presentazione dr.Claudio Balbi

P.A.C.
IL NUOVO SISTEMA DEL CONTROLLO:
Il ruolo della Direzione Amministrativa
Dr. Claudio BALBI – Direttore Amministrativo – Asl 1 Imperiese
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CONTROLLO
to control
controllare
nel senso di: governare,
orientare, visionare,monitorare
ATTIVITA’ DI “GUIDA”
to check
controllare
nel senso di: verificare,
ispezionare
ATTIVITA’ “ISPETTIVA”
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2
CONTROLLO
to
to control
control
controllare
nel senso di: governare,
orientare, visionare, monitorare
ATTIVITA’ DI “GUIDA”
x
to check
controllare
nel senso di: verificare,
ispezionare
ATTIVITA’ “ISPETTIVA”
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PERCORSO ATTUATIVO DI CERTIFICABILITA’ (P.A.C.)
D. Lgs. n.118/2011 “
…armonizzazione sistemi contabili e schemi di bilancio….”
D.M. 17/09/2012, N. 238 (G.U. 11/10/2012):
“Disposizioni in materia di certificabilità dei bilanci degli Enti S.S.N.”
D.M. 1° marzo 2013: “Definizione dei P.A.C.”
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PERCORSO ATTUATIVO DI CERTIFICABILITA’ (P.A.C.)
Deliberazione Giunta Regionale n. 739 del 21/06/2013:
“ Definizione e Approvazione del P.A.C.”
Deliberazione Direttore Generale Asl 1 Imperiese n. 85 del 06/02/2014:
“Percorso attuativo della certificabilità del Bilancio dell’Asl 1 Imperiese.
Recepimento direttive regionali e adempimenti organizzativi conseguenti”.
Determinazione Asl 1 Imperiese n. 548 del 01/07/2014:
“Corso Armonizzazione e Certificabilità del Bilancio Asl 1 Imperiese. Il
Piano Attuativo della Certificabilità Asl 1 (P.A.C.)”
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SVILUPPO DEL SISTEMA AZIENDALE DI CERTIFICABILITA’
CONFORME
ALLE LINEE GUIDA ED AL “PERCORSO” REGIONALE
RISPETTO
DEI REQUISITI “STANDARD” COMUNI
MA
ANCHE
SISTEMATIZZAZIONE E VALIDAZIONE DELLE PROCEDURE
AMMINISTRATIVO-CONTABILI AZIENDALI
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OBIETTIVI STRATEGICI
• RISPETTO DEL CRONOPROGRAMMA REGIONALE
• RISPETTO DEI TEMPI DI ATTUAZIONE PER L’AREA INDIVIDUATA
(IMMOBILIZZAZIONI)
• ADERENZA AI PRINCIPI CONTABILI (D.Lgs. 118,…..)
• TRASPARENZA VERSO COLLEGIO SINDACALE
• RISPETTO DEL “PERCORSO COMUNE”
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STRUMENTI
•
COSTRUZIONE DEL METODO DI LAVORO
•
CONDIVISIONE DEI “PERCORSI INTERNI AZIENDALI”
•
PROMOZIONE DELLA “CULTURA DELLA TRASPARENZA
PROCEDURALE”
•
ATTIVAZIONE DI “PERCORSI FORMATIVI GUIDATI”
•
SVILUPPO DEI CONTROLLI INTERNI AZIENDALI
•
INTEGRAZIONE CON SISTEMA DI CERTIFICAZIONE “UNI-EN-ISO”
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OBIETTIVI INTERMEDI
• MIGLIORARE I PERCORSI AMMINISTRATIVI AZIENDALI
• FAVORIRE LE “BUONE PRATICHE” DI REVISIONE AMMINISTRATIVA
INTERNA
• UNIFORMARE I COMPORTAMENTI AZIENDALI
• STANDARDIZZARE LE REPORTISTICHE CONTABILI (E NON)
• AGGIORNARE LE LINEE – GUIDA (MANUALI, ISTRUZIONI OPERATIVE, ..)
AMMINISTRATIVO - CONTABILI
VALORE
AGGIUNTO
IL PERCORSO AZIENDALE
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IL PERCORSO AZIENDALE /1
OBIETTIVO:
STANDARD DI CERTIFICABILITA’ DEI DATI DI BILANCIO
CONTENUTI:
•Potenziamento e riorganizzazione del sistema dei controlli interni
•Introduzione della “cultura della procedura amministrativa”
•Realizzazione di manuali e flow-chart aziendali tematici
•Definizione dei presupposti di certificabilità
•“Accompagnamento” Docenti /Tutor/Discenti
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IL PERCORSO AZIENDALE /2
RISULTATI ATTESI:
•IDENTIFICARE (E PREVENIRE) EVENTUALI COMPORTAMENTI AZIENDALI “NON
CONFORMI”
•RACCOLTA E DIVULGAZIONE DI LEGGI, NORME, REGOLAMENTI, ISTANZE
OPERATIVE
•PROGRAMMAZIONE E CONTROLLO SISTEMATICO DELLE OPERAZIONI
AMMINISTRATIVE/CONTABILI UTILI A RAGGIUNGERE GLI OBIETTIVI DI
GESTIONE FISSATI
•DISPONIBILITA’ DI SISTEMI INFORMATIVI DI SUPPORTO ADEGUATI
•ANALISI DEI DATI GESTIONALI E CONTABILI PER AREE DI RESPONSABILITA’
•MONITORARE PERIODICAMENTE I RISULTATI (E GLI EVENTUALI SCOSTAMENTI)
•ELEVATA QUALITA’ DEI DATI COMPLESSIVI
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IL PERCORSO AZIENDALE /3
PERSONALE COINVOLTO:
•RESPONSABILE AZIENDALE P.A.C. (VERSO REGIONE)
•REFERENTE (TUTOR) AZIENDALE P.A.C. (E SOSTITUTO)
•14 STRUTTURE COMPLESSE AZIENDALI
•30 UNITA’ CIRCA DI PERSONALE “REFERENTE” DI STRUTTURA/
PROCEDURA
•50 COORDINATORI ( E P.O.) SANITARI PER ANALISI
PROBLEMATICHE SPECIFICHE RIMANENZE DI REPARTO
•FACILITATORI/ FORMATORI ESTERNI
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IL PERCORSO AZIENDALE /4
RISULTATI INTERMEDI:
Coinvolgimento e piena condivisione del percorso/ azioni
A) MAGAZZINI : Rilevazione giacenze fisiche di reparto al 31/12/2014
B) IMMOBILIZZAZIONI:
1) PIANO DEGLI INVESTIMENTI
2) PROCEDURE DI GESTIONE:
- Immobili
- Beni mobili ( Attrezzature Sanitarie, informatiche,
software, mobili e arredi, automezzi, ecc...)
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LA MATRICE DELLE RESPONSABILITA’
Procedura
Struttura Responsabile
Immobilizzazioni
Rimanenze
Acquisti-Economato
X
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AAGG e Legali
X
CCD e Comunicazione
X
Crediti/
ricavi
Disponibilità
liquide
Patrimonio
netto
X
Debiti
e costi
X
X
X
X
X
Distretto Sanitario
X
X
Farmaceutica Ospedaliera
X
X
Farmaceutica Territoriale
X
X
Gest. Economico-Finanziaria
X
X
X
Impianti e Manutenzione
X
X
Ingegneria Clinica
X
X
Presidio Ospedaliero Unico
X
X
Progettazione Lavori
X
Sistemi Informativi
X
Sviluppo Risorse Umane
X
X
X
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X
X
X
X
X
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IL COLLEGAMENTO AL BUDGET 2015
Nel Piano Performance 2015 saranno attribuiti alle strutture (C.d.R.)
interessate:
1. OBIETTIVI COMUNI (CONDIVISI)
2. OBIETTIVI SPECIFICI
VERIFICABILI ATTRAVERSO:
1. MONITORAGGIO PERIODICO
2. DEFINIZIONI STANDARD (INDICATORI)
3. COLLEGAMENTO AL “SISTEMA PREMIANTE”
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GRAZIE PER L’ATTENZIONE…..
…..ARRIVEDERCI AL 2015/2016…..
..…Sperando non sia un…..
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