Bilancio consolidato al 30 settembre 2001

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Bilancio consolidato
al 30 settembre 2001
85
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86
Per quanto concerne l’andamento della gestione, la situazione della Capogruppo e delle società partecipate,
nonché la descrizione dei fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio e la prevedibile evoluzione
della gestione si è già commentato, anche per gli aspetti che riguardano il Gruppo, nella relazione al bilancio
civilistico della Capogruppo, cui si rimanda integralmente.
Prospetto di raccordo del patrimonio netto e dell’utile di esercizio
Il raccordo tra il patrimonio netto e l’utile d’esercizio della Capogruppo, così come evidenziati dal bilancio
d’esercizio al 30/09/2001, ed il patrimonio netto e l’utile d’esercizio di gruppo, così come evidenziati dal
bilancio consolidato alla medesima data, è il seguente:
Utile d’esercizio Patrimonio netto
44.870.701.933
200.301.167.723
Bilancio d’esercizio della Capogruppo
Differenze rispetto ai valori di carico, derivanti dal
consolidamento delle partecipazioni e relativa quota del
risultato netto
Differenze, rispetto ai valori di carico, derivanti dalla
valutazione delle partecipazioni in base al patrimonio netto e
relativa quota del risultato netto
Dividendi percepiti nell’esercizio
Altre rettifiche di consolidamento:
- Ammortamenti anticipati
- Eliminazione rettifiche di valore di società consolidata
- Eliminazione degli utili/perdite sulle cessioni tra imprese
consolidate
- Rilevazione degli effetti fiscali differiti delle suddette rettifiche
- Altre rettifiche
Bilancio consolidato del gruppo
Milano, 13 dicembre 2001
p. Il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
(prof. avv. Giovanni Bazoli)
87
19.956.136.890
85.691.859.611
2.247.825.409
(460.800.000)
8.237.083.181
(460.800.000)
0
264.856.817
1.546.000.000
264.856.817
(1.058.630.659)
158.437.000
0
3.572.441.503
(1.772.570.000)
0
65.978.527.390
297.380.038.835
Stato patrimoniale
Stato Patrimoniale consolidato
Attivo
10
20
30
40
50
60
70
80
110
120
140
150
160
Cassa e disponibilità
Crediti verso enti creditizi:
a) a vista
b) altri crediti
Crediti verso enti finanziari:
a) a vista
b) altri crediti
Crediti verso clientela
Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso:
a) di emittenti pubblici
b) di enti creditizi
c) di enti finanziari
d) di altri emittenti
Azioni, quote e altri titoli a reddito variabile
Partecipazioni
a) valutate al patrimonio netto
b) altre
Partecipazioni in imprese del gruppo:
b) altre
Immobilizzazioni immateriali
(di cui costi di impianto L. 123.212.874)
Immobilizzazioni materiali
(di cui beni dati in locazione fi nanziaria L. 0)
Azioni proprie
(valore nominale L. 2.180.210.976)
Altre attività
Ratei e risconti attivi:
a) ratei attivi
b) risconti attivi
Totale dell'attivo
88
30/09/2001
30/09/2000
Lire
Lire
6.067.652
14.384.584.116
5.071.432
12.413.746.284
12.413.746.284
0
7.789.898.288
7.789.898.288
180.721.404.050
91.468.254.515
268.257.547.818
50.724.692.691
7.499.848.984
2.196.363.792
14.384.584.116
0
0
0
38.856.835.260
155.451.677
0
52.455.967.578
75.865.228.234
306.158.565.689
20.912.628.629
285.245.937.060
12.150.546.757
12.150.546.757
0
41.028.479.915
171.362.816.617
355.743.616.788
13.092.595.589
342.651.021.199
2.835.173.240
2.835.173.240
237.581.490
259.209.791
8.017.557.832
3.099.015.663
4.460.446.212
3.531.450.610
80.607.852.384
12.184.198.205
38.144.110.646
11.434.053.951
10.724.931.952
709.121.999
786.262.287.136
925.600.403.819
11.779.639.815
404.558.390
Stato patrimoniale
Passivo
10
20
30
40
50
60
70
80
100
120
130
140
150
160
170
180
190
200
10
20
Debiti verso enti creditizi:
a) a vista
b) a termine o con preavviso
Debiti verso enti finanziari:
a) a vista
Debiti verso clientela:
a) a vista
b) a termine. o con preavviso
Debiti rappresentati da titoli:
a) obbligazioni
b) altri titoli
Altre passività
Ratei e risconti passivi:
a) ratei passivi
b) risconti passivi
Trattamento di fine rapporto di lavoro
subordinato
Fondi per rischi ed oneri:
a) fondi di quiescenza e per obblighi simili
b) fondi imposte e tasse
c) fondo di consolidamento per rischi e oneri
futuri
d) altri fondi
Fondi per rischi finanziari generali
Differenze negative di consolidamento
Differenze negative di patrimonio netto
Patrimonio di pertinenza di terzi
Capitale
Sovrapprezzi di emissione
Riserve:
a) riserva legale
b) riserva per azioni proprie
c) riserve statutarie
d) altre riserve
Riserve di rivalutazione
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) d'esercizio
30/09/2001
Lire
30/09/2000
Lire
321.309.074.192
482.328.439.501
184.742.121.232
297.586.318.269
9.739.674
9.739.674
3.309.074.192
318.000.000.000
3.122.000
3.122.000
0
14.126.845
3.136.770.854
3.136.770.854
77.185.908.580
151.420.000.000
19.300.000.000
132.120.000.000
39.812.785.436
2.146.649.064
2.146.484.877
164.187
14.126.845
0
0
77.185.908.580
60.413.565.849
1.625.404.805
1.625.404.805
0
616.339.393
27.660.594.024
0
23.238.422.731
683.270.177
23.262.234.731
23.203.934.731
0
4.422.171.293
4.679.625.939
63.867.743.341
65.978.527.390
0
58.300.000
2.000.000.000
3.464.703.135
36.259.164
0
75.514.530.000
9.995.329.500
56.635.538.377
5.110.816.235
3.531.450.610
0
47.993.271.532
4.679.625.939
39.212.794.212
31.261.734.055
Totale del passivo
786.262.287.136
925.600.403.819
Garanzie e impegni
Garanzie
Impegni
125.069.341.412
312.397.794.573
90.172.814.569
261.847.258.739
2.000.000.000
10.069.760.254
33.542.060
54.112.613
75.514.530.000
9.995.329.500
65.240.980.351
5.909.931.235
4.460.446.212
0
54.870.602.904
Il Presidente
(prof.avv. Giovanni Bazoli)
89
Nota integrativa
Conto Economico consolidato
Costi
10
20
40
50
60
70
80
90
100
110
120
140
150
160
Interessi passivi e oneri assimilati
Commissioni passive
Spese amministrative:
a) spese per il personale
di cui:
- salari e stipendi
- oneri sociali
- trattamento di fine rapporto
- trattamento di quiescenza e simili
- altri costi
b) altre spese amministrative
Rettifiche di valore su immobilizzazioni
immateriali e materiali
Altri oneri di gestione
Accantonamenti per rischi e oneri
Accantonamenti ai fondi rischi su crediti
Rettifiche di valore su crediti e
accantonamenti per garanzie e impegni
finanziarie
Perdite delle partecipazioni valutate
al patrimonio netto
Oneri straordinari
Imposte sul reddito dell'esercizio
Utile d'esercizio di terzi
Utile d'esercizio
30/09/2000
Lire
22.070.636.645
232.359.968
9.058.822.492
2.764.952.181
23.207.849.232
259.639.955
7.779. 550.489
2.146.519.778
1.947.968.221
615.988.630
143.390.947
0
57.604.383
Totale costi
90
30/09/2001
Lire
1.511.969.421
484.311.323
122.541.076
6.293.870.311
27.697.958
5.633.030.711
629.644.277
7.112.152.001
4.422.171.293
0
407.219.096
6.018.941.766
0
0
39.000.000
1.345.003.357
2.245.882.637
97.923.172
428.882.284
611.376.034
20.076.600.552
785.893
65.978.527.390
2.300.941.169
3.186.706.858
17.540.513.843
0
31.261.734.055
132.906.841.466
93.406.022.992
Nota integrativa
Ricavi
10
20
30
40
70
80
90
Interessi attivi e proventi assimilati
di cui:
- su titoli a reddito fisso
Dividendi e altri proventi:
a) su azioni, quote e altri titoli a reddito
variabile
b) su partecipazioni
c) su partecipazioni in imprese del gruppo
Commissioni attive
Profitti da operazioni finanziarie
Altri proventi di gestione
Utili delle partecipazioni valutate al patrimonio
netto
Proventi straordinari
Totale ricavi
30/09/2001
Lire
30/09/2000
Lire
19.394.033.211
19.183.251.495
85.888.308.134
3.353.930.338
34.063.097.174
4.284.287.090
7.878.998.517
78.009.309.617
0
4.345.241.285
29.717.855.889
2.571.124.902
1.794.220.083
5.740.360.868
39.867.122
5.741.284.066
8.249.789.781
11.301.346.380
6.217.447.888
509.890.152
25.618.843.202
132.906.841.466
93.406.022.992
Il Presidente
(prof.avv. Giovanni Bazoli)
91
Nota integrativa
Nota integrativa al bilancio consolidato
al 30/09/2001
Il bilancio consolidato chiuso al 30/09/2001 è redatto in conformità alle vigenti disposizioni normative ed è
costituito da:
-
Stato patrimoniale consolidato;
Conto economico consolidato;
Nota integrativa consolidata.
Il bilancio consolidato è corredato dalla relazione sulla gestione, esposta in precedenza.
La presente nota integrativa è costituita da:
Parte A - Criteri di valutazione;
Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato;
Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato;
Parte D - Altre informazioni.
In allegato alla nota integrativa sono acclusi i seguenti prospetti informativi supplementari:
-
Tabella A): Elenco delle partecipazioni consolidate integralmente e con il metodo del patrimonio
netto;
-
Tabella B): Elenco delle partecipazioni del bilancio consolidato;
-
Tabella C): Elenco dei titoli immobilizzati e delle partecipazioni dirette ed indirette;
-
Tabella D): Prospetto ex art. 123 delibera Consob 11971 del 14/5/1999.
La nota integrativa è inoltre corredata dei seguenti prospetti informativi supplementari:
-
Conto economico consolidato riclassificato;
-
Rendiconto finanziario consolidato;
-
Prospetto della variazioni nei conti del patrimonio netto consolidato;
-
Prospetti contabili in Euro.
Il bilancio è stato revisionato dalla società Mazars & Guérard S.p.A., in esecuzione della delibera
assembleare del 13/2/2001, che ha attribuito l’incarico di revisione a detta società per gli esercizi 2000/2001,
2001/2002, 2002/2003.
92
Nota integrativa
PARTE A - Criteri di valutazione
Illustrazione dei criteri di valutazione e di redazione del bilancio consolidato
I criteri adottati in sede di formazione del bilancio consolidato sono conformi al D. Lgs. N° 87/1992 ed alle
istruzioni della Banca d’Italia emanate con Provvedimento del 31/7/1992, interpretati alla luce dei principi
contabili vigenti in Italia e, ove mancanti, di quelli adottati dall’International Accounting Standards Committee
(I.A.S.C.).
I criteri di valutazione e di redazione del bilancio consolidato sono conformi a quelli utilizzati dalla Mittel S.p.A.
per la redazione del bilancio di esercizio fatta eccezione per quanto precisato nei successivi paragrafi.
Area di consolidamento
Il bilancio consolidato comprende oltre al bilancio della Mittel S.p.A. quelli delle seguenti imprese controllate:
Imprese consolidate integralmente:
Mittel Generale Investimenti S.p.A.
Mittel Capital Markets S.p.A.
Papira SGPS Lda
Agape S.r.l.
Partecipazione
diretta
Partecipazione
indiretta
100,00%
15,00%
100,00%
-
Tramite
80,00%
Mittel Generale Investimenti
100,00%
Rispetto al precedente bilancio al 30/09/2000 è stata inclusa nell’area di consolidamento con il metodo integrale
Agape S.r.l. il cui controllo è stato acquisito nel mese di dicembre 2000.
A motivo della differente attività esercitata rispetto a quella delle altre imprese del gruppo o perché non
significative ai fini di un “consolidamento integrale” sono state consolidate a patrimonio netto:
Partecipazione
diretta
Cad Immobiliare S.r.l.
(già Mittel Immobiliare Servizi S.r.l.)
Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l.
(già Balbi 2 S.r.l.)
Ma-Tra Fiduciaria S.r.l.
Partecipazione
indiretta
Tramite
95,00%
5,00%
50,00%
50,00%
-
81,00%
Inoltre è stata valutata a patrimonio netto la seguente impresa la cui percentuale di possesso è del 30%:
Mit.Fin Compagnia Finanziaria S.p.A.
93
Nota integrativa
Bilanci oggetto di consolidamento
Il bilancio consolidato è redatto sulla base dei bilanci al 30 settembre 2001 delle imprese incluse nell’area di
consolidamento. Per le imprese il cui esercizio termina ad una data diversa da quelle di riferimento (Agape
S.r.l., Ma-Tra Fiduciaria S.r.l. e Mit.Fin S.p.A.) è stata utilizzata una situazione contabile riferita a tale data.
I bilanci delle imprese controllate appartenenti alla categoria degli enti finanziari sono inclusi con il metodo del
“consolidamento integrale” riprendendo integralmente le voci dell’attivo e del passivo, delle garanzie e degli
impegni e del Conto Economico.
Criteri di consolidamento
Le partecipazioni nelle imprese consolidate sono compensate con la corrispondente frazione ante utile del
patrimonio netto. Le risultanti differenze negative e positive sono imputate a bilancio alle voci “differenze di
consolidamento” per le società consolidate integralmente e “differenze di patrimonio netto” per le società
consolidate col patrimonio netto.
I rapporti attivi e passivi, le garanzie e impegni, le operazioni fuori bilancio nonché i proventi e gli oneri
relativi a operazioni fra imprese incluse nel consolidamento sono eliminati.
I dividendi riguardanti partecipazioni nelle imprese incluse nel consolidamento e le svalutazioni registrate nel
bilancio della società controllante relative alle società controllate sono stati eliminati.
Crediti
I crediti sono iscritti al valore di presumibile realizzo.
Le perdite accertate nel periodo e le stime delle perdite presunte su crediti del periodo sono iscritte nella
voce “Rettifiche di valore sui crediti” del conto economico.
Titoli di proprietà
I titoli immobilizzati sono valutati al costo di acquisto o di sottoscrizione eventualmente rettificato per le
perdite di valore di carattere permanente.
I titoli non immobilizzati sono valutati nel modo seguente:
-
i titoli quotati in mercati organizzati sono valutati al minore valore tra il costo ed il prezzo di mercato
determinato in base alla media aritmetica delle quotazioni di borsa del mese di settembre;
-
i titoli non quotati in mercati organizzati sono valutati al valore di costo.
Le svalutazioni operate in un esercizio in applicazione dei criteri di valutazione sopra descritti sono eliminate
nei successivi esercizi fino al ripristino dei valori originari di costo, ed a condizione che le loro cause siano
venute nel frattempo a cessare.
94
Nota integrativa
Partecipazioni
Le partecipazioni sono considerate immobilizzi finanziari e sono valutate al costo aumentato delle
rivalutazioni operate in applicazione di specifiche norme di legge e in alcuni casi ridotto per riflettere le
eventuali perdite permanenti di valore rappresentate dalle diminuzioni patrimoniali risultanti dai bilanci più
recenti.
Il costo è determinato con il metodo LIFO a scatti su base annuale ad eccezione per le partecipazioni di
merchant banking detenute da Mittel Generale Investimenti S.p.A. il cui valore di carico è stato determinato a
costo medio, in quanto si è ritenuto il metodo del costo medio più rappresentativo dell’effettivo investimento.
Inoltre per le partecipazioni di merchant banking per le quali è stato contrattualmente predeterminato un
prezzo di cessione in base ad un parametro finanziario si è provveduto ad iscrivere il rateo del provento
maturato.
Sono iscritte al costo di acquisto, aumentato degli oneri accessori e delle spese incrementative e,
relativamente a taluni beni, delle rivalutazioni effettuate in applicazione di specifiche leggi. L’ammontare
iscritto in bilancio è ottenuto rettificando il valore contabile come sopra definito con gli ammortamenti
effettuati. Gli ammortamenti sono calcolati in base ad aliquote giudicate adeguate a rappresentare la residua
durata utile dei beni.
Le spese di manutenzione e riparazione che non comportano incremento del valore patrimoniale dei beni
sono imputate al conto economico dell’esercizio.
Sono iscritte in bilancio al costo d’acquisto comprensivo degli oneri accessori.
L’ammortamento sistematico avviene in cinque anni.
Azioni proprie
Le azioni proprie sono considerate immobilizzazioni finanziarie e sono valutate al costo di acquisto
eventualmente rettificato per perdite durevoli di valore.
A fronte di tale voce risulta iscritta nel patrimonio netto una riserva di pari importo.
Ratei e risconti
I criteri utilizzati per la determinazione dei ratei e risconti fanno riferimento al concetto di attribuzione
all’esercizio di competenza dei costi e dei ricavi comuni a più esercizi.
95
Nota integrativa
Debiti
I debiti sono iscritti al valore nominale.
I debiti rappresentati da titoli, costituiti da polizze di credito commerciale, sono iscritti in bilancio al valore
nominale.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il trattamento di fine rapporto è stanziato a fronte delle passività maturate nei confronti dei dipendenti in
conformità alla legislazione vigente ed ai contratti collettivi di lavoro ed integrativi aziendali.
Fondi per rischi ed oneri
Il fondo imposte include l’accantonamento per imposte sul reddito dell’esercizio, stimato in base ad una
prudenziale previsione dell’onere fiscale corrente e differito, calcolato in base alle vigenti norme tributarie.
Nel fondo imposte sono anche inclusi gli oneri fiscali differiti connessi alle rettifiche di consolidamento,
quando ne è probabile l’effettiva manifestazione in capo ad una delle imprese consolidate.
Fondo per rischi finanziari generali
Tale fondo è destinato alla copertura del rischio generale di impresa e, pertanto, è assimilabile a una riserva
patrimoniale; la variazione netta registrata nel corso dell’esercizio è iscritta nel conto economico.
Interessi attivi e passivi, altri costi e ricavi
Gli interessi attivi e passivi gli altri costi e ricavi sono iscritti nel rispetto del principio della competenza
temporale, secondo il metodo “pro-rata temporis”.
Dividendi
I dividendi sono contabilizzati al momento del loro incasso con il relativo credito d’imposta, quando
spettante.
Commissioni attive e passive
Le commissioni sono iscritte quando il servizio o la prestazione sono effettuati.
96
Nota integrativa
Garanzie ed impegni
Le garanzie rilasciate sono iscritte al valore contrattuale dell’impegno assunto nei confronti del beneficiario.
Gli impegni sono iscritti nel modo seguente:
-
i titoli da ricevere e consegnare, in base al prezzo di regolamento;
-
gli altri impegni e rischi, in base al valore dell’impegno contrattuale.
Gli utili e le perdite delle operazioni in titoli da regolare, indicate nei conti impegni a valore di contratto, sono
rilevati a conto economico e iscritti tra le altre attività e le altre passività a stato patrimoniale.
Comparabilità con il bilancio consolidato dell’esercizio precedente
Nell’allegato bilancio sono stati indicati gli importi delle corrispondenti voci relative all’esercizio chiuso al 30
settembre 2000.
Moneta di conto del bilancio
Tutti i valori esposti nel bilancio sono espressi in Lire.
97
Nota integrativa
PARTE B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale consolidato
30/09/2001
6.067.652
6.067.652
Cassa e valori assimilati
Totale
30/09/2000
5.071.432
5.071.432
Crediti verso enti creditizi
30/09/2001
5.045.940.352
9.338.643.764
14.384.584.116
Conti correnti ed effetti all’incasso
Altri
Totale
30/09/2000
11.973.689.117
440.057.167
12.413.746.284
Crediti verso enti finanziari
Margini di garanzia su futures
Operazioni pronti contro termine
Altri
Totale
30/09/2001
0
0
0
0
30/09/2000
1.527.857.111
0
6.262.041.177
7.789.898.288
30/09/2001
0
175.047.616.908
5.673.787.142
180.721.404.050
30/09/2000
19.656.000.000
245.434.529.008
3.167.018.810
268.257.547.818
Crediti verso clientela
Per vendita partecipazioni
Finanziamenti
Altri
Totale
I suddetti crediti per la quasi totalità sono connessi all’attività della controllata Mittel Generale Investimenti
S.p.A
Distribuzione temporale dei crediti
fino a
tre mesi
Attivo
Crediti verso:
enti creditizi
enti finan.ri
Clientela
Durata determinata
oltre 3 mesi
oltre 1 anno
fino a 1 anno
fino a 5 anni
Oltre
5 anni
14.384.584.116
0
0
0
0
0
0
0
101.432.927.763 38.873.215.305 27.380.274.204 13.034.986.778
98
Totale
14.384.584.116
0
180.721.404.050
Nota integrativa
I titoli
I titoli di propriet à della Società sono classificati in bilancio come segue:
30/09/2001
91.468.254.515
75.865.228.234
167.333.482.749
3.856.188.207
163.477.294.542
Obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso
Azioni, quote ed altri titoli a reddito variabile
Totale
Di cui titoli immobilizzati
Di cui titoli non immobilizzati
30/09/2000
50.724.692.691
171.362.816.617
222.087.509.308
3.831.309.294
218.256.200.014
I titoli immobilizzati sono considerati uno stabile investimento aziendale.
Titoli immobilizzati
La voce è così composta:
TITOLI IMMOBILIZZATI
Titoli di capitale
Titoli azionari
Quotati
non quotati
Altri titoli a reddito variabile
Quotati
non quotati
Totale
Valore di bilancio
Valore di mercato
3.853.812.210
3.825.939.543
2.375.997
2.375.997
3.856.188.207
3.828.315.540
Il valore di mercato dei titoli non quotati è stato determinato sulla base dell’ultimo patrimonio netto
contabile approvato delle partecipate.
Variazioni dei titoli immobilizzati
Il portafoglio in questione ha presentato, nel corso dell'esercizio, la seguente movimentazione:
Importo
3.831.309.294
440.000
Esistenze iniziali
Acquisti e sottoscrizioni
Riprese di valore
Altre variazioni
Totale aumenti
Vendite
Rimborsi
Rettifiche di valore
Altre variazioni
Totale diminuzioni
Rimanenze finali
92.295.121
92.735.121
59.178.479
8.677.729
67.856.208
3.856.188.207
99
Nota integrativa
Titoli non immobilizzati
La voce è così composta:
Valore di bilancio
Valore di mercato
38.856.835.259
38.877.406.780
35.625.527.820
16.985.891.435
35.579.980.618
17.068.364.820
72.009.040.028
78.748.324.435
163.477.294.542
170.274.076.653
Titoli di debito
Titoli di Stato
Quotati
non quotati
Altri titoli a reddito fisso
Quotati
non quotati
Titoli di capitale
Titoli azionari
Quotati
non quotati
Quotati
non quotati
Totale
Acquisti, vendite, svalutazioni e rivalutazioni di titoli non immobilizzati
Nel corso dell'esercizio si sono verificati i seguenti movimenti:
Titoli di Stato
Acquisti
Vendite
Svalutazioni
Rivalutazioni
Altri titoli a reddito
fisso
57.639.600.337
26.099.266.025
181.531.818
60.279.219.143
56.373.661.492
1.394.698.476
Titoli azionari
1.380.768.301.591
1.480.190.895.875
21.619.507.321
Totale
1.498.687.121.071
1.562.663.823.392
23.195.737.615
0
Le svalutazioni sono relative a titoli detenuti da Mittel S.p.A. e Mittel Generale Investimenti S.p.A.
nell’ambito dell’attività di compravendita titoli in proprio.
Partecipazioni
Sono così costituite:
30/09/2001
306.158.565.689
64.241.049.527
12.150.546.757
12.150.546.757
Partecipazioni
di cui partecipazioni rilevanti
Partecipazioni in imprese del gruppo
di cui partecipazioni rilevanti
30/09/2000
355.743.616.788
63.226.885.350
2.835.173.240
2.835.173.240
Le partecipazioni includono le interessenze nel capitale di imprese quando pari o superiori al 10% dello
stesso, o quote che, pur essendo inferiori alla suddetta soglia, presentano il carattere di stabile
investimento del patrimonio aziendale e contribuiscono per ciò stesso allo sviluppo dell’attività della
partecipante.
Sono considerate imprese del gruppo quelle che ricadono nelle fattispecie previste dall'art.4, c.2 del D.
Lgs. 87/1992.
100
Nota integrativa
Il dettaglio nominativo delle partecipazioni detenute è il seguente:
Denominazione
Intesa BCI S.p.A.
Banca Lombarda e Piemontese S.p.A.
Holding di Partecipazioni Industriali S.p.A.
Gemina S.p.A.
(*)
Maaldrift B.V.
Finaster S.p.A.
Chase Mittel Capital Holding II N.V.
Almice B.V.
Link Investment Manager Limited
Luxvide Finanziaria per Iniziative Audiovisive e Telematiche SpA
Sirio Vide Limited
Energia e Servizi S.r.l.
Farmila Farmaceutici Milano SpA
Itl Intertraffic Srl
Lucchini SpA
Bartolini SpA
Baimmobil SpA
Bainvest SpA
Hubert Srl (ora Giallomilano Srl)
LITA SpA
Agape Srl
(**)
Immobiliare 1994 Srl
Private Equity Partners
G.M. e Supermercati “Il Gigante”
U-steel SpA
Officine Meccaniche di Lesmo SpA
Mit.Fin Compagnia Finanziaria SpA
WebSplit Com, Inc.
D.Mail.It SpA
S.C.S. Static Control System SpA
Campania Trasporti Srl
Amas Srl in liquidazione
Fingiochi S.p.A.
Totale partecipazioni
Cad Immobiliare S.r.l. (già Mittel Immobiliare Servizi S.r.l.)
Do.Mo SpA
(***)
Residenza il Castellaccio S.r.l.
(***)
Mittel Investimenti Immobiliari Srl (già Balbi 2 S.r.l.)
Totale partecipazioni in imprese del gruppo
(*) riclassificata nei titoli non immobilizzati
(**) consolidata col metodo integrale
(***) fusa per incorporazione in Mittel Generale Investimenti S.p.A.
101
30/09/2001
110.864.208.981
40.562.184.447
22.715.657.300
0
0
53.283.018.876
20.112.275.450
11.580.130
610.428.657
877.830.000
1.980.000
0
12.744.619.189
49.244.823
3.630.595.897
0
9.402.190.070
9.402.190.070
5.100.000.000
1.036.679.988
0
1.100.000.000
75.000.000
7.639.838.020
1.551.370.504
500.000.000
1.083.245.253
1
3.106.428.033
500.000.000
0
58.000.000
140.000.000
306.158.565.689
30/09/2000
124.928.583.671
40.562.184.447
22.715.558.680
3.969.302.726
28.105.706.250
53.283.018.876
12.578.015.043
12.671.492
323.564.661
877.830.000
1.980.000
1.936.270
14.045.090.354
89.999.998
3.630.595.897
6.708.423.024
8.546.793.620
8.546.793.620
5.100.000.000
1.201.679.991
2.436.569.865
1.600.000.000
75.000.000
7.639.838.020
775.685.252
500.000.000
1.115.257.648
2.180.484.235
3.363.053.147
500.000.000
270.000.001
58.000.000
0
355.743.616.788
7.466.301.978
0
322.263.290
0
4.361.981.489
12.150.546.757
2
2.393.672.700
315.005.604
118.893.304
7.601.630
2.835.173.240
Nota integrativa
Partecipazioni detenute nell’ambito dell’attività di “merchant banking” e “private equity” dalla controllata
Mittel Generale Investimenti S.p.A., tutte in imprese non del gruppo:
Denominazione
Finaster SpA
Campania Trasporti Srl
Farmila Farmaceutici Milano SpA
Hubert Srl (ora Giallomilano Srl)
Lucchini SpA
Bartolini SpA
Baimmobil SpA
Bainvest SpA
Officine Meccaniche di Lesmo SpA
S.C.S. Static Control System SpA
Amas Srl in liquidazone
Itl Intertraffic Srl
Immobiliare 1994 Srl
G.M. e Supermercati
“Il Gigante” SpA
Agape Srl
WebSplit Com, Inc.
Lita SpA
D.Mail It. SpA
U-steel SpA
Possesso
9,15
49,00
45,45
70,00
25,97
25,97
25,00
25,00
20,00
49,00
11,00
30/09/2001
Valore
%
Complessivo
26.841.666.788
0
12.744.619.189
5.100.000.000
3.630.595.897
0
9.402.190.070
9.402.190.070
500.000.000
500.000.000
58.000.000
49.244.823
1.100.000.000
2,58
6,78
66,66
2,18
17,12
7.639.838.020
0
1
1.036.679.988
3.106.428.033
1.551.370.504
Totale
30/09/2000
Valore
Possesso % complessivo
9,15
26.841.666.788
90,00
270.000.001
54,00
14.045.090.354
45,45
5.100.000.000
70,00
3.630.595.897
25,01
6.708.423.024
38,90
8.546.793.620
38,90
8.546.793.620
25,00
500.000.000
25,00
500.000.000
20,00
58.000.000
90,00
89.999.998
16,00
1.600.000.000
2,58
9,00
7,50
66,66
1,99
14,76
82.662.823.383
7.639.838.020
2.436.569.865
2.180.484.235
1.201.679.991
3.363.053.147
775.685.252
94.034.673.812
Partecipazioni rilevanti
I dettagli informativi delle partecipazioni detenute sono riportati nella tabella B) allegata alla presente nota
integrativa.
Composizione delle partecipazioni
Per ciò che concerne la suddivisione delle partecipazioni (di gruppo e non) per attività svolta dalle società ,
essa può essere così rappresentata:
PARTECIPAZIONI
In enti creditizi
In enti finanziari
Altre
Totale
Quotate
151.426.393.428
22.715.657.301
3.106.428.033
177.248.478.762
102
Non quotate
1.083.245.253
127.826.841.674
128.910.086.927
Totale
151.426.393.428
23.798.902.554
130.933.269.707
306.158.565.689
Nota integrativa
PARTECIPAZIONI IN
IMPRESE DEL GRUPPO
In enti creditizi
In enti finanziari
Altre
Totale
Quotate
Non quotate
Totale
0
322.263.290
11.828.283.467
12.150.546.757
0
322.263.290
11.828.283.467
12.150.546.757
Si rinvia alle tabelle B) e C) per i dettagli sulle partecipazioni.
Variazioni delle partecipazioni
Nel corso dell'esercizio le partecipazioni si sono movimentate come segue:
Valore di bilancio
355.743.616.788
84.165.074.494
Esistenze iniziali
Riprese di valore
Rivalutazioni
Altre variazioni
Totale aumenti
Vendite
Altre variazioni
Totale diminuzioni
Rimanenze finali
Rivalutazioni totali
Rettifiche totali
29.039.931.664
113.205.006.158
116.932.728.992
2.245.882.637
43.611.445.628
162.790.057.257
306.158.565.689
Variazioni delle partecipazioni in imprese del gruppo
Nel corso dell'esercizio le partecipazioni in imprese del gruppo si sono movimentate come segue:
Valore di bilancio
2.835.173.240
5.034.302.008
Esistenze iniziali
Riprese di valore
Rivalutazioni
Altre variazioni
Totale aumenti
Vendite
Altre variazioni
Totale diminuzioni
Rimanenze finali
Rivalutazioni totali
Rettifiche totali
5.034.233.933
2.326.698.731
12.395.234.672
48.406.750
3.031.454.405
3.079.861.155
12.150.546.757
103
Nota integrativa
Altre voci dell'attivo
30/09/2001
123.212.874
109.868.616
4.500.000
237.581.490
Costi di impianto e ampliamento
Concessioni e licenze
Altri costi pluriennali
Totale
30/09/2000
234.809.769
18.400.022
6.000.000
259.209.791
Variazioni delle immobilizzazioni immateriali
La movimentazione dell'esercizio è così sintetizzabile:
Valore di bilancio
Esistenze iniziali
259.209.791
Acquisti
Riprese di valore
Rivalutazioni
Altre variazioni
Totale aumenti
123.692.000
49.319.275
173.011.275
Vendite
Rettifiche di valore:
(a) ammortamenti
(b) svalutazioni durature
Altre variazioni
Totale diminuzioni
194.639.576
194.639.576
Rimanenze finali
237.581.490
La voce è così suddivisa:
30/09/2001
86.043.721
6.708.098.558
72.090.416
12.281.247
1.139.043.890
8.017.557.832
Terreni
Fabbricati
Impianti tecnici
Attrezzature di vario tipo
Altri beni
Totale
104
30/09/2000
86.043.721
2.416.974.070
76.675.624
5.589.174
513.733.074
3.099.015.663
Nota integrativa
Variazioni delle immobilizzazioni materiali
Valore di bilancio
3.099.015.663
540.311.102
Esistenze iniziali
Acquisti
Riprese di valore
Rivalutazioni
Altre variazioni
Totale aumenti
Vendite
Rettifiche di valore:
(a) ammortamenti
(b) svalutazioni durature
(c) altre variazioni
Totale diminuzioni
Rimanenze finali
5.125.010.072
5.665.321.174
124.280.200
435.004.701
187.494.104
746.779.005
8.017.557.832
Azioni proprie
Ammontano a Lire 4.460.446.212 contro Lire 3.531.450.610 al 30/09/2000, come esposto in
precedenza nella nota integrativa di Mittel S.p.A..
A fronte di tali azioni è stata costituita una riserva indisponibile di pari importo in Mittel S.p.A..
Altre attività
30/09/2001
52.034.991.358
1.015.030
13.744.374
15.659.057.831
3.150.954.870
64.204.000
9.683.884.921
80.607.852.384
Crediti verso Erario
Crediti verso il personale
Depositi cauzionali
Valutazioni “Fuori bilancio”
Premi pagati su opzioni
Aggiustamenti di consolidamento
Altri
Totale
30/09/2000
29.453.193.637
1.010.745
19.518.574
51.881.448
2.281.536.198
109.471.669
6.227.498.375
38.144.110.646
La posta “Valutazioni fuori bilancio” è connessa all’attività di compravendita di valori mobiliari svolta da
Mittel Generale Investimenti S.p.A..
105
Nota integrativa
Ratei e risconti attivi
Ratei attivi:
per interessi attivi su finanziamenti
per interessi attivi su titoli
per riporti e p.c.t.
Altri
Totale ratei attivi
Risconti attivi:
su commissione
diversi
Totale risconti attivi
Totale generale
30/09/2001
30/09/2000
292.523.278
1.742.072.710
630.387.174
1.061.662.134
9.745.043.827
11.779.639.815
9.032.882.644
10.724.931.952
0
404.558.390
404.558.390
317.700.677
391.421.322
709.121.999
12.184.198.205
11.434.053.951
La voce “Altri ratei attivi” si riferisce, quasi per intero, a proventi maturati per la cessione di partecipazioni
detenute da Mittel Generale Investimenti S.p.A. nell’ambito dell’attività di merchant banking ad un prezzo
predeterminato in base ad un parametro finanziario.
Rettifiche per ratei e risconti attivi
Rettifiche per ratei e risconti attivi apportate direttamente ai conti patrimoniali di pertinenza.
Voci dell'attivo
Altre attività:
- Crediti verso Erario
30/09/2001
30/09/2000
526.816.569
472.049.069
Sono relativi agli interessi su crediti d’imposta maturati nel corso dell’esercizio e direttamente imputati ai
crediti verso Erario.
I debiti
Debiti verso enti creditizi
30/09/2001
3.309.074.192
203.000.000.000
115.000.000.000
321.309.074.192
Conti correnti
Finanziamenti
Altri
Totale
30/09/2000
184.742.121.232
247.586.318.269
50.000.000.000
482.328.439.501
Debiti verso enti finanziari
30/09/2001
0
3.122.000
3.122.000
Finanziamenti e depositi
Diversi
Totale
106
30/09/2000
0
9.739.674
9.739.674
Nota integrativa
Debiti verso clientela
Diversi
Totale
30/09/2001
14.126.845
14.126.845
30/09/2000
3.136.770.854
3.136.770.854
30/09/2001
0
77.185.908.580
77.185.908.580
30/09/2000
19.300.000.000
132.120.000.000
151.420.000.000
Debiti rappresentati da titoli
Obbligazioni ordinarie
Polizze di credito commerciale
Totale
Distribuzione temporale dei debiti
fino a
tre mesi
Passivo
Debiti verso:
- enti creditizi
- enti finanziari
- clientela
Debiti:
- rappresentati da titoli
oltre 3 mesi
fino a 1 anno
248.309.074.192
3.122.000
14.126.845
oltre 1 anno
fino a 5 anni
73.000.000.000
77.185.908.580
Oltre 5
Anni
Totale
321.309.074.192
3.122.000
14.126.845
77.185.908.580
Altre passività
30/09/2001
617.270.896
326.521.693
67.262.358
150.779.784
220.389.000
23.292.460.016
26.032.357.552
0
9.706.524.550
60.413.565.849
Debiti verso fornitori
Debiti verso Erario
Debiti verso enti previdenziali
Debiti verso il personale
Sindaci per emolumenti
Valutazione del "fuori bilancio"
Premi incassati su opzioni
Aggiustamenti di consolidamento
Altri
Totale
30/09/2000
555.014.769
166.569.516
81.987.532
11.415.620
105.000.000
100.525.310
36.705.068.011
744.011.229
1.343.193.449
39.812.785.436
La voce “Valutazione del fuori bilancio” è connessa all’attività di compravendita di valori mobiliari svolta
da Mittel Generale Investimenti S.p.A..
I “premi incassati” sono relativi ad opzioni su titoli, stipulati in massima parte da Mittel Generale
Investimenti S.p.A., con scadenza successiva alla data di chiusura del bilancio.
107
Nota integrativa
Ratei e risconti passivi
30/09/2001
30/09/2000
Ratei passivi
su finanziamenti
su titoli di debito emessi
altri
Totale ratei passivi
1.147.880.025
0
477.524.780
1.625.404.805
1.283.495.704
320.625.000
542.364.173
2.146.484.877
Risconti passivi:
diversi
Totale risconti passivi
Totale generale
0
0
1.625.404.805
164.187
164.187
2.146.649.064
I fondi
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Valore di bilancio
683.270.177
143.390.947
210.321.731
0
616.339.393
Saldo iniziale
Accantonamenti
Utilizzi
Altri movimenti
Valore a bilancio
Fondi per rischi ed oneri
Fondo imposte e tasse
Altri fondi ed oneri
Totale fondi per rischi
e oneri
Altri
30/09/2000 Accantonamenti
Utilizzi movimenti
30/09/2001
23.203.934.731 17.359.980.000 17.493.871.000 168.379.000 23.238.422.731
58.300.000
4.422.171.293
58.300.000
0 4.422.171.293
23.262.234.731 21.782.151.293 17.552.171.000 168.379.000 27.660.594.024
Fondo imposte e tasse
I movimenti intervenuti nel fondo imposte e tasse sono i seguenti:
Saldo iniziale Accantonamenti
Imposte correnti
Imposte differite
Totale
17.843.360.577
5.360.574.154
23.203.934.731
Utilizzi
Altri Valore a bilancio
movimenti
17.359.980.000 16.416.637.000 1.292.438.154
0
1.077.234.000 (1.124.059.154)
17.359.980.000 17.493.871.000
168.379.000
20.079.141.731
3.159.281.000
23.238.422.731
La quota differita è relativa agli ammortamenti anticipati stornati in consolidato e all’eliminazione di perdite su
operazioni titoli infragruppo.
108
Nota integrativa
Il capitale, le riserve, il fondo per rischi finanziari generali e le passività subordinate
Le voci oggetto di illustrazione nella presente sezione sono riportate di seguito:
Voci del patrimonio netto contabile:
Capitale sociale
Riserve:
Riserva legale
Riserva per azioni proprie
Riserve statutarie
Altre riserve
Utili / (Perdite) portati a nuovo
Utile / (Perdita) d’esercizio
Totale Patrimonio netto contabile
Altre voci del passivo:
Passività subordinate
Altre voci dell’attivo:
Azioni proprie
30/09/2001
30/09/2000
2.000.000.000
10.069.760.254
33.542.060
75.514.530.000
9.995.329.500
2.000.000.000
3.464.703.135
36.259.164
75.514.530.000
9.995.329.500
5.909.931.235
4.460.446.212
5.110.816.235
3.531.450.610
54.870.602.904
4.679.625.939
63.867.743.341
65.978.527.390
47.993.271.532
4.679.625.939
39.212.794.212
31.261.734.055
297.380.038.835
222.800.514.382
0
54.112.613
0
0
4.460.446.212
3.531.450.610
Patrimonio netto contabile
La movimentazione del periodo delle voci componenti il patrimonio netto contabile è stata la seguente:
Voci del patrimonio
netto contabile
30/09/2000
Fondo per rischi
finanziari generali
Differenze negative
di consolidamento
Differenze negative
di patrimonio netto
Capitale sociale
Sovrapprezzi di
emissione
Incrementi e
movimenti tra
riserve
2.000.000.000
Ripartizione
utile,
sistemazione
perdite
Valore a bilancio
2.000.000.000
3.464.703.135
6.605.057.119
10.069.760.254
36.259.164
75.514.530.000
(2.717.104)
33.542.060
75.514.530.000
9.995.329.500
9.995.329.500
109
Altri
movimenti
Nota integrativa
Riserve:
Riserva legale
Riserva per azioni
proprie
Riserve statutarie
Altre riserve
Riserve di
rivalutazione
Utili / (Perdite) portati
a nuovo
Utile / (Perdita)
d’esercizio
Totale Patrimonio
netto
5.110.816.235
799.115.000
3.531.450.610
928.995.602
47.993.271.532
(928.995.602)
5.909.931.235
4.460.446.212
7.806.326.974
4.679.625.939
54.870.602.904
4.679.625.939
39.212.794.212
5.034.233.933
31.261.734.055 65.978.527.390
222.800.514.382 65.978.527.390 11.636.573.948
19.620.715.196
63.867.743.341
(31.261.734.055)
65.978.527.390
(3.035.576.885)
297.380.038.835
Il patrimonio netto contabile include il "Fondo rischi finanziari generali" in quanto, essendo destinato alla
copertura del rischio generale d'impresa, è assimilabile ad una riserva patrimoniale.
Sono relative alle seguenti partecipazioni consolidate:
Azienda partecipata
Papira SGPS Lda
Agape S.r.l.
Totale
30/09/2001
3.458.116.235
6.586.900
6.605.057.119
10.069.760.254
30/09/2000
3.458.116.235
6.586.900
0
3.464.703.135
I criteri adottati per la determinazione delle differenze sono stati illustrati nella Parte A.
Sono relative alle seguenti partecipazioni
Azienda partecipata
MA-TRA Fiduciaria S.r.l.
Totale
30/09/2001
0
15.888.772
17.653.288
33.542.060
110
30/09/2000
2.717.104
15.888.772
17.653.288
36.259.164
Nota integrativa
Altre riserve
Le altre riserve hanno la seguente composizione:
30/09/2001
33.585.257.696
1.500.000.000
19.785.345.208
54.870.602.904
Riserva straordinaria
Fondo tassato rischi ed oneri futuri
Altre riserve
Totale
30/09/2000
26.707.926.324
1.500.000.000
19.785.345.208
47.993.271.532
Le garanzie, gli impegni e le operazioni "fuori bilancio"
Garanzie rilasciate a favore di terzi
Le garanzie rilasciate da terzi nell’interesse delle Società del gruppo e dalle Società del gruppo a
favore di terzi possono essere così dettagliate:
Garanzie di banche a favore di terzi
Fidejussioni prestate a terzi
Totale
30/09/2001
30/09/2000
77.185.908.580
9.158.032.832
86.343.941.412
71.000.000.000
11.726.578.481
82.726.578.481
Sono per la massima parte relative alla controllata Mittel Generale Investimenti S.p.A..
Le garanzie di banche a favore di terzi sono rilasciate a fronte di polizze di credito commerciale, i cui
importi sono compresi fra le passività nei “debiti rappresentati da titoli”.
Le fidejussioni prestate a terzi sono rilasciate sia nell’interesse della clientela che di società del Gruppo.
Attività costituite in garanzia di propri debiti
Sono state costituite le seguenti garanzie su obbligazioni della Società:
Garanzie personali
Garanzie reali
Totale
30/09/2001
30/09/2000
0
38.725.400.000
38.725.400.000
0
7.446.236.088
7.446.236.088
Trattasi di titoli di Stato costituiti a garanzia da Mittel Generale Investimenti S.p.A. di margini iniziali su
contratti derivati.
111
Nota integrativa
Impegni
La composizione della voce "Impegni" risulta essere la seguente:
30/09/2001
21.347.708.897
9.153.884.396
0
0
281.896.201.280
312.397.794.573
Titoli da consegnare
Titoli da ricevere
Valuta da consegnare
Valuta da ricevere
Altri impegni
Totale
30/09/2000
39.607.409.962
1.591.398.239
0
15.663.129.600
204.985.320.938
261.847.258.739
La voce “Altri impegni” rappresenta:
− Il valore a fine esercizio delle partecipazioni per le quali la Mittel Generale Investimenti S.p.A.
dispone di opzioni di acquisto da parte di terzi;
− Il valore dei contratti derivati su titoli di capitale.
Operazioni "fuori bilancio"
Le operazioni fuori bilancio in essere a fine esercizio sono riassunte nella seguente tabella:
Di copertura
Di negoziazione
Altre operazioni
9.153.884.396
21.347.708.897
26.224.464.562
Compravendita di titoli
- acquisti
- vendite
Compravendita di valute
- acquisti
- vendite
Contratti derivati su titoli
- acquisti
- vendite
37.408.476.978
218.263.259.740
Distribuzione temporale delle operazioni fuori bilancio
Fino a 3 mesi
Oltre 3 mesi
Fino a 1 anno
Oltre 1 anno
Fino a 5 anni
Oltre
5 anni
Totale
Attivo
Titoli da consegnare
Part. da consegnare
Valuta da consegnare
Altri impegni
Passivo
Titoli da ricevere
Valuta da ricevere
Altri impegni
21.347.708.897
26.224.464.562
116.837.497.875
116.837.497.875
9.153.884.396
9.153.884.396
138.834.238.843
138.834.238.843
112
21.347.708.897
26.224.464.562
Nota integrativa
Garanzie ricevute
30/09/2001
30/09/2000
Ammontare
Attività
Ammontare
Attività
Garanzia
Garantita
Garanzia
Garantita
Fidejussioni prestate da banche
9.101.270.616 22.845.104.830 10.131.270.000 22.120.000.000
Fidejussioni prestate da terzi
135.856.750.000 117.546.438.726 169.191.000.000 138.674.467.220
Titoli e valori ricevuti in pegno
14.945.299.431 39.107.838.826
8.425.300.000 30.819.139.036
Ipoteche immobiliari
10.270.000.000
2.697.796.673 11.270.000.000
2.842.010.349
Vincoli pignoratizi
61.496.819.464 59.183.411.966 92.352.671.902 82.791.589.833
Effetti in garanzia
0
0
0
0
Totale
231.670.139.511 241.380.591.021 291.370.241.902 277.247.206.438
Attività e passività in valuta
30/09/2001
30/09/2000
Attività
- crediti
- obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
- azioni e altri titoli a reddito variabile
- partecipazioni
- partecipazioni in imprese del gruppo
0
0
0
1.980.000
0
0
0
0
46.160.080.924
0
Totale attività in valuta
1.980.000
46.160.080.924
Passività
- debiti non rappresentati da titoli
- debiti rappresentati da titoli
- finanziamenti da enti creditizi
0
0
0
45.586.318.629
0
0
Totale passività in valuta
0
45.586.318.629
Le divise relative alle attività e passività in valuta presentano la seguente composizione percentuale:
VALUTE
Lire sterline
Cambi di
conversione
2.900,00
113
Attività
%
Passività
%
100%
Nota integrativa
Attività e passività verso le imprese del Gruppo
Le attività e passività verso le imprese del Gruppo in essere alla data di bilancio sono le seguenti:
30/09/2001
Attività
- Crediti verso enti creditizi
- Crediti verso enti finanziari
- Crediti verso clientela
- Altre attività
Totale attività
0
0
6.705.985.666
544.290.000
7.250.275.666
Passività
- Debiti verso enti creditizi
- Debiti verso enti finanziari
- Debiti verso clientela
- Debiti rappresentati da titoli
- Altre passività
Totale passività
0
3.122.000
0
0
14.442.000
17.564.000
Garanzie ed impegni
- Garanzie rilasciate
- Impegni
Totale garanzie ed impegni
3.000.000.000
0
3.000.000.000
Attività e passività verso altre imprese partecipate
Le attività e passività verso le altre imprese partecipate in essere alla data di bilancio sono le seguenti:
30/09/2001
Attività
- Crediti verso enti creditizi
- Crediti verso enti finanziari
- Crediti verso clientela
- Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Totale attività
0
0
17.944.419.876
0
17.944.419.876
Custodia ed amministrazione titoli
La situazione dei rapporti di deposito titoli, attivi e passivi, può essere così riepilogata:
30/09/2001
13.558.636.431
192.185.079.109
1.500.000.000
Titoli di terzi in deposito e garanzia
Titoli di proprietà depositati presso terzi
Titoli di terzi depositati presso terzi
I depositi sono espressi al valore nominale dei titoli depositati.
114
30/09/2000
7.038.637.000
215.865.171.966
1.500.000.000
Nota integrativa
PARTE C - Informazioni sul Conto Economico consolidato
Informazioni sui costi
Su debiti verso enti creditizi
Su debiti verso enti finanziari
Su debiti verso clientela
Su debiti rappresentati da titoli
Su titoli emessi
Saldo negativo dei differenziali su operazioni di
"copertura"
Altri interessi passivi
Altri oneri assimilati agli interessi
Totale
01/10/2000-30/09/2001
16.959.020.069
0
0
4.344.598.162
0
26.271.350
01/10/1999-30/09/2000
17.170.969.037
37.725.643
2.206.338
4.526.986.254
1.214.230.780
69.831.132
740.747.064
0
22.070.636.645
184.805.947
1.094.101
23.207.849.232
Commissioni passive
Intermediazione finanziaria
Servizi bancari ed altri
Totale
01/10/2000-30/09/2001
0
232.359.968
232.359.968
01/10/1999-30/09/2000
0
259.639.955
259.639.955
Spese amministrative
La voce presenta un saldo di Lire 9.058.822.492 (Lire 7.779.550.489 nel precedente esercizio).
Le spese amministrative includono spese per il personale dipendente per complessive Lire 2.764.952.181
(Lire 2.146.519.778 nel precedente esercizio) la cui composizione viene fornita nel conto economico.
Le altre spese amministrative presentano un saldo di Lire 6.293.870.311 (Lire 5.633.030.711 nel
precedente esercizio) e sono così composte:
Prestazioni e consulenze
Fitti e canoni
Premi assicurativi
Compensi amministratori e sindaci
Viaggi Amministratori, Sindaci e dipendenti
Imposte diverse
Contributo Inps 10% lavoro autonomo
Servizi amministrativi, utenze, contributi
assoc., inserzioni e altre
01/10/2000-30/09/2001
981.734.313
50.182.830
123.200.167
2.210.579.119
92.286.779
616.759.925
51.121.854
01/10/1999-30/09/2000
2.450.681.456
76.780.079
46.236.592
1.257.071.340
19.514.178
419.581.033
7.964.170
2.168.005.324
1.355.201.863
6.293.870.311
5.633.030.711
Totale
115
Nota integrativa
Rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali
Il dettaglio per le principali categorie di beni materiali è il seguente:
di cui:ammortamento differenze positive
di consolidamento
di cui:ammortamento differenze positivi
di patrimonio netto
Totale
01/10/2000-30/09/2001
435.004.701
194.639.576
01/10/1999-30/09/2000
247.181.775
160.037.321
0
0
0
629.644.277
0
407.219.096
Il dettaglio per le principali categorie di beni materiali è il seguente:
Immobili
Macchinari
Altri
Totale
01/10/2000-30/09/2001
254.058.948
16.703.115
164.242.638
435.004.701
01/10/1999-30/09/2000
115.246.902
12.529.585
119.405.288
247.181.775
Il dettaglio per le principali categorie di beni immateriali è il seguente:
Costi di impianto e ampliamento
Concessioni e licenze
Altri costi pluriennali
Differenze di patrimonio netto
Totale
01/10/2000-30/09/2001
160.916.170
32.223.406
1.500.000
0
194.639.576
01/10/1999-30/09/2000
151.052.315
7.485.006
1.500.000
0
160.037.321
I costi di impianto e ampliamento sono relativi a costi per aumento capitale.
01/10/2000-30/09/2001
Oneri per attività di merchant banking
Acquisto diritti di usufrutto
Altri
Totale
7.107.143.962
5.008.039
7.112.152.001
01/10/1999-30/09/2000
426.292.589
5.559.842.035
32.807.142
6.018.941.766
L’acquisto diritti di usufrutto è relativo a n. 42.917.536 azioni ordinarie Intesa BCI S.p.A. di proprietà
dell’Istituto per le Opere di Religione.
116
Nota integrativa
Accantonamenti per rischi ed oneri
La voce ammonta a Lire 4.422.171.293. Mittel Generale Investimenti S.p.A. ha vinto in primo grado la
causa con la quale aveva impugnato la delibera assembleare del 17 ottobre 1994 relativa all’operazione
di fusione tra Montedison e Finanziaria Agroindustriale per incongruità e violazione di legge nella
determinazione del rapporto di concambio. Il Tribunale di Genova con sentenza del 16 dicembre 2000 ha
condannato Montedison al risarcimento del danno, che è stato liquidato nella misura di Lire
4.422.171.293. Poiché il risarcimento è stato effettuato con riserva di ripetizione all’esito del giudizio di
appello, Mittel Generale Investimenti S.p.A. ha stanziato un fondo rischi di pari importo in attesa dell’esito
della sentenza di appello.
Rettifiche di valore su crediti
01/10/2000-30/09/2001
39.000.000
01/10/1999-30/09/2000
1.345.003.357
Rettifiche di valore su immobilizzazioni finanziarie
Su titoli immobilizzati
Su partecipazioni
Totale
01/10/2000-30/09/2001
0
2.245.882.637
2.245.882.637
01/10/1999-30/09/2000
0
97.923.172
97.923.172
Perdite delle partecipazioni valutate al patrimonio netto
Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l.
Do.Mo S.p.A.
Almice B.V.
Totale
01/10/2000-30/09/2001
426.660.928
0
0
2.221.356
0
428.882.284
01/10/1999-30/09/2000
1.165.300.651
584.472.968
123.395.705
0
427.771.845
2.300.941.169
Oneri straordinari
Sopravvenienze passive
01/10/2000-30/09/2001
83.332.875
01/10/1999-30/09/2000
205.439.745
50.621.397
8.436.277
59.057.674
2.922.232.037
2.922.232.037
468.985.485
59.035.076
611.376.034
3.186.706.858
Oneri da realizzo di :
Immobilizzi materiali
Immobilizzi finanziari
Totale oneri da realizzo di immobilizzi
Altri oneri straordinari
Totale
117
Nota integrativa
Imposte sul reddito dell’esercizio
Imposte dell’esercizio
Imposte differite
Altre Imposte
Totale
01/10/2000-30/09/2001
20.050.707.266
0
25.893.286
20.076.600.552
01/10/1999-30/09/2000
17.289.305.843
251.208.000
0
17.540.513.843
01/10/2000-30/09/2001
425.302.693
0
14.082.817.576
4.284.287.090
590.674.499
10.951.353
19.394.033.211
01/10/1999-30/09/2000
79.750.644
0
14.717.670.005
3.353.930.338
641.389.140
390.511.368
19.183.251.495
Informazioni sui ricavi
Su crediti verso enti creditizi
Su crediti verso enti finanziari
Su crediti verso clientela
Su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Altri interessi attivi
Altri proventi assimilati agli interessi attivi
Totale
Dividendi e altri proventi
La voce, comprensiva del credito d’imposta dove spettante, è così composta:
Su azioni, titoli e altre quote immobilizzate
Su partecipazioni
Su partecipazioni in imprese del gruppo
Totale
01/10/2000-30/09/2001
7.878.998.517
78.009.309.617
0
85.888.308.134
01/10/1999-30/09/2000
4.345.241.285
29.717.855.889
0
34.063.097.174
01/10/2000-30/09/2001
01/10/1999-30/09/2000
2.571.124.902
39.867.122
01/10/2000-30/09/2001
1.552.947.604
(13.516.334)
254.788.813
1.794.220.083
01/10/1999-30/09/2000
7.321.146.235
(1.579.862.169)
0
5.741.284.066
Commissioni attive
Organizzazione e gestione di finanziamenti e
altri servizi finanziari
Operazioni su titoli
Operazioni su valute
Altre operazioni
Totale
118
Nota integrativa
La scomposizione del suddetto risultato fra elementi realizzati e non è la seguente:
Operazioni su
Titoli
Rivalutazioni
Svalutazioni
Utili/(Perdite) da realizzo
Altri profitti / (perdite)
Operazioni su
Valute
Altre
operazioni
Totale
(30.904.046.690)
32.456.994.294
(13.516.334)
254.788.813
(30.904.046.690)
32.698.266.773
1.552.947.604
(13.516.334)
254.788.813
1.794.220.083
La composizione del risultato delle “Operazioni su titoli”, per tipologia di valore mobiliare è la seguente:
Titoli di Stato
Altri titoli a reddito fisso
Azioni
Altre operazioni
01/10/2000-30/09/2001
(183.348.039)
(1.224.374.555)
2.960.670.198
0
0
01/10/1999-30/09/2000
97.826.731
(198.691.704)
8.261.021.240
0
(839.010.032)
1.552.947.604
7.321.146.235
Totale
Proventi su attività di merchant banking
Altri
01/10/2000-30/09/2001
3.156.016.176
2.584.344.692
01/10/1999-30/09/2000
5.105.081.244
3.144.708.537
5.740.360.868
8.249.789.781
01/10/2000-30/09/2001
1.109.027.833
347.787.605
88.257.686
9.469.409.261
286.863.995
01/10/1999-30/09/2000
11.301.346.380
509.890.152
Totale
Utili delle partecipazioni valutate al patrimonio netto
Chase Mittel Capital Holding II N.V.
Link Investment Manager B.V.
Totale
119
376.226.825
133.663.327
Nota integrativa
Sopravvenienze attive
01/10/2000-30/09/2001
5.037.237.783
01/10/1999-30/09/2000
1.279.178.709
14.115.642
0
137.763.446
151.879.088
6.069.749.996
0
18.260.256.427
24.330.006.423
1.028.331.017
9.658.070
6.217.447.888
25.618.843.202
Proventi da realizzo di :
Immobilizzi materiali
Immobilizzi immateriali
Immobilizzi finanziari
Totale proventi da realizzo di immobilizzi
Altri ricavi straordinari
Totale
120
Nota integrativa
PARTE D - Altre informazioni
Amministratori, sindaci e dipendenti
Compensi ad amministratori, sindaci e direttori generali
Per quanto riguarda i compensi agli amministratori, ai sindaci e ai direttori generali si rimanda a quanto
esposto nella nota integrativa di Mittel S.p.A. (Tabella D).
Crediti e garanzie rilasciate in favore di amministratori e sindaci
Non sono stati erogati crediti né prestate garanzie dalle imprese consolidate in favore di amministratori e
sindaci del Gruppo.
Numero medio di dipendenti per categoria
(inclusa la controllata Cad Immobiliare S.r.l. consolidata con il metodo del patrimonio netto)
Media esercizio
2000/2001
2
2
20
24
Dirigenti
Funzionari
Impiegati
Totale
Milano, 13 dicembre 2001
p. Il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
(prof. avv. Giovanni Bazoli)
121
Media esercizio
1999/2000
3
2
15
20
122
Allegati e prospetti
supplementari
Allegati
123
supplementari
Tabella A
Elenco delle partecipazioni consolidate integralmente
Denominazione
Sede
legale
Papira SGPS Lda
Agape S.r.l.
Milano
Madera Portogallo Esc
Milano
Milano
Capitale
sociale
Valore
nominale
13.500.000
250.000.000
500.000
520.000
1
250.000.000
1
1
Elenco delle partecipazioni consolidate con
il metodo del patrimonio netto
Denominazione
Sede
legale
Capitale
sociale
Valore
nominale
Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l. (già Balbi 2 S.r.l.)
Milano
Milano
Milano
100.000
2.500.000
100.000
1
1
1
124
supplementari
Possesso
percentuale
Attività
svolta
Chiusura
esercizio
L/milioni
Patrimonio
netto
100,000
100,000
100,000
100,000
Finanziaria
Finanziaria
Finanziaria
Finanziaria
30 settembre
31 dicembre
30 settembre
31 dicembre
74.891
22.175
1.082
40.627
7.490
9.928
16
2.523
L/milioni
Ultimo
risultato
2.238
(427)
109
Possesso
percentuale
Attività
svolta
Chiusura
esercizio
L/milioni
Patrimonio
netto
100,000
100,000
81,000
Immobiliare
Immobiliare
Amm.Fiduciaria
30 settembre
30 settembre
31 dicembre
7.466
4.550
398
125
L/milioni
Ultimo
risultato
supplementari
Tabella B
Elenco delle partecipazioni del bilancio consolidato
Sede
legale
Rilevanti
Dirette
Cad Immobiliare S.r.l. (già Mittel Immobiliare Servizi) (*) Milano
Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l. (Già Balbi 2 S.r.l.) (*) Milano
Indirette tramite le controllate consolidate integralmente
Cad Immobiliare S.r.l. (già Mittel Immobiliare Servizi) (*) Milano
(*)
Milano
Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l. (Già Balbi 2 S.r.l.) (*) Milano
Itl Intertraffic S.r.l.
Bologna
Farmila Farmaceutici Milano S.p.A.
Settimo Milanese
Hubert S.r.l. (ora Giallomilano S.r.l.)
Milano
Lucchini S.p.A.
Cinisello Balsamo
LITA S.p.A.
Torino
Baimmobil S.p.A.
Bologna
Bainvest S.p.A.
Bologna
Mit.Fin S.p.A.
Milano
Officine Meccaniche Lesmo S.p.A
Lesmo
S.C.S. Static Control Systems S.p.A.
Lesmo
Amas S.r.l. in liquidazione
Bologna
Chase Mittel Capital Holdings II NV
Curacao
Almice B.V.
Naarden
Jersey
Totale partecipazioni rilevanti
Capitale
sociale
100.000
2.500.000
Nlg
Nlg
Gbp
100.000
100.000
2.500.000
10.400
5.720.000
220.000.000
3.000.000.000
600.000.000
15.500.000
15.500.000
200.000.000
1.033.000
1.033.000
51.480
15.584.848
40.000
9
£
6.709.606.267
286.550.978
760.559.800
22.585.143
8.000.000.000
100
Non rilevanti
Dirette
IntesaBci S.p.A.
Milano
Brescia
Milano
Finaster S.p.A.
Milano
Luxvide Finanz. Iniziative Audiovisive e Telematiche SpA Roma
Sirio Vide Limited
Londra
Indirette
Private Equity Partners S.p.A.
Milano
Immobiliare 1994 S.r.l.
Milano
Grandi Magazzini e Supermercati il Gigante S.p.A.
Bresso
Finaster S.p.A.
Milano
U-steel S.p.A.
Milano
WebSplit Com,Inc.
Delaware
D.Mail.It S.p.A.
Milano
Fingiochi S.p.A.
Gallarate
Totale partecipazioni non rilevanti
Totale partecipazioni
(*) imprese del gruppo
126
$
1.500.000.000
10.000.000.000
4.050.000
22.585.143
1.300.000
5.600
12.900.000
8.800.000
supplementari
Valore
nominale
Possesso
percentuale
1
1
95,000
50,000
1
1
1
0,52
0,52
1.000
1.000
1.000
100
100
1.000
1
1
0,52
10
1
L/milioni
Valore
Attività
di carico
svolta consolidato
L/milioni
L/milioni
Chiusura Patrimonio
esercizio
netto
Ultimo
risultato
Immobiliare
Immobiliare
7.093
2.181
30 settembre
30 settembre
7.466
4.550
2.238
(427)
5,000
Immobiliare
81,000
Fiduciaria
50,000
Immobiliare
49,000
Trasporti
49,000 Prod. farmaceutici
45,450
Commercio
70,000
Immobiliare
66,670
Industriale
25,970
Trasporti
28,970
Trasporti
30,000
Finanziaria
25,000
Industriale
25,000
Industriale
20,000
Trasporti
27,550
Finanziaria
40,050
Consulenza
33,333
Consulenza
373
322
2.181
49
12.745
5.100
3.631
1.037
9.402
9.402
1.083
500
500
58
20.112
12
610
76.391
30 settembre
31 dicembre
30 settembre
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
20 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
30 giugno
30 giugno
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
7.466
398
4.550
582
13.662
5.763
5.164
1.363
53.736
53.823
3.611
1.732
3.282
267
74.430
34
1.460
2.238
109
(427)
517
285
282
953
300
(624)
(536)
1.159
(438)
889
11
51.659
618
0,52
1
1
18,60
10.000
1
0,348
1,603
0,878
9,154
10,972
11,000
Bancaria
Bancaria
Finanziaria
Industriale
Industriale
Industriale
110.864
40.562
22.716
26.441
878
2
31
31
31
31
31
31
1.000
1.000
1
18,60
5
0,001
2
1
5,000
11,000
2,580
9,154
17,120
6,780
2,000
0,830
Finanziaria
Immobiliare
Commercio
Industriale
Provider
Servizi Web
Commerciale
Holding part.ind.
75
1.100
7.640
26.842
1.551
3.106
140
241.917
318.308
31 dicembre
31 dicembre
28 febbraio
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
31 dicembre
31 agosto
127
dicembre 23.092.472 2.058.153
dicembre 2.484.956 291.131
dicembre 2.522.962 124.076
dicembre
274.681 136.304
dicembre
8.792
1.063
dicembre
79
79
4.795
10.132
93.616
274.681
3.941
12
66.547
6.457
705
(320)
5.716
136.304
(267)
(1.925)
(4.332)
supplementari
Tabella C
Elenco dei titoli immobilizzati e delle partecipazioni
dirette ed indirette al 30 settembre 2001
Sede
legale
Dirette:
Papira SGPS Lda
IntesaBci S.p.A.
Finaster S.p.A.
Luxvide Finanziaria per Iniziative Audiovisive e Telematiche S.p.A.
Sirio Vide Limited
Seltering S.p.A.
Istituto Atesino di Sviluppo S.p.A.
Indirette:
Possedute da Mittel Generale Investimenti S.p.A.
Agape S.r.l.
Itl Intertraffic S.r.l.
Farmila Farmaceutici Milano S.p.A.
Hubert S.r.l. (ora Giallomilano S.r.l.)
Lucchini S.p.A.
Lita S.p.A.
Baimmobil S.p.A.
Bainvest S.p.A.
O.M. Lesmo S.p.A.
S.C.S. Static Control System S.p.A.
Amas S.r.l. in liquidazione
Private Equity Partners S.p.A.
Immobiliare 1994 S.r.l.
Grandi Magazzini e Supermercati il Gigante S.p.A.
Finaster S.p.A.
U-steel S.p.A.
(*) calcolato su azioni ordinarie
(**) partecipazioni di merchant banking e di private equity
128
Milano
Portogallo
Milano
Milano
Milano
Milano
Brescia
Milano
Milano
Roma
Londra
Brescia
Trento
Milano
Milano
Milano
Milano
Milano
Bologna
Settimo M.se
Milano
Milano
Torino
Bologna
Bologna
Milano
Lesmo
Lesmo
Bologna
Milano
Milano
Milano
Milano
Milano
supplementari
Esc
Gbp
Capitale
sociale
Quota
percentuale di
partecipazione
Valore di
carico nel
bilancio consolidato
13.500.000
250.000.000
500.000
100.000
2.500.000
6.709.606.267
286.550.978
760.559.800
22.585.143
8.000.000.000
100
7.601.620.000
53.928.000
100,000
100,000
15,000
95,000
50,000
(*)
0,348
1,603
(*)
0,878
9,154
10,972
11,000
6,822
1,332
0
0
0
7.092.986.878
2.180.990.846
110.864.208.981
40.562.184.447
22.715.657.300
26.441.352.088
877.830.000
1.980.000
1.019.958.175
1.881.116.454
213.638.265.169
520.000
500.000
100.000
2.500.000
100.000
10.400
5.720.000
220.000.000
3.000.000.000
600.000.000
15.500.000
15.500.000
200.000.000
1.033.000
1.033.000
51.480
1.500.000.000
10.000.000.000
4.050.000
22.585.143
1.300.000
100,000
80,000
5,000
50,000
81,000
49,000
49,000
45,450
70,000
66,670
25,970
25,970
30,000
25,000
25,000
20,000
5,000
11,000
2,580
9,154
17,120
0
0
373.315.100
2.180.990.643
322.263.290
49.244.823
12.744.619.189
5.100.000.000
3.630.595.897
1.036.679.988
9.402.190.070
9.402.190.070
1.083.245.253
500.000.000
500.000.000
58.000.000
75.000.000
1.100.000.000
7.639.838.020
26.841.666.788
1.551.370.504
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
(**)
129
supplementari
segue Tabella C
Elenco dei titoli immobilizzati e delle partecipazioni
dirette ed indirette al 30 settembre 2001
Sede
legale
segue Indirette:
Possedute da Mittel Generale Investimenti S.p.A.
WebSplit Com,Inc.
D.Mail.It S.p.A.
Cosete S.r.l. in liquidazione
S.I.A. S.p.A.
Possedute da Papira SGPS Lda
Chase Mittel Capital Holdings II NV
Almice BV
Ridgway Investment SA
Possedute da Mittel Capital Markets S.p.A.
Banfort Consultadoria e Servicos Lda
EDI 3 S.r.l.
Possedute da Agape S.r.l.
Fingiochi S.p.A.
Curucao
Naarden
Jersey
Lussemburgo
Madera
Segrate (Milano)
Gallarate (Milano)
Posse dute da Mittel Investimenti Immobiliari S.r.l.
Spinone S.r.l.
Romolo 88 S.p.A.
Livia S.r.l.
(**) partecipazioni di merchant banking e di private equity
130
Delaware
Milano
Milano
Milano
Milano
Milano
Milano
supplementari
Quota
percentuale di
partecipazione
Capitale
sociale
$
5.600
12.900.000
99.000.000
18.123.683,76
Nlg
Nlg
£
(**)
(**)
6,780
2,180
0,000
0,598
1
3.106.428.033
2.375.997
448.966.797
15.584.848
40.000
9
14.460.792
27,550
40,050
33,333
2,140
20.112.275.450
11.580.130
610.428.657
503.137.157
5.000
100.000.000
2,000
1,000
193.627
440.000
0,830
140.000.000
80,000
45,450
40,000
0
0
0
108.527.035.484
8.800.0000
(**)
50.000
2.200.000.000
100.000.000
131
Valore di
carico nel
bilancio consolidato
supplementari
Tabella D)
Prospetto ex art. 126 delibera Consob 11971 del 14/05/1999 e successive modificazioni
Società
Sede Stato
legale
Capitale
Valore
sociale
nominale
N. azioni/
%
società cui
quote
voto
spetta o è
cui spetta o
attribuito il
è attribuito il
diritto di voto
diritto di voto
Amendola S.r.l.
Milano
Italia Lire
20.000.000
Lire
1.000
20.000
100% Mittel Generale Investimenti S.p.A.
Croton S.r.l.
Milano
Italia Lire 2.120.900.000
Lire
1.000
2.120.900
Romolo 88 S.p.A.
Milano
Lire
1.000
2.200.000
Monza (Mi)
Italia Lire
20.000.000
Lire
1.000
20.000
Livia S.r.l.
Milano
Italia Lire
100.000.000
Lire
1.000
60.000
Victory S.p.A.
Milano
Lire
1.000
6.500.000
Giochi Preziosi S.p.A.
Milano
Italia Lire 21.316.008.000 Lire
Sial S.r.l.
(*) La società Agape S.r.l. ha diritto di voto solo in assemblea straordinaria.
132
24.000
259.849 29,256%
Agape S.r.l. (*)
supplementari
Prospetti informativi supplementari
133
supplementari
1) Conto Economico consolidato riclassificato al 30 settembre 2001
30/09/2001
L/milioni
30/09/2000
L/milioni
85.888
4.284
425
14.083
602
2.571
1.794
0
11.301
5.740
34.063
3.354
80
14.718
1.031
40
5.741
0
510
8.250
126.688
67.787
Interessi su debiti verso enti creditizi
Altri interessi passivi
Commissioni passive
Costi del personale
Altre spese amministrative
Perdite delle partecipazioni valutate al patrimonio netto
16.959
5.112
232
2.765
5.677
7.112
429
17.171
6.037
260
2.146
5.213
6.019
2.301
2 - Totali oneri
38.286
39.147
3 = (1-2) Risultato corrente
88.402
28.640
Plusvalenze su cessione immobilizzi materiali
Plusvalenze su cessione immobilizzi finanziari
Altri proventi straordinari
Minusvalenze su cessione immobilizzi materiali
Minusvalenze su cessione immobilizzi finanziari
Altri oneri straordinari
Rettifiche di valore su immobilizzazioni finanziarie
Accantonamenti ed ammortamenti
Imposte e tasse (dell'esercizio e di esercizi precedenti)
4 - Risultato economico al lordo delle imposte
sul reddito
5 - Utilizzo del fondo di consolidamento per rischi e oneri futuri
6 - Accantonamento per imposte sul reddito
dell'esercizio
14
125
6.078
(51)
(8)
(552)
(2.246)
0
(5.091)
(616)
6.070
18.260
1.288
(2.922)
(264)
(98)
(1.345)
(407)
(420)
86.055
0
48.802
0
(20.077)
(17.540)
65.978
31.262
Dividendi e credito d'imposta
Interessi su titoli a reddito fisso
Interessi su crediti verso enti creditizi
Interessi su crediti verso clientela
Altri interessi attivi
Commissioni attive
Riprese di valore su immobilizzazioni finanziarie
Utile delle partecipazioni valutate al patrimonio netto
1 - Totale proventi
7 - (4+5-6) Risultato economico netto
134
supplementari
2) Rendiconto finanziario consolidato al 30 settembre 2001
30/9/2001
L/milioni
A) Fonti di finanziamento
Fonti generate dalla gestione reddituale
Utile netto
Rettifiche di valore su immobilizzazioni materiali ed immateriali
Rettifiche di valori su crediti, titoli e partecipazioni
Accantonamento ai fondi T.F.R.
Accantonamento rischi
Riprese di valore su titoli
Incremento passività
Debiti verso enti creditizi, finanziari e clientela
Debiti rappresentati da titoli
Altre passività
Aumenti di capitale proprio
Altri movimenti
Decremento attività
Crediti verso enti creditizi, finanziari e clientela
Azioni, quote e altri titoli di capitale
Partecipazioni
Immobilizzazioni tecniche
Altre attività
Totale fonti di finanziamento
B) Impieghi di liquidità
Incrementi attività
Partecipazioni
Immobilizzazioni tecniche
Altre attività
Riduzioni di capitale proprio
Altri movimenti
Decremento passività
Dediti verso enti creditizi, finanziari e clientela
Altre passività
Distribuzione di dividendi
65.979
630
2.246
143
4.461
0
30/9/2000
L/milioni
31.262
407
1.443
123
73.459
0
33.235
17.284
0
54
19.845
37.183
0
13.262
0
0
13.262
15.978
15.978
0
0
95.727
40.956
59.523
0
0
285.222
86.835
0
367
196.206 22.551
322.826
394.975
441.472
0
5.527
44.143
49.670
93.199
0
0
93.199
0
0
2.514
2.514
81.934
0
81.934
7.377
381.767
55.171
436.938
6.591
Totale impieghi di liquidità
138.981
539.242
Flusso monetario (A-B)
183.845
(97.770)
C) Cassa e conti bancari attivi al netto dei passivi a fine esercizio
11.082
(172.763)
D) Cassa e conti bancari attivi al netto dei passivi all'inizio eserc.
(172.763)
(74.993)
E) Diminuzione cassa e conti bancari attivi al netto dei passivi (C-D)
135
183.845 (C-D)
(97.770)
supplementari
3) Variazioni nei conti di patrimonio netto consolidato
avvenute nell'esercizio chiuso il 30 settembre 2001
Totale
Saldi al 30/9/2000
222.800
Inclusione nell'area di consolidamento di
società controllata
9.671
Elminazione dall'area di cnsolidamento di
società controllata
1.317
Destinazione dell'utile netto dell'esercizio 1999/2000
Riserva legale
Riserva straordinaria
Dividendi agli azionisti
Capitale Riserva
Riserva
sociale
legale straordinaria
75.514
5.111
3.532
799
7.806
(7.377)
Utilizzo riserva
Altri movimenti
(928)
928
33.586
4.460
4.991
Utile consolidato al 30/9/2001
65.978
Saldi al 30/9/2001
297.380
136
26.708
Riserva
azioni
proprie
75.514
5.910
supplementari
Avanzo
da
Riserve di
concambio rivalutazione
19.785
4.679
Fondo
Differenze
Altre tassato Utili/Perdite Fondo rischi
Differenze negative di
riserve
rischi
portate a
finanziari
negative di patrimonio
e fondi
futuri
nuovo
generali consolidamento
netto
9.995
1.500
39.213
2.000
3.066
3.465
36
L/milioni
Utile
netto
di
esercizio
31.262
6.605
1.317
(3)
(799)
(7.806)
(7.377)
20.271
(15.280)
65.978
19.785
4.679
9.995
1.500
63.867
137
2.000
10.070
33
65.978
138
supplementari
Prospetti contabili in Euro
139
supplementari
Stato Patrimoniale consolidato
10
20
30
40
50
60
70
80
110
120
140
150
160
Attivo
30/9/2001
30/9/2000
Crediti verso enti creditizi
a) a vista
b) altri crediti
Crediti verso enti finanziari:
a) a vista
b) altri crediti
Crediti verso la clientela
Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
a) di emittenti pubblici
b) di enti creditizi
c) di enti finanziari
d) di altri emittenti
Azioni, quote e altri titoli di capitale
Partecipazioni
b) altre
Partecipazioni in imprese del gruppo
b) altre
(di cui costi di impianto Euro 63.634)
(di cui beni dati in locazione finanziaria Euro 0)
Azioni proprie
(valore nominale Euro 1.125.985)
Altre attività
Ratei e risconti attivi
a) ratei attivi
b) risconti attivi
3.136
7.429.018
122.700
2.619
6.411.165
6.183.894
227.271
4.023.147
3.234.074
789.072
138.543.461
26.197.117
3.873.349
1.134.327
0
21.189.442
88.501.509
183.726.245
6.761.761
176.964.484
1.464.245
1.464.245
0
133.871
4.140. 723
1.600.508
2.303.628
1.823.842
41.630.481
6.292.613
19.699.789
5.905.196
5.538.965
366.231
406.070.582
478.032.714
Totale dell'attivo
140
7.429.018
0
0
0
0
93.334.816
47.239.410
20.067.880
80.284
0
27.091.246
39.181.120
158.117.704
10.800.471
147.317.233
6.275.233
6.275.233
0
6.083.676
208.937
supplementari
Passivo
10
20
30
40
50
60
70
80
100
120
130
140
150
160
170
180
190
200
Debiti verso enti creditizi
a) a vista
Debiti verso enti finanziari
a) a vista
Debiti verso la clientela
a) a vista
Debiti rappresentati da titli
a) obbligazioni
b) altri titoli
Altre passività
Ratei e risconti passivi
a) ratei passivi
b) risconti passivi
Trattamento di fine rapporto di lavoro
subordinato
Fondi per rischi ed oneri:
a) fondi di quiescenza e per obblighi simili
b) fondo imposte e tasse
c) fondo di consolid. rischi ed oneri futuri
d) altri fondi
Capitale
Riserve:
a) riserva legale
b) riserva per azioni proprie
c) riserve statutarie
d) altre riserve
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) d'esercizio
10
20
Impegni
165.942.288
249.101.850
95.411.343
153.690.507
5.030
5.030
0
1.620.007
1.620.007
0
78.201.904
9.967.618
68.234.286
20.561.587
1.108.652
1.108.567
85
1.612
1.612
0
7.296
7.296
0
39.863.195
0
39.863.195
31.201.002
839.452
839.452
0
318.313
14.285.505
2.416.825
32.984.936
34.075.066
352.880
12.013.941
0
11.983.832
0
30.109
1.032.914
1.789.370
18.726
0
39.000.000
5.162.157
29.249.815
2.639.516
1.823.842
0
24.786.457
2.416.825
20.251.718
16.145.338
406.070.582
478.032.714
0
12.001.644
0
2.283.861
1.032.914
5.200.597
17.323
27.947
39.000.000
5.162.157
33.694.154
3.052.225
2.303.628
0
28.338.301
141
30/9/2000
1.708.994
164.233.294
Totale del passivo
Garanzie e impegni
Garanzie
30/9/2001
64.592.924
46.570.372
161.339.996
135.232.823
supplementari
Conto Economico consolidato
Costi
10
20
40
50
60
70
80
90
100
110
120
140
150
160
Commissioni passive
Spese amministrative
a) spese per il personale
di cui:
- salari e stipendi
- oneri sociali
- trattamento di fine rapporto
- trattamento di quiescenza e simili
- altri costi
b) altre spese amministrative
immateriali e materiali
Accantonamenti per rischi e oneri
Accantonamenti ai fondi rischi su crediti
Rettifiche di valore su crediti e
accantonamenti per garanzie e impegni
Rettifiche valore su immobilizzazioni
finanziarie
Perdite delle partecipazioni valutate
al patrimonio netto
Oneri straordinari
Imposte sul reddito dell'esercizio
Utile d'esercizio di terzi
Utile d'esercizio
30/9/2000
11.398.532
120.004
4.678.491
1.427.979
11.985.854
134.093
4.017.803
1.108.585
3.250.513
780.867
250.126
63.287
0
14.305
2.909.218
325.184
3.673.120
2.283.861
0
210.311
3.108.524
0
0
20.142
694.636
1.159.901
50.573
221.499
315.749
10.368.699
406
34.075.066
1.188.337
1.645.797
9.058.919
0
16.145.338
68.640.655
48.240.185
1.006.042
318.132
74.055
0
29.750
Totale costi
142
30/9/2001
supplementari
Ricavi
10
20
30
40
60
70
80
90
di cui:
- su titoli a reddito fisso
Dividendi e altri proventi
a) su azioni, quote e altri titoli a reddito
variabile
b) su partecipazioni
c) su partecipazioni in imprese del gruppo
Commissioni attive
Riprese di valore su immobilizzazioni
finanziarie
Utili delle partecipazioni valutate al
patrimonio netto
30/9/2000
10.016.182
9.907.323
44.357.610
1.732.160
17.592.122
1.327.875
926.637
2.244.130
15.347.992
0
20.590
2.965.126
0
2.964.649
0
4.260.661
5.836.658
3.211.044
263.336
13.231.028
68.640.655
48.240.185
2.212.650
4.069.163
40.288.447
0
Totale ricavi
143
30/9/2001
144
Relazione della Società di
Revisione
145
146
Deliberazioni dell’Assemblea ordinaria
degli Azionisti tenutasi il 12 febbraio 2002
L’Assemblea, validamente costituita in seconda convocazione, con l’intervento di n. 28 azionisti
rappresentanti in proprio e per delega n. 25.374.111 azioni pari al 65,06% del capitale sociale, sotto la
presidenza del Prof. Avv. Giovanni Bazoli
ha deliberato
•
di approvare la relazione degli amministratori sulla gestione ed il bilancio al 30 settembre 2001, nonché
la proposta di destinazione dell’utile di esercizio e di distribuzione straordinaria sotto forma di rimborso
del sovrapprezzo azioni, nonché la proposta di messa in pagamento del dividendo e del rimborso del
sovrapprezzo azioni a partire dal 28 febbraio 2002;
•
di nominare Amministratore, sino alla scadenza del Consiglio di Amministrazione attualmente in carica, il
prof. Franco Dalla Sega;
•
di autorizzare l’acquisto e la vendita di azioni proprie ex artt. 2357 e 2357 ter del codice civile, previa
revoca, per la parte non utilizzata, della delibera di acquisto di azioni proprie adottata dall’assemblea del
13.2.2001.
147

Bilancio consolidato al 30 settembre 2001

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