AZIENDA OSPEDALIERA S. CROCE E CARLE

AZIENDA OSPEDALIERA S. CROCE E CARLE - CUNEO
Ente di rilievo nazionale e di alta specializzazione D.P.C.M. 23.4.1993
DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE
N. …541….... DEL ….31 agosto 2016…..….
OGGETTO: APPROVAZIONE CONTO ECONOMICO PREVENTIVO
PROVVISORIO ANNO 2016
In data ....31 agosto 2016....... presso la sede amministrativa dell’Azienda
Ospedaliera S.Croce e Carle – Ufficio del Direttore Generale in Cuneo, corso
C.Brunet n.19/A,
IL DIRETTORE GENERALE – dr. Corrado BEDOGNI
(nominato con Deliberazione di Giunta Regionale n. 41-1369 del 27 aprile 2015)
-
Su conforme proposta del Responsabile della S.C. Economico-Finanziario;
-
Visti gli indirizzi e i vincoli fissati con la D.G.R. n. 34 – 2054 del 1.9.2015, con cui
la Regione Piemonte ha determinato le risorse regionali per l’anno 2015 e 2016, utili
per la predisposizione del conto economico preventivo 2015 e per il piano di
efficientamento per l’anno 2016 con possibilità di predisposizione del conto
economico provvisorio previsionale 2016;
-
Preso atto che la Regione Piemonte ha avviato dall’esercizio 2015 un processo di
pianificazione economico-sanitario finalizzato a definire un indirizzo strategico
regionale e fissare gli obiettivi di breve e medio periodo degli Enti del SSR,
indicandone i criteri di allocazione delle risorse e attribuendone le responsabilità
aziendali specifiche. Ai fini della predisposizione del piano di efficientamento 2016,
l’Azienda S. Croce e Carle di Cuneo ha tenuto conto della normativa nazionale e
regionale vigente, ed in particolare:
• Normative vigenti che disciplinano gli obiettivi di salute e assistenziali del SSN,
il cui monitoraggio è effettuato nell'ambito del Comitato permanente per la
2
•
•
•
•
verifica dell'erogazione dei Lea, come definito dalla Legge di Stabilità per l’anno
2015;
Indirizzi regionali vigenti in materia di revisione della rete ospedaliera, territoriale
ed emergenza-urgenza;
Revisione degli atti aziendali oggetto di recente recepimento in attuazione alle
indicazioni regionali formulate;
Normative regionali vigenti in materia di tetti e tariffe che disciplinano l’acquisto
delle prestazioni sanitarie, e relativi anche ai controlli di appropriatezza, alle
verifiche sulle cartelle cliniche, ecc;
Rilievi formulati da organi esterni di vigilanza.
-
Occorre precisare che le risorse assegnate dalla Regione per l’esercizio 2016 con la
D.G.R. n. 34-2054 del 01/09/2015 non tengono conto delle eventuali spese
imputabili a:
- nuovi LEA 2016 rispetto al 2015
- rinnovi contrattuali SSR – CCNL
- nuovi vaccini introdotti nel piano nazionale prevenzione 2016-2018 rispetto al 2015
(PNPV)
- spesa sostenuta per le terapie di cura dell’epatite C cronica
- spesa per investimenti 2016 con utilizzo delle risorse correnti (la quota di contributo
da FSR in conto esercizio da girare a contributo in c/capitale da utilizzare per
immobilizzazioni è pari a quella del 2015).
- spesa sostenuta per le rate relative al disavanzo sanità anno 2000.
-
Stabilito che per questa azienda ha definito la previsione per la produzione
ospedaliera dell’anno 2016 che rimane in linea con quella definitiva realizzata
nell’anno 2015;
-
Dato atto che viene rispettato il vincolo del tetto di spesa del personale dipendente e
assimilato, stabilito dalla D.G.R. n. 36 – 1483 del 25.5.2015;
-
Visto il Conto Economico Preventivo per l’anno 2016 conseguentemente elaborato
dalla S.C. Economico-Finanziario e allegato al presente atto sotto la lettera “A” ;
-
Ritenuto pertanto di approvare il Conto Economico Preventivo Provvisorio per
l’anno 2016 e il programma triennale degli investimenti (anni 2016-2017-2018), già
recepito con delibera n° 583 del 14.10.2015, di cui è allegato al presente atto l’elenco
annuale degli investimenti 2016 sotto la lettera “B”;
-
Visto il piano dei flussi di cassa per l’anno 2016 allegato al presente atto sotto la
lettera “C”;
-
Acquisito il parere favorevole del Direttore Amministrativo ai sensi dell’art. 3,
comma 1 quinquies del decreto leg.vo 19.6.99 n. 229;
3
ADOTTA LA SEGUENTE DELIBERAZIONE:
1) di approvare giusta quanto in premessa il Conto Economico Preventivo Provvisorio
per l’anno 2016, risultante dall’allegato “A” al presente atto (totale costi-ricavi Euro
246.529.160), in coerenza con le indicazioni della Regione Piemonte di cui alla
D.G.R. n. 34 – 2054 del 1.9.2015;
2) di prendere atto che le risorse assegnate dalla Regione per l’esercizio 2016 con la
D.G.R. n. 34-2054 del 01/09/2015 non tengono conto delle eventuali spese
imputabili a:
- nuovi LEA 2016 rispetto al 2015
- rinnovi contrattuali SSR – CCNL
- nuovi vaccini introdotti nel piano nazionale prevenzione 2016-2018 rispetto al 2015
(PNPV)
- spesa sostenuta per le terapie di cura dell’epatite C cronica
- spesa per investimenti 2016 con utilizzo delle risorse correnti (la quota di contributo
da FSR in conto esercizio da girare a contributo in c/capitale da utilizzare per
immobilizzazioni è pari a quella del 2015).
- spesa sostenuta per le rate relative al disavanzo sanità anno 2000.
3) di approvare il programma triennale degli investimenti (anni 2016-2017-2018), già
recepito con delibera n° 583 del 14.10.2015, allegando l’elenco annuale degli
investimenti 2016 sotto la lettera “B”;
4) di approvare il piano dei flussi di cassa per l’anno 2016 allegato sotto la lettera “C”;
5) Di trasmettere il presente Conto Economico Preventivo Provvisorio 2016 al Collegio
Sindacale.
IL DIRETTORE GENERALE
(dr.Corrado BEDOGNI)
IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO
Dott. Lorenzo CALCAGNO
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
4
RICAVI - Totale Generale
450
Valore della produzione
45001
Contributi in c/esercizio
4500101
4500104
4500105
4500106
4500107
4500108
4500109
Contributi in c/esercizio per quota fondo sanitario e contributi sanitari
Finanziamento per oneri contratto di lavoro
Trasferimenti correnti dei comuni per eventuali disavanzi
Altri trasferimenti correnti dei comuni
Trasferimenti correnti della provincia
Trasferimenti correnti dello stato
Trasferimenti correnti di altri enti del settore pubblico allargato
4500110
Contributi in conto esercizio da privati
4500114
Contributi c/esercizio da istituz. Sociali senza fine lucro
4500120
4500122
4500123
4500124
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
246.529.160,00
50.642.200,00
70.000,00
125.000,00
Trasferimento da Regione per case di cura e presidi ex articoli 41-42-43
Legge 833/78
Contributi regionali vincolati agli indennizzi ex L.210/92 per danni da
vaccini, trasfusioni..
Contributi regionali in conto esercizio per la funzione del servizio 118
emergenza sanitaria
Contributi regionali vincolati in conto esercizio per la funzione di
gestione dei diplomi univeritari
Contributi regionali vincolati in conto esercizio per la formazione del
personale delle aziende sanitarie
4500125
Contributi regionali vincolati in conto esercizio per l'oncologia
4500126
Contributi regionali vincolati in conto esercizio per obiettivi finanziati
dal fsn
4500127
Contributi per assistenza termale
4500128
4500129
4500131
4500132
4500133
4500134
4500136
4500135
Contributi erogati per compiti di sanità pubblica (Contributi assegnati
Altri contributi regionali vincolati in conto esercizio
Contributi per quota capiataria ASL (provvisorio fin. DEA)
Contr.regionali per costi strutturali più sedi-specializzazioni
Contr. regionali differenza maggiorazione tariffaria produzione diretta
Contributi in conto esercizio fondo riequilibrio ASR
Contributi in conto esercizio fondo riequilibrio costi gestionali aziende
Contributi in conto esercizio finanziamento DEA presidi ospedalieri
4500141
4500142
Contributo regionale integrativo a destinazione vincolata
Altri contributi correnti da fondi regionali
4500144
Contributo regionale per assistenza specialistica non tariffata
4500167
contributo reg.le extra fondo sanitario copertura perdita 2000 ASR
4500168
Contributi da Reg.e prov aut.extra-fondo
07/09/2016
165.430,00
50.231.770,00
20.000,00
30.000,00
Pagina 1 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
Codice
Descrizione
45002
Proventi e ricavi diversi
181.356.383,00
4500205
4500207
4500211
4500213
4500217
4500219
4500220
4500221
Assist. Spec. ad Aziende sanitarie regionali USL prod.propria
Assist. Spec. ad Aziende sanitarie extra reg.prod.propria
Assistenza osp.ad Aziende san. regionali produzione propria
Assistenza osp.ad Aziende san. extraregionali produzione propria
Prestazioni specialistiche ad erogatori - Aziende sanitarie regionali USL
Prest. Special. ad erogatori- Aziende san.extraregionali
Proventi per servizi resi ad enti previdenziali della Regione
Proventi per servizi resi ad enti previdenziali extra Regione
Proventi per servizi resi ad amministrazioni del settore statale nella
Regione
Proventi per servizi resi ad amministrazioni del settore statale extra
regionale
Proventi per servizi resi ad enti del settore pubblico allargato nella
Regione
Proventi per servizi resi ad enti del settore pubblico allargato extra
regionale
Proventi per servizi resi ad imprese ed istituzioni private della Regione
Proventi e servizi resi ad imprese ed istituzioni private extra Regione
Proventi servizi non sanitari resi a privati paganti
Proventi attività libero professionale personale dipendente
Altre entrate
Proventi ammende ex d.leg.vo 758/94
Proventi sanzioni ex L.R. 35/96
Utili su cambi
Tariffe sulla produzione ed immissione sul mercato di latte e derivati
(D.Int. 21/01/1999)
Proventi ex art.3 d.lgs.15/1/92 n.51 da soggetti privati della Regione
Proventi ex art.3 d.lgs.15/1/92 n.51 da soggetti pubblici della Regione
Proventi ex art.3 d.lgs.15/1/92 n.51 da soggetti pubblici extra Regione
Prestazioni specialistiche ad erogatori - Aziende ospedaliere regionali
Prestazioni specialistiche ad erogatori - presidi ex art.41-42-43
Prestazioni / Servizi in favore dell'ARPA (Agenzia regionale per la
protezione ambientale) ed altri soggetti pubblici della Regione
Erogazione diretta farmaci (file F) ad Aziende sanitarie regionali
Aumento valore prod.x diff.riconosciuto ass.osped.
Aumento valore prod.x diff.riconosciuto ass.special.
Ricavi erogaz.diretta farmaci"File F" ad az.sa.extra-reg.
Ricavi per prestazioni ospedaliere stranieri e STP
Ricavi per prestazioni specialistiche stranieri e STP
Ricavi erogaz.diretta farmaci"File F" prod.propria stranieri(STP)
Ricavo riconosciuto ASR prest.screening tumori femminili
Consulenze sanitarie - personale dip. per altre ASR piemontesi
Consulenze non sanitarie - personale dip. per altre ASR piem.
Consulenze per altri soggetti
Ricavi per prestaz.sanitarie intramoenia -Area ospedaliera
Ricavi per prestaz.sanitarie intramoenia -Area specialistica
Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali
Ricavo da prestaz.di laboratorio da az.sanit reg.li per prestaz.
delle aziende sanitarie
31.580.162,00
927.121,00
108.960.000,00
4.935.976,00
1.740.000,00
400.000,00
100.000,00
500,00
4500222
4500223
4500224
4500225
4500226
4500227
4500230
4500231
4500232
4500233
4500234
4500235
4500236
4500237
4500238
4500239
4500240
4500241
4500242
4500244
4500253
4500254
4500255
4500261
4500262
4500263
4500264
4500265
4500266
4500267
4500277
4500278
4500286
4500288
07/09/2016
95.000,00
14.000,00
100.000,00
35.000,00
150.000,00
355.000,00
95.000,00
17.090.000,00
451.574,00
274.062,00
47.324,00
11.625,00
74.039,00
115.000,00
5.000,00
2.300.000,00
7.000.000,00
4.500.000,00
Pagina 2 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
45003
Concorsi, recuperi. Per attività tipiche
4500301
4500302
4500303
4500304
4500305
4500306
4500307
4500308
4500315
4500316
4500319
Concorso personale spese per vitto vestiario ed alloggio
Recuperi per azioni di rivalsa
Rimborso da altre amministrazioni spese personale dipendente
Concorsi rimborsi e recuperi da altri soggetti
Carta dei servizi - addebiti agli utenti
Altri concorsi, recuperi. Per attività tipiche
Rimborso da altre ASR piemontesi per personale comandato
Rimborsi assicurativi
Vendita di emoderivati e plasma sogg.a compensazione regionale
Rimborso da Az farmac.per pay back
Pay Back superamento spesa farm. ospedaliera
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
1.653.000,00
140.000,00
687.000,00
146.000,00
45004
Compartipazione alla spesa per prestazioni. sanitario
4500401
4500402
Concorso alla spesa da parte degli assistiti
Compartecipaz.alla spesa per prest.sanit.Ticket Pronto soccorso
50.000,00
630.000,00
3.651.500,00
3.638.000,00
13.500,00
45005
Costi capitalizzati
4.002.758,00
4500501
4500502
4500503
4500504
Costi capitalizzati
Utilizzo quota di contributo in c/capitale
Utilizzo quota di donazione
Quota compensativa dell'ammortamento fabbricati (01/01/1997):
1.108.000,00
311.758,00
4500505
4500506
4500507
Costi capitallizzati da utilizzo finanz.per investimenti da Regione
Costi capitallizzati da utilizzo finanz.per investimenti dello Stato
Costi capitallizzati da utilizzo di altre poste del patrimonio netto
455
Rimanenze finali
45501
Rimanenze finali prodotti sanitari
4550102
4550103
4550104
4550105
4550106
4550107
4550108
4550109
4550110
4550111
4550112
Soluzioni fisiologiche ed altre specialistiche non medicinali
Emoderivati
Materiali per profilassi igienico sanitaria
Siero e vaccini
Vaccini desensibilizzanti
Reagenti laboratorio
Materiale radiografico
Altri materiali diagnostici
Presidi chirurgici
Materiale sanitario
Materiali protesici
4550113
Materiali per emodialisi
4550114
Prodotti farmaceutici per uso veterinario
4550115
Materiali chirurgici, sanitario e diagnostico per uso veterinario
4550116
4550117
Prodotti farmaceutici (esclusi classe "h" e "nota 37" 30.12.93 del CUF) Prodotti farmaceutici di tipo "H" ad erogazione diretta - rimanenze
Prodotti farmaceutici in distribuzione diretta di assistenza farmaceutica rimanenze finali
4550118
07/09/2016
2.265.000,00
240.000,00
78.000,00
4.691.177,00
4.556.297,00
8.604,00
1.598,00
1.144.729,00
221,00
276.705,00
385.513,00
Pagina 3 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
4550119
4550142
4550143
4550147
4550149
4550150
4550152
4550153
4550154
4550157
Prodotti dietetici (e di nutrizione enterale) - rimanenze finali
Ossigeno
Altri beni e prodotti sanitari
Sangue ed emocomponenti
Emoderivati
Emoderivati da ASR Piemonte in compensazione
Protesi-dispositivi medici
Protesi-dispositivi medici impiantabiliattivi
Prodotti chimici non IVD
Dispositivi medici
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
10.846,00
32.700,00
24.731,00
100.043,00
61.820,00
1.878,00
11.540,00
2.495.369,00
94.479,00
660,00
275,00
45502
Rimanenze finali - Prodotti non sanitari
4550230
4550231
Prodotti alimentari per degenti
Prodotti alimentari per mensa dipendenti
4550232
Materiali di guardaroba
14.657,00
4550233
4550234
4550235
4550236
4550237
Materiale pulizia e lavanderia
Materiali di convivenza in genere
Combustibili ad uso riscaldamento e cucine
Carburanti e lubrificanti ad uso trasporto
Supporti meccanografici
35.888,00
5.885,00
45503
Rimanenze finali prodotti tecnici e per la manutenzione
4550350
4550351
4550353
4550354
Materiale per riparazione
Materiale per manutenzione di attrezzature sanitarie
Materiali per manutenzione di automezzi (rimanenze finali)
Materiali per manutenzione di altre attrezzature tecnico - economali
37.114,00
5.531,00
4.959,00
572,00
45504
Rimanenze finali prodotti amministrativi e generali
4550470
Cancelleria e stampati
45505
Rimanenze finali prestazioni non terminate
460
Proventi finanziari
46001
Interessi attivi
50,00
4600101
4600102
4600103
Entrate per interessi attivi su c/tesoreria
Entrate per interessi attivi su c/postali e bancari
Entrate per interessi attivi vari
50,00
34.870,00
34.870,00
330.050,00
46002
Entrate varie
330.000,00
4600201
4600202
4600203
Poste correttive e compensative delle spese
Entrate per distributori di caffe, acqua minerale e gestione telefono
Entrate di terreni ed immobili da reddito
330.000,00
465
Rettifiche positive attività finanziarie
46501
Rettifiche positive attività finanziarie
4650101
Rivalutazione dei valori mobiliari
470
Proventi straordinari
2.000,00
47001
Plusvalenze
4700101
Plusvalenze di alienazione di beni
2.000,00
2.000,00
07/09/2016
Pagina 4 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
47002
Concorsi, recuperi, rimborsi. Attività non tipiche
4700201
Concorsi, recuperi, rimborsi. Attività non tipiche.
47003
Sopravvenienze e insussistenze attive
4700301
4700302
4700303
4700304
4700305
4700306
4700307
4700309
4700310
4700311
4700312
4700313
4700315
4700324
Finanziamento spesa esercizi pregressi
Finanziamento danni alluvionali
Riduzione fondi accantonati per fondi rischi diversi
Riduzione fondi accantonati per fondi rischi crediti
Riduzione fondi accantonati per premio operosita medici SUMAI
Riduzione fondi accantonati per altri motivi
Donazioni e lasciti
Proventi per differenze da conversione
Insussistenze attive - Rappresentano la sopravvenuta insussistenza di
Altre sopravvenienze attive ( escluse le inussistenze)
Finanz. regionale per gestione liquidatoria ASR -1994 e anteSopravven. attive da altri per gestione liquidatoria ASR -1994 e anteSopravven. attive v/terzi relative al pers.
Insussist.attive V /terzi X acquisto beni e servizi
475
Rettifiche positive
47501
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale
4750101
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Fabbricati
4750102
4750103
4750104
4750105
4750106
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Impianti e
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Attrezzature
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Mobili ed arredi
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Automezzi
Ammortamenti a valore inferiore a quello regionale Altri beni
47502
Diminuzione del fondo Accantonamenti fiscali
4750201
Diminuzione del fondo sopravvenienze attive
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
-
50.092,00
92,00
50.000,00
-
Pagina 5 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
480
Resi su merci
48001
Resi su merci (acquisti di esercizio - prodotti sanitari)
4800102
4800103
4800104
Soluzioni fisiologiche ed altre specialistiche non medicinali
Emoderivati
Materiali per profilassi igienico sanitaria
4800105
Siero e vaccini
4800106
4800107
4800108
4800109
4800110
4800111
4800112
4800113
4800114
Vaccini desensibilizzanti
Reagenti laboratorio
Materiale radiografico
Altri materiali diagnostici
Presidi chirurgici
Materiale sanitario
Materiali protesici
Materiali per emodialisi
Prodotti farmaceutici per uso veterinario
4800115
Materiali chirurgici, sanitario e diagnostico per uso veterinario
48002
Resi su merci (acquisti di esercizio - prodotti non
4800230
Prodotti alimentari per degenti
4800231
4800232
4800233
4800234
4800235
4800236
Prodotti alimentari per mensa dipendenti
Materiali di guardaroba
Materiale pulizia e lavanderia
Materiali di convivenza in genere
Combustibili ad uso riscaldamento e cucine
Carburanti e lubrificanti ad uso trasporto
4800237
Supporti meccanografici
48003
Resi su merci (acquisti di esercizio - prodotti tecnici e
4800116
4800117
4800118
4800119
4800350
4800351
4800353
4800354
Prodotti farmaceutici (esclusi classe "h" e "nota 37" 30.12.93 del CUF) Prodotti farmaceutici di tipo "H" ad erogazione diretta - resi
Prodotti farmaceutici in distribuzione diretta di assistenza farmaceutica Prodotti dietetici (e di nutrizione enterale) - (resi)
Materiale per riparazioni
Materiale per manutenzione di attrezzature sanitarie
Materiali per manutenzione di automezzi (resi)
Materiali per manutenzione di altre attrezzature tecnico - economali
48004
Resi su merci (acquisti di esercizio - prodotti
4800470
Cancelleria e stampati
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
Pagina 6 di 7
Azienda Ospedaliera S. Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
485
Personale
48501
Personale
4850101
4850102
4850103
4850104
4850105
4850106
4850107
4850108
4850109
4850110
4850112
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
-
Pers. Altra Dirigenza sanit-con oneri sociali - ferie maturate non godute al
01.01…(inizio esercizio)
Pers. non Dirigenza sanit-con oneri sociali - ferie e straord. maturate non godute
al 01.01…(inizio esercizio)
Pers. Dirigenza ruolo profess.-con oneri sociali - ferie maturate non godute al
01.01…(inizio esercizio)
Pers.non Dirigenza ruolo profess.-con oneri sociali - ferie e straord. maturate
non godute al 01.01…(inizio esercizio)
Pers. Dirigenza ruolo tecnico-con oneri sociali - ferie maturate non godute al
01.01…(inizio esercizio)
Pers. non Dirigenza ruolo tecnico.-con oneri sociali - ferie e straord. maturate
non godute al 01.01…(inizio esercizio)
Pers. Dirigenza ruolo amm.vo-con oneri sociali - ferie maturate non godute al
01.01…(inizio esercizio)
Pers. non Dirigenza ruolo tamm.vo-con oneri sociali - ferie e straord. maturate
non godute al 01.01…(inizio esercizio)
Pers. Dirigenza medica/veter-con oneri sociali - ferie e straord. maturate non
godute al 01.01…(inizio esercizio)
Pers. Altra Dirigenza sanit.a tempo determ.con oneri sociali -ferie maturate ma
non godute al 1.1..(inizio esercizio)
Pers.dirig. Medico-veterin. a tempo determ.con oneri sociali -ferie e straord.
maturati ma non goduti al 1.1..(inizio esercizio)
486
Utilizzo Fondi Quote inut. Contrib Vinc. Es
Precedenti
150.000,00
4860104
Utilizzo Fondi Quote inut. Contrib Vinc. Es Precedenti
150.000,00
07/09/2016
Pagina 7 di 7
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
3
Costi - Totale Generale
310
Costi della produzione
31001
Acquisti di esercizio
3100102
3100104
3100105
3100106
3100107
3100108
3100109
3100110
3100111
3100113
3100114
3100115
3100116
3100117
3100118
3100119
3100120
3100130
3100131
3100132
3100133
3100134
3100135
3100136
3100137
3100138
3100142
3100143
3100144
3100145
3100147
3100152
3100154
3100155
3100156
3100157
3100158
3100159
3100160
3100164
31002
3100201
3100203
3100204
3100205
3100206
3100207
3100208
3100250
3100251
3100253
3100254
3100255
3100256
Soluzioni fisiologiche ed altre specialita non medicinali
Materiali per profilassi igienico sanitaria
Siero e vaccini
Vaccini desensibilizzanti
Reagenti di laboratorio
Materiale radiografico
Altri materiali diagnostici
Presidi chirurgici
Materiale sanitario
Materiali per emodialisi
Prodotti farmaceutici per uso veterinario
Materiale chirurgico, sanitario e diagnostico per uso veterinario
Prodotti farmaceutici (esclusi classe "h" e "nota 37" 30.12.93 del CUF)
Prodotti farmaceutici di tipo "H" ad erogazione diretta
Prodotti farmaceutici in fornitura diretta di assistenza farmaceutica
Prodotti dietetici (e di nutrizione enterale)
Epatite C
Prodotti alimentari per degenti
Prodotti alimentari per mensa dipendenti
Materiali di guardaroba
Materiali di pulizia e lavanderia
Materiali di convivenza in genere
Combustibili ad uso riscandamento e cucine
Carburanti e lubrificanti ad uso trasporto
Supporti meccanografici
Altri beni non sanitari
Ossigeno
Altri beni e prodotti sanitari
Beni e prodotti san.da ASL-ASO…Regione
Beni e prodotti non san.da ASL-ASO…Regione
Aquisto podotti farmaceutici H impiegati nella prod.ricoveri e prestazioni
Sangue ed emocomponenti
Emoderivati
Acquisto emoderivati da ASR Piemonte in compensazione
Acquisto di soluzioni per dialisi con AIC
Protesi-dispositivi medici
Protesi-dispositivi medici impiantabili attivi
Prodotti chimici non IVD
Materiale sanitario dispositivo medico (CND) non collocato
Presidi chirurgici - dispositivi medici
Manutenzione e riparazione
Manutenzione ordinaria in appalto ad immobili e loro pertinenze
Manutenzione ordinaria in appalto attrezzature tecnico scientifiche sanitarie
Manutenzione in appalto automezzi
Manutenzione in appalto mobili e attrezzature tecnico - economali
Manutenzione software
Altre manutenz.e riparaz.
Manutenz.e riparaz. Da Asl-Aso.. Reg.ne
Materiale per manutenzione immobili
Materiale per manutenzione di attrezzature sanitarie
Materiali per manutenzione di automezzi
Materiali per manutenzione di altre attrezzature tecnico - economali
Manutenzione ordinaria in appalto per impianti generici - non sanitari Manutenzione ordinaria in appalto per impianti specifici sanitari
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
246.529.160,00
59.413.000,00
190.000
44.000
8.500
130.000
7.820.000
80.000
100.000
10.400.000
2.500.000
720.000
2.100.000
20.000
50.000
35.000
2.500
55.000
230.000
50.000
1.800.000
55.000
150.000
25.000
660.000
300.000
21.438.000
500.000
1.200.000
5.000.000
2.700.000
100.000
950.000
8.273.114,00
1.250.000,00
5.190.000,00
28.000,00
167.000,00
960.000,00
2.000,00
240.814,00
401.300,00
34.000,00
Pagina 1 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
31003
Costi per prestazioni di servizi da strutture della rete sanitaria pubblica
3100302
Prestazioni di prevenzione da Aziende sanitarie extra regionali
3100307
Assistenza specialistica di Istituti scientifici di diritto pubblico ex art. 42
3100308
Assistenza specialistica di Cliniche universitarie. Non Attivo
3100309
Assistenza specialistica di Istituti ex art. 41
3100310
Assistenza specialistica di Istituti scient. diritto privati ex art. 42
3100311
Assistenza specialistica di Istituti sanitari ex art. 43
3100317
Assistenza ospedaliera di Istituti scient. diritto pubblico ex art. 42. Non attivo
3100318
Assistenza ospedaliera di Cliniche universitarie
3100319
Assistenza ospedaliera di Istituti ex art. 41
3100320
Assistenza ospedaliera di Istituti scient. diritto privato ex art. 42
3100321
Assistenza ospedaliera di Istituti sanitari ex art. 43
3100325
3100327
3100328
Prestazioni sanitarie di erogatori - Aziende sanitarie regionali USL
Prestazioni sanitarie di erogatori - Aziende sanitarie extra regionali
Prestazioni sanitarie di erogatori Aziende ospedaliere regionali
3100329
Prestazioni sanitarie di erogatori presidi ospedalieri ex articoli 41-42-43 L.833/78
3100330
3100331
3100332
3100333
3100334
3100335
3100336
3100337
3100338
3100339
3100340
3100341
3100342
3100343
3100369
3100387
3100389
3100392
Costo per assistenza residenziale riabilitativa fornita da aziende sanitarie
Costo per altra assistenza residenziale, anziani e altri soggetti fornita da aziende sanitarie
Costo per assistenza residenziale riabilitativa fornita da altri soggetti pubblici della Regione
Costo per altra assistenza residenziale, anziani e altri soggetti fornita da altri soggetti pubblici
Costo per assistenza residenziale riabilitativa fornita da altri soggetti pubblici extra Regione
Costo per altra assistenza residenziale, anziani e altri soggetti fornita da altri soggetti pubblici
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale riabilitativa fornita da aziende sanitarie
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale per anziani e altri soggetti, fornita da
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale riabilitativa fornita da altri soggetti pubblici
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale per anziani e altri soggetti, fornita da altri
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale riabilitativa fornita per anziani e altri
Costo per prestazioni (servizi) fornite dalla ARPA (agenzia regionale per la protezione
Costo per altra assistenza integrativa e protesica fornita da aziende sanitarie regionali
Costo per altra assistenza integrativa e protesica fornita da altri soggetti pubblici extra Regione
Costo agg.riduz.valore produzione ass. ospedaliera AA.SS.RR. Regione
Cons.san.e sociosanit.da Terzi-Altri Enti pubbl.
Costi per mobilità internazionale passiva
Cons.non san.san.da Terzi-Altri Enti pubbl.
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
954.000,00
492.000,00
142.000,00
295.000,00
25.000,00
Pagina 2 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
31004
3100401
3100402
3100403
3100404
3100405
3100406
3100407
3100408
3100409
3100410
3100411
3100415
3100416
3100417
3100418
3100419
3100420
3100421
3100422
3100423
Costi per prestazioni di servizi da fornitori non della rete pubblica
Assistenza medico generica pediatrica convenzionata retribuzione base
Assistenza medico generica pediatrica convenzionata incentivi
Assistenza ostetrica ed infermieristica
Assistenza farmaceutica erogata da farmacie convenzionate
Assistenza medica specialistica in convenzione interna (SUMAI)
Assistenza medica specialistica in convenzione esterna
Assistenza prestazione diagnostica strumentale per degenti
Assistenza prestazione diagnostica strumentale per esterni
Assistenza prestazione diagnostica strumentale RMN per degenti
Assistenza prestazione diagnostica strumentale RMN per esterni
Assistenza protesica
Altra assistenza integrativa con cooperative infermieri
Assistenza per trasporti sanitari per l'urgenza.
118, emergenza sanitaria
Assistenza termale
Assistenza specialistica case di cura accreditate per propri assistiti
Assistenza di ricovero presso case di cura accreditate per propri assistiti asl-Regione Piemonte
Assistenza specialistica presso case di cura accreditate per assistiti di altre USL
Assistenza di ricovero case di cura accreditate per assistiti di altre USL
Competenze per attività libero professionale personale dipendente
3100424
Rimborsi agli assistiti assistenza sanitaria
3100425
Contributi assegni sussidi per assistenza sanitaria
3100426
Carta dei servizi - rimborsi agli utenti
3100427
3100428
Rimborsi agli assistiti per ricoveri in Italia
Rimborsi agli assistiti per ricoveri all'estero
3100429
Contributi associazioni volontariato
3100430
Consulenze sanitarie
3100431
Servizi presso terzi per iniziative di educazione sanitaria
3100432
3100433
3100434
3100435
3100450
3100451
3100452
3100453
3100454
Costo per acquisti di prestazioni di lavoro interinale (temporaneo) sanitario
Costo per acquisti di prestazioni di lavoro interinale (temporaneo) professionale
Costo per acquisti di prestazioni di lavoro interinale (temporaneo) tecnico
Costo per acquisti di prestazioni di lavoro interinale (temporaneo) amministrativo
Pubblicita su quotidiani e periodici
Altri eventuali servizi economali e tecnici non classificati
Spese personale tirocinante eo borsista compresi oneri riflessi
Indennita attività docenza per corsi di aggiornamento
Spese personale religioso convenzionato compresi oneri riflessi
3100455
Spese per assegni di studio
3100456
3100457
3100458
Consulenza tecniche
Servizi presso terzi formazione qualificazione del personale
Servizi presso terzi per formazione di terzi (scuole infermieri professionali ed altro.)
3100459
Servizi presso terzi per ricerca scientifica
3100460
Ricoveri Case di Cura private provvisoriamente accreditate per degenze oltre il 120° giorno
3100461
3100462
3100463
3100464
3100465
3100466
3100467
3100468
Costi per prestazioni di consulenza autorizzate proprio personale dipendente
Costo per assistenza residenziale riabilitativa fornita da soggetti privati
Costo per altra assistenza residenziale, anziani e altri assistiti fornita da soggetti privati
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale riabilitativa fornita da soggetti privati
Costo per assistenza semiresidenziale e territoriale a anziani e altri assistiti fornita da soggetti
Costo per altra assistenza residenziale
Assistenza integrativa fornita da farmacie convenzionate
Altra assistenza integrativa
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
10.783.501,00
120.000,00
51.500,00
21.000,00
41.000,00
9.550.000,00
253.000,00
229.000,00
Pagina 3 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
400.000,00
10.000,00
95.601,00
12.400,00
3100469
3100470
3100490
3100491
3100494
3100495
Costo per prestazioni di lavoro coordinate e continuative sanitarie
Costo per prestazioni di lavoro coordinate e continuative non sanitarie
Consulenze sanitarie di personale da ASR piemontesi
Consulenze non sanitarie di personale da ASR piemontesi
Altre collab.e prestaz.lavoro area sanit.
Altre collab.e prestaz.lavoro areanon sanit.
31005
3100501
3100502
3100503
3100504
Godimento di beni di terzi
Fitti reali
Canoni per centri elettrocontabili
Canoni per beni strumentali non sanitari
Canoni per beni strumentali sanitari
3100505
Leasing operativo attrezzature sanitarie
3100506
Leasing operativo attrezzature non sanitarie
3100507
3100508
Locaz.e noleggi da Asl-Aso della Regione
Canoni per progetti in concessione
31006
3100608
3100609
3100610
3100611
3100612
3100613
3100614
3100615
Personale del ruolo sanitario
Competenze Fisse dirigenza ruolo sanitario
Competenze Fisse dirigenza ind. medica e retrib. posiz. ruolo sanitario
Competenze accessorie dirigenza ruolo sanitario
Incentivi dirigenza ruolo sanitario
Ind.esclusività dirigenza ruolo sanitario
Competenze Fisse altra dirigenza ruolo sanitario
Competenze Fisse altra dirig. ind. medica e retrib. posiz. ruolo sanitario
Competenze access.altra dirigenza ruolo sanitario
3100616
Incentivi altra dirigenza ruolo sanitario
330.000
3100617
Ind.esclusività altra dirigenza ruolo sanitario
300.000
3100618
3100619
3100620
3100623
3100624
3100625
3100626
3100627
3100628
3100629
3100630
Oneri carico ente dirigenza ruolo sanitario
Oneri carico ente altra dirigenza ruolo sanitario
Competenze fisse comparto ruolo sanitario
Altre competenze fisse comparto ruolo sanitario
Competenze accessorie comparto ruolo sanitario
Incentivi comparto ruolo sanitario
Oneri carico ente comparto ruolo sanitario
Costo personale Dirigente medici-veterinari-con oneri sociali-comandato presso altre ASR
Costo personale non Dirigente sanitario-con oneri sociali-comandato presso altre ASR
Costo personale Dirigente sanitario-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
Pers.altra Dirigenza san.con oneri sociali -ferie mat.non godute al 31.12.06 (fine eserc.)
3100631
Pers.non Dirigenza san.con oneri sociali -ferie e straord.mat.non goduteal 31.12.06 (fine eserc.)
3100632
Pers. Dirigenza san.con oneri sociali -ferie e straord.(recuperi)mat.non godute al 31.12.06 (fine eserc.)
3100633
3100634
3100635
3100636
3100637
3100638
3100639
3100640
Rimb.oneri stip.pers.san.in comando da Asl-aso reg.
Rimb.oneri stip.pers.san.comando da Enti pubb. reg.
Rim.oneri stip.pers.san.comando da E. pubb. extrareg.
07/09/2016
Competenze Fisse dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
Competenze Fisse dirigenza ind. medica e retrib. posiz. ruolo sanitario a tempo determinato
Competenze accessorie dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
Incentivi dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
Competenze Fisse altra dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
4.129.112,00
800.000,00
735.000,00
2.530.000,00
64.112,00
101.102.640,00
17.901.000
9.203.000
1.645.000
2.093.000
4.448.000
1.252.400
388.000
57.000
9.605.000
620.000
29.270.000
5.198.000
3.430.000
2.850.000
11.202.000
596.000
117.000
77.000
41.000
Pagina 4 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
3100641
3100642
3100643
Competenze Fisse altra dirig. ind. Medica tempo determinato e retrib. posiz. ruolo sanitario
Competenze Fisse altra dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
Incentivi altra dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
3100644
Oneri carico aziende sanitarie dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
3100645
Oneri carico aziende sanitarie altra dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
3100646
3100647
3100648
3100649
3100650
3100655
3100659
3100660
Competenze Fisse personale sanit.non dirigente tempo determinato
Altre competenze fisse personale non dirigente sanit. Indennità posizione a tempo determinato
Competenze accessorie non dirigenza ruolo sanitario tempo determinato
Incentivi personale non dirigentente sanitario tempo determinato
31007
3100707
3100708
3100709
3100710
3100711
3100712
3100713
3100714
3100715
3100716
3100717
3100718
3100719
3100720
3100721
31008
3100807
3100808
3100809
3100810
3100811
3100812
3100813
3100814
3100815
3100816
3100817
3100818
3100819
3100820
3100828
3100829
3100830
3100831
3100832
3100833
3100834
3100835
3100836
3100837
3100838
3100839
07/09/2016
Costo personalesanitario non dirigente altro (LSU formaz.e lavoro..)
Personale dirigenza medica-veterinaria con oneri sociali -ferie straordinari
Indenni di esclusività per i dirigenti medici-veterinari a tempo determinato
Personale del ruolo professionale
Competenze Fisse dirigenzaRuolo professionale
Altre comp. fisse dirigenza retrib. posizione ruolo professionale
Comp. accessorie dirigenza ruolo professionale
Incentivi dirigenza ruolo professionale
Oneri carico ente dirigenza ruolo professionale
Comp.fisse comparto ruolo professionale
Altre comp. fisse comparto retrib. posizione ruolo professionale
Comp. accessorie comparto ruolo professionale
Incentivi comparto ruolo professionale
Oneri carico ente comparto ruolo professionale
Costo personale Dirigente ruolo prof.le-con oneri sociali-comandato presso altre ASR
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
235.000
136.500
11.000
13.000
9.540
46.200
28.000
955.000,00
390.700,00
195.400,00
10.500,00
132.000,00
196.000,00
22.700,00
1.000,00
6.700,00
Costo personale non Dirigente ruolo prof.le-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
pers Dirigente ruolo prof.le-con oneri sociali-ferie mat.non godute al 31.12..(fine eserc)
pers non Dirigente ruolo prof.le-con oneri sociali-ferie e straord.maturate non godute al 31.12..(fine eserc)
Rimb.oneri stip.pers.prof.comando da Asl-aso reg.
Personale del ruolo tecnico
Competenze Fisse dirigenza ruolo tecnico
Altre comp.fisse dirigenza posizione ruolo tecnico
Competenze accessorie dirigenza ruolo tecnico
Incentivi dirigenza ruolo tecnico
Oneri carico ente dirigenza ruolo tecnico
Competenze Fisse comparto ruolo tecnico
Altre comp.fisse comparto posizione ruolo tecnico
Competenze accessorie comparto ruolo tecnico
Incentivi comparto ruolo tecnico
Oneri carico ente comparto ruolo tecnico
Costo personale Dirigente ruolo tecnico-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
Costo personale non Dirigente ruolo tecnico-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
personaleDirigente ruolo tecnico-con oneri sociali-ferie maturate non godure al 31.12..(fine eserc)
personale non Dirigente ruolo tecnico-con oneri sociali-ferie e straord. maturate non godure al 31.12..(fine
Rimb.oneri stip.pers.tec.comando da Asl-aso reg.
Competenze Fisse dirigenza (contenuto sottoconto 3100801) ruolo tecnico a tempo determinato
Altre competenze Fisse dirigenza (retribuzione posizione aziendale-direzione struttura
Competenze accessorie dirigenza ruolo tecnico a tempo determinato
Incentivi dirigenza (individuali-collettivi)ruolo tecnico (contenuto ex sottoconti 3100804-05) a tempo
Oneri sociali a carico delle aziende sanitarie dirigenza ruolo tecnico a tempo determinato
Competenze fisse personale non dirigente (contenuto ex sottoconto 3100801) a tempo determinato
Altre competenze fisse personale non dirigente indennità posizione-altre indennità (art.39 contratto 1999Competenze accessorie personale non dirigente ruolo tecnico a tempo determinato
Incentivi personale non dirigente ruolo tecnico (contenuto ex sottoconti 3100804-05) a tempo determinato
Oneri sociali a carico delle aziende sanitarie personale non dirigente ruolo tecnico a tempo determinato
Costo del personale dirigente tecnico altro (LSU, formazione e lavoro..)
10.030.694,00
43.000
5.550
6.600
15.000
6.048.000
467.000
585.000
704.000
2.118.000
22.500
500
5.650
1.869
8.025
Pagina 5 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
3100840
3100841
3100842
3100843
3100844
3100845
3100846
Oneri sociali a carico delle aziende sanitarie personale dirigente tecnico altro (LSU, formazione e lavoro..)
Costo del personale tecnico non dirigente altro (LSU, formazione e lavoro..)
Oneri sociali a carico delle aziende sanitarie personale tecnico non dirigente altro (LSU, formazione e
Rimborso oneri e stipendi personale tecnico in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università
Rimborso oneri e stipendi personale tecnico in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)
Personale Dirigente ruolo tecnico a tempo determinato-con oneri sociali-ferie maturate ma non godute al
Personale non Dirigente ruolo tecnico a tempo determinato -con oneri sociali-ferie e straordinari maturati
31009
3100907
3100908
3100909
3100910
3100911
3100912
3100913
3100914
3100915
3100916
3100917
3100918
3100919
3100920
3100921
3100922
3100923
31010
3101001
3101002
3101003
3101004
3101005
3101006
3101007
3101008
3101009
3101010
3101011
3101012
3101013
3101014
3101015
3101016
3101017
3101018
3101019
3101023
3101024
3101070
Personale del ruolo amministrativo
Competenze Fisse dirigenza Ruolo amministrativo
Altre comp. Fisse dirigenza posizione ruolo amministrativo
Competenze accessoriedirigenza ruolo amministrativo
Incentivi dirigenza ruolo amm.vo
Oneri carico ente dirigenza ruolo amm.vo
Competenze Fisse comparto Ruolo amministrativo
Altre comp. Fisse comparto posizione ruolo amministrativo
Competenze accessorie comparto ruolo amministrativo
Incentivi comparto ruolo amm.vo
Oneri carico ente comparto ruolo amm.vo
Costo personale Dirigente ruolo amm.vo-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
Costo personale non Dirigente ruolo amm.vo-con oneri sociali-comandato presso altre ASR piemontesi
personale Dirigente ruolo amm.vo-con oneri sociali-ferie maturate non godute al 31.12..(fine eserc.)
personale non Dirigente ruolo amm.vo-con oneri sociali-ferie e straord. maturate non godute al
Rimb.oneri stip.pers.amm.in comando da Asl-aso reg.
Rimb.oneri stip.pers.amm.comando da Enti pubb. reg.
Rim.oneri stip.pers.amm.comando da E. pubb. extrareg.
Spese amministrative e generali
Indennita e rimborso spese al direttore generale
Competenze e rimborsi spese al direttore amministrativo
Competenze e rimborsi spese al direttore sanitario
Indennita e rimborso spese conferenze sindaci
Indennita e rimborso spese a componenti altri organi collegiali
Spese di rappresentanza
Spese di funzionamento per commissione medica locale
Oneri per personale in quiescenza
Abbonamenti vari
Assicurazioni
Spese postali e valori bollati
Spese legali
Quote associative
Altri servizi generali
Consulenze amministrative
Spese liti arbitraggi risarcimenti
Altre somme non attribuibili
Imposte tasse tributi a carico delle aziende Sanitarie
Perdite su cambi
Costo per contributi vs ARAN
Indennizzi L.210/92 e L.238/99 (danni per vaccinazioni, trasfusioni..)
Cancelleria e stampati
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
6.027.000,00
220.000,00
162.000,00
93.000,00
126.000,00
3.232.000,00
499.000,00
42.000,00
427.000,00
1.135.000,00
91.000,00
4.721.965,00
150.000,00
125.000,00
125.000,00
82.000,00
15.000,00
26.500,00
176.000,00
120.000,00
22.000,00
1.326.000,00
20.000,00
500,00
264.000,00
6.995,00
195.000,00
3101071
Ass.:responsabilità civile v/terzi
750.000,00
3101072
Ass.:per rischi su immobili
120.000,00
3101073
Ass.:altri premi di assicurazione
3101074
3101076
3101077
3101078
3101079
Trasferimento alla regione di cui L. r.22 luglio 2002 n.17 art.2 c.2
Quota partecipazione fondo regionale assicurazione responsabilità civile
Ris. in franchigia ass.danni terzi x resp.civile
Contributi per Agenzie Regionali
Rimb.assegni e contrib.v/Asl-Aso..Reg.
07/09/2016
52.000,00
1.070.970,00
50.000,00
Pagina 6 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
3101080
3101081
3101082
3101083
31011
3101101
3101102
Rimb.assegni e contrib.v/Altri enti pubbl.
Altri rimb.assegni e contrib.v/privati
Rimb.spese viaggio e missioni dipendenti
Trasferimento alle federazioni sovrazonali sanitarie del Piemonte ex L.R. 3/2012
Servizi tecnici economali appaltati
Servizi elaborazione dati
Servizi di lavanderia
3101103
Servizi di pulizia presidi e servizi sanitari
3.330.000,00
3101104
3101105
3101106
3101107
3101108
3101109
3101110
Altri servizi di pulizia
Servizi di mensa per degenti
Servizi di mensa per dipendenti
Servizi riscaldamento.
Servizi smaltimento rifiuti
Servizi vigilanza
Servizi trasporti non sanitari
96.000,00
2.203.000,00
1.060.000,00
31012
3101201
3101202
3101203
3101205
3101213
31013
3101301
3101302
3101303
3101304
3101305
3101306
Ammortamenti delle Immobilizzazioni immateriali
Costi di impianti ed ampliamento
Costi di ricerca e di sviluppo
Diritti di brevetto ed utilizzazione opere d'ingegno
Spese incrementative beni di terzi
Diritti di brevetto ed utilizzazione opere d'ingegno-ammortamento per
Ammortamenti delle Immobilizzazioni materiali
Fabbricati
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie
Mobili ed arredi
Automezzi
Altri beni
Fabbricati indisponibili -ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale
(liberalità, alienazioni)
Impianti e macchinari -ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale
(liberalità, alienazioni)
Attrezzature sanitarie --ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale
(liberalità, alienazioni)
Mobili ed arredi -ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale
(liberalità, alienazioni)
Automezzi -ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale (liberalità,
alienazioni)
Altri beni -ammortamento per investimenti non finanziati da contributi c/capitale (liberalità,
alienazioni)
Fabbricati disponibili -ammortamento
Attrezzature sanitarie (Impianti e macchinari specifici-grandi attrezzature)
Attrezzature sanitarie (piccole attrezzature)
Attrezzature sanitarie (Impianti e macchinari specifici-grandi attrezzature) non finanziati da
contributi c/capitale (liberalità, alienazioni)
3101311
3101312
3101313
3101314
3101315
3101316
3101321
3101322
3101323
3101324
31014
3101401
Svalutazione di crediti
Svalutazione di crediti
31015
Rimanenze iniziali
3101502
3101504
3101505
3101506
3101507
3101508
3101509
3101510
3101511
Soluzioni fisiologiche ed altre specialita non medicinali
Materiali per profilassi igienico sanitaria
Siero e vaccini
Vaccini desensibilizzanti
Reagenti laboratorio
Materiale radiografico -dispositivo medico
Altri materiali diagnostici
Presidi chirurgici-dispositivi medici
Materiale sanitario-dispositivi medici
07/09/2016
25.000,00
10.235.500,00
1.745.000,00
776.500,00
1.025.000,00
229.000,00
108.000,00
43.000,00
78.000,00
4.503.600,00
1.605.000,00
380.000,00
494.000,00
182.000,00
145.000,00
91.600,00
76.000,00
110.000,00
19.600,00
16.800,00
31.000,00
5.600,00
980.000,00
362.000,00
5.000,00
120.000,00
120.000
4.691.177,00
8.494,00
1.337,00
1.023.353,00
294,00
Pagina 7 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
3101513 Materiali per emodialisi -solo dispositivo medico3101514 Prodotti farmaceutici per uso veterinario
3101515 Materiali chirurgici, sanitari e diagnostici per uso veterinario
Acquisto prodotti farmaceutici esclusi farmaci H , impiegati nella produzione di ricoveri e
3101516
prestazioni. - resi
3101517 Prodotti farmaceutici di tipo "H" a distribuzione diretta
3101518 Prodotti farmaceutici in distribuzione diretta di assistenza farmaceutica - rimanenze iniziali
3101519 Prodotti dietetici (e di nutrizione enterale) - rimanenze iniziali
3101520
3101521
3101522
3101523
3101524
3101525
3101526
3101527
3101528
3101529
3101530
3101531
3101532
3101533
3101534
3101535
3101536
3101537
3101538
3101539
3101540
3101541
3101542
3101543
3101544
3101550
3101551
3101553
3101554
3101570
31016
3101601
Prodotti farmaceutici acquistati e distribuiti per conto
Sangue ed emocomponenti
Sangue ed emocomponenti acquisto da ASR Piemonte in compensazione
Emoderivati
emoderivati da ASR Piemonte in compensazione
Acquisto di medicinali privi di AIC
Protesi-dispositivi medici
Protesi- -dispositivi medici impiantabili attivi
Prodotti chimici non IVD
Materiale sanitario dispositivo medico (CND) non collocato
Prodotti alimentari per degenti
Prodotti alimentari per mensa dipendenti
Materiali di guardaroba
Materiale pulizia e lavanderia
Materiali di convivenza in genere
Combustibili ad uso riscaldamento e cucine
Carburanti e lubrificanti ad uso trasporto
Supporti meccanografici
Altri beni non sanitari
Ossigeno (ospedaliero e domiciliare) ed altri gas medicinali con AIC
Altri beni e prodotti sanitari
rimanenze iniziali di beni per assistenza integrativa compresa nei LEA (non compresa DM
rimanenze iniziali di beni per assistenza integrativa NON compresa nei LEA (non compresa
rimanenze iniziali per assistenza protesica ex DM 332/1999
soluzioni per dialisi con AIC
Materiale per manutenzione immobili
Materiale per manutenzione di attrezzature sanitarie
Materiali per manutenzione di automezzi (rimanenze iniziali)
Materiali per manutenzione di altre attrezzature tecnico - economali (rimanenze iniziali)
Cancelleria e stampati
Accantonamenti tipici dell'esercizio
Accantonamenti per rischi (vedere conto 2.65.02.01)
3101602
Accantonamenti per premio di operosita (SUMAI)
3101603
3101604
3101605
3101606
3101607
3101608
3101609
3101610
3101611
3101625
Accantonamenti per imposte
Altri accantonamenti
Accantonam. per oneri pregressi rinnovo contratti del personale
Accantonamento per oneri pregressi rinnovo convenzioni medicina di base
Accantonamento per trattamento fine rapporto (per memoria)
Accantonamento v/Regione gettito ticket assistenza farmaceutica
Accantonamento v/Regione gettito ticket prest. ambul.in emerg.-urgenza
Accantonamento v/Regione minor spesa per riduzione prezzo farmaci
Accantonamento di cui decreto Ministero dell'Economia del 29.11.2002
Accantonamento per quote inutilizzate contributi vincolati da privati
Utenze
Energia elettrica
Telefono
Acqua
Gas cucine
Altre utenze (rai tv)
31017
3101701
3101702
3101703
3101704
3101705
07/09/2016
382.578,00
10.472,00
66.608,00
118.777,00
5.454,00
6.340,00
1.403,00
103,00
14.108,00
29.463,00
5.149,00
24.012,00
29.666,00
22.908,00
4.164,00
555,00
2.902.427,00
33.512,00
183.000,00
27.000
5.000
1.000
150.000,00
2.080.295,00
1.805.000,00
126.480,00
130.000,00
18.000,00
815,00
Pagina 8 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
31018
Costi per prestaz.di servizi da fornitori non della rete pubblica -1
7.660.198,00
3101816
Compartecipaz.al personale per att.libero profess.intramoenia area ospedaliera
Compartecipaz.al personale per att.libero profess.intramoenia area ospedaliera area
specialistica
Compartecipaz.al personale per att.libero profess.intramoenia consulenze
Consulenze sanitarie da privato -art.55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000
Emolumenti a personale dipendente non sanitario per attiv.consulenza
1.837.000,00
3101817
3101819
3101823
3101826
5.070.000,00
400.000,00
343.198,00
10.000,00
31019
Storno di quota di contributo in conto esercizio a contributo c/capitale utilizzata per
immobilizzazioni
1.110.995,00
3101901
rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione per
quota F.S. regionale
1.110.995
31021
Acquisto prestazioni di laboratorio
470.000,00
3102116
Acquisti di prestazioni laboratorio delle ASR dalle ASR di riferimento
470.000,00
31501
3150101
3150102
3150103
3150104
3150105
3150106
3150107
3150108
3150109
Oneri finanziari
Interessi passivi per anticipazioni di tesoreria
Interessi passivi per anticipazioni straordinarie tesoreria
Interessi passivi ad enti settore statale
Interessi passivi ad enti settore pubblico allargato
Interessi passivi su altre forme di credito art 3 comma 5 dl 502
Spese per servizio di tesoreria
Interessi moratori
Rivalutazione monetaria (costo di revisione contratti)
Altri interessi passivi
191.100,00
23.000
31502
3150201
3150202
Costi vari
Costi per la gestione dei distributori di caffe, acqua minerale e telefono pubblico
Costi per la gestione di terreni ed immobili da reddito
320
Rettifiche negative attivita' finanziarie
32001
3200101
3200102
3200103
Rettifiche negative immobilizz.finanziarie
Svalutazione partecipazioni
Svalutazione crediti di finanziamento
Svalutazione dei valori mobiliari
325
Oneri straordinari
32501
3250101
Minusvalenze di alienazione di beni
Minusvalenze di alienazione di beni
32502
3250201
Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria
Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria
32503
3250301
Oneri straordinari vari
Accantonamento fondi straordinari per premio operosita medici SUMAI
07/09/2016
168.100
3.254,00
3.254
12.158,00
12.158
Pagina 9 di 10
Azienda Ospedaliera S.Croce e Carle - Cuneo
Codice
Descrizione
3250420
3250421
3250422
3250423
3250424
3250425
3250426
3250427
3250428
3250429
3250439
330
Sopravvenienze e insussistenze passive
Perdite su crediti
Trasferimento allo stato dl 5192 2% dei conti 4 50 02 28 e 4 50 02 29.
Trasferimento ad istituti zooprofilattici 4% dei conti 4 50 02 28 e 4 50 02 29
Trasferimento alla regione decreto leg.vo 758/94
Poste correttive e competenze entrate
Costi esercizi pregressi
Ammende D.Lgs.626/94
Trasf.alla Regione D-Lgs 432/98 art.5 (3,5% dei c/4500228/29)
Trasf.ai Laboratori Nazionali di riferimento. D.Lgs.432/98 (0,5% dei c/ 4500228/29)
Trasf. alla Regione della quota del 70% conto 4 50 02 36 (D.Interm. 21/01/1999)
Costi esercizi pregressi arretrati contrattuali ruolo sanitario
Costi esercizi pregressi arretrati contrattuali ruolo professionale
Costi esercizi pregressi arretrati contrattuali ruolo tecnico
Costi esercizi pregressi rretrati contrattuali ruolo amministrativo
Costi esercizi pregressi arretrati medici di base a questi assimilabili
Oneri per differenze da conversione in Euro
Insussistenze passive -Rappresentano la sopravvenuta insussistenza di ricavi ed attività iscritte
in bilancio negli esercizi precedenti
Altre sopravvenienze passive (escluse le insussistenze)
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo san.dirigenza
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo profess.dirigenza
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo tecnico dirigenza
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo amministr. dirigenza
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo sanitario non dirigente
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo profess. non dirigente
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo tecnico non dirigente
Costi eserc.pregressi arretrati ruolo amministr. non dirigente
sopravvenienze passive gestione liquidatoria ex usl 58 1994 e ante
Insussistenze passive v/terzi relative alla vendita di beni e servizi
Imposte sul reddito
33001
3300102
3300103
3300104
3300105
3300106
3300107
3300108
3300109
Imposte sul reddito
Ilor dell'esercizio
Imposte su redditi differiti
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collab.e pers.assim.a lav.dipend.
IRAP relativa ad attività libera profess.
IRAP relativa ad attività commerciale
IRES su attività istituzionale
IRES su attività commerciale
32504
3250401
3250403
3250404
3250405
3250406
3250407
3250408
3250409
3250410
3250411
3250412
3250413
3250414
3250415
3250416
3250417
3250419
07/09/2016
Allegato "A"
PREVISIONI
2016
94.407,00
10.000
6.747
7.660
70.000
8.554.450,00
7.763.450,00
100.000,00
659.000,00
32.000,00
Pagina 10 di 10
allegato C
Piano flussi di cassa prospettici ASO 906
ANNO 2016
DISPONIBILITA' FINANZIARIA AL 31/12/2015
Disponibilità liquide
Debiti v/tesoriere per anticipazioni a diverso titolo
10.363.686,92
10.363.686,92
0,00
ENTRATE CORRENTI
Crediti v/Stato
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Comuni
Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
0,00
196.800.000,00
20.000,00
260.000,00
TOTALE ENTRATE CORRENTI
210.280.000,00
13.200.000,00
USCITE CORRENTI
Debiti v/stato
Debiti v/regione o provincia autonoma
Debiti v/comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/ societa' partecipate e/o enti dipendenti della regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/fornitori prestazioni sanitarie (privati accreditati, cooperative di
servizi)
Debiti tributari
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/personale, MMG, PLS, MGA e farmacie territoriali
Mutui (quota interessi)
230.000,00
200.000,00
12.000.000,00
39.000.000,00
54.500.000,00
1.000.000,00
68.000.000,00
67.000.000,00
TOTALE USCITE CORRENTI
241.930.000,00
AVANZO/DISAVANZO DI CASSA CORRENTE
-31.650.000,00
ENTRATE IN CONTO CAPITALE
Crediti v/Stato (finanziamenti per investimenti)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma (finanziamenti per investimenti)
Crediti v/Comuni (finanziamenti per investimenti)
Crediti v/altri (finanziamenti per investimenti)
Assunzione nuovi mutui
TOTALE ENTRATE IN CONTO CAPITALE
1.800.000,00
1.800.000,00
USCITE IN CONTO CAPITALE
Debiti v/fornitori per investimenti
Debiti v/altri
Mutui (quota capitale)
10.400.000,00
TOTALE USCITE IN CONTO CAPITALE
10.400.000,00
AVANZO/DISAVANZO DI CASSA IN CONTO CAPITALE
-8.600.000,00
AVANZO/DISAVANZO DI CASSA COMPLESSIVO
-40.250.000,00
STIMA DISPONIBILITA' FINANZIARIA AL 31/12/2016
-29.886.313,08