Piano tariffario TARIP 2016

COMUNE DI GAGLIANICO
PIANO FINANZIARIO
ai fini della determinazione della
TARIFFA PUNTUALE
CORRISPETTIVA PER LA
COPERTURA DEI COSTI DEL
SERVIZIO DI RACCOLTA E
SMALTIMENTO RIFIUTI
ANNO 2016
1. Premessa
Il presente piano finanziario ha lo scopo di fornire i dati utili all'applicazione della tariffa puntuale
corrispettiva dei costi del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti urbani e speciali ad essi assimilati, in
conformità alle disposizioni normative contenute all'art.1, comma 668, della legge 27/12/2013 n. 147 (recante
"Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato").
La tariffa puntuale corrispettiva è finalizzata al raggiungimento della copertura integrale dei costi del servizio di
gestione dei rifiuti urbani, comprensivi dei costi di spazzamento e lavaggio delle strade e dei costi di cui all'art.
15 del d.lgs. n. 36/2003.
La tariffa è soggetta ad IVA ai sensi del DPR 633/1972, salvo diversa disposizione di legge.
2. Obiettivi
Gli obiettivi che si intendono perseguire risultano essere:

La riduzione della produzione del rifiuto indifferenziato;

L’aumento della percentuale di raccolta differenziata con l'utilizzo di servizi di raccolta porta a porta
affiancati a modalità di raccolta controllata che favoriscano e stimolino cittadini ed attività
economiche alla differenziazione;

L’ottimizzazione delle forme di conferimento, raccolta, trasporto dei rifiuti di imballaggio in sinergia
con altre frazioni merceologiche;

Il rispetto dei criteri di efficienza, efficacia ed economicità;

La tutela igienico sanitaria in tutte le fasi della gestione dei rifiuti;

L’attuazione di un sistema di riscossione puntuale, nello spirito del principio comunitario definito
dall'acronimo PAYT pay as you throw (paghi per i rifiuti che produci).
Le modalità operative connesse al servizio di igiene urbana hanno consentito di raggiungere un elevato grado
di qualità nei confronti della raccolta rifiuti, dello spazzamento e dei servizi ad esso correlati in riferimento tanto
ai livelli di raccolta differenziata ottimale previsti dal D. Lgs. 152/2006 (65%) quanto alle disposizioni normative
regionali (DGR 19-5209 del 05/02/2007 "Linee programmatiche per la gestione dei rifiuti").
Le tabelle riportate al paragrafo seguente espongono il valore di rifiuti prodotti nel primo quadrimestre 2016,
con identificazione delle percentuali di raccolta differenziata raggiunte al netto dei quantitativi relativi a
rifiuti assimilati agli urbani smaltiti autonomamente da utenze non domestiche, nonché dei correttivi
introdotti dalla D.G.R. n. 43-435 del 10 luglio 2000 "Approvazione metodo normalizzato per la determinazione
della raccolta differenziata dei rifiuti urbani di cui al D.lgs. 22/11/1997".
Sono inoltre indicati gli obiettivi di produzione di rifiuti derivanti dalla raccolta nell’anno 2016, il quantitativo
pro capite delle singole tipologie di rifiuto ed il costo di trattamento e smaltimento.
Gli obiettivi sono stati individuati sulla base dei dati e di analisi relative alla composizione merceologica media
del rifiuto, provvedendo ad individuare una soglia ottimale di intercettazione dello stesso, ed introducendo le
ottimizzazioni generate dalla piena operatività del sistema con trasponder.
3. Dati di raccolta costi di smaltimento e rientri da CONAI
Muovendo dal dato preconsuntivo 2015 riportato nella prima delle tabelle seguenti, completo di costi di
trattamento e smaltimento, in funzione delle tendenze rilevate sono state formulate le previsioni relative ai costi
di trattamento e smaltimento a base del piano finanziario 2016.
In ciascuna tabella il costo viene scorporato nelle due componenti:
Costi di trattamento e smaltimento e contributo di funzionamento dovuto al Consorzio di bacino CO.S.R.A.B.
Mentre la prima voce è riferita a costi sostenuti dal gestore nei confronti di soggetti terzi (la A.S.R.A.B. Spa per
lo smaltimento e altri operatori economici destinatari dei materiali avviati al recupero), il contributo di
funzionamento viene richiesto dal Consorzio di bacino al Comune di Gaglianico in funzione dei quantitativi di
rifiuti avviati a trattamento e smaltimento (RSU, spazzamento, cimiteriali) e successivamente rimborsato dal
gestore al Comune stesso in pari misura.
Relativamente ai rientri CONAI provenienti dalla cessione degli imballaggi da raccolta differenziata, tali flussi
finanziari sono gestiti dal Consorzio di bacino CO.S.R.A.B. che periodicamente li eroga al Comune di Gaglianico, il
quale provvede poi a trasferirli in misura pari a quanto incassato al gestore. Il dato economico dei proventi
CONAI riportato nel presente piano finanziario, pari ad € 35.000,00, rappresenta una previsione ottenuta in
funzione di parametri quali: l'andamento delle raccolte, i corrispettivi erogati da CO.S.R.A.B. negli esercizi
precedenti, le modalità di erogazione dei corrispettivi contenute nelle convenzioni COREPLA e COMIECO.
Consuntivo 2015
numero occupanti
3838
(a)
anno 2016
(b)
t/anno
RSU
SPAZZAMENTO E
CIMITERIALI
INGOMBRANTI
FRAZIONE
ORGANICA
FRAZIONE VERDE
(c)
%
(d)
kg/ab/anno
709,340
38,14%
184,82
45,100
2,43%
11,75
99,190
5,33%
25,84
224,680
12,08%
58,54
173,710
9,34%
45,26
PILE
0,395
0,02%
0,10
FARMACI
0,365
0,02%
0,10
FRIGORIFERI,
TELEVISORI E
MATERIALE
ELETTRONICO
9,935
0,53%
2,59
LEGNO
21,510
1,16%
5,60
INERTI
19,155
1,03%
4,99
PNEUMATICI
0,240
0,01%
0,06
BATTERIE
0,370
0,02%
0,10
195,260
10,50%
50,88
0,230
0,01%
0,06
137,510
7,39%
35,83
2,795
0,15%
0,73
99,960
5,38%
26,04
0,00%
0,00
0,00%
0,02
TESSILI
0,00%
0,00
TONER
0,00%
0,00
CARTA
CARTONE
CARTONE
COMMERCIALE
FERRO
IMBALLAGGI
PLASTICA
NEON
OLIO MINERALE
0,070
VERNICI
0,675
0,04%
0,18
VETRO
119,230
6,41%
31,07
Totale 1.859,720
100,00%
484,554
%rd
58,30%
Preventivo 2016
numero occupanti
3838
(a)
anno 2016
(b)
t/anno
(c)
%
(d)
kg/ab/anno
(e)
Tariffa trattamento/
smaltimento €/t
(f)
Costo netto trattamento/
smaltimento
€
(g)
Contributo
Cosrab
€/t
(h)
Importo
contributo
Cosrab
€
(i)
Totale costo
smaltimento
(f)+(h)
RSU
450,000
26,93%
117,25
101,00
45.450,00
19,00
8.550,00
54.000,00
SPAZZAMENTO E CIMITERIALI
36,000
2,15%
9,38
101,00
3.636,00
19,00
684,00
4.320,00
INGOMBRANTI
95,000
5,69%
24,75
160,00
15.200,00
15.200,00
FRAZIONE ORGANICA
272,000
16,28%
70,87
75,00
20.400,00
20.400,00
FRAZIONE VERDE
174,000
10,41%
45,34
30,00
5.220,00
5.220,00
PILE
0,325
0,02%
0,08
0,00
0,00
FARMACI
FRIGORIFERI, TELEVISORI E
MATERIALE ELETTRONICO
LEGNO
0,430
0,03%
0,11
505,00
217,15
217,15
7,000
0,42%
1,82
0,00
0,00
0,00
33,000
1,98%
8,60
5,00
165,00
165,00
INERTI
25,000
1,50%
6,51
5,00
125,00
125,00
PNEUMATICI
0,240
0,01%
0,06
160,00
38,40
38,40
BATTERIE
0,300
0,02%
0,08
0,00
0,00
207,000
12,39%
53,93
0,00
0,00
0,400
0,02%
0,10
0,00
0,00
143,000
8,56%
37,26
0,00
0,00
2,000
0,12%
0,52
0,00
0,00
103,000
6,16%
26,84
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
0,00
0,00%
0,02
0,00
0,00
TESSILI
0,00%
0,00
0,00
0,00
TONER
0,00%
0,00
0,00
0,00
99,52
99,52
0,00
0,00
CARTA
CARTONE
CARTONE COMMERCIALE
FERRO
IMBALLAGGI PLASTICA
NEON
OLIO MINERALE
0,080
VERNICI
0,080
0,00%
0,02
VETRO
122,000
7,30%
31,79
Totale 1.670,855
100%
435,345
%rd
69,34%
NB: Dato previsionale 2016.
I costi sono quantificati utilizzando le tariffe di smaltimento approvate
con deliberazione Cosrab n. 19/2016
1.244,00
2.386,000
90.551,070
38,000
9.234,000
99.785,070
4 Modello gestionale ed organizzativo delle raccolte.
Il servizio per la gestione dei rifiuti urbani ed assimilati è assicurato da SEAB S.p.A., società interamente pubblica
operante in regime di house providing, mentre il servizio di trattamento e smaltimento finale dei rifiuti in discarica è
svolto dalla A.S.R.A.B. S.p.A. (società mista a prevalente capitale privato) a seguito di gara bandita dall'autorità di bacino
CO.S.R.A.B.
4.1. Servizi di raccolta e trasporto rifiuti
Il seguente prospetto riassuntivo riporta le modalità di raccolta praticate con relative frequenze:
Modello gestionale a regime
Circuito di raccolta
Tipologia
Frequenza
Residuo non differenziabile
Domiciliare
Settimanale
Organico
Domiciliare
Bisettimanale
Carta utenze domestiche e specifiche
Domiciliare
Settimanale
Settimanale
Imballaggi cellulosici (Cartone) utenze specifiche
Domiciliare
Imballaggi in plastica
Imballaggi in vetro, acciaio e alluminio
Domiciliare
Stradale
Quindicinale
Quindicinale
Frazione verde
Ingombranti
Pile e farmaci
Domiciliare
Domiciliare
Stradale
Su chiamata
Su chiamata
Secondo necessità
 Raccolta dei rifiuti residui
Servizio di raccolta domiciliare dei rifiuti urbani indifferenziati: svuotamento di bidoni assegnati ad ogni stabile
ed esposti al passaggio del servizio di raccolta, nei quali gli utenti immettono il rifiuto indifferenziato, non
destinabile a raccolta differenziata.
Le utenze condominiali sono dotate di cassonetto condominiale.
Servizio di raccolta domiciliare frazione organica: svuotamento di bidoni assegnati ad ogni stabile ed esposti al
passaggio del servizio di raccolta, nei quali gli utenti immettono il rifiuto della frazione organica. I cittadini devono
utilizzare per la raccolta dei sacchetti in mater-bi. La frazione organica viene trattata in apposito impianto di
compostaggio.
 Raccolta di multi materiale di imballaggi in vetro, acciaio ed alluminio
Servizio di raccolta stradale del vetro, alluminio, banda stagnata: svuotamento di campane poste a bordo strada, in
posizione fissa, nelle quali gli utenti devono immettere vetro, lattine e barattoli metallici.
È altresì attivo il servizio di raccolta domiciliare dedicata alle utenze non domestiche con rilevanti produzioni
(bar, ristoranti, mense, ecc.) con frequenza quindicinale.
Il materiale raccolto viene direttamente trasportato all'impianto di riciclaggio.
Servizio di raccolta domiciliare carta: svuotamento di cestini, bidoni e cassonetti, posti all'interno delle pertinenze
degli edifici e/o negli androni degli stabili, nei quali gli utenti devono immettere materiali cartacei puliti. Il materiale
raccolto viene direttamente trasportato alla piattaforma indicata da COMIECO (Consorzio di filiera).
Servizio di raccolta domiciliare degli imballaggi in cartone grandi utenze: ritiro di imballaggi in cartone presso le
principali utenze commerciali, artigianali. Il materiale raccolto viene direttamente trasportato allapiattaforma indicata da
COMIECO (Consorzio di filiera).
 Raccolta domiciliare degli imballaggi in plastica
Servizio di raccolta domiciliare della plastica: raccolta dei sacchetti posti a bordo strada, nei quali gli utenti devono
immettere gli imballaggi in plastica, secondo un elenco fornito. Il materiale raccolto viene direttamente
trasportato alla piattaforma indicata da COREPLA (Consorzio di filiera).
 Raccolta domiciliare della frazione verde
Servizio di raccolta domiciliare della frazione verde: svuotamento, previa prenotazione telefonica da parte dell'utente,
di sacchi riutilizzabili appositamente forniti, nei quali gli utenti devono immettere materiali vegetali.
L'incremento, da applicarsi per anno solare, sarà computato a consuntivo.
 Raccolta domiciliare degli ingombranti
Servizio di raccolta domiciliare ingombranti: ritiro, previa prenotazione telefonica da parte dell'utente, di rifiuti
ingombranti presso l'abitazione dell'utente, con i limiti di quantità e volume previsti dal regolamento comunale. Il
servizio è gratuito per le utenze di civile abitazione. Il materiale raccolto viene trasportato presso la stazione di
conferimento, dove vengono separate le frazioni recuperabili, i beni durevoli o le loro parti da inviare in impianti
specifici (frigoriferi, congelatori, televisori, monitor ecc.). Lo scarto derivante dalle operazioni di cernita viene
conferito allo smaltimento.
Raccolta pile e farmaci
Servizio di raccolta farmaci scaduti/pile esaurite: svuotamento appositi contenitori posizionati presso le farmacie
e le isole ecologiche dotate di contenitore per il conferimento delle pile esaurite.
 Raccolta abiti usati
Il servizio viene garantito nell'ambito di convenzione stipulata tra il Consorzio di bacino CO.S.R.A.B. e la Caritas
mediante svuotamento appositi contenitori stradali.
4.2. Centro di raccolta consortile
È operativo, in via per Candelo – Biella, il centro di raccolta Consortile ove possono essere conferiti rifiuti in
conformità al disposto del Decreto del Ministero dell'Ambiente e della tutela del territorio e del mare 08/04/2008
e ss.mm.
4.3. Servizi di spazzamento meccanizzato, manuale, cantonierato e correlatiIl
settore "spazzamento' comprende i seguenti servizi:
 Spazzamento manuale
 Spazzamento meccanizzato
 Lavaggio bidoni e cassonetti
S. Definizione dei costi delle raccolte
Per la definizione dei costi complessivi da parte delle ditte incaricate allo svolgimento del servizio sono state
computate le seguenti voci: costo del personale, costo dei mezzi, attrezzature.
La definizione dei costi è ottenuta, per ogni singola voce, dalla valutazione a preconsuntivo del costo del servizio
riferito all'anno 2015.
I costi di trattamento e smaltimento vengono ottenuti applicando le tariffe approvate dal Consorzio di Bacino
CO.S.R.A.B. e vigenti alla data di approvazione del presente piano finanziario, così come il contributo di
funzionamento dello stesso Consorzio di bacino.
Con l'introduzione della tariffa puntuale dei costi del servizio di raccolta e smaltimento rifiuti urbani e speciali ad
essi assimilati avente natura di corrispettivo ai sensi del comma 668 della l. 147/2013 e ss.mm., l'applicazione e la
riscossione della stessa vengono garantite dal soggetto affidatario in house del servizio di gestione dei rifiuti urbani,
individuato nella società pubblica SEAB Spa che redige il presente piano finanziario.
Nella fattispecie, l'attività svolta dalla SEAB Spa trova remunerazione nella riscossione del summenzionato
corrispettivo, senza emissione di fatturazione in capo al comune di Gaglianico.
Nelle pagine seguenti sono riportati la scheda economica dei costi di raccolta preventivo 2016 e tabella con
indicazione dei costi di raccolta e trasporto pro capite.
6. Prospetto sintetico dei costi
La seguente tabella fornisce prospetto riepilogativo dei costi e ricavi relativi al servizio di igiene ambientale per
l'anno 2016:
PROSPETTO RIASSUNTIVO
CG - Costi operativi di Gestione
CC- Costi comuni
CK - Costi d'uso del capitale
Totale costi
€ 283.823,39
€ 181.020,50
€ 6.379,00
€ 471.122,89
RIPARTIZIONE COSTI FISSI E VARIABILI
Costi variabili
%
CRT - Costi raccolta e trasporto RSU
€
47.379,25
CTS - Costi di Trattamento e Smaltimento RSU
€
49.086,00
CRD - Costi di Raccolta Differenziata per materiale
€
95.274,75
CTR - Costi di trattamenti e riciclo
€
58.465,07
Totale
€
250.205,07 53,10
Costi fissi
CSL - Costi Spazz. e Lavaggio strade e aree pubbl.
€
33.618,32
CARC - Costi Amm. di accertam., riscoss. e cont.
€
21.000,00
CGG - Costi Generali di Gestione
€
81.759,50
CCD - Costi Comuni Diversi
€
78.261,00
€
214.638,82
€
6.379,00
AC - Altri Costi
Riduzioni parte fissa
Totale parziale
CK - Costi d'uso del capitale
Totale
Totale fissi + variabili
€
221.017,82 46,90
€
471.222,89 100,00
CG - COSTI OPERATIVI DI GESTIONE
B11
Variazion
i
rimanenz
e
B9 Personale
B6 materie di
consumo e merci
B8
Godimento
beni di terzi
B7 Servizi
costo
%
quota
B12 accant.
rischi
CGIND Ciclo rifiuti urbani
indifferenziati
CSL - Costi Spazz. e Lavaggio strade
aree pubbl.
CRT - Costi di Raccolta e Trasporto
RSU
CTS - Costi di Trattamento e
Smaltimento RSU
€
-
€
-
€
-
€
€
-
6.192,50
€
19.803,00
€
3.290,00
€
-
AC - Altri costi
€
-
€
Totale CGIND
CGD – Ciclo della raccolta
differenziata
CRD - Costi della Raccolta
differenziata
€
6.192,50
€
19.803,00
€
3.290,00
€ 34.252,50
50
Frazione Organica (FORSU)
€
6.449,50
€
5.346,50
€
2.031,50
€
20.625,50
€
3.426,00
€ 35.674,00
50
€17.837,00
€
17.098,00
€
2.840,50
€ 29.574,00
50
€14.787,00
€
6.495,50
€
€ 11.234,50
50
341,00
€
1.430,00
€
1.429,00
€
1.090,00
€ 1.885,00
50
€ 5.617,25
€
942,50
€
4.573,00
1.079,00
€
181,00
€
760,00
€ 7.910,00
50
€ 3.955,00
€
4.569,00
€
759,00
€ 7.903,00
50
€ 3.951,50
€
€ 135,00 €
€ 111,00 €
€ 42,00 €
€ 7,00 €
€ 30,00 €
€ 30,00 -
€
-
€
€
Carta
Plastica
Vetro
€
Verde
Ingombranti
€
€
- -
Pile e farmaci
€
-
€
-
Contributo CONAI (a dedurre)
€
-
€
-
Totale CRD
€
17.027,50
€
54.451,00
-
€
€
-
-
€34.252,50
€
-
€17.126,25
€
-
€
-
€
€
-
50
0
€
B14 Oneri
diversi
TOTALE
-
€
-
€
-
€
-
€ 33.618,32
€ 129,00
€
-
€
-
€
838,50
€ 47.379,25
€
€
-
€
-
-
- €
€
17.126,25 € 129,00
-
B13
altri
accant.
-
€
-
€ 49.086,00
€
€
€
-
-
-
€
-
€
838,50 €130.083,57
€
€
€
€
€
€
-
-
€
873,00
€ 49.346,00
€
724,50
€ 40.907,50
€ 275,00
€15.540,25
46,00
€ 2.607,50
€
194,00
€ 10.942,00
€
193,00
€ 10.931,50
€
-
€
-
€
€
-
-€ 35.000,00
€
9.045,50
€94.180,50
50
€
47.090,25
€ 355,00
€
-
€
-
€ 2.305,50
€ 95.274,75
CTR - Costi di trattamento e riciclo
Ingombranti
€ 15.200,00
Frazione organica (FORSU)
€ 20.400,00
Frazione Verde
€ 5.220,00
Pile
€
-
Farmaci
€
217,15
Legno
€
165,00
Inerti
€
125,00
Pneumatici
Frigoriferi,Televisori,Materiale
elettronico
€
38,40
€
-
Vernici
€
99,52
Stazione di Conferimento
€ 17.000,00
Totale CTR
Totale CG
€
-
€ 58.465,07
€283.823,39
CC - Costi comuni
Materie di consumo e merci
Servizi
Godimento beni
di terzi
Personale
Altri costi
TOTALE
CARC – Costi amm.vi accert., riscoss. e cont.
Personale comunale
€
14.000,00 €
14.000,00
Spese di Riscoss.
€
7.000,00 €
€
21.000,00
7.000,00
€
21.000,00
Totale CARC
€
-
€
-
€
-
€
-
CGG - Costi Generali di Gestione
€
-
Spazz. e Lavaggio strade e aree pubbl.
Costi di Raccolta e Trasporto RSU
€
4.678,50
€
4.678,50
Frazione Organica (FORSU)
€
4.873,00
€
4.873,00
Carta
€
4.039,50
€
4.039,50
Plastica
€
1.534,00
€
1.534,00
Vetro
€
257,00
€
257,00
Verde
€
1.081,00
€
1.081,00
Ingombranti
€
1.080,00
€
1.080,00
€
-
€
64.216,50
€
81.759,50
€
2.162,00
€
€
-€
€
€
€
43.000,00
25.795,00
2.000,00
2.232,00
9.234,00
78.261,00
€
181.020,50
altri costi
Quota di personale CG
Totale CGG
CCD - Costi Comuni Diversi
Call center
Fondo svalutazioni crediti - Adempimenti
d.lgs. 36/2003 in capo al gestore
start up 2016 tariffa puntuale - n. tre rate
Contributo Miur (a dedurre)
Informativa
trasferimenti ATO
Totale CCD
Totale CC
€
-
€
-
€
-
€
-
CK - Costi d'uso del capitale
AMMn – Ammortamenti per l’anno di riferimento
Ammortamento impianti
€ 221,68
Ammortamento mezzi e attrezzature
€ 953,22
Ammortamento hardware e software
€ 29,84
Ammortamento start up nuove attività
€ 0,00
Ammortamento beni materiali
€ 0,00
Ammortamento immobili
€ 5,73
Altri ammortamenti
€ 90,04
Totale
€ 1.300,52
ACCn – Accantonamenti per l’anno di riferimento
Accantonamento per minori entrate per riduzioni di tariffa
Accantonamento per agevolazione legata al recupero
Accantonamento per inesigibili
€ 98,93
Totale
€ 98,93
Rn - Remunerazione del capitale investito per l’anno di riferimento
A - Investimenti per l’anno di riferimento
Compattatori
€ 28,52
Automezzi
€ 729,60
Contenitori
€ 38,95
Piattaforma
€ 63,05
Immobili
€ 0,00
Hardware
€ 100,03
Altro
€ 126,69
Altro
€ 0,00
Totale A
€ 1.086,84
B – Cespiti in ammortamento per l’anno di riferimento (valore residuo)
Compattatori
€ 72,05
Automezzi
€ 1.648,25
Contenitori
€ 1.420,00
Piattaforma
€ 141,21
Immobili
€ 78,02
Hardware
€ 86,99
Altro
Totale B €
Capitale netto investito (A+B) €
Tasso di rendimento rn
Rendimento del capitale (A+B) x rn €
Totale CK
€ 446,18
3.892,71
3.892,71
4,00%
155,71
€ 6.379,00
7. AGEVOLAZIONI – RIDUZIONI DELLE TARIFFE – RISCOSSIONE.
Trattandosi di prima attivazione di detto servizio le tariffe ed i coefficienti delle riduzioni saranno stabilite con
apposita deliberazione delle Tariffe in corso d’anno quando i dati a consuntivo permetteranno di avere un
orizzonte temporale più vasto, procedendo comunque a metà anno (2016) all’emissione del “ruolo” basato
su un acconto rispetto all’anno 2015 ed alla riscossione del saldo nel corso del primo quadrimestre anno
2017.
Gaglianico, 16 maggio 2016.