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FERROVIA ADRIATICO SANGRITANA S.P.A.
03-04-15:13:45:00
Reg. Imp. 01935320695
Rea 139547
Sede in VIA DALMAZIA, N. 9 -66034 LANCIANO (CH) Capitale sociale Euro 2.582.300,00 I.V.
Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2014
Signori Azionisti,
l'esercizio chiuso al 31/12/2014 riporta un risultato positivo pari a Euro 52.248.
Condizioni operative e sviluppo dell'attività
La vostra società, come ben sapete, opera nell'ambito della gestione dei servizi di
trasporto pubblico e privato con modalità ferroviaria ed automobilistica di persone e cose
ed in particolare:
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Servizi ferroviari sulla rete propria di San Vito-Lanciano-Castel di
Sangro, Ortona-Caldari nonché sul raccordo portuale di Ortona e sui
Raccordi industriali degli agglomerati Val di Sangro,
Porto di
Ortona-Caldari Teramo e del Vastese;
Servizi ferroviari su rete FS finanziati dai servizi aggiuntivi statali di
cui alle previsioni dell’accordo di programma tra Stato e Regione
approvato dal D.P.C.M. 16.11.2000;
Servizi di gestione del raccordo con l’Interporto Marche di Iesi e
gestione dello scalo merci di Pescara;
Trasporti automobilistici di concessione regionale e comunale;
Servizi di noleggio autobus da rimessa con conducente fino al mese
di ottobre 2014, a partire dalla quale sono stati trasferiti alla
controllata Sangritana S.p.A.
Servizi automobilistici di concessione statale;
Servizi di agenzia di viaggi e turismo;
Gestione di agenzia in L’Aquila;
Trasporto merci sulla rete nazionale (certificato di sicurezza);
Esercizio di impianti a fune in Località Prati di Tivo, cessato a far
data dal 1° gennaio 2014;
Esercizio Impianti a fune in località Campo di Giove ed annesse
attività di rifugio e bar, trasferito in data 1° gennaio 2014 alla
controllata Sangritana S.p.A.
La Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A. detiene in via diretta tutte le attività di
investimento e manutenzione relativa agli impianti ed ai rotabili sia ferroviari che
automobilistici.
In attuazione inoltre dell’Accordo di Programma Stato Regione Abruzzo, previsto
dall’art. 15 del D.Lgs. 422/97, la Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A. è stata individuata
dalla stessa Regione Abruzzo quale soggetto attuatore degli interventi previsti dal citato
accordo di programma e regolati con apposita convenzione del luglio 2006. E’ in corso di
predisposizione un accordo integrativo per circa €. 14 milioni con risorse derivanti dalle
economie per interessi non pagati in relazione alla mancata accensione dei mutui.
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Ai sensi dell’articolo 2428 si segnala che l'attività non viene svolta in sedi secondarie
pur detenendo una serie di depositi per autobus e rimesse sparsi sul territorio, mentre è
operativa una filiale secondaria dell’attività di Agenzia Viaggi nel comune dell’Aquila,
acquisita nel ramo d’azienda Paolibus in data 6 settembre 2010.
Andamento della gestione
Rapporti Istituzionali
La Regione Abruzzo, socio unico della Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A., ha
provveduto, successivamente all’approvazione del Bilancio, al rinnovo del Consiglio di
Amministrazione, in data 27 aprile 2012.
Durante l’esercizio si è instaurato un intenso scambio di informazioni con la Regione Abruzzo al
fine di condividere le politiche e le strategie da adottare per far fronte alle varie problematiche
attinenti principalmente:
• i crediti per servizi ferroviari aggiuntivi regionali:a) riconoscimento delle somme relative
ai servizi aggiuntivi regionali per le annualità 2009 e 2010 stanziati sul relativo contratto di
servizio; b) riconoscimento delle somme dei servizi aggiuntivi regionali svolti per gli anni
2011 e 2012 senza specifica contribuzione regionale;
• la mancata applicazione dalla legge Finanziaria dello Stato per l’anno 2008 per le finalità
specifiche proprie ed in particolare per l’adeguamento all’inflazione del contratto di
servizio Sangritana che non è mai stato adeguato dal 2000;
• il contratto di servizio con annesse problematiche di scadenza annuale e di servizi
aggiuntivi e integrativi;
• le ingenti risorse finanziare impiegate per interventi effettuati a titolo di manutenzione
straordinaria del materiale rotabile ferroviario, senza contribuzione regionale, per
l’adeguamento alla normativa sulla sicurezza con l’istallazione dei sistemi di controllo
marcia treni (SCMT);
• il completamento dei lavori di revisione, ammodernamento e adeguamento a norma
nazionale di elettromotrici binate AM56;
• i lavori di revisione, ammodernamento e adeguamento a norma nazionale delle locomotive
Aln 776;
• l’adeguamento alle norme di sicurezza in materia di rischi da amianto da effettuarsi sulla
copertura del deposito officina di Via del Mancino a Lanciano;
• i mancati ricavi per l’utilizzo dei titoli di viaggio per effetto delle penalizzazione subite
dall’attuale convenzione in essere con Trenitalia, sottoscritta nel 2007 ed aggiornata solo
parzialmente a partire dall’aprile 2014 adeguandola alla maggiore offerta ed al maggiore
numero dei viaggiatori trasportati dalla Sangritana;
• il mancato riconoscimento del contributo regionale per l’acquisto delle locomotive
elettriche.
La Regione Abruzzo nel corso del 2013 e 2014 ha assunto iniziative per la soluzione di alcune
problematiche di cui sopra attraverso la norma di cui all’art.25 comma 11 quinques D.L. 21
giugno 2013 n. 69.
Piano degli Investimenti
Nel settore automobilistico, gli investimenti in materiale rotabile effettuati negli anni
precedenti e sospesi per quasi 6 anni, sono stati ripresi attraverso l’acquisto di n.25
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autobus; in ogni caso, la flotta aziendale ha mantenuto una età media in linea con gli
standard qualitativi europei e di gran lunga inferiore alla media regionale.
Nel settore ferroviario sono stati condotti i seguenti interventi principali sul materiale
rotabile finanziati con fondi specifici:
- Consegna ed immissione in servizio di due elettromotrici nuove Alstom il cui contratto
era stato firmato in data 14 luglio 2009. La consegna inizialmente prevista per la fine
dell’anno 2009 non è stata rispettata per problemi legati alla mancata disponibilità delle
tracce su rete RFI per effettuare le prove di collaudo.
- conclusione dei lavori di revisione ed adeguamento delle automotrici ex-Belghe
realizzati per una quota, al 31.12.2010, pari al 100% del totale per gli interventi;
- conclusione del processo di omologazione delle stesse su rete sociale ed immissione in
servizio avvenuta nel mese di marzo 2009 e conclusione della analoga procedura di
omologazione su rete RFI avvenuta nel mese di novembre 2012 a seguito della avvenuta
istallazione del sistema SCMT.
- Sono in corso interventi di manutenzione ai sistemi di sicurezza e freno al fine
dell’inserimento nel normale ciclo di produzione.
Per quanto riguarda inoltre l’avanzamento nella realizzazione degli investimenti programmati
sulle varie dotazioni finanziarie, si riepilogano in sintesi, le principali realizzazioni effettuate
nel corso dell’esercizio 2014:
- il Fondo Comune non ha registrato fatturazioni.
- i fondi di cui alla legge 910/86 non hanno registrato fatturazioni.
Gli investimenti relativi alla realizzazione degli interventi previsti dall’art. 15 del D.Lgs
422/97 e di cui all’Accordo di Programma Stato Regione presentano situazioni diverse;
infatti alcune risultano interamente realizzate, mentre altre sono in fase di attuazione o di
progettazione.
Nel dettaglio la situazione relativa ai 5 macro interventi risulta la seguente:
- AP/01 Intervento relativo a Completamenti di lavori già approvati: ha ricevuto
fatture per lavori per complessivi €. 4.956.757, rispetto ad uno stanziamento
complessivo €. 4.957.024, evidenziando così un residuo complessivo pari ad € 267;
- AP/02 Intervento Relativo alla Variante di Castel di Sangro con unificazione delle
Stazioni FERROVIA ADRIATICO SANGRITANA S.P.A. e RFI per un importo
finanziato di €.11.075.016: si è proceduto alla aggiudicazione della gara attraverso
una procedura di Appalto Integrato ed alla sottoscrizione del contratto. Attualmente
essendo intervenuta l’approvazione da parte della Regione Abruzzo a seguito di
quella già espressa dai competenti uffici del Ministero dei Trasporti ed della
Commissione 1221 i lavori sono iniziati e nel corso degli anni 2013 e 2014 sono state
effettuate fatturazioni rispettivamente per €. 2.454.586 ed €. 4.409.346;
- AP/03 Intervento Relativo a Lavori di Completamento Archi-Castel di Sangro e
realizzazione bretella viaria tra la nuova stazione di Lanciano e la SS. 84: il
programma ha trovato realizzazione fino al 2010 per €. 4.546.404 rispetto ad un
totale di finanziamenti pari ad €. 4.546.768. Le opere hanno riguardato
essenzialmente lavori di ammodernamento alla tratta Bomba-Quadri;
- AP/04 Intervento relativo alla Fornitura di Nuovi Rotabili: non ha registrato nel
corso dell’anno 2014 fatturazioni in quanto risulta interamente realizzato avendo
consuntivato al 31.12.2006 spese per complessivi €. 11.362.051;
- AP/5bis Intervento relativo al Completamento della Tratta San Vito-Lanciano,
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Adeguamento raccordo industriale Val di Sangro ed Ammodernamento ArchiCastel di Sangro: ha registrato le ultime fatturazioni nell’anno 2012 tali da
completare gli interventi ivi previsti e pertanto rispetto allo stanziamento
€.10.845.676 principalmente riferite all’adeguamento, ad uso traffico passeggeri,
del Raccordo industriale in Val di Sangro, sono rimasti residui per €.370.
Per quanto riguarda le realizzazioni per investimenti riguardanti le infrastrutture, i lunghi
tempi verificatisi nell’approvazione dei progetti da parte del ministero dei trasporti, ed
anche la ridotta disponibilità finanziaria, non hanno ancora reso possibile in alcuni casi
l’appalto degli stessi ovvero la realizzazione delle opere.
Pertanto il rinvio degli investimenti in particolare delle manutenzioni, comporterà un
maggiore impegno economico e finanziario negli anni a seguire conseguenti agli
interventi sospesi o rinviati nel corso dell’anno 2014.
Si riepilogano di seguito i principali appalti conclusi o iniziati nel corso degli anni 2009
, 2010, 2011, 2012, 2013 e 2014 ed in parte eseguiti:
Anno 2009
1.
Nuovo deposito officina Torre della Madonna €. 622.123,24, completamento
opere;
2. Deviatoi e paraurti Fossacesia-Saletti-Archi e Torre della Madonna €.
471.974,50 consegna avvenuta sul finire dell’esercizio;
3. Riunificazione Stazioni R.F.I. e FAS Castel di Sangro €. 10.412.749,40
aggiudicazione della gara europea;
4. Manutenzione fabbricati €. 780.000,00 opere eseguite nella misura del 50%
circa;
5. Ricambi autobus fornitura triennale €.1.968.000,00
6. Canalette in calcestruzzo Fossacesia-Saletti-Archi e Torre della Madonna €.
330.000,00
7. Pietrisco Fossacesia-Saletti-Archi e Torre della Madonna €. 295.000,00
consegnato e messo in opera;
8. Traverse Fossacesia-Saletti-Archi e Torre della Madonna €. 212.498,20,
consegnate e messe in opera;
9. Pali linea T.E. €. 288.553,00 consegnati e messi in opera;
10. Consegna ed immissione in servizio n. 2 Minuetto ex FER S.r.l. €.
8.533.000,00
11. STB su materiale rotabile ferroviario €. 13.192.202,35 realizzati in parte ed in
attesa di omologazione;
12. n. 8 minibus €. 516.000,00 consegnati mese di giugno 2010;
13. n. 2 minibus €. 160.800,00 consegnati mese di settembre 2010;
Anno 2010
1. Scaffalature Torre della madonna €. 79.230,00
2. Materiali per linea TE n. 13 lotti (e relativi n. 13 contratti) complessivi €. 3.222.000,00
a base d’asta
3. n. 15 autobus . €. 2.710.000 a base d’asta (gara aggiudicata per i lotti n. 1 –minibus
base gara €.72.000 e n. 3 – n. 15 TPL - e sospesa per il 2)
4. 2° contratto applicativo SCMT su Orsetto €. 1.797.900,29
5. 1° atto di variante bl3 su 776 €.1.632.890,00
6. 2° atto di variante bl3 su D752 €. 2.471.935,51
7. Aggiudicazione riunificazione stazioni Castel di Sangro (appalto integrato) €.
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10.412.000,00 (base d’asta)
8. AQ manutenzione straordinaria armamento su tutta la linea €. 38.000.000,00
(aggiudicata provv).
9. Gara fotovoltaico nuova stazione €. 94.000,00
10. Programma revamping 776 - €. 750.000,00 (Dunkeld ed altri - affidamenti in corso)
11. Autobus SETRAT.P.L. Bologna €. 375.000,00
12. Fornitura pali di sostegno Mannesmann €. 359.569,00
13. Fornitura ed installazione apparati radio GSM per Lupetto €. 493.188,72
Anno 2011
1. Fornitura ed installazione di un server per lo scarico dati DIS via WI – FI su rotabili
€. 55.900,
2. Manutenzione sede e opere d’arte (OS29 e OG3) €. 499.000,00 (base d’asta)
3. Gara per la fornitura di traverse e traversoni in legno per lavori di manutenzione
all’armamento ferroviario €. 386.900,00 (base d’asta)
4. Gara servizi assicurativi €. 1.852.500,00 (base d’asta )
5. Gara per la fornitura di mc. 10.000 di pietrisco per lavori di manutenzione sulle tratte
ferroviarie €. 315.000,00 (base d’asta)
6. Contratto applicativo n. 3 Fossacesia/Torino di sangro- Archi Raccordo Sevel €.
960.838,23;
7. Smaltimento rifiuti €. 59.760,00
8. Diserbo chimico €. 165.390,00
Anno 2012
1. Assistenza e manutenzione di n. 2 locomotive elettriche per uso promiscuo passeggeri e
merci € 1.184.188,00
2. Fornitura e posa in opera di n. 2 gruppi elettrogeni per applicazione sottocassa dei mezzi
ferroviari € 107.000,00
3. Polizza All – Risk per il periodo 31.12.2012 – 21.12.2013 € 74.882,50
4. Lavori di manutenzione straordinaria alla copertura del deposito officina di Torre della
Madonna € 145.230,57
5. Interventi di riparazione del complesso ETRS03 lupetto a seguito danneggiamento dei
componenti elettrici ed elettronici alloggiati all’interno del casone AT € 73.000,00
6. Fornitura del caricatore strada rotaia vaiata V704FC € 228.000,00
7. Fornitura e posa in opera di un impianto di lavaggio per veicoli industriali ubicato
presso il deposito autolinee € 59.900,00
8. Fornitura di materiale minuto di armamento ferroviario per lavori di manutenzione
ordinaria e straordinaria dell’armamento ferroviario € 87.560,00
9. Accordo quadro per l’appalto degli interventi di manutenzione straordinaria di binari e
scambi e delle connesse opere d’arte suddivisi in n. 8 lotti € 37.763.411,35
10. Lavori di realizzazione di n. 2 cabine elettriche in Torre della Madonna e in Saletti €
151.955,12
11. Adesione Consip “telefonia fissa e connettività IP4” dalla data del 14.04.2012 fino a
tutto il 16.09.2014 € 120.000,00
12. Emissione ordinativi in adesione alla convenzione Consip “carburanti extra – rete 7 –
Lotto 3 Abruzzo” dal 4.04.2012 al 3.04.2013 € 2.800.000,00
13. Fornitura di n. 2 locomotive elettriche per uso promiscuo passeggeri e merci €
6.500.000,00
14. Fornitura di pneumatici nuovi € 298.870,20
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15. Lavori di manutenzione ordinaria per il livellamento del binario e sostituzione saltuaria
di traverse in c.a.p. da eseguirsi sulla nuova tratta San Vito – Lanciano
16. Polizza RC Vettoriale per il periodo 30.04.2012 – 31.12.2014
17. Lavori di livellamento del binario da eseguirsi sulla rete ferroviaria della FAS €
516.000,00 (base d’asta)
18. Fornitura di HW e servizio di outsourcing del sistema di bigliettazione elettronica della
FAS € 167.000,00 (base d’asta)
Anno 2013
1. Fornitura e posa in opera di n. 2 gruppi elettrogeni per sottocassa rotabili ferroviari €.
107.000,00
2. Polizza AllRisks anno 2013 €. 74.882,50
3. Lavori di manutenzione straordinaria copertura deposito officina di Torre della
Madonna €.145.230,57
4. Fornitura ricambi autobus per un triennio Fornitori vari €. 2.000.000,00 circa
5. Fornitura in opera sistema di videosorveglianza €. 69.000,00
6. Lavori urgenti smottamento terreno linea storica Lanciano – San Vito €. 20.791,44
7. Lavori officina storica ripristino e allestimento ambienti €. 20.806,27
8. Firma e conservazione sostituiva documenti fiscali €. 13.028,50
9. Lavori per impianti illuminazione Saletti €. 31.757,88
10. Lavori per platea deposito materiali Torre della madonna €. 37.029,01
11. Lavori urgenti messa in sicurezza accesso piazzale di Saletti €. 37.821,24
12. Revisione componenti freno Ale056 €. 40.600,00
13. Fornitura pattini di appoggio e perni di trascinamento Ale056 €. 52.940,00
Anno 2014
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Servizio diserba mento chimico massicciata e aree gestite da FAS €. 258.660,00
Polizza All Risks €. 65.835,00
Fornitura 3^ locomotiva Bombardier €. 3.311.750,00
Acquisizione titolarità su locomotive D752 €. 120.000,00
Lavori di livellamento sistematico del binario €. 401.200,00
Lavori di manutenzione della copertura con bonifica da amianto deposito via del
Mancino €. 227.146,90
Manutenzione ordinaria armamento sede e opere d’arte €. 419.500,00
Polizza RC da circolazione ferroviaria €. 238.244,00
Polizza semestrale RCA
€. 129.868,17
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10. Quarto atto aggiuntivo contratto per revamping AM56 x SNCB €. 313.000,00
11. Contratto applicativo n. 1 dell’AQ del 31.10.2012 per interventi di manutenzione
straordinaria Lotti 1-2-3 Bomba-Villa Santa Maria/ Archi-Bomba / Villa Santa
Maria-Quadri) €. 13.597.457,45
12. Fornitura gasolio in adesione Consip €. 3.333.333,00
13. Controlli u.s. assili ferroviari €.16.790,00
14. Lavori stabilizzazione scarpata tratta Lanciano-Castelfrentano €. 25.077,67
15. Fornitura materiali per realizzazione SST-SCMT linea San Vito Lanciano
€.39.925,00
16. Pensilina presso deposito Torre della Madonna €. 22.727,25
17. Contratto telefonia mobile ricaricabile €. 47.301,00
18. Certificazione sistema di qualità €. 15.180,00
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
Incarico medico competente per un biennio €. 38.800,00
Realizzazione impianti SCMT tratta San Vito – Lanciano €. 37.500,00
Manutenzione piazzale Sevel Val di Sangri €. 30.000,00
Sistemazione pendio ferroviario tratta S. Vito Marina S.Vito città €.61.205,31
Sistemazione piazzali ferroviari Saletti €. 39.966,61
Interventi riparazione locomotori D752 €. 74.004,27
Stazione di emissione biglietti e verificatori €. 39.500,00
Rifacimento strada di accesso Saletti €. 33.154,88
Interventi regolazione organi di attacco tratta S.Vito lanciano €. 29.236,00
Lodo Toto.
Per quanto riguarda i contenuti economici e finanziari derivanti dal Lodo in
argomento, si ricorda che le riserve da cui si è originato il contenzioso sono relative
ad opere in corso di realizzazione a partire dal 1991 con finanziamenti di cui alla
legge 910/86, la cui titolarità giuridica fa capo allo Stato e per esso alla ex Gestione
Governativa in qualità di soggetto esercente la Concessione per la sola costruzione
attribuita alla Toto S.p.A. Costruzioni Generali. Successivamente, a seguito
dell’emanazione del D.Lgs. 422/97 e dei decreti di attuazione, le competenze in
materia sono state attribuite alla Regione Abruzzo.
Pertanto la Ferrovia
Adriatico Sangritana S.p.A., in quanto esercente la
convenzione, è stata individuata quale destinataria dei provvedimenti di pagamento,
mentre l’obbligazione resta in capo al Ministero dei Trasporti che ha provveduto alla
emanazione di un provvedimento per il pagamento in acconto di circa 6.000.000 di
Euro, che per circa €. 3.000.000 è stata pagata alla Toto S.p.A. mentre in
conseguenza del DM 4222 del 3.12.2007 di rimodulazione dei finanziamenti
complessivi della Legge 910/86, la parte residua del contenzioso ha trovato integrale
copertura così come comunicato dal Ministero dei trasporti. Infine con nota n.ro
94754 del 24 novembre 2008 il Ministero dei Trasporti ha comunicato che è in fase di
perfezionamento il Decreto Interministeriale del MEF- Trasporti, prot. 212 del
31.12.2008 che nel rimodulare le risorse ex lege 910/86, individua a favore di taluni
esercenti le somme necessarie per far fronte ai pagamenti, ancora pendenti, a
chiusura degli interventi .
In particolare il Decreto in argomento ha individuato in €. 13.785.666,39 la
disponibilità a favore della FAS per il pagamento del Lodo Arbitrale e dei debiti per
i residui dei conti finali.
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A seguito della sentenza della Corte D’Appello di Roma del 29.09.2011 notificata
in data 5 novembre 2012 il Lodo Arbitrale è divenuto definitivamente esecutivo con
pieno accoglimento dei contenuti originari.
Pertanto la FAS è tenuta al pagamento integrale delle somme ivi previste pari ad €.
16.283.381 oltre gli interessi e spese maturandi fina alla data di effettivo pagamento.
Tale importo oltre gli interessi maturati è stato corrisposto alla Toto che in data
17.01.2013 ha dichiarato con nota prot. 10/2013 di non aver più nulla a pretendere.
Sul finire dell’esercizio 2012 ed esattamente in data 21.12.2012 sono stati
incassati €.7.677.129 in acconto sulle somme anticipate per il pagamento del Lodo.
La parte restante pari a circa €. 5,8 milioni è stato necessario attendere la reiscrizione
presso il ministero e l’erogazione è avvenuta nello scorso mese di aprile 2014.
Attualmente sono in corso di erogazione somme residuali per circa 800.000 euro
riferibili a somme anticipate per periti, avvocati espropri ecc, mentre nel corso
dell’esercizio il consorzio Ferconsult ha avanzato richiesta fatturazioni per le
proprie competenze sui residuali pagamenti a valere sul lodo per complessivi
€500.000. Si è provveduto a chiedere le somme al Ministero a seguito di parere
favorevole dell’Avvocatura di Stato in merito alla liquidazione delle somme.
Accordo Quadro per rinnovo di varie tratte della rete FAS ed
Ammodernamento Bomba-Quadri che, appaltato già da alcuni anni, risultava
sospeso per la necessità di dover apportare notevoli varianti al progetto iniziale
risultato carente nella progettazione esecutiva.
Nella seconda parte dell’esercizio 2010 il Consiglio di Amministrazione subentrante,
ha promosso la rivisitazione del progetto originario al fine di renderlo organico e
funzionale, anche ricorrendo alla eventuale acquisizione di ulteriori finanziamenti
qualora si rendessero necessari per effettuare rettifiche di tracciato e ricostruzione di
alcune delle opere d’arte, inserendo tale intervento in un programma di Accordo
Quadro suddiviso in 8 lotti.
I finanziamenti erano stati individuati parzialmente nei Fondi FAS per €. 12 milioni
che la Regione Abruzzo si spera potrà entro breve termine definire e nell’utilizzo di
circa €. 14 milioni derivanti dall’accordo di programma di cui all’art.15 del D.Lgs
422/97 attraverso l’impiego dei limiti di impegno residui derivanti dalle economie
per il mancato pagamento degli interessi passivi e nelle disponibilità del fondo
esercizio per manutenzioni straordinarie.
Il Consiglio di Amministrazione ha provveduto ad aggiudicare definitivamente la
gara di accordo quadro nel corso del 2012.
Il 3 ottobre 2013 è stato sottoscritto il disciplinare per l’esecuzione delle opere
finanziate a valere sulle risorse dei Fondi PAR FAS 207-2013 linea di azione
III.2.2.a con la Direzione Regionale Trasporti per complessivi €. 12.133.000 oltre
€.2.551.000 che la Sangritana dovrà porre a proprio carico per il completamento dei
lotti funzionali.
Si è proceduto sul finire del 2013 al perfezionamento degli elaborati progettuali di
dettaglio contenenti le prescrizioni esecutive impartite del Ministero dei Trasporti
(Ustif), e nel settembre 2014 è stato firmato il contratto con la ditta Salcef
aggiudicataria dell’ contratto di Accordo Quadro e la consegna lavori è stata
effettuata nel dicembre 2014.
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Ammodernamento Torino di Sangro – Archi ha visto nel corso dell’anno la
ultimazione pressoché totale delle opere previste, salvo quanto previsto nel
progetto stesso ai fini dell’attivazione per il traffico passeggeri.
Il progetto infatti, è stato approvato dal Ministero dei Trasporti (ex- Ustif) e prevede
tra l’altro la realizzazione di una bretella al raccordo industriale per portare i
pendolari di fronte ai cancelli del principale agglomerato industriale costituito dalla
SEVEL (6.000 dipendenti).
I lavori relativamente a tale bretella sebbene siano stati contrattualizzati, sono in
attesa delle approvazioni da parte del Consorzio Industriale che nel corso dell’anno
ha richiesto di apportare delle modifiche significative con un notevole ritardo nella
realizzazione delle stesse.
Nel corso dell’anno 2011 sono stati approvvigionati i materiali della linea TE e
sottoscritto il contratto applicativo con la ditta Manes per la realizzazione della
costruzione della stessa linea TE, disponendo già del progetto esecutivo approvato e
della ditta vincitrice di apposita procedura di gara per la realizzazione dei lavori.
Fatto di particolare rilievo riguarda Firma convenzione con Direzione Trasporti
Regione Abruzzo per l’attuazione degli interventi PAR/FAS (2007 – 2013) per €
4.620.000 (per il lotto 8).
Nell’ambito dell’Accordo Quadro per complessivi 38 milioni, sono in corso le
procedure relative alla stipula del contratto relativo al lotto 8 (progettazione
definitiva ed esecutiva) con finanziamenti a carico della Regione Abruzzo
nell’ambito dei PAR/FAS per circa € 4,6 milioni, interventi volti al miglioramento
della circolazione merci/passeggeri presso la stazione FS Torino di Sangro in
collegamento con la rete ferroviaria Torino di Sangro-Archi.
Omologazione delle elettromotrici ex-belghe, i cui interventi di ammodernamento
risultavano bloccati da oltre 6 anni a causa della mancanza di atti progettuali.
L’AGENZIA per la sicurezza ferroviaria (ex CESIFER) ha concluso l’istruttoria con
parere favorevole e quindi le macchine avendo ottenuto il certificato di omologazione,
potranno essere immesse in esercizio.
Sicurezza aziendale
Il Consiglio di Amministrazione, al fine di meglio presenziare la funzione relativa
alla Protezione dei dati Personali secondo le previsioni normative di cui al Decreto
Legislativo 30 giugno 2003 n. 196, ha nominato Titolare del Trattamento in azienda
il Dirigente Amministrativo.
In tale ambito si è proceduto sin dal 2006 a dare attuazione alla individuazione e
nomina dei Responsabili del Trattamento dei Dati e degli Incaricati.
Sono stati revisionati i principali adempimenti conseguenti all’adozione del
Documento Programmatico della Sicurezza.
In particolare si è proceduto ad effettuare le nomine, al rilascio delle informative ai
dipendenti ed alla raccolta del consenso di tutto il personale.
È stato avviato il Piano di Formazione del Personale con lo scopo di far comprendere
le responsabilità aziendali derivanti dal trattamento dei dati sensibili.
L’azienda ha inoltre attuato gli interventi previsti nel citato documento per
migliorare la sicurezza fisica dei dati tra cui il controllo degli accessi.
Pagina 9
Nel corso dell’anno 2008 l’azienda ha avviato l’attuazione del D.Lgs. 231/2001,
avvalendosi della consulenza dell’Università di Teramo, in particolare attraverso
l’adozione, nel dicembre 2008, del Codice di Comportamento, e la nomina dei
componenti dell’Organismo di Vigilanza collegiale avvenuta in data 22.12.2008.
Nel corso dell’anno 2012, giusta Delibera n. 46/2012 è stata data operatività al nuovo
modello Privacy, con lo svolgimento di tutte le attività previste dal Codice sul
Trattamento dei Dati Personali, in materia di trattamento dei dati personali .
La Certificazione di qualità: gli avanzamenti realizzati nel corso dell’esercizio
Nel corso dell’anno è stato migliorato il percorso relativo alla certificazione di
qualità che aveva condotto alla certificazione della Agenzia di Viaggi e del
comparto automobilistico nel mese di agosto 2007 .
Al fine adeguare il sistema alle prescrizioni dell’Ente di Certificazione si è
operato riprogrammando il percorso di adeguamento delle strutture aziendali e
delle procedure gestionali agli standard qualitativi necessari.
In tale percorso sono coinvolti i servizi di produzione, manutenzione, vendita ed
amministrativi.
La certificazione di qualità nel complessivo comparto ferroviario non è stata ancora
avviata in quanto in gran parte rimane assorbita dalla Certificazione di Sicurezza
che è propria del settore del trasporto ferroviario.
Sarà in ogni caso agevole estendere al comparto Ferroviario la certificazione
secondo gli standard ISO, atteso che l’organizzazione aziendale e le procedure sono
già da tempo improntate alla sicurezza ed alla qualità nel servizio di trasporto.
Informazioni attinenti all’ambiente e al personale
Tenuto conto del ruolo sociale dell’impresa come evidenziato anche dal documento
sulla relazione sulla gestione del Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e
degli esperti contabili, si ritiene opportuno fornire le seguenti informazioni attinenti
l’ambiente e al personale.
Personale
Nel corso dell’esercizio non si sono verificate morti sul lavoro del personale iscritto
al libro matricola.
Nel corso dell’esercizio non si sono verificati infortuni sul lavoro che hanno
comportato lesioni gravi al personale iscritto al libro matricola per i quali è stata
accertata definitivamente una responsabilità aziendale.
Nel corso dell’esercizio non si sono registrati addebiti in ordine a malattie
professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing, per cui la società è
stata dichiarata definitivamente responsabile.
Ambiente
La società svolge la propria attività nel rispetto delle disposizioni in materia di
tutela dell’ambiente. Non vi sono stati danni causati all’ambiente per cui la società è
stata dichiarata colpevole in via definitiva; non vi sono state sanzioni o pene in via
definitiva inflitte all’impresa per reati o danni ambientali
Nel corso dell’esercizio non si sono verificati danni causati all’ambiente per cui la
società è stata dichiarata colpevole in via definitiva.
Pagina 10
Nel corso dell’esercizio alla nostra società sono state inflitte sanzioni o pene
definitive per reati o danni ambientali.
La ridefinizione dell’orientamento strategico aziendale
A seguito di alcune problematiche individuate dal Consiglio di Amministrazione sin dal
proprio insediamento, le azioni intraprese sono finalizzate al perseguimento dei seguenti
obiettivi:
1. ampliamento delle nuove aree strategiche d’affari con particolare riferimento a:
a. apertura di nuovi collegamenti;
b. espansione dei volumi di traffico nel settore merci;
c. potenziamento della intermodalità.
In tal senso l’orientamento strategico seguito dal Consiglio di Amministrazione è stato
focalizzato sulle seguenti azioni:
1. approvazione del Piano di svecchiamento degli autobus nella seduta di Assemblea
Ordinaria del 25.02.2010 in attuazione di quanto previsto dal Piano di Impresa
2008-2010 già sancito dalla Regione Abruzzo nello precedente esercizio;
2. adeguamento della struttura organizzativa attraverso la definizione di una nuova
organizzazione in accordo con le OOSS che è stata sancita nel marzo 2010 a
seguito di delibera del Consiglio di Amministrazione del 18 marzo 2010;
3. rilancio e potenziamento del Piano degli Investimenti attraverso la presentazione nel
corso dell’esercizio 2009, per l’approvazione da parte della Regione, di tutti i
progetti previsti dalle leggi di finanziamento disponibili;
4. avvio delle iniziative per la espansione delle attività di trasporto ferroviario
passeggeri su rete regionale ed attivazione delle nuove relazioni in direzione
Bologna, Foggia e Roma.
Andamento della gestione nei settori in cui opera la società
Per quanto riguardo la vostra società, l'esercizio trascorso deve intendersi sostanzialmente
positivo per quanto riguarda i volumi di servizi erogati. La Società in tale ambito ha
mantenuto la propria quota di mercato.
Nella tabella che segue sono indicati i risultati conseguenti negli ultimi due esercizi
in termini di valore aggiunto, margine operativo lordo e il Risultato prima delle
imposte..
valore della produzione
margine operativo lordo
Risultato prima delle imposte
31/12/2014
35.094.849
(2.664.075)
678.089
31/12/2013
35.608.102
(2.750.485)
830.847
I volumi chilometrici del servizio erogato hanno evidenziato una lieve riduzione
rispetto all’esercizio precedente, con un decremento significativo dell’attività di
noleggio autobus.
A tal fine si riporta il prospetto comparativo delle percorrenze relative alle singole
attività aziendali nel biennio 2013-2014.
Pagina 11
Attività
Aziendale
Km
2014
Km
2013
DiffeRenza
Variaz.
%
Servizi ferroviari ex-Statali
772.131
665.573
106.558
16,01%
Servizi Automobilistici sostitutivi ex-statali
900.962
882.413
18.549
2,10%
Raccordi Industriali
237.494
265.883
-28.389
-10,68%
1.942.422
1.951.102
-8.680
-0,44%
Linee urbane
284.098
286.620
-2.522
-0,88%
Autolinea Statale
154.980
150.060
4.920
3,28%
Attività agenzia (noleggi bus)
655.158
890.955
-235.797
-26,47%
4.947.245
5.092.606
-145.361
-2,94%
Linee extraurbane concessione regionale
TOTALI
Nel corso dell’anno 2014 il settore automobilistico del TPL, sulla base delle
percorrenze chilometriche, ha registrato un lieve aumento per circa km.10.000
rispetto all’anno precedente.
La riduzione registrata nell’anno 2012 rispetto al 2011 nella modalità automobilistica
di concessione regionale e dovuta al taglio delle percorrenze stabilito dalla Regione
Abruzzo, conseguente alle riduzioni nei trasferimenti dello Stato, è stata
compensata solo in piccola parte.
Il fatto di maggior rilievo verificatosi nel corso degli ultimi esercizi è rappresentato
dalla decisione della Regione Abruzzo di non affidare più affidare alla Ferrovia
Adriatico Sangritana S.p.A. i servizi programmati nell’ambito del Sistema
Ferroviario Metropolitano Regionale per la quota finanziata dalla stessa Regione per
circa €. 1.600.000 che sono stati ugualmente esercitati in mancanza di contribuzione.
In particolare a partire dall’esercizio 2009 la Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A.
espleta interamente tutti i servizi aggiuntivi di competenza statale previsti nell’art. 7
dell’Accordo di Programma Stato/Regione per 500.000 chilometri di percorrenza
con modalità ferroviaria, oltre ad ulteriori 380.000 chilometri per servizi aggiuntivi
di competenza regionale.
Tale sviluppo di offerta di servizi ferroviari ha permesso di potenziare il ruolo della
Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A. nell’ambito del sistema di trasporto ferroviario
regionale.
Inoltre a partire dal cambio orario del dicembre 2013 la FAS sono state effettuate
maggiori percorrenze per circa 107.000 km, mentre dal cambio orario del dicembre
2014 la FAS effettuerà maggiori percorrenze ferroviarie per circa km 300.000,
avendo accolto le esigenze della programmazione dei trasporti della Regione
Abruzzo in direzione di colmare alcune discontinuità nel cadenzamento dei servizi e
la necessità di estensione della rete fino a San Benedetto del Tronto.
Al contrario l’eliminazione da parte della Regione Abruzzo dei cosiddetti servizi
aggiuntivi regionali ha causato la gran parte della riduzione del fatturato e di
redditività aziendale, mentre la Ferrovia ha continuato ad effettuare i servizi per
mantenere l’equilibrio nell’offerta.
I servizi di noleggio hanno registrato nel 2014 una sensibile riduzione di circa
235.000 km, per effetto del trasferimento dell’attività alla Sangritana S.p.A.
avvenuto in maniera definitiva a partire dal mese di ottobre 2014.
Per quanto attiene l’andamento del mercato si rileva nel comparto del TPL una
Pagina 12
sostanziale costanza.
Per il settore del turismo - e del noleggio da rimessa in particolare - l’andamento
dell’attività aziendale risulta in calo ma con risultati economici positivi nonostante
che le tariffe praticate siano contenute in relazione all’eccessivo grado di
concorrenza tra soggetti che vi operano, sovente con strutture di costi e con qualità
dei servizi offerti diversi rispetto a quelli aziendali.
Il settore che registra le più importanti novità è quello del trasporto ferroviario di
merci, in particolare sulla dorsale adriatica.
Infatti in relazione all’ottenimento della licenza ferroviaria su rete FS e del relativo
Certificato di Sicurezza in data 1.10.2003, la società ha varato un programma di
espansione con investimenti considerevoli, sia in termini di risorse umane, sia di
risorse finanziarie per l’acquisto di locomotori.
In particolare è stato ampliato il rapporto di collaborazione con le Ferrovie Francesi
di Cap Train per il trasporto dei furgoni fino ad Alessandria che ha prodotto un
incremento di fatturato pari a circa €. 1.000.000 nel 2013 rimanendo stabile anche nel
2014 .
Si ricorda inoltre che a partire dal mese di gennaio 2009 la FAS ha attivato ulteriori
trasporti ferroviari di merci passando dai 5 treni settimanali a 9 e quindi a partire
dall’anno 2010 si è registrato un incremento del fatturato aziendale di circa
€.700.000.
Settore gestione attività commerciali
Da vari anni la Ferrovia Adriatico Sangritana Spa si occupa di attività commerciali, tra
queste si annoverano le agenzie di viaggi, l’attività di noleggio (trasferita nell’ottobre 2014
con conferimento dei 17 bus da noleggio dalla FAS alla SANGRITANA SPA) e fino al
mese di dicembre 2013 anche della gestione dell’impianto di risalita di Campo di Giove,
trasferita il 1° gennaio 2014 alla Sangritana Spa. Nel corso degli anni il ruolo delle agenzie di
viaggio è cambiato complice sicuramente il diffondersi di internet e, quindi, degli acquisti on
line anche dei biglietti aerei, ferroviari, soggiorni hotel, il mercato dei viaggi ha subito
profonde trasformazioni. Sempre più utenti ricorrono all’uso di internet per risparmiare e
aggiudicarsi un “low cost”. Per quanto riguardano gli effetti di questi cambiamenti sul
fatturato delle agenzie di Lanciano e l’Aquila, dobbiamo evidenziare che il fatturato non ha
subito cali rispetto all’anno precedente e agli ultimi due anni, anzi si registra un lieve aumento
nei ricavi propri dell’agenzia di viaggio, invece per il settore del noleggio si registra un lieve
calo dei ricavi dovuto al fatto che nel mese di ottobre 2014 il ramo è stato conferito alla
Sangritana spa.
Si riporta di seguito il conto economico, ove non sono presenti i costi per l’espletamento
dell’attività di noleggio (costo personale autisti, costi manutenzioni, riparazioni, gasolio,
bolli, assicurazioni, personale movimento e amministrativo) presenti, invece, e quantificati
nel bilancio Fas :
Pagina 13
1)
PERSONALE
Retribuzioni
1) RICAVI DI PRODUZIONE
personale
416.169,22
Totale 1
416.169,22
ricavi agenzie viaggi
933.362,14
ricavi noleggio bus
1.107.380,99
2) COSTI DI PRODUZIONE
costi agenzia viaggi
794.023,51
costo noleggio autobus
223.864,08
altri costi agenzia e noleggio
242.960,36
costi Campo di Giove
55.614,11
Spese legali
15.602,66
1.332.064,7
Totale 2 2
Totale 1
2) ALTRI
3) IMPOSTE D'ESERCIZIO
Imposte d'esercizio
471,00
Sopravvenienze
Totale 3 471,00
4) ONERI FINANZIARI
9.855,28
Totale 4 9.855,28
GENERALE
UTILE ESERCIZIO
TOTALE
A
attive
9.707,00
Totale 2
9.707,00
Interessi attive banche
29.522,65
Totale 3
29.522,65
3)PROVENTI FINANZIARI
commissioni e spese bancarie
TOTALE
2.040.743,13
RICAVI
PAREGGIO
1.758.560,2
2
321.412,56
2.079.972,7
8
TOTALE
A
PAREGGIO
2.079.972,78
I ricavi derivanti dall’attività di noleggio ammontano ad € 1.107.380,99. I km
complessivamente percorsi con l’attività di noleggio ammontano a 655.158 e quindi il
ricavo/km risulta pari a 1,69 . I chilometri percorsi risultano minori rispetto al 2013 poiché
con atto del notaio Colantonio in data 06/10/14 trascritto il 20/10/14 i mezzi da noleggio della
Fas (n. 17 autobus) sono stati conferiti alla società controllata SANGRITANA SPA. Quindi si
è proceduto in data 31/12/14 all’effettuazione delle rettifiche di costi e ricavi propri
dell’attività di noleggio dalla Fas alla Sangritana spa. Questa operazione si è resa necessaria
in seguito all’intervento dell’Anti-trust che ha aperto nel 2007 un procedimento sanzionatorio
contro la Fas per le attività a mercato e dopo una multa nel 2010, negli anni a seguire
l’antitrust ha sollecitato alla Fas il trasferimento di tali attività alla società commerciale
creata all’uopo. Quindi, da questa data l’attività di noleggio verrà svolta dalla società
commerciale e in capo alla Fas resta solo l’attività di agenzia di viaggio. I ricavi derivanti dai
viaggi 74 ter, dalla vendita di biglietteria, dei soggiorni hotel e dagli altri servizi tipici
dell’agenzia di viaggi hanno subito un lieve incremento da € 768.311,40 del 2013 si è passati
a € 933.362,14 ( + 165.050,74). Inoltre, si registra un aumento del costo del personale
impiegato nelle due attività dovuto a dei contenziosi vinti dal personale. Osservando le due
filiali quella di Lanciano produce sicuramente un fatturato maggiore rispetto a quella
dell’Aquila. La filiale dell’Aquila si occupa principalmente della vendita della biglietteria
Ama, Sistema e della vendita dei noleggi dei bus e il fatturato complessivo ammonta ad €
141.489,28. La stessa non svolge una vera e propria attività di agenzia di viaggio, ossia non
viene svolta una attività di intermediazione e d’incoming e purtroppo si risente ancora degli
Pagina 14
effetti devastanti del terremoto. Nel complesso non si è assistito ad un calo drastico delle
vendite e i livelli sono rimasti gli stessi dell’anno precedente.
Principali dati economici
Il conto economico riclassificato della società confrontato con quello dell’esercizio precedente è il seguente (in
Euro):
Ricavi netti
Costi esterni
Valore Aggiunto
Costo del lavoro
Margine Operativo Lordo
Ammortamenti, svalutazioni ed altri
accantonamenti
Risultato Operativo
Proventi diversi
Proventi e oneri finanziari
Risultato Ordinario
Componenti straordinarie nette
Risultato prima delle imposte
Imposte sul reddito
Risultato netto
31/12/2014 31/12/2013
28.291.218 28.452.383
14.404.331 14.329.619
13.886.887 14.122.764
16.550.962 16.873.249
(2.664.075) (2.750.485)
3.367.236
3.909.198
(6.031.311)
6.803.631
44.463
816.783
(138.694)
678.089
625.841
52.248
(6.659.683)
7.155.719
34.464
530.500
300.347
830.847
638.354
192.493
Variazione
(161.165)
74.712
(235.877)
(322.287)
86.410
(541.962)
628.372
(352.088)
9.999
286.283
(439.041)
(152.758)
(12.513)
(140.245)
Dalla tabella emerge una sostanziale stabilità dei risultati economici rispetto all’esercizio
precedente per effetto dell’azione combinata dei seguenti fattori:
1) Sul lato dei ricavi, emerge una lieve diminuzione di €. 161.165 rispetto all’esercizio
precedente, dovuta alla contrazione dei contributi chilometrici ed alle minori
percorrenze effettuate nel presente esercizo, da parte della Ragione Abruzzo ai
quali si sono contrapposti maggiori ricavi per trasporto ferroviario passeggeri.
In particolare sui contributi regionali permangono gli effetti dei tagli operati dalla
Regione Abruzzo a seguito della L.R. 1/2011. Rispetto all’anno scorso, si rileva una
diminuzione della contribuzione regionale di €. 165.000 circa, per il mancato
riconoscimento della quota regionale di copertura del costo del lavoro;
2) Sul lato dei costi si è assistito ad una significativa riduzione rispetto all’esercizio
precedente, pari a complessivi circa €. 250.000; ciò per effetto di economie
realizzate sul fronte del costo del personale di circa €. 322 mila e maggiori costi per
l’acquisizione di servizi dall’esterno €.74.712.
Pagina 15
Principali dati patrimoniali
Lo stato patrimoniale riclassificato della società confrontato con quello dell’esercizio precedente è il seguente
(in Euro):
31/12/2014
31/12/2013
Variazione
Immobilizzazioni immateriali nette
Immobilizzazioni materiali nette
Partecipazioni ed altre immobilizzazioni
finanziarie
Capitale immobilizzato
221.499
16.683.412
1.846.531
124.744
18.355.867
997.564
96.755
(1.672.455)
848.967
18.751.442
19.478.175
(726.733)
Rimanenze di magazzino
Crediti verso Clienti
Altri crediti
Ratei e risconti attivi
Attività d’esercizio a breve termine
2.869.931
20.630.377
7.332.098
71.659
30.904.065
2.945.542
17.886.519
13.471.744
103.969
34.407.774
(75.611)
2.743.858
(6.139.646)
(32.310)
(3.503.709)
Debiti verso fornitori
Acconti
Debiti tributari e previdenziali
Altri debiti
Ratei e risconti passivi
Passività d’esercizio a breve termine
7.722.764
7.544.762
178.002
1.143.645
2.267.987
40.767
11.175.163
1.162.191
2.172.248
42.827
10.922.028
(18.546)
95.739
(2.060)
253.135
Capitale d’esercizio netto
19.728.902
23.485.746
(3.756.844)
Trattamento di fine rapporto di lavoro
subordinato
Debiti tributari e previdenziali (oltre 12 mesi)
Altre passività a medio e lungo termine
Passività a medio lungo termine
4.086.645
4.256.646
(170.001)
4.121
18.325.367
22.416.133
79
18.117.857
22.374.582
4.042
207.510
41.551
Capitale investito
16.064.211
20.589.399
(4.525.433)
Patrimonio netto
Posizione finanziaria netta a medio lungo
termine
Posizione finanziaria netta a breve termine
(24.735.472)
225.000
(24.683.222)
225.000
(52.246)
8.446.261
3.868.883
4.577.378
Mezzi propri e indebitamento finanziario
netto
(16.064.211)
(20.589.339)
4.525.132
Dallo stato patrimoniale riclassificato emerge la solidità patrimoniale della società (ossia la sua capacità
mantenere l’equilibrio finanziario nel medio-lungo termine).
A migliore descrizione della solidità patrimoniale della società si riportano nella tabella sottostante alcuni indici
di bilancio attinenti sia (i) alle modalità di finanziamento degli impieghi a medio/lungo termine che (ii) alla
composizione delle fonti di finanziamento, confrontati con gli stessi indici relativi ai bilanci degli esercizi
precedenti.
Margine primario di struttura
31/12/2014
5.759.026
31/12/2013
4.980.047
Pagina 16
Quoziente primario di struttura
Margine secondario di struttura
Quoziente secondario di struttura
1,30
28.175.159
2,48
1,25
27.354.629
2,39
Principali dati finanziari
La posizione finanziaria netta al 31/12/2014, era la seguente (in Euro):
31/12/2014
Depositi bancari
Denaro e altri valori in cassa
Azioni proprie
Disponibilità liquide ed azioni proprie
31/12/2013
Variazione
8.281.885
164.376
3.730.414
138.469
4.551.471
25.907
8.446.261
3.868.883
4.577.378
8.446.261
3.868.883
4.577.378
(225.000)
(225.000)
225.000
225.000
8.671.261
4.093.883
Attività finanziarie che non costituiscono
immobilizzazioni
Obbligazioni e obbligazioni convertibili
(entro 12 mesi)
Debiti verso soci per finanziamento (entro 12
mesi)
Debiti verso banche (entro 12 mesi)
Debiti verso altri finanziatori (entro 12 mesi)
Anticipazioni per pagamenti esteri
Quota a breve di finanziamenti
Crediti finanziari
Debiti finanziari a breve termine
Posizione finanziaria netta a breve termine
Obbligazioni e obbligazioni convertibili (oltre
12 mesi)
Debiti verso soci per finanziamento (oltre 12
mesi)
Debiti verso banche (oltre 12 mesi)
Debiti verso altri finanziatori (oltre 12 mesi)
Anticipazioni per pagamenti esteri
Quota a lungo di finanziamenti
Crediti finanziari
Posizione finanziaria netta a medio e
lungo termine
Posizione finanziaria netta
4.577.378
A migliore descrizione della situazione finanziaria si riportano nella tabella sottostante alcuni indici di bilancio,
confrontati con gli stessi indici relativi ai bilanci degli esercizi precedenti.
Liquidità primaria
Liquidità secondaria
Indebitamento
Tasso di copertura degli immobilizzi
31/12/2014
31/12/2013
3,26
3,52
1,25
2,34
3,24
3,50
1,25
2,26
L’indice di liquidità primaria è pari a 3,26. La situazione finanziaria della società è da considerarsi
buona.
L’indice di liquidità secondaria è pari a 3,52. Il valore assunto dal capitale circolante netto è
sicuramente soddisfacente in relazione all'ammontare dei debiti correnti.
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L’indice di indebitamento è pari a 1,25. L’ammontare dei debiti è da considerarsi congruo in funzione
dei mezzi propri esistenti.
Dal tasso di copertura degli immobilizzi, pari a 2,34 risulta che l’ammontare dei mezzi propri e dei
debiti consolidati è da considerarsi appropriato in relazione all’ammontare degli immobilizzi.
Investimenti
Nel corso dell'esercizio sono stati effettuati investimenti nelle seguenti aree:
Immobilizzazioni
Terreni e fabbricati
Impianti e macchinari
Attrezzature industriali e commerciali
Altri beni
Acquisizioni dell’esercizio
3.800
27.510
35.119
1.617.804
Attività di ricerca e sviluppo
La società non ha svolto attività di ricerca e sviluppo.
Rapporti con imprese controllate, collegate, controllanti e consorelle
La Società non ha avuto alcun rapporto con le altre società di cui detiene partecipazioni non di
controllo né di collegamento.
La società ha acquisito nell’anno 2011 una partecipazione di controllo verso una società neo
costituita denominata Sangritana S.p.A. pari al 100% del Capitale versando la somma di €.
500.000.
In data 30.12.2011 la società ha conferito alla Sangritana S.p.A. con atto notarile del Notaio
Colantonio n. 16 autobus del valore complessivo di €. 380.000 elevando così la sua quota di
partecipazione ad €. 880.000. In data 6 ottobre 2014 società ha conferito alla Sangritana S.p.A.
con altro atto notarile n. 17 autobus del valore complessivo di €. 850.000 elevando così la sua
quota di partecipazione ad €. 1.730.000, completamento in tal modo il processo di trasferimento
alla controllata dell’attività di noleggio.
Oltre a tale operazione, sussiste un rapporto finanziario con la suddetta controllata in quanto è
stato concesso un finanziamento di € 225.000 per lo sviluppo del piano investimenti della stessa.
Per i rapporti intrattenuti con la Regione Abruzzo (parte correlata), si rimanda a quanto illustrato
nella Nota Integrativa. Si specifica che tale rapporti sono avvenuti a normali condizioni di mercato
e si riferiscono principalmente all’erogazione del corrispettivo annuale derivante dal contratto di
servizio in essere con la Regione Abruzzo ed alla erogazione dei contributi di esercizio L.
151/81 e L.R. 62/83.
Azioni proprie e azioni/quote di società controllanti
La società non detiene azioni proprie e/o azioni o quote di società controllanti.
Informazioni relative ai rischi e alle incertezze ai sensi dell’art. 2428, comma 2, al punto 6-bis, del
Codice civile
Ai sensi dell’art. 2428, comma 2, al punto 6-bis, del Codice civile, relativamente alle
informazioni da fornire in merito all’utilizzo di strumenti finanziari, si precisa che la società
non detiene strumenti finanziari derivati e che, data la natura dell’attività svolta,
l’esposizione al rischio di prezzo, al rischio di credito, al rischio di liquidità e di variazione
dei flussi finanziati è ritenuta non significativa, in considerazione del mantenimento da
parte della Regione Abruzzo di un adeguato livello di contribuzione tale da coprire i costi di
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esercizio e gli investimenti necessari.
Descrizione sintetica dei principali rischi ed incertezze
Ai sensi dell’art. 2428 comma 1 c.c, i principali rischi ed incertezze sono da collegarsi
allo scenario normativo di recente evoluzione in tema di affidamento dei servizi pubblici
locali di rilevanza economica. Di seguito vengono separatamente analizzati i rischi e le
incertezze, trattando prima quelli finanziari e poi di quelli non finanziari.
Rischi finanziari
La società, per le peculiarità del settore in cui opera e per la struttura finanziaria in
precedenza analizzata, non presenta al momento rischi di natura finanziaria. Per quanto
riguarda il rischio di credito, invece, la società vanta crediti verso il socio Regione
Abruzzo, che, comunque, è regolare nell’assolvimento dei propri impegni.
Come indicato in nota integrativa nella sezione delle disponibilità liquide, con riferimento
alla regolazione delle partite debitorie di cui al ripiano dei disavanzi pregressi si sensi
dell’art. 145 comma 30 delle Legge 388/2000, il Ministero delle Infrastrutture e dei
Trasporti ha richiesto con varie note l’erogazione dei crediti spettanti a tale titolo per
complessivi €.8.822.633,64. La Regione Abruzzo con nota prot. 249/segr. Del 5 aprile
2004, ribadita con nota prot. n. 389/SEgr/pe del 14 aprile 2006 asserisce l’estraneità della
Ferrovia Adriatico Sangritana S.p.A. nel rapporto di credito-debito instaurato tra Stato e
Regione Abruzzo per servizi regionali ai sensi della Legge Regionale n.5/84
Rischi non finanziari
La società non è esposta a significative condizioni o andamenti di mercato che
potrebbero alterare la struttura dei costi e dei ricavi, a meno di riforme legislative in
materia di servizi pubblici locali oppure rivisitazione dei servizi da offrire all’utenza.
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Si segnalano i seguenti fatti verificatisi nel 2015:
· nelle more della formalizzazione del contratto di servizio per l’anno 2015 attualmente è
vigente il contratto di servizio 2014 prorogato in regime di continuità di condizioni;
· il Consiglio Regionale nella seduta del 16 marzo 2015 ha approvato il piano di fusione per
incorporazione di GTM e FAS in ARPA S.p.A. e lo statuto della nuova azienda unica di
trasporti regionali operante in regime di “in house providing”;
. tale piano di fusione è stato deliberato poi dalle società partecipanti sede di assemblea
straordinaria in seduta comune del 23 marzo 2015, con annesso Piano Strategico
2015-2019; attualmente la società è impegnata nel processo d’integrazione con le altre
due società regionali di trasporto ARPA e GTM;
· il termine per l’affidamento dei servizi pubblici di rilevanza economica era stato
prorogato con il DL 24 gennaio 2012 n.1 (Decreto Crescitalia) al 31 dicembre 2012. Con
tale decreto venne previsto l’obbligo di gara anche per il servizio di trasporto ferroviario
regionale di cui al D.Lgs.vo 422/97 alla scadenza dei contratti in essere. Il decreto legge
179/2012, convertito con modificazioni nella Legge 221/2012 all’art. 34 comma 21 ha
previsto che gli affidamenti non conformi vanno adeguati entro il 31 dicembre 2013; la
Regione Abruzzo con la L.R. 13 gennaio 2014 al fine di garantire la continuità del servizio
pubblico in applicazione dell’art.5, paragrafo 5 del Reg. CE n.1370/2007, prorogò di un
anno, fino al 31 dicembre 2014 concessioni ed i contratti di servizio in scadenza al 31
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dicembre 2013. Per l’anno 2015 la L.R. 8 gennaio 2015, n.1 (Legge finanziaria regionale
regionale 2015) ha disposto la proroga delle concessioni e dei contratti di servizio in
scadenza al 31 dicembre 2014 in applicazione dell’art. 5 par- 5 del Regolamento CE n.
1370/2007.
Evoluzione prevedibile della gestione
Gli amministratori hanno portato avanti il Piano degli Investimenti aziendali e ciò ha
permesso di espandere l’offerta di servizi ferroviari con evidenti miglioramenti nella
gestione economica aziendale.
Il completamento della ristrutturazione organizzativa, permetterà da un lato di poter meglio
affrontare le opportunità di cambiamento di mercato attraverso la transizione dal sistema
dei servizi attualmente gestiti in affidamento diretto alla fase delle gare, e dall’altro di
cogliere le potenzialità di trasporto ferroviario che è in fase di espansione. Tale obiettivo si
spera possa essere perseguito in maniera ancora più incisiva facendo leva sulle sinergie
scaturibili dal processo d’integrazione in corso con ARPA e GTM.
L’introduzione a regime dei processi di controllo di gestione permetterà di controllare con
maggiore precisione la dinamica dei costi, nonché di concentrare meglio le risorse in
direzione del potenziamento dei volumi di traffico. L’esigenza di ricercare forme di
efficientamento è da alcuni anni rafforzata dalla necessità di conseguire economie sul
fronte dei costi come richiesto in passato dalla Regione Abruzzo per far fronte ai tagli
imposti dalla Legge Finanziaria nazionale regionale 1/2011, che dall’esercizio 2012 sta
dispiegando per intero i suoi effetti sula lato dei ricavi e dei contributi.
Allo scopo di conseguire marginalità positive dallo svolgimento delle attività commerciali è
stata costituita nel 2010 e rafforzata nel 2012 e nel 2014 la controllata Sangritana S.p.A.,
alla quale sono stati conferiti tutti gli autobus adibiti al noleggio.
Anche nel settore ferroviario del trasporto merci si è in presenza di una volontà di
ampliamento dei servizi offerti. Già nell’anno 2013 si è registrato un incremento dei Km
effettuati, delle tonnellate trasportate nonché degli Euro incassati. Nel 2014 si è assistito ad
un consolidamento dell’andamento dell’attività, come mostrato dalla seguente tabella:
Percorrenza (treno*km)
Tonnellate merci
Ricavi al netto di IVA
Mezzi utilizzati
Anno 2014
237.494
314.879
2.771.792
5
Anno 2013
265.883
269.882
2.794.350
5
Oltre ai servizi di trasporto merci con clienti “storici” quali Sevel SpA, Nordcargo Srl si, nel
coso dell’anno 2013 è stato stipulato un contratto con la società Captrain Italia Srl per il
trasporto di veicoli commerciali dalla Stazione RFI di Fossacesia fino ad Alessandria.
Dal 15.04.2014 è in corso l’attività di trasporto dei trattori New Holland con partenza
dall’Interporto di Iesi (AN). Infine, stante la sempre crescente domanda di trasporto merci, è
stato esercitata l’opzione per l’acquisto del terzo locomotore prodotto dalla ditta
Bombardier.
Il settore passeggeri ferroviario ha registrato nel corso del 2014 un incremento di circa
km.110.000, mentre, a seguito dell’elaborazione di un nuovo programma di offerta dei
servizi che tiene conto della necessità di attivazione di ulteriori servizi SEVEL sulla nuova
rete passeggeri di prossima attivazione, nonché in considerazione della revisione della
convenzione tariffaria Trenitalia (decorrenza 1° aprile 2015), si prevede che nel corso del
2015 vengano effettuati ulteriori servizi per circa 300.000 Km.
In definitiva, in considerazione del descritto processo di fusione in corso, è stato impostato
un Piano Strategico Integrato per il periodo 2015.-2019 nel quale sono delineate le future
strategie aziendali, improntate al perseguimento di sviluppo dei servizi e razionalizzazione
dei costi, in modo da recuperare efficienza nel rispetto dei più elevati standard di qualità dei
servizi offerti.
Rivalutazione dei beni dell’impresa ai sensi del decreto legge n. 185/2008
La vostra società non ha effettuato né rivalutazioni volontarie né rivalutazioni in
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base a Leggi Speciali.
Destinazione del risultato d'esercizio
In merito all’utile d’esercizio di €.52.248 si propone all'assemblea di riportarla a
nuovo all’esercizio successivo.
Nel ringraziarVi per la fiducia accordataci, Vi invitiamo ad approvare il bilancio
dell’esercizio 2014 (Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa) nonché la
Relazione sulla Gestione così come predisposti dal Consiglio di Amministrazione.
Presidente del Consiglio di amministrazione
Pasquale Di Nardo
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