4_REL BILANCIO PREVENTIVO
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CONVITTO NAZIONALE “Principe di Napoli” Piazza Matteotti, 14 – 06081 Assisi (PG) - tel. 075 816828 - 816829 - 812507 – C.F. 80005930542 RELAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2014 Visto l’art. 19 Regio Decreto n. 854 del 30/04/1931 “Regolamento di Contabilità per i Convitti Nazionali” viene predisposta la seguente Relazione a corredo del Bilancio di Previsione con la quale si propone al Consiglio di Amministrazione l’approvazione del Bilancio di Previsione 2014. La Relazione si compone di 6 paragrafi: 1 La popolazione scolastica 2. Il personale 3. La situazione edilizia e il contesto sociale 4. Il finanziamento statale 5. Il bilancio di Previsione 6. Conclusioni Il Bilancio di Previsione è stato predisposto e trasmesso al Consiglio di Amministrazione per l'esame con nota n. 1975/C14 del 04/03/2014. Al fine della determinazione delle somme riportate nel Bilancio Preventivo, si sono tenuti in considerazione e in debita valutazione i seguenti elementi. 1. La popolazione scolastica Nel corrente anno scolastico il Convitto opera con una popolazione di n. 68 convittori e 98 semiconvittori. La popolazione educativa, in aumento rispetto all’anno precedente, è costituita in buona parte da residenti nel territorio di riferimento per quanto riguarda i semiconvittori e prevalentemente da residenti fuori il territorio per quanto riguarda i convittori. 2. Il Personale Il personale dirigente ed educativo dell’Istituto è così composto: n° 1 Rettore; n° 10 Educatori: 4 assegnati al semiconvitto, 6 assegnati al convitto. L’organico ATA è composto da 52 unità così distribuite: n° 1 Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi; n° 9 Assistenti Amministrativi; n° 1 Assistenti Tecnici; n° 4 Cuochi; n° 3 Guardarobieri; n° 1 Infermiera. n° 34 Collaboratori Scolastici di cui 11 assegnati alle scuole annesse e 23 assegnati al settore convitto; 1 3. La situazione edilizia e il contesto sociale L’attività convittuale, gli uffici amministrativi, la direzione amministrativa, l’ufficio del Rettore e le scuole annesse sono ubicati all’interno dei locali del Convitto Nazionale di Assisi, situato in Piazza Matteotti, 14. Nel mese di ottobre 2011 è stata stipulata la convenzione che definisce il passaggio di competenze come sancito dalla Legge 23/96 dal Demanio alla Provincia; di conseguenza è stata stipulata una convenzione tra Convitto, Comune e Provincia, che regolamenta le spese di funzionamento a carico di ogni Ente per la propria parte di utilizzo. Per quanto riguarda il rimborso della quota delle utenze alla Provincia sarà il seguente: - a.s. 2012-2013, in misura dell’80% delle spese di funzionamento sostenute; - a.s. 2013-2014, in misura del 100% delle spese di funzionamento sostenute; - dagli aa.ss. successivi la percentuale rimarrà immutata al 100% delle spese sostenute. Per quanto riguarda la manutenzione ordinaria e straordinaria sarà a carico della Provincia anche per la parte del Convitto, in attesa della messa a norma della struttura, sono a carico del convitto la piccola manutenzione ordinaria in cui non si fa ricorso a personale esterno. La Convenzione di cui sopra è stata trasmessa agli organi competenti per l’approvazione. Eventuali modifiche alla stessa saranno oggetto di variazione al Bilancio. 4. Il Finanziamento Statale Il Finanziamento dello Stato relativo all'anno finanziario 2014 è stato comunicato con nota prot. 9626 del 17 dicembre 2013 da parte del Miur per un importo pari ad €. 1.333,33 relativa solamente alle spese per funzionamento. Infatti già dal 01/01/2013 le spese per supplenti brevi e saltuarie sono passate a liquidazione tramite Cedolino Unico, come già i compensi accessori. 5. Il Bilancio di Previsione Il documento che viene ora sottoposto all’approvazione presenta i seguenti dati riepilogativi: ENTRATE ORDINARIE €. 303.125,03 ENTRATE PER MOV. CAPITALI €. 147.000,00 ENTRATE STRAORDINARIE €. 24.640,00 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO €. 2.500,00 TOTALE €. 477.265,03 SPESE ORDINARIE SPESE PER MOV. CAPITALI SPESE STRAORDINARIE SPESE PER PARTITE DI GIRO TOTALE Il bilancio è stato quindi redatto con la previsione del “pareggio”. €. €. €. €. €. 315.749,03 147.000,00 12.016,00 2.500,00 477.265,03 2 PARTE PRIMA – ENTRATA TITOLO I – ENTRATE ORDINARIE Cap. I ENTRATE PATRIMONIALI €. 32.853,70 E’ prevista un’entrata pari ad €. 32.453,75 relativa agli interessi su titoli di stato e un’entrata pari ad €. 400,00 relativa agli interessi previsti su depositi di c/c bancario e postale Cap. II CONTRIBUTI FISSI €. 9.548,00 Sono previste le seguenti entrate: - contributo del bar interno alla struttura per €. 2.548,00; - contributo della Regione Umbria relativo allo svolgimento del progetto Radio Web GeL per un importo di €. 5.000,00; - contributo del CO.RE.COM. relativo allo svolgimento del progetto Radio Web GeL per un importo di €. 2.000,00 Cap. III RETTE €. 259.390,00 Sono previste entrate per € 187.340,00 all’ art. 1 e per €. 72.050,00 all’art. 2. La previsione è in aumento rispetto allo scorso esercizio finanziario, giustificata dall’aumento del numero dei convittori e semiconvittori iscritti e frequentanti l’istituzione educativa. Per i convittori iscritti dalla SSD Italian Soccer Management sono state previste le rette secondo gli importi stabiliti dal “Pre-accordo di collaborazione culturale e scientifica in attesa di deliberazione del Consiglio di Amministrazione” prot.n.7038/C14 del 23 agosto 2013, accordo parzialmente rivisto tra la Società SSD e la nuova Dirigenza, secondo le seguenti modalità: per i convittori presenti da Settembre a Giugno: - da 1 a 10 iscritti prezzo d’iscrizione 2.550 euro ciascuno - da 11 a 20 iscritti prezzo d’iscrizione 2.350 euro ciascuno - da 21 a 25 iscritti prezzo d’iscrizione 2.250 euro ciascuno - oltre 26 iscritti prezzo d’iscrizione 2.150 euro ciascuno. Per i convittori presenti da Settembre ad Agosto: - da 1 a 10 iscritti prezzo d’iscrizione 3.400 euro ciascuno - da 11 a 20 iscritti prezzo d’iscrizione 3.120 euro ciascuno - da 21 a 25 iscritti prezzo d’iscrizione 3.000 euro ciascuno - oltre 26 iscritti prezzo d’iscrizione 2.870 euro ciascuno La quota aggiuntiva versata per i convittori presenti da Settembre ad Agosto verrà impiegata per le spese di mantenimento del convitto durante i periodi di sospensione delle attività didattiche (vitto, riscaldamento, energia elettrica, prodotti di pulizia, ecc.) oltre che per retribuire le indennità di notturno e/o festivo per il personale ATA, in servizio nei suddetti periodi. La quota retta per i convittori ed i semiconvittori comprende, oltre le spese di mantenimento, l’assicurazione, l’assistenza sanitaria e l’attività ricreativa. La quota per le spese personali per un importo di €. 150,00 e per la cauzione per un importo di €. 200,00 saranno versate e gestite sul conto della Cassa Convittori, come previsto dal Regio Decreto n. 2009 del 01/09/1925. Cap. IV ENTRATE DIVERSE €. 1.333,33 Questo capitolo riguarda, com’è noto, i finanziamenti statali. A partire dall’esercizio finanziario 2013 si è avuta l’introduzione del Cedolino unico (pagamento effettuato direttamente dalla DTEF relativamente a tutti i compensi accessori al personale, sia a tempo indeterminato che a tempo determinato), anche per gli stipendi dei supplenti brevi 3 e saltuari. Pertanto l’importo comunicato con la nota prot. n. 9626 del 17 dicembre 2013 prevede soltanto il finanziamento per funzionamento amministrativo pari ad €.1.333,33, che sarà imputato al cap. II delle spese per un importo di €. 1.333,33, capitolo 2 spese d’amministrazione. Come disposto dalla stessa nota ulteriori ed eventuali finanziamenti potranno essere inseriti a bilancio solo dopo specifica comunicazione. TITOLO II – MOVIMENTI DI CAPITALI Cap. V MOVIMENTI DI CAPITALI €. 147.000,00 E’ prevista una movimentazione di capitali per un totale di €. 147.000,00. Sono infatti in scadenza al 01/06/2014 i titoli BTP-01GN14 3,50% D5 di valore nominale pari ad €. 26.000,00 e al 01/07/2014 i titoli BTP-01LG14 4,25% D3 di valore nominale pari ad €. 121.000,00. Per tali titoli è previsto dalla normativa il reinvestimento, per un importo corrispondente. Tuttavia, come da deliberazione del Consiglio di Amministrazione, verrà chiesta l’autorizzazione agli organi competenti per investire tali somme nella compartecipazione con la Provincia ai lavori di ristrutturazione del complesso scolastico-educativo. La previsione di tali lavori è finalizzata anche ad un notevole risparmio sulle utenze, risparmio che si prevede di reinvestire negli anni, fino al raggiungimento della somma di €. 147.000,00. TITOLO III – ENTRATE STRAORDINARIE Cap. VI ENTRATE EVENTUALI €. 19.550,00 E’ prevista una maggiore entrata rispetto a quella dell’esercizio finanziario precedente per quote pasti esterni ed interni e contributi associazioni esterne per organizzazione eventi. Si prevede infatti l’entrata corrispondente alle seguenti voci: - €. 800,00 derivante dal rimborso dell’assicurazione Reale Mutua per un sinistro subìto dall’automezzo del Convitto, destinato all’acquisto di una nuova autovettura, in sostituzione di entrambe le auto attualmente in possesso dell’Istituzione educativa, al fine di aumentare l’efficienza del mezzo e la sua sicurezza, ottenendo economie sulla spesa per il carburante e per assicurazioni; - €. 3.000,00 derivante dal contributo di circa n.10 ospiti provenienti dalla Bielorussia, che soggiorneranno presso il Convitto per un mese (periodo giugno/luglio), somma destinata interamente a coprire le spese di funzionamento relative (vitto, energia elettrica, gas naturale, prodotti di pulizia) e le spese per indennità di notturno e/o festivo del personale ATA in servizio; - €. 3.000,00 derivante dal contributo dell’Associazione Nazionale ex convittori, generalmente erogate in occasione dell’annuale Convegno, previsto per il mese di giugno, anch’esse destinate a coprire le relative spese di funzionamento; - €. 1.250,00 derivante dal contributo della ditta Oxi bar, a titolo di partecipazione ai consumi di energia elettrica; - €. 8.000,00 derivante dalle quote versate per la consumazione di pasti da parte di personale interno ed esterno; - €. 1.500,00 derivante dal contributo dell’Associazione Nazionale ex convittori per il progetto Minibasket del semiconvitto; - €. 2.000,00 derivante dal contributo degli alunni del liceo scientifico in occasione dell’annuale festa di Natale, a copertura delle spese di mantenimento del convitto. 4 Cap. VII PRELEVAMENTO DAGLI AVANZI D’AMMINISTRAZIONE €. 5.090,00 Viene previsto il prelevamento dall’avanzo di amministrazione dell’anno 2013 degli importi vincolati ad attività che giungeranno a compimento nel 2014: - contributo C.E.P. per lo svolgimento del corso di inglese al semiconvitto per €. 3.360,00; - contributo alunni non semiconvittori per la partecipazione corso di inglese al semiconvitto per €. 1.100,00; - contributo alunni non semiconvittori per la partecipazione al progetto minibasket per €. 350,00; - contributo alunni non semiconvittori per il progetto vigilanza AUSER relativo al progetto inglese per €. 280,00. TITOLO IV – PARTITE DI GIRO Cap. VIII PARTITE DI GIRO €. 2.500,00 La posta in entrata complessiva, pari ad €. 2.500,00, pareggia con il corrispondente capitolo di uscita. PARTE SECONDA - SPESA TITOLO I – SPESE ORDINARIE Cap. I ONERI PATRIMONIALI, IMPOSTE, TASSE E MANUTENZ. IMMOBILI €. 9.900,00 E’ stata prevista una spesa pari ad €. 1.900,00 nello stanziamento “Imposte e tasse” relativa ai bolli sui titoli di stato investiti, come previsto dalla legge 111/2011 e una spesa pari ad €. 8.000,00 nello stanziamento per “Manutenzione di fabbricati ed annessi”, in diminuzione rispetto allo scorso anno, in considerazione dei consumi dell’anno 2013 e dell’intervento più frequente della manutenzione da parte della Provincia di Perugia. Cap. II SPESE D’AMMINISTRAZIONE €. 18.713,07 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 18.713,07 per i seguenti stanziamenti di spesa: · spese per assicurazioni diverse per un importo di €. 3.000,00, dovute per i due automezzi del Convitto e per l’assicurazione antincendio; · spese d’ufficio (marche da bollo, trasporti, commissioni,….) per un importo di €. 3.300,00, costituita in maggior parte da spese per carburanti automezzi Convitto, in diminuzione rispetto allo scorso anno in previsione del risparmio legato all’acquisto (da effettuare con finanziamento in più esercizi) di un nuovo automezzo in sostituzione dei due attualmente in possesso, datati e quindi con consumi troppo elevati; · spese di cancelleria e stampati per un importo di €. 5.079,74, in diminuzione rispetto allo scorso anno in considerazione della sempre maggior digitalizzazione dell’attività amministrativa; · spesa per posta e telefono per un importo di €. 6.000,00, in aumento rispetto allo scorso esercizio a causa dell’innalzamento della percentuale delle spese per telefono a carico del Convitto previsto dalla Convenzione con la Provincia di Perugia. E’ compreso in questo capitolo anche il contributo annuo di €. 1.500,00 da versare 5 · all’Istituto cassiere per lo svolgimento del Servizio Gestione di Cassa; spesa di funzionamento finanziate dal MIUR per un importo di €. 1.333,33 pari allo scorso anno. Cap. III ACQUISTO MOBILI E UTENSILI CONVITTO €. 9.134,43 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 9.134,03 per i seguenti stanziamenti di spesa: · acquisto di mobili e tappezzeria per un importo di €. 3.234,43; · acquisto di suppellettili scientifico-didattica e di libri (capitolo inerente anche l’acquisto di personal computer, attrezzature informatiche e/o di de materializzazione) per un importo di €. 1.000,00; · acquisto di biancheria per un importo di €. 1.200,00, in leggera diminuzione rispetto allo scorso anno in considerazione dell’acquisto, già nell’anno 2013, di biancheria per i convittori; · acquisto di utensili da tavola, cucina, dispensa per un importo di €. 3.000,00, con la previsione di acquistare una piccola lavastoviglie aggiuntiva e una planetaria; · acquisto di utensili vari per un importo di €. 700,00. Cap. IV MANUTENZIONE MOBILI CONVITTO €. 3.200,00 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 3.200,00 per i seguenti stanziamenti di spesa: · manutenzione e riparazione dei mobili e delle tappezzerie per un importo di €. 1.500,00. E’ previsto il restauro di numerosi pezzi di mobilio; · manutenzione e riparazione di suppellettili scientifico-didattica e di libri (capitolo inerente anche personal computer, attrezzature informatiche e/o di dematerializzazione) per un importo di €. 500,00; · manutenzione e riparazione di utensili da tavola, cucina, dispensa per un importo di €. 1.200,00. Cap. V PERSONALE CONVITTO €. 16.369,22 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 16.369,22 per i seguenti stanziamenti di spesa: · retribuzione agli insegnanti interni, ai sanitari, al direttore spirituale per un importo di €. 10.467,50, così suddivisa: medico competente, per onorario forfettario annuo + previsione visite da effettuare per €. 4.500,00; medico del Convitto onorario forfettario annuo, comprensivo di prestazioni rese ai convittori, per €. 5.967,50. · Indennità e compensi diversi, per il compenso annuo al R.S.P.P. per un importo di €. 4.750,00; · Spese del vestiario uniforme degli inservienti, per un importo di €. 1.151,72, a copertura delle spese per uniformi e dispositivi di sicurezza. Cap. VI SPESA DI MANTENIMENTO €. 232.166,00 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 232.166,00 per i seguenti stanziamenti: · articolo 1 – vitto – per un importo di €. 145.766,00; · articolo 2 – medicinali – per un importo di €. 300,00; · articolo 3 – bucato per la biancheria del convitto – per un importo di €. 800,00; · articolo 4 – illuminazione ed affini – per un importo di €. 17.000,00; 6 · · · articolo 5 – riscaldamento – per un importo di €. 54.000,00; articolo 6 – consumo d’acqua, pulizia e disinfezione – per un importo di €. 14.000,00; articolo 7 – minute spese varie – per un importo di €. 300,00. La spesa complessiva prevista per l’articolo 6 per €. 14.000,00 si suddivide in €. 6.000,00 per spese materiali di pulizia, per disinfestazione e smaltimento olio esausto e per €. 8.000,00 per rimborso alla Provincia di Perugia di parte dell’utenza dell’acqua. Le variazioni di cui sopra sono motivate dall’aumento del numero dei convittori e semiconvittori, presenza di n.22 convittori coreani presenti 365 giorni l’anno, presenza di n.10 ospiti bielorussi che soggiorneranno al Convitto per la durata di un mese nel periodo estivo, unitamente all’aumento della percentuale di utenze di competenza del Convitto da rimborsare alla Provincia di Perugia. Cap. VII SPESE DIVERSE €. 7.090,81 Pur essendo passata a Cedolino Unico la gestione dei compensi, fondamentali ed accessori, si prevede una quota per la liquidazione delle indennità di notturno e/o festivo al personale ATA in servizio durante i periodi di sospensione delle attività didattiche. Infatti queste indennità sono a carico dei convittori coreani e bielorussi, calcolate nella retta a loro debito. Cap. VIII SPESE PERSONALI CONVITTORI €. 19.175,50 Risulta una previsione di spesa pari ad €. 19.127,50 per i seguenti stanziamenti: · articolo 6 per un importo pari ad €. 1.000,00 relative all’abbonamento a Sky; · articolo 9 per un importo pari ad €. 1.500,00 relative allo svolgimento di attività ludico-ricreative per convittori e semiconvittori; · articolo 10 (introdotta voce PROGETTI CONVITTO) per un importo pari ad €. 16.627,50 relativo ai seguenti progetti: progetto teatro per i convittori per un importo di €. 1.083,00 finanziato con la retta dei convittori stessi; progetto cinema per i convittori stranieri finanziato con la retta dei convittori per un importo di €. 1.300,00. Per questo progetto è stato chiesto il contributo alla Società di Scuola Calcio Soccer Management. Nell’ipotesi che la società conceda un contributo una somma di pari importo sarà destinata ad investimenti per il miglioramento dell’offerta formativa agli ospiti del Convitto; progetto Potenziamento lingua inglese al semiconvitto per un importo di €. 3.412,50, finanziato interamente dai privati, per €. 3.360,00 dalla ditta C.E.P. e per il rimanente dal contributo degli alunni non semiconvittori partecipanti; progetto Minibasket al semiconvitto per un importo di €. 3600,00, finanziato in parte dall’Associazione ex convittori per €. 1.500,00, in parte dal contributo degli alunni non semiconvittori partecipanti e per la restante parte dal Bilancio del Convitto stesso; progetto Auser, vigilanza alunni non semiconvittori partecipanti ai progetti pomeridiani, per un importo di €. 280,00, a completo carico dei genitori degli alunni stessi; progetto Radio Web Gel, per un importo di €. 7.000,00, totalmente finanziato dalla Regione Umbria, con un contributo di €. 5.000,00 e dal CO.RE.COM. con un finanziamento di €. 2.000,00. 7 TITOLO II – MOVIMENTI DI CAPITALI Cap. IX INVESTIMENTO DI CAPITALI €. 147.000,00 E’ prevista una movimentazione di capitali per un totale di €. 147.000,00. Sono infatti in scadenza al 01/06/2014 i titoli BTP-01GN14 3,50% D5 di valore nominale pari ad €. 26.000,00 e al 01/07/2014 i titoli BTP-01LG14 4,25% D3 di valore nominale pari ad €. 121.000,00. Per tali titoli è previsto dalla normativa il reinvestimento, per un importo corrispondente. Tuttavia, come da deliberazione del Consiglio di Amministrazione, verrà chiesta l’autorizzazione agli organi competenti per investire tali somme nella compartecipazione con la Provincia ai lavori di ristrutturazione del complesso scolastico-educativo. La previsione di tali lavori è finalizzata anche ad un notevole risparmio sulle utenze, risparmio che si prevede di reinvestire negli anni, fino al raggiungimento della somma di €. 147.000,00. TITOLO III – SPESE STRAORDINARIE Cap. X SPESE STRAORDINARIE PER I FABBRICATI ED ANNESSI €. 0,00 Non è stata prevista alcuna spesa in attesa delle determinazioni degli organi ed enti competenti relativamente alla questione della sistemazione della piscina. In questo capitolo verrebbero eventualmente programmate, in sede di variazione di bilancio, le spese per ristrutturazione dell’edificio scolastico-educativo (in compartecipazione con la Provincia di Perugia), qualora gli organi competenti autorizzassero a tal fine l’utilizzo delle somme derivanti dalla scadenza dei titoli investiti. Cap. XI ACQUISTI STRAORDINARI DI MATERIALE CONVITTO €. 5.000,00 È stata prevista, una spesa di €. 5.000,00 essendo necessario proseguire con il rinnovo delle attrezzature nei reparti, in particolare cucina (lavastoviglie), e alla parziale sostituzione di quelle esistenti, non più funzionali e/o divenute inutilizzabili in attuazione di specifiche disposizioni normative, nonché alla riqualificazione dello stato generale degli ambienti al fine di rendere il servizio all’interno più efficiente-efficace ed economico. Cap. XII SPESE DIVERSE STRAORDINARIE €. 7.016,00 E’ stata prevista una spesa di €. 7.016,00 da destinare all’acquisto, dilazionato in almeno quattro anni, di un nuovo autoveicolo, in sostituzione dei due in possesso, diventati troppo costosi, per alti consumi di carburante e doppia assicurazione. 6. Conclusioni A seguito di assicurazioni da parte della Provincia di Perugia sembra avvicinarsi l’avvio dei lavori per la messa a norma dell’intero compendio immobiliare, situazione in esame da parte di tutti gli organi competenti da ormai numerosi anni. La soluzione di detto gravoso problema, sgravando l’amministrazione del Convitto da oneri che non gli competono, ma che negli anni ha comunque dovuto sostenere, seppur in minima parte, porterà, oltre ad una sicurezza nella gestione finanziaria del Convitto, anche all’indifferibile ammodernamento dello stesso sia per quanto concerne le zone di ospitalità dei ragazzi che per quanto concerne i vari servizi offerti dalla nostra Istituzione. Si richiama l’attenzione sulla particolare urgenza della sistemazione e messa in funzione della piscina dell’Istituto, elemento di particolare importanza per l’attrattività della struttura. A tal proposito si resta in attesa delle definizione degli organi competenti, che necessiteranno in varia misura anche del coinvolgimento finanziario dell’Istituzione 8 educativa stessa, da attuare attraverso la richiesta all’Ufficio Scolastico Regionale per l’Umbria per lo svincolo parziale dei titoli di Stato di proprietà del Convitto Nazionale “Principe di Napoli” di Assisi. Con l’obiettivo di costruire per il futuro un Convitto Nazionale che risponda sia in tema di sicurezza che in tema di erogazione dei servizi alla normativa vigente ma che tenga in debito conto della prestigiosa storia del Convitto Nazionale è stato predisposto il bilancio di previsione nella stesura ora sottoposta all’esame del Consiglio. Assisi, 4 marzo 2013 Il Rettore - Dirigente Scolastico Prof.ssa Annalisa Boni 9