Glossario Antiriciclaggio

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Glossario Antiriciclaggio
Adeguata Verifica
Amministrazioni interessate
Archivio Unico Informatico
Autorità di Vigilanza di Settore
Banca di Comodo
CAP
Cliente
Conti di passaggio
Dati identificativi
Decreto Antiriciclaggio
DIA
Finanziamento del Terrorismo
GAFI
Gruppo bancario
Insediamento fisico
Intermediari finanziari
Mezzi di pagamento
Moneta elettronica
Operazione
Operazione frazionata
Operazioni collegate
Operazione Sospetta
Persone politicamente sospette
Pubblica amministrazione
Rapporto continuativo
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Registro della clientela
SIM
SGR
SICAV
Titolare effettivo
Titolo al portatore
UIF
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Adeguata Verifica
L’adeguata verifica della clientela consiste nelle seguenti attività: a) identificazione del cliente e
dell’eventuale esecutore; b) identificazione dell'eventuale titolare effettivo; c) verifica dell’identità del
cliente, dell’eventuale esecutore e dell’eventuale titolare effettivo sulla base di documenti, dati o
informazioni ottenuti da una fonte affidabile e indipendente; d) acquisizione di informazioni sullo scopo e
sulla natura prevista del rapporto continuativo e, quando rilevi secondo un approccio basato sul rischio,
dell’operazione occasionale; e) esercizio di un controllo costante nel corso del rapporto continuativo.
I destinatari procedono all’adeguata verifica della clientela in relazione ai rapporti e alle operazioni che
rientrano nella propria attività istituzionale, come definita dalla normativa di settore;
Amministrazioni interessate
Le autorità e le amministrazioni competenti al rilascio delle autorizzazioni o licenze, alla ricezione
delle dichiarazioni di inizio attività o che esercitano la vigilanza sui professionisti e sui revisori
contabili ;
Archivio Unico Informatico
È un archivio, formato e gestito da mezzi informatici, nel quale sono conservate in modo
accentrato tutte le informazioni acquisite nell’adempimento degli obblighi di identificazione e
registrazione, secondo i principi previsti dal D. Lgs. 231/07 ;
Autorità di Vigilanza di Settore
Sono le autorità preposte, ai sensi del D. Lgs. 231/07, alla vigilanza o al controllo dei destinatari di
tale decreto ;
Banca di comodo
Una banca, o un ente che svolge attività equivalenti, costituita in un Paese in cui non ha alcuna
presenza fisica, che consenta di esercitare una direzione e una gestione effettive e che non sia
collegata ad alcun gruppo finanziario regolamentato ;
CAP
Codice delle assicurazioni private, decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209 ;
Cliente
È il soggetto che instaura rapporti continuativi o compie operazioni con i destinatari indicati agli
art. 11 e 14 del D. Lgs. 231/07, ovvero il soggetto al quale i destinatari indicati agli artt. 12 e 13
rendono una prestazione professionale in seguito al conferimento di incarico ;
Conti di passaggio
Rapporti bancari di corrispondenza transfrontalieri, intrattenuti tra intermediari finanziari,
utilizzati per effettuare operazioni in nome proprio e per conto della clientela ;
Dati identificativi
Il nome e il cognome, il luogo e la data di nascita, l’indirizzo, il codice fiscale e gli estremi del
documento di identificazione o, nel caso di soggetti diversi da persona fisica, la denominazione, la
sede legale e il codice fiscale o, per le persone giuridiche, la partita IVA ;
Decreto Antiriciclaggio
il decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231 e successive modifiche e integrazioni, recante
l’attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell’uso del sistema finanziario
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a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché
della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione;
DIA
Direzione Investigativa Antimafia;
ESECUTORE
il soggetto delegato ad operare in nome e per conto del cliente o a cui siano comunque conferiti
poteri di rappresentanza che gli consentano di operare in nome e per conto del cliente ;
FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO
in conformità con l’art. 1, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109,
”qualsiasi attività diretta, con qualsiasi mezzo, alla raccolta, alla provvista, all'intermediazione, al
deposito, alla custodia o all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo
realizzati, destinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al fine di compiere uno o più delitti con
finalità di terrorismo o in ogni caso diretti a favorire il compimento di uno o più delitti con finalità
di terrorismo previsti dal codice penale, e ciò indipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e
delle risorse economiche per la commissione dei delitti anzidetti”;
GAFI
Gruppo di azione finanziaria internazionale ;
Gruppo bancario
È l’insieme di banche, finanziarie e società strumentali controllate da una banca o società
finanziaria con sede legale in Italia, capogruppo; il gruppo bancario è iscritto in un apposito albo
tenuto dalla Banca d’Italia ;
Insediamento fisico
Un luogo destinato allo svolgimento dell’attività di istituto, con stabile indirizzo, diverso da un
semplice indirizzo elettronico, in un Paese nel quale il soggetto è autorizzato a svolgere la propria
attività. In tale luogo il soggetto deve impiegare una o più persone a tempo pieno, deve
mantenere evidenze relative all’attività svolta, deve essere soggetto ai controlli effettuati
dall’autorità che ha rilasciato l’autorizzazione ad operare ;
Intermediari finanziari
Esercitano solo attività finanziaria e, a seconda della loro dimensione, sono iscritti o in un albo
tenuto dal Ministero dell’economia e delle finanze (art. 106 TUB) o in un albo tenuto dalla Banca
d’Italia (art. 107 TUB) ;
Mezzi di pagamento
Il denaro contante, gli assegni bancari e postali, gli assegni circolari e gli altri assegni ad essi
assimilabili o equiparabili, i vaglia postali, gli ordini di accreditamento o di pagamento, le carte di
credito e le altre carte di pagamento, le polizze assicurative trasferibili, le polizze di pegno e ogni
altro strumento e disposizione che permetta di trasferire, movimentare o acquisire, anche per via
telematica, fondi, valori o disponibilità finanziarie ;
Moneta elettronica
Consiste in un valore monetario rappresentato da un credito nei confronti dell’emittente,
memorizzato su un dispositivo elettronico, emesso dietro ricezione di fondi corrispondenti e
accettato come mezzo di pagamento da imprese diverse dall’emittente. Tale strumento si può
ricondurre a due tipologie: la card-based money (caricata su una carta di pagamento dotata o
meno di microprocessore) e la software-based money (che si basa su software e viene caricata
nella memoria del personal computer). La moneta elettronica costituisce uno strumento di
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pagamento sostitutivo del denaro contante che gli operatori, eventualmente protetti dalla
garanzia di anonimato, possono scambiare anche a notevole distanza, localizzandosi in Paesi
carenti di adeguati controlli ;
Operazione
La trasmissione o la movimentazione di mezzi di pagamento; per i soggetti di cui all’art. 12,
un’attività determinata o determinabile, finalizzata ad un obiettivo di natura finanziaria o
patrimoniale modificativo della situazione giuridica esistente, da realizzare tramite una
prestazione professionale ;
Operazione frazionata
Un’operazione unitaria sotto il profilo economico, di valore pari o superiore ai limiti stabiliti dal
presente decreto, posta in essere attraverso più operazioni, singolarmente inferiori ai predetti
limiti, effettuate in momenti diversi ed in un circoscritto periodo di tempo fissato in sette giorni
ferma restando la sussistenza dell’operazione frazionata quando ricorrano elementi per ritenerla
tale ;
Operazioni collegate
Operazioni che, pur non costituendo esecuzione di un medesimo contratto, sono tra loro connesse
per il soggetti che le esegue, l’oggetto o per lo scopo cui sono dirette ;
Operazione Sospetta
Operazione da segnalare all'Uif (unità di informazione finanziaria) e per la quale il professionista
ha motivo ragionevole per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate
operazioni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo ;
Persone politicamente sospette
Le persone fisiche cittadine di altri Stati comunitari o di Stati extracomunitari che occupano o
hanno occupato importanti cariche pubbliche come pure i loro familiari diretti o coloro con i quali
tali persone intrattengono notoriamente stretti legami, individuate sulla base dei criteri di cui
all’allegato tecnico al presente decreto ;
Pubblica Amministrazione
Tutte le amministrazioni dello Stato, ivi compresi gli istituti e le scuole di ogni ordine e grado, le
istituzioni educative, le aziende e le amministrazioni dello Stato a ordinamento autonomo, le
regioni, le province, le comunità montane e loro consorzi e associazioni, le istituzioni universitarie,
le amministrazioni, le aziende e gli enti del servizio sanitario nazionale e le agenzie di cui al decreto
legislativo 30 luglio 1999, n. 300, e successive modificazioni ;
Rapporto continuativo
Rapporto di durata rientrante nell’esercizio dell’attività di istituto dei soggetti indicati all’art. 11
che dia luogo a più operazioni di versamento, prelievo o trasferimento di mezzi di pagamento e
che non si esaurisce in una sola operazione;
Registro della clientela
Un registro cartaceo nel quale sono conservati i dati identificativi, acquisiti nell’adempimento
dell’obbligo di identificazione secondo le modalità previste nel presente decreto ;
SIM
Società di Intermediazione Mobiliare, sono società autorizzate dalla CONSOB all’esercizio
dell’attività di investimento in strumenti finanziari (azioni, obbligazioni, titolo, fondi, ecc). Sono
iscritte in un albo tenuto dalla CONSOB ;
SGR
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Società di Gestione del Risparmio, sono S.p.A. con sede in Italia, autorizzate dalla Banca d’Italia a
gestire su base individuale portafogli di investimento per conto terzi, istituire e gestire fondi
pensioni, svolgere attività connesse, affidando anche la gestione del fondo a intermediari abilitati.
Tali società gestiscono fondi comuni propri e di terzi ;
SICAV
Società di Investimento a Capitale Variabile, sono società autorizzate dalla Banca d’Italia che
esercitano l’investimento collettivo del patrimonio raccolto ;
Titolare effettivo
La persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano il cliente nonché la
persona fisica per conto della quale è realizzata un’operazione o un’attività, individuate sulla base
dei criteri di cui allegato tecnico del presente decreto. L’art. 2 dell’allegato tecnico al D. Lgs.
231/07 ne dà una definizione più dettagliata ;
Titolo al portatore
Titolo di credito che legittima il possessore all’esercizio del diritto in esso menzionato in base alla
mera presentazione e il cui trasferimento si opera con la consegna del titolo ;
UIF
Unità di Informazione Finanziaria cioè la struttura nazionale incaricata di ricevere dai soggetti
obbligati, di richiedere, ai medesimi, di analizzare e di comunicare alle autorità competenti le
informazioni che riguardano ipotesi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo.
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