Controllo di Gestione, controllo Strategico e

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Controllo di Gestione, controllo Strategico e
controllo di Qualità
REFERTO ANNO 2015
Documento a cura del Servizio controllo di gestione
Documento a cura del Servizio Controllo di Gestione
Controllo di gestione, controllo strategico e controllo di qualità – Referto anno 2015
INDICE
Presentazione dell’Ente
pag. 2
Controllo di gestione
pag. 8
Controllo strategico
pag. 47
Controllo qualità
pag. 65
1/75
Presentazione dell’Ente
2/75
Il territorio e la popolazione al 31/12
2014
2015
Kmq Superficie territoriale:
22,41
22,41
Km strade comunali:
132,00
136,16
Km illuminazione pubblica:
132,00
132,43
1.191.896
1.247.155
Popolazione residente:
50.496
50.434
di cui popolazione straniera:
4.530
4.638
Densità di popolazione:
2.253
2.251
Saldo demografico:
-197
-62
23.241
23.083
Componenti per famiglia:
2,17
2,18
Minori (0-18 anni):
7.824
7.816
Popolazione prima infanzia (0 - 2 anni)*:
1.266
1.274
Utenza scolastica (3 -13 anni)*:
4.804
4.771
Giovani (15-24 anni)*:
4.491
4.498
Adulti (25-65 anni)*:
28.501
28.268
Anziani (oltre 65 anni):
10.995
11.269
di cui anziani residenti in famiglia:
10.844
11.147
anziani residenti in casa di riposo:
151
122
Tasso invecchiamento popolazione:
21,77 %
22,34%
Mq verde pubblico:
Famiglie:
3/75
Macrostruttura
Consiglio comunale
Servizio di Polizia locale
Sindaco
Giunta comunale
Ufficio Stampa
Comunicazione
Direzione
Area 1
Affari generali,
Personale e Organizzazione
Nucleo di
Valutazione
Segretario generale
Direzione
Area 2
Servizi alla Persona
Direzione
Area 3
Pianificazione, ges tione, tutela
del territorio e Lavori pubblici
4/75
Contratti di Quartiere
Direzione
Area 4
Servizi di Programmazione
economica e delle Entrate
Organizzazione in “cifre” – dati al 31/12
2014
2015
Segretario
n.
1,00
1,00
Dirigenti Comunali
n.
4,00
5,00
Dipendenti Comunali senza dirigenti
n.
279,00
266,00
Partecipazioni societarie
n.
13,00
13,00
Dipendenti per mille abitanti
n.
5,50
5,37
Età media dipendenti
anni
50,52
50,64
Permanenza media anni nell’ente
anni
20,00
20,25
Turnover in entrata (n. nuovi dipendenti/totale dipendenti)
%
0,01
0,00
Responsabilizzazione personale (n. dirigenti e quadri p.o./totale dipendenti)
%
5,32
6,27
Livello di istruzione del personale (n. dipendenti scuola dell’obbligo/totale dipendenti)
%
24,00
22,88
Livello di istruzione del personale (n. dipendenti diplomati/totale dipendenti)
%
59,00
59,04
Livello di istruzione del personale (n. dipendenti laureati/totale dipendenti)
%
17,00
18,08
Costo formazione procapite (costo formazione/totale dipendenti)
€
163,82
235,02
5/75
Benessere organizzativo - indicatori Valori al 31/12
2014
2015
n. dipendenti cessati per dimissioni
n.
0
0
n. dipendenti cessati per mobilità
n.
2,00
0
n. infortuni
n.
6,00
7,00
n. dipendenti assunti a tempo indeterminato
n.
5,00
0
n.
0,36
0,30
n.
8,31
8,11
2014
2015
stato di salute dei dipendenti (n. giorni di assenze per infortunio/totale dipendenti)
stato di salute dei dipendenti (n. giorni di assenze per malattia/totale dipendenti)
Pari opportunità - indicatori Valori al 31/12
presenza femminile (n. dipendenti donne/totale dipendenti)
%
57,00
57,93
responsabili donne (n. dirigenti e quadri p.o. donne/n. dirigenti e quadri p.o.)
%
27,00
23,53
part time (n. dipendenti part time/totale dipendenti)
%
20,49
20,66
Si/no
Si
Si
presenza CUG
6/75
Andamento spesa del personale nell’ultimo triennio
La spesa di personale sostenuta nell’ultimo triennio rientra nei limiti di cui all’art. 1, comma 557 della legge 296/06, il rispetto dei limiti
predetti risulta dal prospetto sotto riportato:
Rendiconto 2013
Rendiconto 2014
Rendiconto 2015
spesa intervento 01
€ 9.414.987,81
€ 9.323.882,33
€ 9.064.198,06
spesa intervento 03
€ 103.818,26
€ 170.197,94
€ 267.233,07
spesa intervento 07
€ 561.363,08
€ 555.698,51
€ 556.437,57
€ 0,00
€ 0,00
€ 27.000,00
totale spese di personale (A)
€ 10.080.169,15
€ 10.049.778,78
€ 9.914.868,70
(-)componenti escluse (B)
€ 1.604.245,53
€ 1.677.223,78
€ 1.599.863,57
€ 8.475.923,62
€ 8.372.555,00
€ 8.315.005,13
altre spese
(=) Componenti assoggettate al limite di spesa (A-B)
L’andamento della spesa di personale, calcolata ai sensi della normativa vigente, evidenzia un percorso di politica del personale virtuoso che
negli anni ha portato a tenere sotto controllo la spesa di personale in rapporto alla prevista riduzione della spesa complessiva del Comune.
Indicatore
Incidenza spesa di personale
Formula
spesa di personale/spesa corrente
2013
2014
2015
28,08%
28,46%
27,17%
7/75
Controllo di gestione
8/75
Valutazione dei programmi
Premessa
I programmi strategici ed i progetti operativi sono stati delineati nel Documento Unico di Programmazione approvato con deliberazione di
Consiglio Comunale n. 49 del 20/07/2015. Il Comune di Rho inoltre è tenuto all’elaborazione del Piano Esecutivo di Gestione ed il Piano delle
performance. L’Ente quindi ha provveduto ad approvare il Piano Esecutivo di Gestione/Piano delle Performance per l’Esercizio 2015 con
deliberazione di Giunta Comunale n. 214 del 04/08/2015.
La valutazione dei programmi, a differenza della gestione finanziaria che è prevalentemente contabile e tecnica, evidenzia gli aspetti politici
ed amministrativi.
Occorre sottolineare che i programmi/progetti di spesa costituiscono i punti di riferimento attraverso i quali misurare l’efficacia dell’azione
svolta dal Comune a fine esercizio in quanto il programma/progetto è l’insieme di risorse stanziate per fronteggiare spese di funzionamento,
investimenti o rimborso di prestiti per raggiungere in modo efficace gli obiettivi amministrativi.
A tale proposito la valutazione dei programmi è stata effettuata analizzando:

lo stato di realizzazione dei programmi/progetti che si evince dalla percentuale di scostamento tra la previsione di bilancio e l’impegno
effettivo di spesa;

il grado di ultimazione dei programmi/progetti che emerge dalla differenza tra l’impegno di spesa e il pagamento della relativa
obbligazione.
Lo stato di Realizzazione dei Programmi
Lo stato di realizzazione dei programmi rappresenta l’indicatore più semplice per valutare il grado di efficacia della programmazione attuata
nel precedente esercizio e fornisce un’immediata immagine del volume di risorse attivate durante l’esercizio per finanziare i progetti di
spesa.
Lo stato di realizzazione è determinato come percentuale impegnata rispetto agli stanziamenti di spesa. Per esprimere un giudizio
complessivo sulla realizzazione dei programmi si sono disaggregati le due componenti elementari di ogni programma, ovvero la spesa corrente
e la spesa in conto capitale, in quanto qualsiasi valutazione non può prescindere dall’importanza di questi elementi per i seguenti motivi:
a) la realizzazione degli investimenti spesso dipende da fattori esterni come possono essere i contributi in conto capitale concessi dalla
Regione e dallo Stato, pertanto, un basso grado di realizzazione degli stessi investimenti può dipendere dalla mancata concessione
dei suddetti contributi. In sostanza, la bassa percentuale di realizzazione dei programmi che prevedono l’attuazione degli
investimenti non è l’unico elemento da considerare per esprimere un giudizio sull’andamento della gestione delle opere pubbliche;
9/75
b) la realizzazione delle spese correnti, invece, dipende dalla capacità del Comune di individuare gli obiettivi di gestione e attivare
rapidamente le procedure amministrative di acquisto dei fattori produttivi. Quindi, la percentuale di realizzazione della spesa
corrente è un elemento sicuramente più rappresentativo del grado di efficacia dell’azione avviata.
Pertanto, la disaggregazione dei programmi nelle singole componenti elementari consente di verificare se il grado di ultimazione del singolo
programma sia generalizzato o se sia concentrato su una delle due componenti.
10/75
Glossario Indicatori
Capacità gestionale
Gli indicatori relativi all’incidenza dei residui attivi e passivi correnti sono complementari agli indici di velocità di riscossione e di pagamento.
In particolare
-
gli indicatori relativi all’incidenza dei residui attivi e passivi correnti, tanto più sono bassi tanto più evidenziano una buona gestione
perché è volta a realizzare in tempi brevi l’incasso delle entrate e l’esborso delle spese;
-
gli indicatori relativi alla velocità di riscossione delle entrate proprie e dei pagamenti delle spese correnti tanto più sono elevati tanto
più esprimono una elevata capacità gestionale di realizzazione delle entrate e delle spese.
Tali indicatori sono utilizzati per evidenziare la capacità gestionale dell’ente.
Grado di autonomia
Il grado di autonomia rappresenta un indice della capacità dell’Ente di reperire le risorse necessarie al finanziamento d tutte le spese di
funzionamento dell’apparato dell’ente stesso. Le entrate correnti costituiscono le risorse destinate alla gestione dei servizi comunali; di questo
importo complessivo, le entrate tributarie ed extratributarie indicano la parte direttamente o indirettamente reperita dall’Ente. I trasferimenti
correnti dello Stato, Regione ed altri enti formano invece le entrate derivate, quali risorse di terzi destinate a finanziare parte della gestione
corrente.
L’analisi del grado di autonomia assume una crescente rilevanza in un periodo di forte decentramento e di progressiva fiscalizzazione locale. Il
sistema finanziario degli enti locali, in passato basato prevalentemente sui trasferimenti statali, è ora basato sull’autonomia finanziaria degli
Enti, ossia sulla capacità dell’ente di reperire, con mezzi propri, le risorse da destinare al soddisfacimento dei bisogni della collettività.
Grado di rigidità del bilancio
Conoscere il grado di rigidità del bilancio permette di individuare quale sia il margine di operatività per assumere nuove decisioni o iniziative
economiche e finanziarie.
L’amministrazione dell’Ente nell’utilizzo delle risorse comunali è libera nella misura in cui il bilancio non è prevalentemente vincolato da
impegni di spesa a lungo termine già assunti in precedenti esercizi. L’indicatore, pertanto, scaturisce dal confronto tra le spese correnti
consolidate e le entrate correnti.
Grado di rigidità del bilancio pro-capite
I principali fattori di rigidità a lungo termine sono il costo del personale ed il livello di indebitamento. Per calcolare il grado di rigidità del
bilancio pro-capite, questi fattori sono riportati alla dimensione sociale dell’Ente individuandone la ricaduta diretta sul cittadino.
11/75
Pressione fiscale locale e restituzione erariale pro-capite
Gli indicatori relativi alla pressione fiscale locale consentono di individuare l’onere che grava sul cittadino per usufruire dei servizi forniti
dall’Ente. Tali indicatori, pertanto, indicano il prelievo tributario medio pro-capite.
Gli indici di “Restituzione erariale pro-capite”, sono indicatori che permettono di individuare la quota di risorse prelevate direttamente dalla
fiscalità dello Stato e restituite indirettamente alla collettività locale, tramite i trasferimenti statali all’ente in conto gestione. Tali indicatori,
pertanto, indicano la pressione fiscale esercitata dall’ente e dallo Stato sulla popolazione di riferimento.
Propensione agli investimenti
Gli indicatori relativi alla propensione agli investimenti, seppur in un regime di marcata dipendenza finanziaria dalle erogazioni di contributi in
conto capitale concesse da altri enti, tendono ad individuare la propensione dell’Amministrazione ad attuare una marcata politica di
investimento.
Spesa del personale
Conoscere l’incidenza della spesa del personale sul complesso delle spese correnti di valutare la dipendenza dell’ente dal principale fattore
produttivo. Infatti, l’erogazione dei servizi è essenzialmente basata sulla struttura organizzativa dell’Ente, nella quale l’onere del personale
assume un’importanza preponderante su ogni altro fattore produttivo impegnato. Pertanto, la spesa per il personale è esaminata sia come costo
medio pro-capite, sia come parte del costo complessivo delle spese correnti.
Stati di deficitarietà strutturale
Con il D.M. 18 febbraio 2013 (G.U. 06 marzo 2013, n. 55 e comunicato di cui alla G.U. n. 102 del 3 maggio 2013) il Ministero dell’Interno ha
definito per il triennio 2013 – 2015, i parametri per l’individuazione degli enti locali strutturalmente deficitari, così come previsto dall’art. 242
del D.Lgs. 267/2000.
I parametri trovano applicazione a partire dagli adempimenti relativi al rendiconto della gestione dell’esercizio finanziario 2013. Essi sono:
1. Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali
fini al risultato contabile si aggiunge l’avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento);
2. Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relativi ai titoli I e III, con l’esclusione delle
risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all’articolo 2 del decreto legislativo n. 23 del 2011 o di fondo di solidarietà di cui
all’articolo 1, comma 380 della legge 24 dicembre 2012 n. 228, superiori al 42 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate dei
medesimi titoli I e III esclusi gli accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarietà;
3. Ammontare dei residui attivi provenienti dalla gestione dei residui attivi e di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento, ad
esclusione eventuali residui da risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio di cui all’articolo 2 del decreto legislativo n. 23 o di
fondo di solidarietà di cui all’articolo 1 comma 380 della legge 24 dicembre 2012 n. 228, rapportata agli accertamenti della gestione di
competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli accertamenti delle predette risorse a titolo di fondo sperimentale di
riequilibrio o di fondo di solidarietà;
12/75
4. Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente;
5. Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a
seguito delle disposizioni di cui all’articolo 159 del Tuel;
6. volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e
III superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a 5.000 abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da 5.000 a 29.999 abitanti e
superiore al 38 per cento per i comuni oltre i 29.999 abitanti; tale valore è calcolato al netto dei contributi regionali nonché di altri enti
pubblici finalizzati a finanziare spese di personale per cui il valore di tali contributi va detratto sia al numeratore che al denominatore del
parametro;
7. Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli enti
che presentano un risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di
gestione negativo, fermo restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all’articolo 204 del Tuel con le modifiche di cui di cui all’art.
8, comma 1 della legge 12 novembre 2011, n. 183, a decorrere dall’1 gennaio 2012;
8. Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell’esercizio superiore all’1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle
entrate correnti, fermo restando che l’indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre esercizi finanziari;
9. Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti;
10. Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all’art. 193 del Tuel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o
avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente, fermo restando quanto previsto dall’articolo 1, commi 443 e 444
della legge 24 dicembre 2012 n. 228 a decorrere dall’1 gennaio 2013; ove sussistano i presupposti di legge per finanziare il riequilibrio in più
esercizi finanziari, viene considerato al numeratore del parametro l’intero importo finanziato con misure di alienazione di beni
patrimoniali, oltre che di avanzo di amministrazione, anche se destinato a finanziare lo squilibrio nei successivi esercizi finanziari.
13/75
Indicatori gestione finanziaria
Il sistema degli indicatori sono finalizzati ad analizzare lo stato strutturale dell'Ente attraverso la definizione di rapporti tra valori finanziari e fisici o
rapporti tra valori esclusivamente finanziari.
CAPACITA’ GESTIONALE
INDICE
Incidenza residui
attivi correnti
Anno 2015
59,79%
50,79%
56,55%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
40,10%
43,76%
35,09%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
61,27%
65,15%
65,37%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
67,23%
61,95%
64,91%
Totale Accertamenti Competenza Tit. I + III
Totale Residui Passivi Tit. I
=
Totale Impegni Competenza Tit. I
INDICE
Velocità di
riscossione entrate
proprie
Anno 2014
Totale Residui Attivi Tit. I + III
=
INDICE
Incidenza residui
passivi correnti
Anno 2013
Riscossioni Tit. I + III
=
Accertamenti Tit. I + III
INDICE
Velocità pagamenti
=
spese correnti
Pagamenti Tit. I
Impegni Tit. I
14/75
INDICE
Incidenza residui
attivi correnti
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Totale Residui Attivi Tit. I + III
20.809.771,15
20.593.236,88
22.385.151,89
Totale Accertamenti Competenza Tit. I + III
34.807.312,47
40.547.843,11
39.585.491,98
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Totale Residui Passivi Tit. I
14.396.402,98
15.453.538,75
12.806.200,62
Totale Impegni Competenza Tit. I
35.903.162,47
35.314.116,15
36.490.620,16
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Riscossioni Tit. I + III competenza
21.325.541,70
26.418.537,46
25.875.190,15
Accertamenti Tit. I + III
34.807.312,47
40.547.843,11
39.585.491,98
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Pagamenti Tit. I competenza
24.135.906,30
21.878.249,00
23.684.419,54
Impegni Tit. I competenza
35.903.162,47
35.314.116,15
36.490.620,16
=
INDICE
Incidenza residui
passivi correnti
=
INDICE
Velocità di
riscossione entrate
proprie
=
INDICE
Velocità pagamenti
=
spese correnti
15/75
GRADO DI AUTONOMIA:
INDICE
Grado di Autonomia
=
Finanziaria
85,57%
95,76%
95,14%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
55,14%
64,17%
62,04%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
14,43%
4,24%
4,86%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
64,44%
67,01%
65,21%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
35,56%
32,99%
34,79%
Entrate Tributarie
Entrate correnti
INDICE
Trasferimenti correnti
Entrate correnti
INDICE
Entrate Tributarie
=
Entrate Tributarie + Extratributarie
INDICE
Incidenza entrate
Extratributarie su
entrate proprie
Anno 2015
Entrate correnti
Grado di Autonomia
=
Impositiva
Incidenza entrate
Tributarie su
entrate proprie
Anno 2014
INDICE
Grado di Dipendenza
=
Erariale
Anno 2013
=
Entrate Extratributarie
16/75
INDICE
Grado di
Autonomia
Finanziaria
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
34.807.312,47
40.547.843,11
39.585.491,98
Entrate correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Entrate Tributarie
22.431.198,85
27.170.839,94
25.813.120,66
Entrate correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
5.870.408,27
1.793.904,18
2.021.604,12
Entrate correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Entrate Tributarie
22.431.198,85
27.170.839,94
25.813.120,66
34.807.312,47
40.547.843,11
39.585.491,98
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
12.376.113,62
13.377.003,17
13.772.371,32
34.807.312,47
40.547.843,11
39.585.491,98
=
INDICE
Grado di
Autonomia
Impositiva
=
INDICE
Grado di
Dipendenza
Erariale
=
INDICE
Incidenza entrate
Tributarie su
entrate proprie
=
INDICE
Incidenza entrate
Extratributarie su
entrate proprie
=
17/75
GRADO DI RIGIDITA' DEL BILANCIO
INDICE
Rigidità
strutturale
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
48,10%
44,12%
43,44%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
23,15%
22,01%
21,79%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
24,96%
22,11%
21,65%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spese personale + Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)*
19.566.256,54
18.681.691,36
18.072.878,09
Entrate Correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spesa Personale
9.414.987,81
9.321.447,74
9.064.198,06
Entrate Correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
Spese personale + Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)
=
Entrate Correnti
INDICE
Rigidità per
costo personale
Spesa Personale
=
Entrate Correnti
INDICE
Rigidità per
indebitamento
Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)
=
Entrate Correnti
INDICE
Rigidità
strutturale
=
INDICE
Rigidità per
costo personale
=
18/75
INDICE
Rigidità per
indebitamento
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)*
10.151.268,73
9.360.243,62
9.008.680,03
Entrate Correnti
40.677.720,74
42.341.747,29
41.607.096,10
=
* Il dato dell'esercizio 2015 ricomprende anche una quota di estinzione anticipata di mutui per €. 448.601,75=
19/75
GRADO DI RIGIDITA' DEL BILANCIO PRO-CAPITE
INDICE
Rigidità
strutturale
procapite
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
385,98
369,96
358,35
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
185,73
184,60
179,72
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
200,25
185,37
178,62
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spese personale + Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)*
19.566.256,54
18.681.691,36
18.072.878,09
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
Spese personale + Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)
=
N. Abitanti
INDICE
Spesa Personale
Rigidità per costo
personale
=
procapite
N. Abitanti
INDICE
Rigidità per
indebitamento
procapite
Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)
=
N. Abitanti
INDICE
Rigidità
strutturale
procapite
=
20/75
INDICE
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spesa Personale
9.414.987,81
9.321.447,74
9.064.198,06
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Rimborso mutui (Q.I. + Q.C.)*
10.151.268,73
9.360.243,62
9.008.680,03
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
Rigidità per costo
personale
=
procapite
INDICE
Rigidità per
indebitamento
procapite
=
* Il dato dell'esercizio 2015 ricomprende anche una quota di estinzione anticipata di mutui per €. 448.601,75=
21/75
PRESSIONE FISCALE LOCALE E RESTITUZIONE ERARIALE PRO CAPITE:
INDICE
Pressione entrate
proprie procapite
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
244,14
264,91
273,08
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
442,49
538,08
511,82
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
98,49
15,50
18,60
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
12.376.113,62
13.377.003,17
13.772.371,32
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
=
N. Abitanti
INDICE
Pressione tributaria
procapite
Entrate Tributarie
=
N. Abitanti
INDICE
Trasferimenti erariali
procapite
Trasferimenti correnti dello Stato
=
N. Abitanti
INDICE
Pressione entrate
proprie procapite
=
22/75
INDICE
Pressione tributaria
procapite
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Entrate Tributarie
22.431.198,85
27.170.839,94
25.813.120,66
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Trasferimenti correnti dello Stato
4.992.586,59
782.900,72
938.312,58
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
=
INDICE
Trasferimenti erariali
procapite
=
23/75
PROPENSIONE AGLI INVESTIMENTI
INDICE
Propensione agli
investimenti
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
12,04%
15,93%
17,38%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
96,96
132,49
152,18
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spesa di Investimento
4.915.158,72
6.690.258,48
7.675.046,97
Spesa Corrente + Investimento
40.818.321,19
42.004.374,63
44.165.667,13
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
4.915.158,72
6.690.258,48
7.675.046,97
N. Abitanti
50.693
50.496
50.434
=
Spesa Corrente + Investimento
INDICE
Propensione agli
investimenti procapite
=
N. Abitanti
INDICE
Propensione agli
investimenti
=
INDICE
Propensione agli
investimenti procapite
=
24/75
SPESA DEL PERSONALE
INDICE
Incidenza spesa del
personale sulla spesa
corrente
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
26,22%
26,40%
24,84%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
33.151,37
33.172,41
32.372,14
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spesa Personale
9.414.987,81
9.321.447,74
9.064.198,06
Spesa Corrente
35.903.162,47
35.314.116,15
36.490.620,16
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Spesa Personale
9.414.987,81
9.321.447,74
9.064.198,06
N. Dipendenti (rapportati ad anno)
284
281
280
Spesa Personale
=
Spesa Corrente
INDICE
Spesa del personale per
dipendente
Spesa Personale
=
N. Dipendenti (rapportati ad anno)
INDICE
Incidenza spesa del
personale sulla spesa
corrente
=
INDICE
Spesa del personale per
dipendente
=
25/75
26/75
GESTIONE FINANZIARIA: QUADRI RIASSUNTIVI DI GESTIONE
1. QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA
ANNO 2013
ANNO 2014
ANNO 2015
Riscossioni
31.490.077,37
36.204.293,03
51.555.719,89
Pagamenti
33.762.466,89
35.346.100,22
51.420.967,21
-2.272.389,52
858.192,81
134.752,68
Residui Attivi
18.991.285,44
15.202.475,89
17.545.731,83
Residui Passivi
17.113.498,82
16.927.104,41
16.710.752,53
1.877.786,62
-1.724.628,52
834.979,30
Avanzo/Disavanzo di Competenza
-394.602,90
-866.435,71
969.731,98
Avanzo di Amministrazione applicato alla Gestione
1.970.000,00
5.478.345,91
1.152.345,00
914.330,81
-109.256,51
1.575.397,10
5.526.241,01
2.012.820,47
Accertamenti
50.481.362,81
51.406.768,92
69.101.451,72
Impegni
50.875.965,71
52.273.204,63
68.131.719,74
Avanzo/Disavanzo di Competenza
-394.602,90
-866.435,71
969.731,98
Avanzo di Amministrazione applicato alla Gestione
1.970.000,00
5.478.345,91
1.152.345,00
914.330,81
-109.256,51
5.526.241,01
2.012.820,47
Differenza
Differenza
Fondo Pluriennale Vincolato - Variazione
Risultato Effettivo della Gestione di Competenza
Oppure
Fondo Pluriennale Vincolato - Variazione
Risultato Effettivo della Gestione di Competenza
1.575.397,10
27/75
2. QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI CASSA
ANNO 2013
ANNO 2014
ANNO 2015
Fondo di Cassa al 01/01 (A)
9.011.894,22
4.419.939,59
3.808.582,83
Riscossioni (B)
48.395.463,97
51.096.793,30
62.530.653,82
Pagamenti ( C)
52.987.418,60
51.708.150,06
65.449.201,85
Fondo di Cassa al 31/12 (A + B - C)
4.419.939,59
3.808.582,83
890.034,80
ANNO 2013
ANNO 2014
ANNO 2015
Fondo di Cassa al 01/01 (A)
9.011.894,22
4.419.939,59
3.808.582,83
Riscossioni (B)
48.395.463,97
51.096.793,30
62.530.653,82
Pagamenti (C)
52.987.418,60
51.708.150,06
65.449.201,85
Fondo di Cassa (D) al 31/12 (A + B - C)
4.419.939,59
3.808.582,83
890.034,80
Residui Attivi (E)
53.203.841,91
25.110.018,35
29.159.949,82
Residui Passivi (F)
53.622.379,47
20.884.081,49
21.577.711,45
Differenza (G= E - F)
-418.537,56
4.225.936,86
7.582.238,37
-861.299,84
-1.142.920,18
3. QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
Fondo Pluriennale Vincolato per Spese Correnti (-)
28/75
Fondo Pluriennale Vincolato per Spese in Conto Capitale (-)
Avanzo/Disavanzo di Amministrazione (H=D + F)
-3.232.942,87
-3.060.579,04
4.001.402,03
3.940.276,98
4.268.773,95
0,00
1.470.272,38
2.960.206,04
170.000,00
0,00
0,00
3.342.998,93
1.314.154,66
881.305,66
0,00
0,00
0,00
488.403,10
1.155.849,94
427.262,25
4.001.402,03
3.940.276,98
4.268.773,95
Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità
Fondi Vincolati
Fondi per finanziamento spese in c/Capitale
Fondi di Ammortamento
Fondi NON Vincolati
Avanzo/Disavanzo di Amministrazione
29/75
1. ENTRATA
2013
ENTRATE
2014
2015
Accertamenti
%
Accertamenti
%
Accertamenti
%
Tributarie, Contributive e Perequative
22.431.198,85
55,14%
27.170.839,94
64,17%
25.813.120,66
62,04%
5.870.408,27
14,43%
1.793.904,18
4,24%
2.021.604,12
4,86%
Extratributarie
12.376.113,62
30,42%
13.377.003,17
31,59%
13.772.371,32
33,10%
40.677.720,74
100,00%
42.341.747,29
100,00%
41.607.096,10
100,00%
Entrate c/capitale
4.499.281,30
67,99%
4.853.128,30
94,24%
7.595.685,90
77,14%
Entrate da accensione di prestiti
2.118.413,00
32,01%
296.490,90
5,76%
2.250.455,45
22,86%
6.617.694,30
100,00%
5.149.619,20
100,00%
9.846.141,35
100,00%
TOTALE ENTRATE CORRENTI (A)
TOTALE ENTRATE IN C/CAPITALE (B)
Fondo Pluriennale Vincolato (C2)
0,00
0,00
Avanzo di Amministrazione (C2)
0,00
0,00
0,00
TOTALE GENERALE ENTRATE (A+B+C)
47.295.415,04
47.491.366,49
51.453.237,45
30/75
Indicatori relativi alla gestione dell'esercizio finanziario parte entrata
INDICE
Grado di attendibilità delle previsioni
iniziali
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
82,76%
90,21%
77,67%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
59,84%
52,11%
61,08%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Previsioni definitive
81.011.123,00
101.622.245,29
89.489.576,09
Previsioni iniziali
97.889.906,00
112.651.057,80
115.211.001,42
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Accertamenti
47.295.415,04
47.491.366,49
51.453.237,45
Previsioni definitive*
79.041.123,00
91.135.325,86
84.242.988,38
=
Previsioni iniziali
INDICE
Grado di realizzazione delle previsioni
definitive
Accertamenti
=
INDICE
iniziali
=
INDICE
definitive*
=
* per omogeneità dei valori presi a riferimento, l'indice non considera l'Avanzo di Amministrazione che per definizione non viene accertato.
31/75
2. SPESA
ANNO 2013
SPESA
ANNO 2014
ANNO 2015
Impegni
%
Impegni
%
Impegni
%
Spese Correnti
35.903.162,47
75,28%
35.314.116,15
73,03%
36.490.620,16
72,28%
Spese in c/capitale
4.915.158,72
10,31%
6.690.258,48
13,83%
7.675.046,97
15,20%
Spese per rimborso di prestiti
6.871.696,75
14,41%
6.353.427,57
13,14%
6.317.838,34
12,51%
TOTALE SPESA (A)
47.690.017,94
100,00%
48.357.802,20
100,00%
50.483.505,47
100,00%
Disavanzo di Amministrazione (B)
0,00
0,00
0,00
TOTALE GENERALE DELLA SPESA (A + B)
47.690.017,94
48.357.802,20
50.483.505,47
32/75
Indicatori relativi alla gestione dell'esercizio finanziario parte spesa
INDICE
iniziali
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
82,76%
90,21%
77,67%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
58,87%
47,59%
56,41%
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
81.011.123,00
101.622.245,29
89.489.576,09
Previsioni iniziali
97.889.906,00
112.651.057,80
115.211.001,42
Anno 2013
Anno 2014
Anno 2015
Impegni
47.690.017,94
48.357.802,20
50.483.505,47
81.011.123,00
101.622.245,29
89.489.576,09
=
Previsioni iniziali
INDICE
definitive
Impegni
=
INDICE
iniziali
=
INDICE
definitive
=
33/75
Analisi della Spesa per Missioni (Combinazione fattori produttivi)
L'analisi della spesa per missioni permette di conoscere come le risorse a disposizione dell'Ente siano state destinate a finanziare aree omogenee di
bisogni (settori) piuttosto che altri, quindi di conoscere il peso e l'importanza che l'Amministrazione dell'Ente ha riversato sulle diverse funzioni
esercitate dal Comune. Occorre tuttavia sottolineare che certe missioni presentano una rigidità legata all'obbligo di garantire servizi istituzionali
(anagrafe, segreteria, ufficio tecnico ecc. ...), con la conseguenza di limitare il potere decisionale dell'amministrazione sulle politiche di utilizzo delle
risorse comunali.
Nella tabella sottostante sono riportati i dati di spesa corrente del triennio 2013 – 2015 nelle diverse funzioni:
ANNO 2013
Funzioni
ANNO 2014
ANNO 2015
Impegni
%
Impegni
%
Impegni
%
9.999.043,33
19,65%
10.344.305,99
19,79%
9.897.513,43
16,37%
84.824,55
0,17%
56.998,44
0,11%
49.111,20
0,08%
Ordine pubblico e sicurezza
2.351.106,66
4,62%
2.341.067,89
4,48%
2.621.323,81
4,34%
Istruzione e diritto allo studio
3.684.808,72
7,24%
4.242.221,47
8,12%
3.603.604,55
5,96%
Tutela e valorizzazione dei beni e attività
culturali
1.300.337,63
2,56%
1.594.691,99
3,05%
1.646.925,29
2,72%
Politiche giovanili, sport e tempo libero
1.208.074,85
2,37%
1.768.655,77
3,38%
1.408.916,82
2,33%
0,00
0,00%
59.429,55
0,11%
65.866,11
0,11%
2.124.725,28
4,06%
1.441.751,44
2,38%
2.562.937,48
4,90%
1.767.112,39
2,92%
Servizi istituzionali, generali e di gestione
Giustizia
Turismo
Assetto del territorio ed edilizia abitativa
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio
e dell'ambiente
4.416.507,57
8,68%
34/75
Trasporti e diritto alla mobilità
Soccorso civile
7.844.517,82
Ricompresa
nella
Missione
"Sviluppo sostenibile e tutela del
territorio e dell'ambiente"
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
Sviluppo economico e competitività
Politiche per il lavoro e la formazione
professionale
13,96%
4.591.252,87
7,59%
134.636,96
0,26%
22.583,55
0,04%
18,61%
8.778.790,82
16,79%
8.628.008,16
14,27%
386.339,67
0,76%
460.922,02
0,88%
399.989,50
0,66%
153.376,34
0,29%
230.685,87
0,38%
84.492,51
0,16%
115.975,17
0,19%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
73.525,64
0,14%
Ricompresa
nella
Missione
"Servizi istituzionali, generali e di
gestione"
Debito pubblico
7.297.122,12
9.469.234,75
Ricompresa nella Missione "Diritti
sociali,
politiche
sociali
e
famiglia"
Energia e diversificazione delle fonti
energetiche
Fondi e accantonamenti
15,42%
6.871.696,75
13,51%
6.353.427,57
12,15%
6.317.838,34
10,45%
Anticipazioni finanziarie
0,00
0,00%
0,00
0,00%
9.837.816,01
16,27%
Servizi per conto di terzi
3.185.947,77
6,26%
3.915.402,43
7,49%
7.810.398,26
12,92%
50.875.965,71
100,00%
52.273.204,63
100,00%
60.456.672,77
100,00%
TOTALE GENERALE DELLA SPESA
35/75
Analisi della spesa corrente per interventi
L'analisi della spesa per interventi permette di conoscere quali fattori produttivi siano stati acquisiti per erogare servizi.
Nella tabella sottostante sono riportati i dati di spesa corrente del triennio 2013 – 2015 nei diversi fattori produttivi.
ANNO 2014
ANNO 2013
Funzioni
ANNO 2015
Impegni
%
Impegni
%
Impegni
%
Redditi da lavoro dipendente
9.414.987,81
26,22%
9.321.447,74
26,40%
9.064.198,06
24,84%
Imposte e tasse
1.384.485,02
3,86%
1.286.652,64
3,64%
672.564,53
1,84%
Acquisto di beni e servizi
18.215.660,65
50,74%
18.659.166,04
52,84%
19.940.341,26
54,65%
3.573.730,12
9,95%
2.588.736,43
7,33%
2.213.396,67
6,07%
Interessi passivi
3.279.571,98
9,13%
3.006.816,05
8,51%
2.690.841,69
7,37%
34.726,89
0,10%
58.807,17
0,17%
83.946,32
0,23%
0,00
0,00%
392.490,08
1,11%
1.825.331,63
5,00%
35.903.162,47
100,00%
35.314.116,15
100,00%
36.490.620,16
100,00%
Rimborsi e poste correttive delle entrate
Altre spese correnti
36/75
Analisi delle spese in conto capitale
Le spese in conto capitale sono quelle che permettono l'acquisto, la costruzione, la manutenzione straordinaria o il rifacimento di opere e di beni
immobili facenti parte del patrimonio dell'Ente.
ANNO 2013
Funzioni
ANNO 2014
ANNO 2015
Impegni
%
Impegni
%
Impegni
%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.420.229,67
89,93%
5.248.883,97
78,46%
7.559.564,67
98,50%
Contributi agli investimenti
0,00
0,00%
16.159,86
0,24%
23.869,02
0,31%
Trasferimenti in c/capitale
394.929,05
8,03%
1.349.999,99
20,18%
6.000,00
0,08%
0,00
0,00%
75.214,66
1,12%
85.613,28
1,12%
100.000,00
2,03%
0,00
0,00%
0,00
0,00%
4.915.158,72
100,00%
6.690.258,48
100,00%
7.675.046,97
100,00%
Tributi in c/capitale a carico dell'Ente
Investimenti fissi lordi
Altre spese in c/capitale
Acquisizione di attività finanziarie
37/75
RENDICONTO DI GESTIONE 2015 - PATTO SI STABILITA'
ENTRATE FINALI
Entrate previste titoli I, II e III
Importi 2015
41.607.096,10
Entrate correnti relative al corrispettivo del gettito IMU sugli
immobili di proprietà comunale (-)
-
Fondo pluriennale di parte corrente (previsioni definitive di
entrata) (+)
861.299,84
Fondo pluriennale di parte corrente (previsioni definitive di
spesa) (-)
1.142.920,18
riscossioni titolo IV e V gestione competenza + residui
Totale entrate finali
SPESE FINALI
spese previste titolo I
FCDDE (-)
Fondo pluriennale vincolato (-)
pagamenti titolo II competenza + residui
spazi finanziari ai sensi del comma 9-bis dell'art. 31 della L.
n. 183/2011 (-)
6.156.474,46
47.481.950,22
36.490.620,16
5.859.060,93
-
Totale spese finali
Saldo Entrate - Uscite
42.349.681,09
5.132.269,13
saldo obiettivo
FCDDE (-)
Patto Nazionale Orizzontale 2015 (-)
Patto Regionale Orizzontale 2015 (-)
Patto Regionale Verticale 2015 (-)
SALDO OBIETTIVO RIMODULATO
3.690.000,00
153.000,00
89.000,00
169.774,50
3.278.225,50
differenza Risultato - Obiettivo
1.854.043,63
38/75
Conseguito
Indicatori di performance
Ambiente
Indicatore
Formula
2013
2014
2015
Verde pubblico
mq verde pubblico/mq territorio
%
5,31
5,32
5,57
Spazi verde per bambini
mq verde attrezzato per bambini/mq verde pubblico
%
26,37
26,33
25,17
Blocchi del traffico
n. annuo blocchi del traffico e/o targhe alterne per
superamento pm10
n.
0,00
0,00
1,00
Inquinamento dell'aria
n. giornate di superamento dei limiti per il pm 10 in
almeno una centralina
n.
82,00
68,00
105,00
Tutela ambiente
n. iniziative a tutela dell’ambiente (es. domeniche a
piedi, puliamo il mondo, ……)
n.
5,00
3,00
2,00
Produzione di rifiuti
rifiuti raccolti/tot. residenti
Kg
635,02
676,08
740,84
Raccolta differenziata
raccolta differenziata rifiuti/rifiuti raccolti
%
67,53
67,30
68,91
n. risme di carta consegnate agli uffici
n.
3.430,00
4.750,00
4.500,00
2013
2014
2015
n.
4,16
3,56
3,83
n.
96,05
70,38
70,03
Posti
scuole
primaria
n. posti scuola primaria pubbliche e paritarie) che
pubbliche e paritarie che
offrono il tempo pieno/n. posti scuola primaria
offrono il tempo pieno
%
100,00
100,00
100,00
Indice di disagio
%
5,22
5,06
4,86
Consumo
comunali
Famiglia
carta
uffici
Indicatore
Formula
Posti asili nido comunali
n. posti asili nido per mille abitanti (dal 2014
comprende i posti presso nidi accreditati)
n. posti scuole dell'obbligo (pubbliche e paritarie)
per mille abitanti
Posti scuole dell'obbligo
n. utenti in carico ai servizi assistenziali/tot. abitanti
39/75
n. contributi concessi a nuclei familiari/n. nuclei
familiari residenti
Indice di disagio
%
3,64
3,99
3,17
%
96,60
88,40
94,88
Contributi economici da altri n. domande raccolte per fondo sociale affitti, dote
Enti
scuola, assegno maternità INPS e altro
n.
255,00
386,00
324,00
Oratori
n. oratori presenti nel Comune per mille abitanti
n.
0,18
0,18
0,18
Farmacie
farmacie (pubbliche e private) per mille abitanti
n.
0,28
0,30
0,28
Mercati comunali
n. autorizzazioni per mercati comunali su strada per
mille abitanti
n.
7,56
7,19
7,49
Indicatore
Formula
2013
2014
2015
Pasti a domicilio
n. pasti a domicilio distribuiti a anziani/tot. iscritti
al servizio
n.
156,91
190,51
164,19
n. posti RSA ogni mille abitanti oltre i 65 anni
n.
23,96
23,65
23,07
benessere residenti oltre i 65 anni che vivono in casa e/o in
famiglia/tot. residenti oltre 65 anni
%
98,43
98,63
98,92
Estate sicura
iscritti estate sicura anziani/tot. residenti oltre 65
anni
%
0,28
0,23
0,26
Teleassistenza
fruitori servizio teleassistenza/tot. residenti oltre 65
anni
%
1,41
1,31
0,18*
Tutela minori
n. minori in strutture protette/tot. minori
%
0,40
0,32
0,36
Tutela minori
n. giornate minori in strutture protette
n.
9.975,00
7.338,00
Tutela minori
n. totale minori in affido (minori già in affido al
01/01 dell'anno di riferimento e minori dati in affido
in corso)
n.
13,00
9,00
Sostegno
famiglia
Sociale e salute
Servizi
anziani
economico
residenziali
Autonomia
dell'anziano
e
alla risorse comunali/totale contributi erogati
per
40/75
7.041,00
15,00
Tutela minori
n. minori dati in affido nel corso dell'anno
n.
1,00
1,00
1,00
Affidi familiari
n. affidi familiari nell'anno per mille abitanti
%
0,02
0,02
0,22
€
4.788,87
Aiuto ai diversamente abili n. diversamente abili assistiti nelle scuole comunali
che studiano
n.
87,00
Aiuto ai diversamente abili monte ore annuo complessivo per
diversamente abili presso le scuole comunali
che studiano
n.
14.389,00
Aiuto ai diversamente abili n. alunni diversamente abili frequentanti scuole
che studiano
statali fuori Comune beneficiari di contributo per
intervento educativo
n.
7,00
5,00
5,00
Aiuto ai diversamente abili n. alunni diversamente abili frequentanti scuole
paritarie rhodensi beneficiari di contributo per
che studiano
intervento educativo
n.
3,00
0,00
5,00
Aiuto ai diversamente abili n. inserimenti lavorativi
che lavorano
n.
75,00
58,00
87,00
2013
2014
2015
Aiuto ai diversamente abili spesa destinata sostegno scolastico diversamente
che studiano
abili/n. diversamente abili assistiti
Cultura e Sport
alunni
2.867,09
93,00
2.824,34
115,00
14.563,00 16.979,00
Indicatore
Formula
Vivacità culturale e sportiva
n. eventi organizzati e/o sostenuti dal Comune
(patrocini, contributi e tariffa agevolata)
n.
277,00
278,00
536,00
n. giornate eventi sportivi
n.
79,00
327,00
147,00
n. giornate eventi culturali
n.
310,00
1.010,00
1.052,00
n.
15,00
61,00
81,00
Capillarità
manifestazioni
n. eventi di piazza
culturali/sportive
41/75
Capillarità
manifestazioni
n. giornate eventi in piazza
culturali/sportive
n.
155,00
390,00
413,00
Grado
realtà
n. associazioni e realtà coinvolte in eventi
n.
78,00
178,00
239,00
n. teatri, cinema, auditorium, musei
n.
1,00
1,00
1,00
n. posti teatro
n.
300,00
300,00
300,00
di
coinvolgimento
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la Altri spazi/sale di proprietà comunale (Villa Burba e
Lucernate)
n.
8,00
9,00
9,00
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la n. posti altri spazi/sale di proprietà comunale (Villa
Burba e Lucernate)
n.
938,00
938,00
1.039,00
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la
Altri spazi/sale per eventi culturali organizzati in
collaborazione
con
privati
(Villa
Magnaghi,
Auditorium Maggiolini, Santuario)
n.
4,00
4,00
4,00
Dotazioni
cultura
e
spazi
per
la
n. posti altri spazi/sale per eventi culturali
organizzati in collaborazione con privati (Villa
Magnaghi, Auditorium Maggiolini, Santuario)
n.
851,00
851,00
851,00
Vivacità rassegna teatrale
n. spettacoli
n.
175,00
134,00
156,00
Cinema
n. posti
n.
300,00
300,00
300,00
Cinema
n. proiezioni
n.
153,00
173,00
252,00
n.
39.663,00
%
48,48
tot. Partecipanti ad attività organizzate con
Grado di risposta dei cittadini partecipazione rilevabile (partecipanti a spettacoli
teatrali e cinematografici)
Accessibilità manifestazioni
culturali
n. manifestazioni
(teatri e cinema)
gratuite/totale
42/75
manifestazioni
34.921,00 53.460,00
37,05
54,47
Associazionismo
partecipazione
e n. associazioni culturali e sportive iscritte elenco
annuale del Comune
Rho e la lettura
n. iscritti attivi alla Biblioteca Comunale
Sviluppo economico e
Indicatore
turismo
Promozione
commerciali
121,00
123,00
110,00
n.
6.339,00
6.230,00
5.990,00
2013
2014
2015
n.
19,00
46,00
59,00
Formula
delle
attività n. eventi e manifestazioni di promozione economica
organizzate/patrocinate dal Comune
Centri commerciali
n. centri commerciali presenti nel territorio di Rho
n.
18,00
11,00*
8,00
Esercizi di prossimità
n. esercizi di prossimità
n.
693,00
734,00
739,00
Vivacità imprenditoriale
n. nuove imprese aperte/n. imprese cessate
n.
3,19
0,82
1,40
Strutture ricettive di ristoro e n. ristoranti e pub presenti in Città per mille abitanti
tempo libero
n.
6,37
7,03
4,92
Strutture ricettive (B&B) e
n. Bed and Breakfast e affittacamere
affittacamere
n.
37,00
28,00
=
n. attività ricettive non alberghiere presenti in città
(attività per cui è prevista la segnalazione di avvio
attività al Comune – dato al 31/12)**
n.
=
=
62,00
Strutture ricettive (alberghi)
n. alberghi
n.
8,00
7,00
10,00
Indicatore
Formula
2013
2014
2015
Presenza sul territorio
media agenti in servizio
(da lunedì a venerdì)
n.
16,93
17,05
16,75
Presenza sul territorio
n. agenti per mille abitanti
n.
0,89
0,93
0,87
Attività
ricettive
alberghiere
Sicurezza
n.
non
x
43/75
turno
giornaliero
Presidio serale/notturno
h vigilanza serali
h.
950,00
756,00
3.000,00
Capillarità servizio di polizia n. ore servizi di quartiere
locale
h.
2.202,00
4.800,00
4.850,00
Verifica del rispetto
codice della strada
n. violazioni stradali sanzionate
n.
17.352,00
19.437,00 35.275,00
n. arresti effettuati/n. reati segnalati
%
6,03
20,00
14,94
Regolarità
amministrativa n. operatori commerciali sanzionati
delle attività economiche
n.
30,00
16,00
17,00
Popolazione
dall'educazione
stradale/abitante
%
0,55
2,35
3,27
n.
0,71
0,55
0,50
2013
2014
2015
km
18,50
18,50
21,00
del
Intervento sui reati segnalati
Mobilità e trasporti
raggiunta n. cittadini raggiunti da iniziative di educazione
stradale/tot. residenti
Protezione Civile
n. volontari Protezione Civile per mille abitanti
Indicatore
Formula
Rho va in bicicletta
km piste ciclabili cittadine
Aree pedonali
kmq superficie area pedonale/tot. Kmq estensione
comunale
%
4,46
4,46
4,46
ZTL
kmq zona a traffico limitato/tot. Kmq estensione
comunale
%
6,69
6,69
6,69
Strade % ripristino
km manto sostituito/km strade bitumate
%
1,91
2,29
11,19
km strade illuminate/km strade territorio comunale
%
100,00
100,00
100,00
%
10,39
3,38
2,62
Copertura
illuminata
superficie
Bambini che vanno a scuola n. bambini che vanno a scuola con il pedibus/tot.
con il pedibus
bambini iscritti alla scuola primaria (scuole
pubbliche e paritarie)
44/75
Salute finanziaria
Sicurezza stradale
incidenti strade per mille abitanti
Indicatore
Formula
n.
5,35
4,93
6,17
2013
2014
2015
Grado di attendibilità delle
previsioni iniziali di entrate Previsioni definitive/Previsioni iniziali
correnti
%
107,15
97,07
97,85
Grado di attendibilità delle
previsioni iniziali di spesa Previsioni definitive/Previsioni iniziali
corrente
%
110,86
102,63
100,55
Grado
di
finanziaria
%
85,57
95,76
95,14
€
442,49
538,08
511,82
Dipendenza da trasferimenti Contributi trasferimenti pubblici/(totale spese
statali
correnti + quota capitale rimborso mutui passivi)
%
13,72
4,21
4,63
Grado
di
economica,
economico
%
95,10
102,00
97,19
Velocità riscossione entrate
riscossioni tit. I + III/accertamenti tit. I + III
proprie (competenza)
%
61,27
65,15
65,37
Spesa corrente procapite
€
708,25
699,34
723,53
€
96,96
132,49
152,18
%
48,10
44,12
43,44
Pressione
capite
autonomia (Entrate
Correnti
tributaria
pro
Tributarie
+
Extratributarie)/Entrate
gettito entr. trib tit. I/tot. abitanti
copertura
entrate correnti/(totale spese correnti + quota
equilibrio
capitale rimborso mutui passivi)
Spesa corrente/tot. abitanti
Investimenti annui pro capite spesa investimenti annui/tot. abitanti
Rigidità strutturale
(Spesa Personale +
Q.C.)/Entrate Correnti
Rimborso
45/75
Mutui
Q.I.
e
Rigidità
per
personale
costo
del
%
23,15
22,01
21,79
Incidenza spesa del personale
(macroaggregato 101) sulla Spesa del Personale/Spese Correnti
spesa corrente (tit. I)
%
26,22
26,40
24,84
Velocità di pagamento spese
pagamenti tit. I/impegni tit. I
correnti (competenza)
%
67,23
61,95
64,91
Velocità riscossione entrate
riscossioni tit. I + III/accertamenti tit. I + III
proprie (residui)
%
59,69
63,52
53,07
Velocità di pagamento spese
pagamenti tit. I/impegni tit. I
correnti (residui)
%
81,11
82,94
80,01
Incidenza
correnti
residui
attivi Totale residui attivi Tit. I e III/Totale accertamenti
di competenza Tit. I e III
%
59,79
50,79
56,55
Incidenza
correnti
residui
passivi Totale residui passivi Tit. I/Totale impegni di
competenza Tit. I
%
40,1
43,76
43,27
€
1.442,13
1.321,95
1.198,29
€
miglia
ia
73.106,00
66.753,00
60.435,00
%
24,96
22,11
21,65
si/no
=
si
no
Indebitamento pro capite
Spesa Personale/Entrate Correnti
indebitamento/popolazione
Livello di indebitamento nel
Trend livello di indebitamento nel tempo
tempo
Rigidità del bilancio
l'indebitamento
Rispetto tempi
pagamento
medi
per
di
Rimborso Mutui (Q.I.+ Q.C.)/Entrate Correnti
Rispetto tempi medi stabiliti dalla normativa vigente
46/75
Controllo strategico
47/75
La strategia realizzata
Il DUP 2015-2017, approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n. 49 del 20 luglio 2015, prevede per la Sezione Strategica una Mappa
strategica che individua le principali strategie che l’Organizzazione è chiamata a perseguire nello svolgimento delle sue attività e, a cascata,
deriva da questa le principali azioni strategiche, gli obiettivi strategici e gli output conseguenti.
La mappa strategica ha individuato le seguenti 3 strategie:
-
RISTRUTTURARE LA MACCHINA AMMINISTRATIVA
-
RIATTIVARE LA CITTÀ
-
FARE RETE SUI SERVIZI.
Ciascuna strategia è stata declinata in 4 azioni strategiche, alle quali sono stati abbinati specifici obiettivi strategici.
La mappa strategica ha anche raggruppato le azioni strategiche nelle seguenti 4 prospettive/output:
-
PROSPETTIVA UTENTE
-
PROSPETTIVA ECONOMICA
-
PROSPETTIVA PROCESSI INTERNI
-
PROSPETTIVA SVILUPPO E CRESCITA.
La Mappa strategica prevede anche – per ciascuna delle tre strategie – degli indicatori di performance (complessivamente 30) con il relativo
benchmark di riferimento.
Con il Piano Esecutivo di Gestione/Piano della Performance 2015-2017 la Mappa Strategica di cui sopra è stata pesata, così da permettere a
consuntivo la misurazione del grado di realizzazione della strategia dell’Ente.
In fase di predisposizione della relazione sulla performance, approvata con deliberazione di Giunta Comunale n. 126 del 17/05/2016, si è
provveduto a misurare il grado di realizzazione della Mappa strategica per l’anno 2015, quindi della strategia dell’Ente in tale anno, ed il
grado di realizzazione raggiunto è risultato essere dell’88,46%. Quanto invece agli indicatori di performance ci si è attestati al 62,00%.
Di seguito si illustra in maniera sintetica la strategia realizzata distinguendo tra le diverse strategie, azioni e prospettive.
48/75
49/75
Nel grafico sotto riportato è indicata la percentuale di realizzazione delle tre strategie
50/75
Nei grafici sotto riportati è invece indicata, per ciascuna strategia, la percentuale di realizzazione delle 4 azioni strategiche individuate per
ciascuna strategia
51/75
52/75
53/75
Infine, il grafico sotto riportato indica la percentuali di realizzazione delle 4 prospettive individuate nella mappa strategica
54/75
Strategia
S1
RISTRUTTURARE
MACCHINA AMMINISTRATIVA
S1
RISTRUTTURARE
Azione strategica
S101
INCREMENTARE
LA
SODDISFAZIONE DI CITTADINI E
STAKEHOLDERS
S101
INCREMENTARE
LA
LA
SODDISFAZIONE DI CITTADINI E
STAKEHOLDERS
LA
Obiettivo strategico
NUOVO
COMUNICAZIONE
ED EXPO
%
realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
0,70
100,00%
0,7000
0,30
87,50%
0,2625
Codice Peso
UFFICIO
MARKETING S101-01
AMPLIAMENTO SERVIZI QUIC
S101-02
COMUNE
s1 - prospettiva utente
1,00
PARTECIPATE
-
0,9625
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITA' ED CONTROLLO
EFFICIENZA ORGANIZZATIVA
CRUSCOTTO
S102-01
0,20
100,00%
0,2000
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITÀ ED CONTROLLO
SU
ENTRATE
S102-02
SERVIZI A DOMANDA
0,30
100,00%
0,3000
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITÀ ED GESTIONE EFFICACE
RISORSE UMANE
S102-03
0,20
100,00%
0,2000
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITA' ED
VARIANTE PGT INTERNA
S102-04
0,10
110,00%
0,1100
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITA' ED SISTEMA
TERRITORIALE
S102-04
0,10
0,00%
0,0000
S1
RISTRUTTURARE
LA S102 - RICERCARE QUALITA' ED SVILUPPARE
INFORMATIZZAZIONE
S102-05
0,10
100,00%
0,1000
DELLE
INFORMATIVO
s1 - prospettiva economica
1,00
0,9100
S1
RISTRUTTURARE
LA S103 - OTTIMIZZARE I SERVIZI
REFEZIONE SCOLASTICA
ESISTENTI
S103-01
0,30
42,50%
0,1275
S1
RISTRUTTURARE
LA S103 - OTTIMIZZARE I SERVIZI
DISTRETTO DIGITALE
ESISTENTI
S103-02
0,30
82,50%
0,2475
S1
RISTRUTTURARE
LA S103 - OTTIMIZZARE I SERVIZI PIANO PRESIDIO TERRITORIO
S103-03
ESISTENTI
PER EXPO
0,40
100,00%
0,4000
s1 - prospettiva processi interni
1,00
55/75
0,7750
peso
prospettiva
Realizz.
Ponderata
prospettiva
10
9,62500
10
9,10000
10
7,75000
Strategia
Azione strategica
Codice Peso
%
realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
S104
PROMUOVERE
E SVILUPPARE
TRASPARENZA
SOSTENERE LA PARTECIPAZIONE, INTEGRITA’ E PERFORMANCE S104-01
L'INTEGRITA' E LA TRASPARENZA DELLE PARTECIPATE
0,10
100,00%
0,1000
S104
PROMUOVERE
E
SOSTENERE LA PARTECIPAZIONE, FORMAZIONE DEL PERSONALE
L'INTEGRITA' E LA TRASPARENZA
S104-02
0,20
100,00%
0,2000
S2 - RIATTIVARE LA CITTA'
S104
PROMUOVERE
E
SVILUPPARE LA CITTA’
SOSTENERE LA PARTECIPAZIONE,
DIRITTI
S104-03
0,10
100,00%
0,1000
S104
PROMUOVERE
E
SOSTENERE LA PARTECIPAZIONE, BILANCIO DI FINE MANDATO
S104-04
0,50
100,00%
0,5000
S104
PROMUOVERE
E
SVILUPPARE INTEGRITA’
SOSTENERE LA PARTECIPAZIONE,
ACCOUNTABILITY DI ENTE
S104-05
0,10
95,00%
0,0950
S1
RISTRUTTURARE
LA
S1
RISTRUTTURARE
LA
DEI
E
s1 - prospettiva crescita e
sviluppo
1,00
56/75
0,9950
peso
prospettiva
Realizz.
Ponderata
prospettiva
5
4,97500
Strategia
Azione strategica
Codice
Peso
% realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
PERCEZIONE
VIGILI
SUL S201-01
0,30
67,50%
0,2025
S201 - TUTELARE E VALORIZZARE IL AUMENTARE
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI PRESENZA
SVILUPPO SOSTENIBILE
TERRITORIO
S201 - TUTELARE E VALORIZZARE IL RISOLVERE
SITUAZIONI
DI
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI DEGRADO E ILLICEITA’ SUL S201-02
TERRITORIO
0,20
70,00%
0,1400
S201 - TUTELARE E VALORIZZARE IL
S201-03
PROMUOVERE STILI DI VITA
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI
con
SOSTENIBILI
S201-04
0,10
100,00%
0,1000
S201-04
MIGLIORARE LA GESTIONE DI
con
PARCHEGGI E ZTL
S201-03
0,10
90,00%
0,0900
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI ATTUAZIONE PAES
S201-05
con
S201-06
0,10
85,00%
0,0850
S201 - TUTELARE E VALORIZZARE IL COMPLETARE
PIANO
S201-06
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI INVESTIMENTI
Edilizia
con 05
Pubblica Manutenzioni
0,05
100,00%
0,0500
S201 - TUTELARE E VALORIZZARE IL COMPLETARE
PIANO
S201-06
TERRITORIO IN UN’OTTICA DI INVESTIMENTI - Verde e
con 05
Manutenzioni Strade
0,05
100,00%
0,0500
PROTEZIONE
COMUNALE
0,10
100,00%
0,1000
CIVILE
S201-07
1,00
57/75
0,8175
peso
prospettiva
Realizz.
Ponderata
prospettiva
15
12,26250
Strategia
S1
RISTRUTTURARE
Azione strategica
LA
S202 - FAVORIRE L'EQUITA' FISCALE
CONTROLLO EVASIONE
ELUSIONE FISCALE
Codice Peso
ED
S202-01
1,00
%
realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
80,00%
0,8000
1,00
0,8000
S203 - FAVORIRE
URBANO
IL RECUPERO RIQUALIFICAZIONE DELLE AREE
S203-01
DISMESSE
0,30
100,00%
0,3000
S203 - FAVORIRE
URBANO
IL RECUPERO CONCLUDERE CONTRATTI DI
S203-02
QUARTIERE LUCERNATE
0,40
77,50%
0,3100
S203 - FAVORIRE
URBANO
IL RECUPERO
0,30
80,00%
0,2400
RILANCIO MERCATI CITTADINI
S203-03
1,00
S204
PROMUOVERE
OPPORTUNITA' DEL TERRITORIO
LE RENDERE LA
‘SMART CITY’
S204
PROMUOVERE
LE
S204
PROMUOVERE
LE
S204
PROMUOVERE
LE
S204
PROMUOVERE
LE PIANO DI
INTEGRATA
CITTA’
S204-01
0,20
92,50%
0,1850
S204-02
0,20
100,00%
0,2000
INNOVARE
E
MIGLIORARE
SERVIZI TURISTICO CULTURALI S204-03
SPORTIVI
0,10
90,00%
0,0900
RhoXEXPO
S204-04
0,40
100,00%
0,4000
S204-05
0,10
80,00%
0,0800
SERVIZI DOMICILIARI ANZIANI
COMUNICAZIONE
sviluppo
UNA
0,8500
1,00
58/75
0,9550
peso
prospettiva
Realizz.
Ponderata
prospettiva
5
4,00000
10
8,50000
10
9,55000
Strategia
Azione strategica
Codice Peso
%
realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
S3 - FARE RETE SUI SERVIZI
S301 - SVILUPPARE AGGREGAZIONE E
TAVOLO PERMANENTE EXPO
MESSA IN RETE DEI SERVIZI
S301-01
0,20
100,00%
0,2000
GIOVANI ED EXPO
S301-02
0,20
100,00%
0,2000
FARE RETE CON OPERATORI
ESTERNI TRAMITE LEVA EXPO S301-03
2015
0,20
100,00%
0,2000
OCCASIONI DI
LAVORATIVO
SVANTAGGIATI
0,20
100,00%
0,2000
PROGETTO “OLONA”
0,20
100,00%
0,2000
INSERIMENTO
SOGGETTI S301-04
S301-05
1,00
S302 - PROMUOVERE PROCESSI DI
LAVORO
SNELLI
E
DI
MIGLIORAMENTO CONTINUO
1,00
1,0000
80,00%
1,00
0,8000
S301 - SVILUPPARE AGGREGAZIONE E INCENTIVARE
GESTIONI
S303-01
ASSOCIATE DEI SERVIZI
0,30
100,00%
0,3000
S303 - PROMUOVERE L’AMBITO
DISTRETTUALE PER LA GESTIONE DEI PROGETTO OLTRE I PERIMETRI
SERVIZI
S303-02
0,40
100,00%
0,4000
S303 - PROMUOVERE L’AMBITO
DISTRETTUALE PER LA GESTIONE DEI PIANO DI ZONA
SERVIZI
S303-03
0,30
90,00%
0,2700
1,00
59/75
Realizz.
Ponderata
prospettiva
5
5,00000
5
4,00000
10
9,70000
0,8000
peso
prospettiva
0,9700
Strategia
Azione strategica
Codice Peso
S304 - RENDERE LA CITTA' UNA OTTIMIZZARE
GESTIONE
S304-01
"SMART CITY"
IMMOBILI ABITATIVI E NON
sviluppo
1,00
1,00
60/75
%
realizz.
Realizz.
Ponderata
obiettivi
80,00%
0,8000
0,8000
peso
prospettiva
Realizz.
Ponderata
prospettiva
5
4,00000
100,00000
88,46
Indicatori strategici
La Mappa strategica prevede anche – per ciascuna delle tre strategie – degli indicatori di performance (complessivamente 30), di seguito viene
riportato il grado di realizzazione degli indicatori strategici sia nel complesso sia distinti per singola strategia.
61/75
strategia
Indicatori di performance
2014
n.d.
85,00%
Tasso generale di soddisfazione di cittadini e stakeholders
Servizio nido
81,33%
79,33%
80,33%
86,00%
Rigidità strutturale (quota entrate correnti assorbita dalle spese
fisse – personale e interessi)
31,21%
29,12%
30,17%
28,25%
Spese di funzionamento pro-capite (spese per il personale, per
acquisto beni e servizi, altre spese correnti in rapporto alla
popolazione)
€ 708,00
€ 699,00
€ 704,00
€ 723,53
5,60 (unità)
5,50
(unità)
5,55
5,37
(unità)
Incidenza spese di personale (misura l’incidenza delle spese di
personale - interv. 1 - sulle entrate correnti)
23,15%
22,01%
22,58%
21,79%
Costo di indebitamento annuo (misura quota capitale e quota
interessi)
10.151.268,73
9.360.24
3,62
€
9.755.756
9.008.68
0,03
55,14%
64,17%
59,66%
62,04%
Tasso generale di soddisfazione di cittadini e stakeholders su
Sportello al Cittadino
Ristrutturare la
macchina
amministrativa
valore
atteso
2013
Personale ogni 1000 abitanti (unità di personale comunale al
31.12/1000 ab.)
Autonomia impositiva - tributaria (incidenza delle entrate
tributarie sulle entrate correnti)
62/75
2015
%
n.d.
42,86%
Riattivare la Città
Spesa per istruzione (spesa per funzioni di istruzione/tot.
spese correnti)
8,54%
10,45%
9,50%
9,88%
Grado di Copertura della domanda sul servizio ‘Asilo Nido’
(posti disponibili/utenti potenziali)
14,39%
14,45%
14,42%
14,52%
Spese per sicurezza (spese per funzioni di Polizia locale/tot.
spese correnti)
6,44%
6,63%
6,54%
7,18%
Spesa per cultura, sport, turismo (spesa per funzioni culturali,
sport, turismo/tot. spese correnti)
6,59%
8,46%
7,53%
8,55%
Spesa per servizi sociali (spesa per funzioni sociali/tot. spese
correnti)
26,37%
24,78%
25,58%
23,64%
Copertura del Servizio Disabili (richieste di presa in carico
/richieste accolte)
100,00%
94,83%
97,42%
95,08%
Copertura del Servizio Anziani (% anziani >65 anni residenti
che ha usufruito di servizi sociali)
12,54%
11,36%
11,95%
11,45%
Spesa per la gestione del Territorio e Ambiente (spesa funzioni
Gestione del Territorio e Ambiente/tot. spese correnti)
11,33%
10,43%
10,88%
8,79%
Disponibilità di verde urbano (mq di verde pubblico/abitante)
23,47 Mq
23,60 Mq
23,54
24,41 Mq
Raccolta differenziata dei rifiuti (% sul totale rifiuti prodotti)
67,53%
67,30%
67,42%
68,91%
Superficie urbanizzata (mq di area urbanizzata/mq di
territorio)
65,60%
65,60%
65,60%
65,60%
80
68
74,00
105
€ 17,32
€ 21,69
€ 19,51
€ 29,16
872
1070
971,00
1193
Iscritti attivi al servizio biblioteca (iscritti che hanno richiesto
almeno un prestito nell'anno)
6.339
6.230
6284,50
5990
Circolazione del patrimonio della biblioteca (n. documenti
disponibili/n. prestiti documenti biblioteca)
0,9919
0,9195
0,9557
0,9196
Giornate di superamento dei limiti per il pm 10 in almeno una
centralina
Spesa per trasporto pubblico (spesa pro capite)
Media giornaliera utenti trasporto pubblico
63/75
56,25%
Fare Rete sui Servizi
N° Comuni con cui si gestiscono servizi in forma associata
32
32
32,00
32
N° associazioni che gestiscono impianti sportivi del Comune
tramite Convenzione
12
13
12,50
13
N° associazioni e realtà coinvolte in eventi
78
178
128,00
239
Eventi organizzati e/o sostenuti dal Comune (patrocini,
contributi e tariffa agevolata)
238
278
258,00
536
2,10%
2,25%
2,18%
13,49%
22
38
30,00
38
% spesa sociale gestita dal Piano di Zona/tot. spesa sociale
N° inserimenti lavorativi tramite affidamento di servizi
ausiliari dell’Amministrazione Comunale
64/75
100%
Controllo qualità
65/75
Premessa
La Legge 7 dicembre 2012 n. 213, che ha convertito il decreto-legge 10 ottobre 2012 n. 174, all'art. 3 sul “rafforzamento dei controlli interni in
materia di enti locali”, modifica l’art. 147 del D.Lgs. n. 267/2000 (TUEL) in materia di controlli interni individuando 6 diverse tipologie di
controlli tra cui rientra il “controllo sulla qualità” dei servizi erogati da implementare con l’impiego di metodologie dirette a misurare la
soddisfazione degli utenti. Il controllo della qualità non solo viene richiamato all’interno dei 6 controlli obbligatori, ma assume un particolare
connotato informativo autonomo, venendo di fatto considerato indispensabile sia in termini di livelli di servizi direttamente erogati dall’ente,
che prodotti indirettamente tramite la gestione delle società e/o degli organismi strumentali all’esercizio dell’azione amministrativa.
L’art. 9 del regolamento per la disciplina dei controlli interni del comune di Rho, approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n. 3 del
28/02/2013, disciplina il Controllo di Qualità dei Servizi Erogati come segue:
1.
Il controllo sulla qualità dei servizi è volto a rilevare il grado di soddisfazione della domanda espressa dagli utenti interni ed esterni
dell’Amministrazione Comunale, sia direttamente sia mediante organismi di gestione esterni, ed è esercitato attraverso l’impiego di
specifiche metodologie.
2.
Sono sottoposti a controllo i servizi erogati in economia attraverso i settori di competenza, nonché i servizi esternalizzati, erogati da
soggetti esterni all’Amministrazione Comunale mediante contratti di servizio, secondo un piano di priorità stabilito dalla Giunta
Comunale.
3.
Il controllo è svolto dal Dirigente dell’Area che eroga il servizio in economia, sulla base delle indicazioni contenute nella carta dei servizi
o analogo documento in cui siano individuati i principi e gli standards del servizio pubblico gestito e per i servizi esternalizzati il controllo
è effettuato sulla base degli accordi previsti nei contratti di servizio.
4.
Al fine di assicurare la verifica della qualità dei servizi, il gradimento degli stessi ed il livello di soddisfazione degli utenti, ciascun
Dirigente:

analizza e gestisce i reclami e i disservizi segnalati dall’utenza;

analizza gli indicatori di qualità relativi previsti dalla carta dei servizi o da analogo documento, con cadenza almeno annuale;

raccoglie e valuta suggerimenti e proposte avanzate dagli utenti;

organizza indagini sul grado di soddisfazione dell’utenza per i servizi erogati e sull’evoluzione dei bisogni e delle esigenze dei
cittadini, con cadenza almeno triennale.
66/75
Analisi Reclami e Segnalazioni
Nel periodo compreso tra il 1°gennaio e il 31 dicembre 2015 sono stati presentati n. 757 tra reclami e segnalazioni. Per ogni contatto l’ufficio
Diritti ha compiuto una breve istruttoria al fine di individuare l’ufficio comunale competente a fornire le relative risposte e ad attuare gli
eventuali e conseguenti interventi. Successivamente, attraverso l’apposita procedura informatica, i reclami e le segnalazioni sono stati
trasmessi ai diversi uffici comunali. L’ufficio Diritti ha predisposto le risposte ai cittadini sulla base dei riscontri forniti dai singoli uffici e ha
effettuato solleciti periodici per i contatti rimasti inevasi.
Gli strumenti attraverso cui i cittadini nell’anno 2015 hanno presentato reclami e segnalazioni sono stati:
Web: compilando il format presente sul sito comunale all’interno della sezione “segnalazioni e reclami”
E – MAIL: inviando un messaggio di posta elettronica alla casella collegata all’ufficio diritti
SPORTELLO: recandosi direttamente allo sportello del cittadino e compilando un modulo cartaceo
TELEFONO: contattando telefonicamente lo sportello del cittadino
PEC: inviando un messaggio di posta elettronica certificata al Protocollo comunale
Nel grafico sotto riportato vengono indicate le modalità di presentazione di reclami e segnalazioni utilizzate dai cittadini nell’anno 2015:
67/75
La maggioranza dei cittadini per presentare le proprie segnalazioni e/o reclami ha preferito, quindi, utilizzare strumenti alternativi a recarsi
direttamente presso gli uffici comunali, come evidenziato dal grafico sotto riportato:
68/75
Nel grafico sotto riportato, i reclami e le segnalazioni presentati nel 2015 sono classificati in base alla materia a cui attiene prevalentemente la
problematica segnalata.
Nel grafico sotto riportato, i reclami e le segnalazioni presentati nel 2015 sono invece classificati in base all’ufficio competente per materia a
dare riscontro agli stessi.
69/75
70/75
TEMPI DI EVASIONE
In base all’art. 6 comma 2 del Regolamento per la gestione dei reclami e delle segnalazioni, la risposta al cittadino va fornita entro 30 giorni
decorrenti dalla data di protocollazione della segnalazione o del reclamo ovvero dalla data di invio della e – mail o del modulo elettronico.
Il tempo medio di evasione registrato nel 2015 è stato di n. 31 giorni.
Nel grafico, sono evidenziati gli stati dei contatti, cioè le fasi gestionali in cui si trovavano gli stessi all’interno dell’iter amministrativo alla data
del 31/12/2015.
DA PROCESSARE: in questa fase, l’Ufficio Diritti ha ricevuto la segnalazione/il
reclamo attraverso uno dei canali sopradescritti e deve accettarlo, registrarlo e
inviarlo all’ufficio competente per la risposta;
IN LAVORAZIONE: in questa fase, la segnalazione/il reclamo è in carico all’ufficio
competente per la risposta, che deve verificare, intervenire, riscontrare;
EVASA: è la fase conclusiva dell’iter, nella quale è stata fornita al cittadino una
risposta formale alla sua istanza;
SOSPESA: è una fase eventuale, per quelle segnalazioni e quei reclami per i quali
l’Ufficio competente ha abbozzato una risposta, ma i contenuti della stessa
appaiono generici, incompleti, inadeguati e quindi l’Ufficio Diritti ha richiesto una
rivalutazione, integrazione o modifica della stessa.
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Customer Satisfaction
E’ stata svolta nell’anno 2015 una indagine di Customer Satisfaction sul servizio Nido, il tasso generale di soddisfazione degli utenti intervistati
si attesta al 85%.
I grafici sotto riportati indicano il grado di soddisfazione degli utenti degli asili nido per singolo plesso:
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Anche per il centro estivo delle scuole primarie è stato predisposto un questionario di gradimento con indice positivo del 99,56 %.
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Carta dei Servizi
Nel Comune di Rho i servizi dotati di Carta dei Servizi sono i seguenti:
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Asili nido
Centri estivi
Centro diurno anziani
Mense scolastiche
Sportello del Cittadino - Quic
Trasporto urbano.
La Regione Lombardia, Anci, UPL e le Associazioni dei consumatori, riconosciute nel Comitato Regionale Consumatori e Utenti ai sensi della
legge regionale n. 6 del 2003, hanno istituito un Tavolo di Lavoro con l’obiettivo di favorire l'applicazione della Carta della Qualità dei servizi,
strumento che contribuisce all'efficienza dei servizi ed alla trasparenza del rapporto con i cittadini, condividere e formalizzare impegni ed
iniziative comuni finalizzate al monitoraggio ed al miglioramento della qualità dei servizi pubblici locali.
Il Comune di Rho ha partecipato all’indagine conoscitiva avviata dalla Regione Lombardia nel 2015 per i maggiori comuni lombardi, relativa
all'esistenza ed ai principali contenuti della Carta della Qualità dei servizi e finalizzata avere un quadro delle diverse situazioni a livello
territoriale. L’indagine ha riguardato n. 12 servizi, anche gestiti tramite soggetto esterno.
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Controllo di Gestione, controllo Strategico e

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