complessivo di realizzazione degli impianti
Finanziamento e ammortamento
Voci di spesa fasi sistema filiera
Conto tecnico economico semplificato (Filiera del legno)
Business plan generale su 15 anni (finanziamento 15 anni)
Biomassa Ormea – relazione economica
3
4
8
9
10
12
AWS_14065AQ_RE_001_00 – pag. 2 di 12
AWS TECNOLOGIA & SVILUPPO S.R.L.
BIOMASSA ORMEA
RELAZIONE ECONOMICA – AWS_14065AQ_RE_001_00
1. INTRODUZIONE
Nella presente Relazione Economica si esporrà il piano finanziario delle opere in progetto
previste per la realizzazione dell’impianto in oggetto considerando il piano normativo
sull’incentivazione della produzione di energia elettrica dalla fonte rinnovabile biomassa.
In relazione alla successiva richiesta di autorizzazione unica finalizzata alla realizzazione di un
impianto di cogenerazione a biomassa e linea di produzione di pellet, da parte della AQVA s.r.l.,
si espongono gli aspetti economico-finanziari relativi al progetto stesso.
Di seguito si citano punto per punto le considerazioni, sia di carattere generale che specifiche
del progetto, che sono alla base delle valutazioni tecnico-economiche e finanziarie.
Biomassa Ormea – relazione economica
AWS_14065AQ_RE_001_00 – pag.3 di 12
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2. COSTO COMPLESSIVO DI REALIZZAZIONE DEGLI IMPIANTI
Costo investimento iniziale:
BUDGET IMPIANTO DI
COGENERAZIONE E IMPIANTO DI
PRODUZIONE DEL PELLET
FORNITURE E MANODOPERA
Q.tà
Unitario
Totale
Principali componenti meccanici
Vasca di stoccaggio per biomassa
(cippato) con estrattori
n°
1
Incluso
0,00
Espansore 200 kW
n°
1
391000,00
391.000,00
Dry condenser
Caldaia a cippato 3 MW produzione
vapore saturo 10 bar(a)
Caldaia a cippato 2 MW produzione
acqua calda
n°
1
46000,00
46.000,00
n°
1
379500,00
379.500,00
n°
1
230000,00
230.000,00
Impianto di pellettizzazione 2,5 t/h
n°
1
1150000,00
1.150.000,00
Cippatrice Diam. 30-40 cm
n°
1
57500,00
57.500,00
Spaccalegna tronchi grandi diametri
Scambiatore recupero termico da
espansore (scambiatore a piastre
tipo)
n°
1
115000,00
115.000,00
n°
1
23000,00
23.000,00
Compressore aria (10bar)
n°
1
11500,00
11.500,00
Serbatoio acqua demineralizzata
n°
1
5750,00
5.750,00
Serbatoio aria compressa (1m³)
n°
1
1725,00
1.725,00
Tank mandata acqua 50 m³
n°
1
34500,00
34.500,00
Tank ritorno acqua 50 m³
n°
1
34500,00
34.500,00
Pompe acqua calda
n°
6
4600,00
27.600,00
Condizionamento sala quadri
n°
1
2875,00
2.875,00
Serbatoio espansione acqua calda
n°
1
11500,00
11.500,00
SUBTOTALE
€ 2.521.950
Componenti di linea
Valvole manuali e filtri
n°
Giunti di espansione per acqua calda
e vapore
n°
Supporti a molla
Biomassa Ormea – relazione economica
n°
1
11500,00
11.500,00
30
460,00
13.800,00
2
1725,00
3.450,00
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SUBTOTALE
€ 28.750
Materiali linee condotti aria calda,
acqua calda, aria compressa
N. 1 Gru
giorni
5
1150,00
5.750,00
Muletti
n
1
11500,00
11.500,00
Camion Con Gru
n
1
11500,00
11.500,00
Bobcat con Benna
Fornitura materiale tubazioni
preisolate tipo Teleriscaldamento
(Jannone)
Fornitura giunti di connessione per
teleriscaldamento
n
1
11500,00
11.500,00
m
3702
53,30
197.325,86
n
650
88,15
57.295,88
n
150
264,27
39.641,02
n
1
172500,00
172.500,00
kg
1000
2,88
2.875,00
kg
250
4,03
1.006,25
pollici
100
34,50
3.450,00
m2
100
63,25
6.325,00
Curve
Rilevamento ed Estinzione
Antincendio a Corpo
Fornitura materiale in acciaio per
Circuito Vapore
Supporti Circuito Vapore
Prefabbricazione e montaggio
Circuito Vapore
Coibentazione fornitura e montaggio
tubazioni Vapore
Subtotale Materiali CHP
€ 520.669
Montaggi e materiali elettrici BT
Fornitura e posa quadro MCC e
distribuzione UPS
n°
1
62500,00
62.500,00
Quadro di allaccio rete enel
n°
1
62500,00
62.500,00
Fornitura e posa cavo FG7OR 1x25
m
200
6,90
1.380,00
Fornitura e posa cavo 4G16
m
350
19,48
6.817,50
Fornitura e posa cavo 4G6
m
300
3,45
1.035,00
Fornitura 12 pulsantiere locali
Fornitura e posa cavi 12x1,5 pulsantiere
locali
Fornitura e posa canalina elettrica
(potenza più segnali)
n°
12
172,50
2.070,00
m
750
2,30
1.725,00
m
50
17,25
862,50
Biomassa Ormea – relazione economica
AWS_14065AQ_RE_001_00 – pag.5 di 12
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Collegamento Segnali
Adeguamento impianto luci ove
necessario a corpo
Fornitura materiale di completamento a
corpo
n°
20
172,50
3.450,00
n°
10
115,00
1.150,00
n°
1
575,00
575,00
Subtotale montaggi e materiali elettrici BT
€ 144.065
PLC sala controllo e strumentazione di
linea
CPU (scheda Ethernet ridondata + master
Profibus) (inserire n° 2 CPU per soluzione
ridondata)
Scheda CPU per comunicazione seriale
(opzione per caldaie)
n°
1
11500,00
11.500,00
n°
1
1150,00
1.150,00
Software stazione di ingegneria
n°
1
7600,00
7.600,00
PC ingegneria/stazione operatore
n°
1
3500,00
3.500,00
Sviluppo software in sede
Avviamento ed ottimizzazione sistema di
controllo (1 tecnico)
h
100
49,34
4.933,50
h
40
67,28
2.691,00
Trasmettitore di temperatura
n°
10
230,00
2.300,00
Valvole di regolazione
n°
4
2300,00
9.200,00
Valvole On-Off
n°
4
1725,00
6.900,00
Trasmettitore di pressione
n°
10
402,50
4.025,00
Trasmettitore di livello
n°
2
690,00
1.380,00
Trasmettitore di portata
n°
2
3450,00
6.900,00
Interruttori di temperatura
n°
2
345,00
690,00
Interruttori di pressione
n°
2
345,00
690,00
Interruttori di livello
n°
2
345,00
690,00
Interruttori di portata
n°
2
345,00
690,00
Termometro
n°
10
115,00
1.150,00
Manometro
n°
20
34,50
690,00
Livello visivo
n°
2
575,00
1.150,00
Subtotale DCS, sala controllo e
strumentazione di linea
€ 67.830
Ingegneria meccanica, elettrica e civile
Biomassa Ormea – relazione economica
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Project management
n°
1
10000,00
10.000,00
Ingegneria meccanica coordinamento
n°
1
0,00
0,00
Ingegneria meccanica esecutiva
n°
1
6900,00
6.900,00
Stress analisi
n°
1
3220,00
3.220,00
Ingeneria elettrica coordinamento
n°
1
0,00
0,00
Ingegneria elettrica esecutiva
n°
1
6900,00
6.900,00
Ingeneria civile coordinamento
n°
1
0,00
0,00
Ingegneria civile esecutiva
Consulenze e progettazione esterne a
corpo ( PED )
n°
1
6900,00
6.900,00
n°
1
0,00
0,00
Assistenza ai montaggi meccanici
n°
1
4600,00
4.600,00
Assistenza ai montaggi elettrici
n°
1
4600,00
4.600,00
Messa in servizio e training
Interventi esterni per messa in servizio a
corpo
n°
1
1840,00
1.840,00
n°
1
0,00
0,00
Manualistica a corpo
n°
1
2760,00
2.760,00
Pacchetto Sviluppo Autorizzazione
Subtotale Ingegneria meccanica ed
elettrica
n°
1
23000,00
23.000,00
€ 70.720
Opere civili
Opere Civili
n°
Scavo e riporto
n°
1
180
0
402500,00
402.500,00
115,00
207.000,00
Subtotale opere Civili
Oneri vari
Logistica generale (telefoni, cancelleria,
noleggi auto, viaggi e soggiorni) a corpo
€ 609.500
n°
1
5750,00
5.750,00
Costi di struttura
n°
1
5750,00
5.750,00
Costi di offerta
n°
1
5750,00
5.750,00
Contingency
Subtotale oneri vari
11.500,00
€ 28.750,00
TOTALE € 3.992.233,50
Biomassa Ormea – relazione economica
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3. FINANZIAMENTO E AMMORTAMENTO
AQVA 430 S.R.L. prevede l’utilizzo delle seguenti fonti finanziarie:
• Capitale proprio (20%)
• Capitale finanziato dalla Banca (80%)
Tabella piano d’ammortamento alla francese:
Capitale totale[0]
=
Tasso interesse =
n. anni =
€
3.193.786,80
7,00%
15
Anni
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Capitale
totale[t]
€ 3.193.786,80
€ 3.066.691,25
€ 2.930.699,02
€ 2.785.187,33
€ 2.629.489,82
€ 2.462.893,48
€ 2.284.635,40
€ 2.093.899,25
€ 1.889.811,58
€ 1.671.437,77
€ 1.437.777,79
€ 1.187.761,61
€ 920.244,30
€ 634.000,78
€ 327.720,21
-€ 0,00
Capitale[t]
€ 0,00
€ 127.095,55
€ 135.992,24
€ 145.511,69
€ 155.697,51
€ 166.596,34
€ 178.258,08
€ 190.736,15
€ 204.087,68
€ 218.373,81
€ 233.659,98
€ 250.016,18
€ 267.517,31
€ 286.243,52
€ 306.280,57
€ 327.720,21
Interessi[t]
€ 0,00
€ 223.565,08
€ 214.668,39
€ 205.148,93
€ 194.963,11
€ 184.064,29
€ 172.402,54
€ 159.924,48
€ 146.572,95
€ 132.286,81
€ 117.000,64
€ 100.644,45
€ 83.143,31
€ 64.417,10
€ 44.380,05
€ 22.940,41
Rata
annuale[t]
€ 0,00
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
€ 350.660,62
L’intero impianto ricade nel territorio comunale di Ormea ed interessa sia l’area ex-cartiera che i
terreni lungo il tracciato delle condotte ti teleriscaldamento in progetto sino alla centrale di
distribuzione acqua calda esistente; la planimetria generale delle opere in progetto è allegata
al presente progetto.
Allo stato attuale è presente un capannone dismesso che veniva utilizzato nelle lavorazioni della
cartiera; l’immagine seguente riporta l’intera area della ex-cartiera su ortofoto.
Biomassa Ormea – relazione economica
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4. VOCI DI SPESA FASI SISTEMA FILIERA
Descrizione
Canone sfruttamento Boschi
Cedui, Fustaie, Fustaie
Latifoglie
Canone sfruttamento Fustaie
di Larice, Abete
potenza
UM
Valore Unitario
Quantità
€/ton
€
5,00
6.747,83 80%
€/ton
€
11,58
1.686,96 20%
Taglio in bosco
€/ton
€
37,00
8.434,79
Trasporto a centrale
€/ton
€
6,00
8.434,79
Cippatura
Totale Costo materia prima
impianto di cogenerazione
Canone sfruttamento Boschi
Cedui, Fustaie, Fustaie
Latifoglie
Canone sfruttamento Fustaie
di Larice, Abete
€/ton
€
5,00
8.434,79
54,32
8.434,79
ton/anno
€/ton
€
5,00
19.152,00 80%
€/ton
€
11,58
4.788,00 20%
Taglio in bosco
€/ton
€
37,00
23.940,00
Trasporto a centrale
€/ton
€
6,00
23.940,00
Cippatura
Totale Costo materia prima
impianto di produzione pellet
Gestione full service impianti
cogenerazione e pellet
€/ton
€
5,00
23.940,00
€
54,32
23.940,00
ton/anno
a corpo
1,00
€
Assicurazione all risk
%
1%
€ 3.992.233,50
Spese generali dipendenti
Diritto di superficie area Ex
Cartiera
nr.
6,00
€
22.000,00
annuo
1,00
€
68.500,00
a corpo
1,00
€
15.000,00
Spese amministrative
Costo Energia Elettrica Pompe kW 50
Costo Energia Elettrica
Cippatrice
kW 60
Costo Energia Elettrica
Pellettatrice
kW 350
%
94.520,00
kWh/anno
€
0,15
€
438.000,00
kWh/anno
€
0,15
€
525.600,00
kWh/anno
€
0,15
€ 3.066.000,00
€
33.739,16
€
19.533,20
€
312.087,23
€
50.608,74
€
42.173,95
€
458.142,28
€
95.760,00
€
55.440,00
€
885.780,00
€
143.640,00
€
119.700,00
€
1.300.320,00
€
94.520,00
€
39.922,34
€
132.000,00
€
68.500,00
€
15.000,00
€
65.700,00
€
78.840,00
€
459.900,00
€
TOTALE COSTI 2.712.844,61
Biomassa Ormea – relazione economica
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5. CONTO TECNICO ECONOMICO SEMPLIFICATO (FILIERA
DEL LEGNO)
Descrizione Business Plan Dettagliato degli impianti di cogenerazione e di pellettizzazione per un
anno tipo (2020):
COSTI
•
•
•
•
•
•
•
•
Costi amministrativi (commercialista e contabilità):
Diritto di superficie fabbricato:
Manutenzione ordinaria e straordinaria impianti:
Personale diretto (6 unità lavorative):
Assicurazione all risk ed assicurazione RCA ed RCT:
Costo energia elettrica per gli impianti (cogenerazione e pellet):
Materia prima per impianto di cogenerazione:
Materia prima per impianto di pellettizzazione:
TOTALE COSTI:
€ 16.971,12
n.d.
€ 106.940,70
€ 149.345,88
€ 45.168,46
€ 683.868,38
€ 518.346,23
€ 1.471.192,73
€ 3.060.333,51
RICAVI
•
•
•
•
Ricavi da tariffa elettrica Tariffa Elettrica GSE:
Ricavi Da Vendita Ceneri:
Ricavi da Vendita Pellet:
Ricavi Da Fatturazione Energia Termica (Ridotto del 10% di Perdite):
TOTALE RICAVI:
EBITDA-MARGINE OPERATIVO LORDO:
€ 299.459,53
€ 3.795,66
€ 2.851.604,29
€ 903.364,04
€ 4.057.723,53
€ 997.390,02
EBIT-MARGINE OPERATIVO NETTO:
€ 398.554,99
EBT-UTILE ANTE IMPOSTE:
€ 220.321,58
UTILE NETTO:
€ 151.140,60
Biomassa Ormea – relazione economica
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AWS TECNOLOGIA & SVILUPPO S.R.L.
Nel business plan si tiene conto dell’ipotesi di incremento costi pari al 2,5% annuo e di un
incremento dei ricavi della vendita dell’energia termica pari al 1,5% annuo in linea con
l’andamento dell’ISTAT.
Biomassa Ormea – relazione economica
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6. BUSINESS PLAN GENERALE SU 15 ANNI (FINANZIAMENTO
15 ANNI)
Verbania, novembre 2014
Il tecnico:
Dott. Ing. Michele Marcosano
__________________________
Biomassa Ormea – relazione economica
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