Assicurazioni sulla vita

3° pilastro, previdenza privata
Assicurazioni
sulla vita
Il 3° pilastro o previdenza privata rientra
nella sfera di responsabilità del singolo.
Integra le prestazioni dei primi due pilastri
e colma eventuali vuoti previdenziali.
Sommario
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8
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11
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Parliamo della vostra sicurezza finanziaria
Sicurezza da ogni punto di vista
I vantaggi particolari delle assicurazioni vita
Previdenza libera o vincolata?
Assicurazioni vita classiche, legate a fondi e legate a quote di investimento
Le possibilità di finanziamento
Le assicurazioni vita come strumento di credito
Parliamo della vostra
sicurezza finanziaria
Il sistema previdenziale svizzero è caratterizzato dal principio dei
tre pilastri. Il minimo esistenziale per la vecchiaia, nei casi di decesso e
invalidità viene garantito dal 1° pilastro, quello statale formato da AVS
e AI. Aggiunto al 1°, il 2° pilastro – la previdenza professionale – deve
consentire l’adeguato mantenimento del tenore di vita abituale. Con il
3° pilastro si effettua un ulteriore investimento individuale nella propria sicurezza garantendo una capacità finanziaria futura a se stessi e
alla propria famiglia.
In caso di invalidità 1°
e 2° pilastro coprono
circa il 60% del vostro
reddito.
Il risparmio con il 3°
pilastro garantisce
benefici sia fiscali che
successori ed è impignorabile.
È di fondamentale
importanza avere una
visione complessiva
della propria previdenza.
3° pilastro: una scelta responsabile
La vera qualità della vita oggi, per voi e la vostra famiglia,
sta nel poter gestire individualmente la propria condizione. Garantitevi questa possibilità anche in futuro. Una
pianificazione precoce di un futuro finanziariamente
sicuro comporta anche l’eliminazione mirata dei vuoti
previdenziali del 1° e del 2° pilastro.
Questo è uno dei motivi per cui il 3° pilastro viene
incentivato dallo Stato. Non importa dove viene posto
l’accento, se sulla previdenza privata per la vecchiaia,
sull’invalidità o sulla perdita del reddito: siete comunque
voi a decidere.
consulenti. Approdate alla soluzione su misura per voi tenendo conto delle prestazioni previste del 1° e 2° pilastro
nonché della vostra situazione personale e familiare.
Analisi professionale, soluzione
individuale
La previdenza privata non conosce casi identici o standard. Analizzate pertanto le vostre specifiche e concrete
esigenze di integrazione previdenziale insieme ai nostri
Risparmiate denaro
Con una soluzione previdenziale su misura che
includa benefici fiscali.
Guadagnate tempo
Con una formula globale di consulenza e assistenza assicurativa, previdenziale e patrimoniale.
Guadagnate sicurezza
Con una soluzione assicurativa e previdenziale
di cui vi potete fidare.
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Sicurezza da ogni punto di vista
A integrazione della previdenza statale e professionale, il 3° pilastro
offre ampia libertà di gestione individuale. Quali sono gli aspetti che
vi interessano maggiormente? La rilevazione precisa delle esigenze
concrete è di fondamentale importanza per orientare correttamente
la vostra «bussola previdenziale». La vostra scelta non può prescindere da considerazioni sulla concreta situazione familiare e finanziaria,
ma nemmeno dai vostri obiettivi e dai vostri desideri.
1. Sicurezza in caso di decesso
2. Previdenza per la vecchiaia
Vi preme in particolare che, in caso di inatteso
State pensando al pensionamento anticipato?
decesso, i vostri cari possano continuare a
Oppure avete già compreso che, dopo il ritiro
vivere secondo il tenore di vita consueto? Il
dalla vita attiva, le rendite del 1°e 2° pilastro
mantenimento delle condizioni abitative, ad
non saranno sufficienti? Il sistema previdenziale svizzero assegna al 3° pilastro la funzione
esempio, o il finanziamento di costosi periodi di
formazione per i figli non devono subire
risparmio primario, che si tratti di una casa di
proprietà o di un desiderio lungamente coltivato.
ca
pa
cità
di g
uada
gno
in
di
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in
zza
Sicure
4. Sicurezza in caso di incapacità di guadagno
L’incapacità di guadagno parziale o totale a
seguito di malattia o infortunio può colpire
chiunque. La compensazione a lungo termine
della perdita di reddito può essere assicurata
in maniera mirata, affinché né voi né i vostri
nc
rez
za
i
È possibile impostare esattamente su questa
familiari dobbiate subire conseguenze
data l’erogazione dei fondi dalla vostra
finanziarie negative in casi di questo tipo.
previdenza individuale.
4
io
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famiglia? Fissate la scadenza dell’obiettivo di
r
pa
Ris
ottenere maggiore sicurezza per voi e la vostra
dover rinunciare assolutamente a nulla.
p
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chia
3. Risparmio
Desiderate risparmiare e contemporaneamente
di colmare tali vuoti individuali, in modo da non
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impegni in ambito professionale.
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programmi. La garanzia include anche gli
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contraccolpi tali da ridimensionare i vostri
esso
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I vantaggi particolari delle
assicurazioni vita
Le assicurazioni sulla vita sono utili in molte situazioni. Essendo
oggetto di incentivi statali, offrono inoltre una serie di benefici
specifici.
Vantaggi fiscali
Il privilegio successorio
I premi versati nell’ambito della previdenza vincolata
possono essere detratti dal reddito imponibile nella
dichiarazione d’imposta. L’ammontare massimo del premio è definito dal legislatore. Al vantaggio dello sgravio
fiscale si contrappone l’imposta sul reddito applicata
alla scadenza di una polizza previdenziale alle relative
prestazioni (eccedenze incluse).
I parenti più stretti, come coniuge, figli, genitori, nonni,
fratelli e sorelle percepiscono le prestazioni assicurative
anche nel caso in cui rinuncino all’eredità.
Anche nel caso della previdenza libera è possibile detrarre, in misura limitata, i premi dal reddito imponibile.
Questo a condizione che l’importo massimo non sia stato assorbito dai contributi di premio per le assicurazioni
malattia e infortuni. Inoltre il capitale garantito pagato
alla scadenza e le eccedenze riconosciute sono esenti
dall’imposta sul reddito.
Clausola beneficiaria
La clausola beneficiaria consente di definire in maniera
vincolante chi debba percepire le prestazioni assicurative
in caso di decesso. Queste non rientrano nella massa
ereditaria, bensì vengono pagate direttamente ai beneficiari. La disponibilità immediata, invece di una lunga
attesa per la divisione ereditaria, rappresenta un grande
vantaggio.
L’impignorabilità
Se siete sposati o avete figli, i diritti di un’assicurazione
sulla vita non rientrano nella massa fallimentare qualora
abbiate indicato il nome del coniuge o dei figli al primo
posto nella clausola beneficiaria. In tal modo viene
garantita una preziosa protezione della vostra famiglia in
qualunque eventualità.
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Previdenza libera o vincolata?
Il 3° pilastro è suddiviso in previdenza vincolata (pilastro 3a) e
previdenza libera (pilastro 3b). Tuttavia non è possibile dire a priori
quale delle due varianti costituisca la scelta migliore. È necessario
piuttosto valutare attentamente i relativi vantaggi sempre tenendo
conto della situazione e degli obiettivi concreti, con particolare riferimento ai gap previdenziali specifici.
Previdenza vincolata (3a) significa risparmiare in modo
fiscalmente agevolato nell’ottica della previdenza per
la vecchiaia. Questa formula viene definita «vincolata»
poiché il capitale accumulato serve esclusivamente alla
previdenza. Maggiore flessibilità e libertà d’azione si
ritrovano invece, come dice già il nome, nella previdenza
libera (3b). I singoli vantaggi e le condizioni quadro
di legge sono indicati nella tabella riassuntiva alla pagina
successiva.
Rendita in % del reddito annuo
100%
I prodotti del 3° pilastro colmano
80%
questa differenza!
60%
3° pilastro
40%
2° pilastro
20%
1° pilastro
6
96 000
88 000
84 600
72 000
64 000
56 000
48 000
104 000
Reddito annuo
Un uomo di 35 anni con un reddito di CHF 96 000.–
copre, con il 1° e il 2° pilastro, soltanto il 47% del suo
reddito annuo.
Il suo gap previdenziale è quindi superiore al 50%.
Il 3° pilastro può – e deve – colmare questo vuoto,
come mostra il grafico a fianco.
40 000
32 000
21 150
Esempio:
16 000
0%
Differenze
Previdenza vincolata pilastro 3a
Previdenza libera pilastro 3b
Soggetti interessati
Soggetti attivi prima dell’età pensionabile AVS con
domicilio fiscale in Svizzera
Tutti
(verificare le caratteristiche del prodotto)
Scelta dei prodotti
Limitata
Illimitata
Durata del contratto
– Limitata all’età pensionabile AVS
– Le prestazioni di vecchiaia possono essere
versate non prima dei 5 anni precedenti l’età AVS.
Nessuna limitazione
(verificare le caratteristiche del prodotto)
Importo del premio
Limitato all’importo massimo fiscalmente deducibile
(aggiornato al 2015):
– con 2° pilastro: CHF 6 768.–
– senza 2° pilastro: max. CHF 33 840.–
ovvero 20% del reddito di lavoro
Definibile liberamente
(verificare le caratteristiche del prodotto)
Clausola beneficiaria
In parte prevista per legge
Decisione libera
Risoluzione anticipata
(riscatto)
Possibile a determinate condizioni
(limitata per legge)
Possibile
Costituzione in pegno
Possibile solo per l’abitazione ad uso proprio
Possibile per ogni obiettivo
Deducibilità fiscale
del premio
Dal reddito imponibile
Solo nell’ambito dell’importo forfetario
Imposizione fiscale nel
periodo di validità del
contratto
Nessuna imposizione fiscale
Valore di riscatto e quote di eccedenza
nel patrimonio
Imposizione fiscale del
capitale erogato
Imposizione come reddito ad aliquota ridotta
Nessuna imposta sul reddito per le
assicurazioni a premio obbligatorio
(osservare le eccezioni)
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Assicurazioni vita classiche, legate a
fondi e a quote di investimento
Sono disponibili tre gruppi principali di assicurazioni sulla vita: le
assicurazioni di rischio con prestazioni garantite in caso di decesso o invalidità, le assicurazioni a capitalizzazione con obiettivi
supplementari per il risparmio programmato e l’assicurazione
vita vincolata a fondi di investimento. Di seguito è riportata una
selezione di prodotti molto apprezzati e di larga diffusione.
Assicurazione mista
sulla vita
L’assicurazione mista sulla vita è la forma previdenziale
più usata perché costituisce contemporaneamente una
garanzia assicurativa e una forma di risparmio mirato.
Grazie alle prestazioni garantite in caso di vita e di
decesso, essa si adatta ottimamente a obiettivi molto
diversificati. L’erogazione immediata delle prestazioni
in tutti i casi garantisce rapidamente all’assicurato o, in
caso di premorienza, ai superstiti un’elevata flessibilità
finanziaria.
Assicurazione in caso
di decesso
Questa assicurazione consente di tutelarsi in maniera
mirata contro il rischio finanziario in caso di decesso. Se
l’assicurato muore nel periodo di validità del contratto,
il capitale assicurato viene immediatamente versato ai
beneficiari designati. Inoltre questo tipo di polizza può
servire a un creditore anche come garanzia per la restituzione di un credito (vedi Costituzione in pegno della
polizza).
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Rendita privata
La rendita privata offre indipendenza finanziaria con
un reddito vitalizio garantito. La rendita viene versata
anche se, in età avanzata, è stato già esaurito il capitale
originariamente investito. Scegliendo la formula «con
restituzione», in caso di premorienza il capitale non
ancora goduto viene versato alle persone indicate come
beneficiari.
Assicurazione
per incapacità di
guadagno
Se, a seguito di malattia o di infortunio, si verifica una
incapacità di guadagno, questa assicurazione garantisce
un reddito sostitutivo regolare, consentendo all’assicurato e ai suoi familiari di mantenere il tenore di vita
abituale anche in caso di invalidità. Durata e ammontare
delle rate possono essere stabilite individualmente.
Il fondo è uno strumento di investimento
aperto a una serie di
operatori privati e istituzionali. Gestori professionisti investono il
patrimonio comune, in
base all’orientamento
del fondo, in azioni,
obbligazioni e titoli del
mercato monetario.
L’ampia diversificazione garantisce
un’ottimale riduzione
del rischio.
Assicurazioni sulla
vita legate a fondi di
investimento
La stipula di un’assicurazione vita legata a fondi di
investimento consente di partecipare all’andamento
dei mercati finanziari. L’assicurato può inoltre intervenire nella scelta del fondo idoneo, indicando la durata
dell’investimento, la disponibilità e la capacità di rischio.
L’investimento mirato dei contributi di risparmio dischiude ulteriori opportunità di accumulo patrimoniale,
a fronte di una invariata flessibilità.
Assicurazioni vita
legate a quote di
investimento G-plus
La G-plus è un’assicurazione sulla vita per il caso di
morte, consente la libera designazione dei beneficiari
(pilastro 3b) e gode di vantaggi in caso di successione
e fallimento.
Si distingue per il mix innovativo di sicurezza, potenziale
di rendimento e flessibilità. L’importo della prestazione
garantita alla scadenza (protezione del capitale) può,
entro determinati limiti, essere calibrato sugli obiettivi
strategici personali.
Balance Invest
Balance Invest è il prodotto pensato principalmente per
i risparmiatori orientati alla sicurezza che vogliono sfruttare in modo flessibile le possibilità offerte dai mercati
azionari pur tutelandosi da eventuali perdite.
Questo particolare prodotto è un assicurazione sulla
vita (pilastro 3a/3b) che offre interessanti opportunità
di rendimento e un capitale garantito in caso di vita
definibile dal cliente entro una determinata fascia.
Previdenza figli
Le prestazioni dell’assicurazione statale per l’invalidità
previste dalla previdenza di base mirano esclusivamente
a garantire il minimo esistenziale. Per questo motivo è
necessario integrarle in modo specifico per l’eventualità
di una perdita di autosufficienza o di incapacità di
guadagno.
La Previdenza figli è il prodotto ideale per scongiurare
il rischio di una copertura assicurativa insufficiente
(capitale e rendita). L’assicurazione obiettivo risparmio
abbinata consente poi di accumulare un cospicuo capitale garantito.
Massima sicurezza
I capitali versati per la stipula di assicurazioni vita classiche vengono investiti nel rispetto di severe norme di legge. Per tutelare ancor
più la vostra sicurezza, tale attività viene sorvegliata dalla Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA. Nel caso dell’assicurazione vita legata a fondi è il contraente stesso sostanzialmente a decidere il rischio di investimento individuale definendo
autonomamente la quota azionaria, obbligazionaria o investita in un deposito a termine.
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Le possibilità di finanziamento
Scegliete voi: irrevocabile o revocabile
(remuneratività ridotta; rimborsi possibili
in ogni
momento).
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Premi periodici o versamento unico?
Conto premi revocabile e irrevocabile
Anche il finanziamento di un’assicurazione sulla vita può
essere adattato interamente alle proprie esigenze individuali. Se preferite il versamento regolare di premi periodici potete anche determinarne la cadenza (da mensile
ad annuale). Se potete finanziare il contratto assicurativo
con un solo pagamento, scegliete il versamento unico.
È possibile semplificare ulteriormente il pagamento dei
premi delle assicurazioni sulla vita: a tal fine Allianz
Suisse vi offre la comoda soluzione del conto premi
fruttifero, che può essere revocabile o irrevocabile. Un
conto di questo tipo vi consente di prefinanziare la vostra
assicurazione sulla vita esattamente nel momento in
cui disponete del capitale necessario. Unica limitazione:
alla scadenza del premio, sul conto deve trovarsi una
giacenza sufficiente.
Le assicurazioni vita come strumento
di credito
Un’assicurazione vita a capitalizzazione è in primo luogo uno
strumento di risparmio e garanzia. Inoltre essa può essere utilizzata
anche come strumento di finanziamento.
La costituzione in
pegno della polizza
aumenta la vostra
affidabilità.
Il tasso di interesse
è molto favorevole
rispetto al credito
privato.
Le prestazioni per
l’incapacità di guadagno non vengono
intaccate.
L’ammortamento indiretto delle
ipoteche
Le ipoteche sono mutui garantiti da immobili e generalmente suddivisi fra 1° e 2° grado. Nella maggior parte
dei casi un’ipoteca di 2° grado deve essere ammortizzata entro un determinato termine e senza soluzione di
continuità. In luogo di un rimborso diretto può essere
tuttavia consigliabile stipulare una polizza previdenziale
a capitalizzazione, che è possibile costituire in pegno per
l’ammortamento indiretto.
Con un ammortamento indiretto il debito ipotecario da
un lato e gli interessi per l’intera ipoteca dall’altro rimangono invariati secondo quanto pattuito. Al momento del
vostro pensionamento il capitale della polizza previdenziale (costituita in pegno) è disponibile per il rimborso
del prestito ipotecario.
Non dimenticate: un’assicurazione sulla vita non aiuta
soltanto a finanziare l’acquisto della vostra casa; essa
offre a voi e alla vostra famiglia una preziosa protezione
dai rischi (decesso e invalidità) sin dal giorno in cui viene
stipulata.
La costituzione in pegno della polizza
La polizza di assicurazione può essere depositata a garanzia di un credito. Essa fornisce al creditore la certezza
di poter ottenere il rimborso anche in caso di decesso o
di incapacità di guadagno del debitore.
Il deposito avviene secondo quanto previsto dalle norme
di legge sui pegni. In tal modo si garantisce che alla
scadenza il pagamento venga effettuato a favore del
creditore pignoratizio, nella maggior parte dei casi
una banca.
Il prestito su polizza
Un’assicurazione vita a capitalizzazione del pilastro
3b già in essere può aiutarvi a superare un momento
di scarsa liquidità. Dietro deposito della polizza originale,
Allianz Suisse vi può garantire un vantaggioso prestito
su polizza.
Il vantaggio particolare per voi consiste nel fatto che
la garanzia assicurativa rimane completamente
invariata. I superstiti percepiscono il capitale in caso di
decesso, da cui viene detratto l’importo del prestito.
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Allianz Suisse
Tel. +41 58 358 71 11
Fax +41 58 358 40 42
[email protected]
www.allianz.ch
Fanno fede le pertinenti condizioni contrattuali di Allianz Suisse.
YDPPR289I – 0215
Allianz Suisse: garanzia di sicurezza nei
momenti decisivi.
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