Gruppo Buffetti S.p.A.

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Via F. Antolisei 10 - 00173 Roma
SOMMARIO
VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO ..............................................................................2
AVVERTENZE .....................................................................................................................................................................2
TUTTE LE CONTABILITA’...............................................................................................................................................2
Liquidazioni periodiche IVA.............................................................................................................2
PARCELLAZIONE DI STUDIO.........................................................................................................................................5
Riferimenti normativi ........................................................................................................................5
FatturaPA versione 1.1 e Split Payment ..........................................................................................5
Gestione Documenti ...........................................................................................................................5
Gestione file XML documenti elettronici PA ..................................................................................5
GESTIONE INTRACOMUNITARIA.................................................................................................................................6
Codice identificativo dell’Aggiornamento 20231503A del 06/02/2015
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VERSIONI CONTENUTE NEL PRESENTE AGGIORNAMENTO
Modulo
Versione
Run Time
Modulo Base
Modulo Base Contabile
Contabilità
Contabilità Generale
Contabilità Semplificata
Contabilità Professionisti
Modulo Prima Nota e Scadenzario
Gestione Intracomunitaria
Parcellazione Studio
3.36.000
02.72.80
02.23.90
01.02.50
02.23.90
02.23.90
02.23.90
02.23.90
02.22.20
02.22.00
Versione minima richiesta
3.35.000
02.72.51
02.23.80
01.02.40
02.23.80
02.23.80
02.23.80
02.23.80
02.22.10
02.21.90
Codice identificativo dell’Aggiornamento 20231503A del 06/02/2015
AVVERTENZE
a) Prima di eseguire l’aggiornamento dei moduli, è necessario effettuare una copia di salvataggio
degli archivi e disattivare la protezione antivirus.
b) L’assenza di eventuali revisioni minime di prodotto sul PC potrebbe impedire il passaggio degli
aggiornamenti correnti.
TUTTE LE CONTABILITA’
Liquidazioni periodiche IVA
Con il presente rilascio nelle liquidazioni periodiche IVA sono state apportate le seguenti
implementazioni:
• le operazioni attive soggette al meccanismo dello Split Payment vengono esposte in una nuova
apposita sezione; l’imponibile delle suddette operazioni viene preso in considerazione ai fini del
calcolo del totale delle operazioni attive mentre l’imposta non viene conteggiata ai fini del calcolo
dell’Iva a debito;
• le operazioni passive soggette al meccanismo dello Split Payment vengono esposte in una nuova
apposita sezione; l’imponibile delle suddette operazioni viene preso in considerazione ai fini del
calcolo del totale delle operazioni passive e l’imposta viene conteggiata ai fini del calcolo dell’Iva
a credito;
• soltanto per le aziende gestite nel contenitore unico “Contabilità”, vengono esposte le sezioni
delle autofatture/integrazioni relative alle seguenti tipologie di operazioni soggette al meccanismo
del reverse charge dal 2015:
o SE - Acquisti servizi di pulizia e di edilizia
o TG - Acquisti di unità e di certificati di gas ed energia elettrica
o TQ - Acquisti di quote di emissioni di gas
o CG - Acquisti di gas ed energia elettrica
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•
in attesa di ulteriori chiarimenti da parte dell’Agenzia delle Entrate, le operazioni attive soggette al
regime Mini One Stop Shop (MOSS), ossia le cessioni intracomunitarie inserite con codici IVA
aventi il campo “Dich. annuale IVA” uguale a “MOSS”, per il momento non vengono esposte;
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•
soltanto per le aziende gestite nel contenitore unico “Contabilità” che si avvalgono del regime
forfetario previsto dalla Legge n.190/2014,
o le operazioni attive, inserite con un apposito codice IVA avente le seguenti
impostazioni, vengono prese in considerazione ai fini del calcolo del totale delle
operazioni attive; è importante evidenziare che il seguente codice IVA deve essere
utilizzato anche dalle aziende che non si avvalgono del regime forfetario ex Legge
n.190/2014 per la registrazione degli acquisti da soggetti che, invece, si avvalgono del
predetto regime forfetario;
o le operazioni passive, per la registrazione delle quali non è necessario utilizzare codici
IVA appositi in quanto è possibile usare i codici IVA già utilizzati per le normali
operazioni di acquisto, vengono esposte in un’apposita nuova sezione e la relativa Iva
viene sempre considerata indetraibile.
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PARCELLAZIONE DI STUDIO
Riferimenti normativi
FatturaPA versione 1.1 e Split Payment
A partire dal 2 febbraio 2015 il Sistema di Interscambio supporta la nuova versione 1.1 del formato
FatturaPA. Inoltre, il Decreto del Ministro dell’Economia e Finanze 23 gennaio 2015, pubblicato nella
gazzetta ufficiale il 3 febbraio 2015, introduce l’obbligo di esposizione in fattura dell'assoggettamento
dell'operazione fatturata al meccanismo della scissione dei pagamenti (Split Payment). La
disposizione è esecutiva dal 3 febbraio 2015. Il sistema è stato pertanto adeguato per permettere
l'assolvimento dell'obbligo mediante l'aggiunta di un valore (il carattere “S”) tra quelli ammissibili per
il campo <EsigibilitaIVA>, contenuto nel blocco informativo <DatiRiepilogo>.
Tutti i dettagli sono disponibili nei documenti pubblicati nella seguente pagina:
http://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/normativa/f-2.htm.
Gestione Documenti
A seguito dei chiarimenti forniti con il Decreto del Ministro dell’Economia e Finanze 23 gennaio
2015, pubblicato nella gazzetta ufficiale il 3 febbraio 2015, è stata aggiornata la dicitura riportata
automaticamente dal programma nel campo “Descrizione IVA per split payment”, presente tra i
campi della sezione “PIEDE” dei formati di stampa; in particolare, in presenza di documenti soggetti
a Split Payment, nel suddetto campo viene ora riportata la dicitura “IVA Vs carico art.17ter DPR
633/72-Scissione dei pagamenti”.
Gestione file XML documenti elettronici PA
Nella fase di generazione dei file XML relativi ai documenti emessi verso la Pubblica
Amministrazione, in presenza di documenti soggetti a Split Payment il campo <EsigibilitaIVA>,
contenuto nel blocco informativo <DatiRiepilogo>, viene ora valorizzato con il nuovo valore “S”.
(1998382C)
Inoltre, è stato risolto il malfunzionamento che, soltanto in presenza di particolari importi, causava
un’errata valorizzazione del campo <Totale imposta> contenuto nel blocco informativo “Dati di
riepilogo per aliquota e natura” dei file XML.
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GESTIONE INTRACOMUNITARIA
Con il presente aggiornamento vengono rilasciate le modifiche per consentire la compilazione degli
elenchi riepilogativi delle operazioni intracomunitarie relativi all’anno 2015.
L'aggiornamento risulta già completo di tutte le funzionalità previste dall'adempimento:
• Elaborazione del periodo;
• Stampa laser dei modelli;
• Formazione del file telematico
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