analisi costo gara 2013m

GARA AFFIDAMENTO IN CONCESSIONE RISTORAZIONE
RELAZIONE
Dal punto di vista contabile per il prezzo a pasto da inserire a base di gara si è tenuto conto del
costo delle materie prime, del costo del personale, del carburante ecc., tenendo presente che
attualmente i prezzi risultano (iva compresa) pari ad 5,25 (con sporzionamento) e 3,85 (senza
sporzionamento) .
IPOTESI DI COSTO PASTO
COSTO DA PORRE A BASE DI GARA € 5,30 + iva 4% = € 5,50
PER N. 72.470 PASTI (5,50 IVA compresa)
PASTI NECESSARI CIRCA 72.470
MEDIA GIORNALIERA 450 SALVO NATALE/ PASQUA/EVENTUALI ELEZIONI.
…………………………………………………………………………………………………..
Tabella incidenza costi nel pasto
costo lavoro cucina:
N.1 cuoco categoria 2° livello (capo cuoco con funzioni direttive)
- costo orario € 22,10- Previste n. 8 ore tra cucina e ordini
N.2 Aiuto cuoco - categ. 4 livello - costo orario € 19,74 - per n. 4 + 4 ore
N.1 inserviente – 6 Liv.– costo or. E. 16,34 – previsto n.3 ore
Costo giornaliero di n. 4 unità ……………………………….
Costo 1 giorno lavoro cucina E. 387,67 : n. 450 pasti
€ 176,80
€ 157,92
€ 52.95
€ 387,67
= 0.86
costo annuo lavoro cucina
n. 1 cuoco categoria 2° livello
€. 34.217,86
n. 2 aiuto cuoco categoria 4° livello €. 30.591,45
n.1 inserviente categoria 6° livello €. 27.366,45
totale annuo lavoro cucina
€92.175,76 x tre anni €. 276.527,28
costo lavoro sporzionatrici:
N. 17 sporzionatrici x n. 26 ore complessive al giorno : n.450 pasti giornalieri
1 mat.Basati per 2 ore al giorno x 5 gg = 10,00 ore settimanali
1 mat. Seravezza per n.2 al giorno x 5 gg = 10,00 ore settimanali
2 mat. Pozzi per complessive ( 2 per 1,30 ore = 3 x5gg ) = 15,0 ore a settimana
2 mat.Querceta per complessive 15,00 ore settimanali ((2 per 1,30 al di = 3 al dì)
2 El.Seravezza (12/14) 2 ore x 3 gg = 12 ore a sett.
3 El.Marzocchino (3 x 2) = 30 sett.
3 Ripa (3 x 2 ore x 5 gg; 6 al dì = 30 ore a settimana
3 Frasso (12/14,00) 6,00 ore al dì= n. 18,00 a settimana
totale complessivo ore giornaliere = 26 ore al dì x € 18,36 costo orario del lavoro = € 477,36 :450
pasti ). Quota parte di costo personale refettori = € 1,26 a pasto.
costo addetti al trasporto pasti:
n.2 ore x 3 addetti = 5 ore a 18,56 = € 92,80 : 450= € 0,20
calcolato in base all’attuale tariffa oraria mezzi similari (scuolabus)= . € 18,56
Si valuta per il calcolo di ipotesi del costo di un pasto l’incidenza del costo del personale, le spese
generali e l’utile d’impresa
A) Il costo del lavoro per il servizio di che trattasi è composto da:
- personale di cucina;
- personale addetto allo sporzionamento nei refettori;
- personale addetto al trasporto pasti;
Costo del personale
- paga sindacale del personale calcolata su tabella ITACA
costo lavoro cucina
costo lavoro sporzionatrici
costo addetti trasporto pasti
Totale costo lavoro
€
€
€
€
0,860
1,260
0,200
2,320
---------------------------------------------------------------------------------------B) Il costo del gestione dell’impresa del servizio di che trattasi è composto da:
Costo materiale di consumo
costo integrazione stoviglie e fornitura ulteriori attrezzature: presunte € 0,10 a pasto per n. 72.470
pasti con sporzionamento. Il costo è stato rilevato dalla spesa annua sostenuta dal comune quando la
fornitura era di competenza comunale.
Integrazione attrezzature € 0,10
costo piano autocontrollo :
- come da precedente relazione costi per rinnovo 2010/2013 = € 0,30
costo trasporto pasti:
rimb.kilometrica = costo benzina € 1,75: 5 = 0,35 x 40 Kilometri : 450 = 0,031
attualmente effettuato con due mezzi della ditta aggiudicataria
Costo trasporto calcolato
- sul costo medio mensile benzina verde(CONSIP) = € 1,75
costo derrate alimentari :
precedente relazione costi per rinnovo 2010/2013 = € 2,006
aggiornato al dicembre 2013 = € 2,024
costo utenze del centro di cottura :
precedente relazione costi per rinnovo 2010/2013 = € 0,191
aggiornato al dicembre 2013 = € 0,20
Ulteriori costi :
manutenzione ordinaria e stampati vari = € 0,065
costo a pasto calcolato per :
costo lavoro cucina
costo lavoro sporzionatrici
costo addetti trasporto pasti
Totale costo lavoro
€
€
€
€
0,860
1,260
0,200
2,320 ( = 43,77% )
Costo gestione d’impresa per:
costo derrate alimentari
costo benzina trasporto pasti
integrazione attrezzature
piano di autocontrollo
costo utenze
ulteriori costi di gestione
Totale costo gestione impresa
€
€
€
€
€
€
€
2,024
0,031
0,100
0,030
0,200
0,065
2,450 ( = 46,23% )
Totale
Costo lavoro + derrate +gestione € 4,77
( = 90% )
Utile d’impresa
€ 0,53
( = 10%)
TOTALE generale
IVA 4%
TOTALE GENERALE
€ 5,300 ( = 100% )
€ 0,200
€ 5,500
base d’asta 5,30 + IVA per 72.470 pasti = 5,50 x 72.470
pasti
= € 398.585,00
totale annuo base asta
= € 398.585,00
totale durata triennale = €. 1.195.755,00