Bilancio 2009 - Azienda Ospedaliera Universitaria Senese

Transcript

Allegato "A" alla delibera n. 681 del 28.11.2008
AZIENDA OSPEDALIERA UNIVERSITARIA SENESE
BILANCIO PLURIENNALE DI PREVISIONE
2009 - 2010 - 2011
- CONTO ECONOMICO
- NOTA ILLUSTRATIVA
- RELAZIONE DIRETTORE GENERALE
- PIANO DEGLI INVESTIMENTI
Azienda Ospedaliera Universitaria Senese
Bilancio pluriennale 2009/2010/2011
Conto economico
2009
2010
2011
EURO
EURO
EURO
72.546.371
169.982.719
2.464.570
4.528.475
1.000.000
250.522.135
72.846.377
169.982.719
2.464.570
4.528.475
1.000.000
250.822.141
73.147.883
169.982.719
2.464.570
4.528.475
1.000.000
251.123.647
63.235.000
49.315.480
16.450.000
6.926.805
1.650.000
24.288.675
5.904.600
5.874.154
83.030.257
484.066
16.930.285
7.095.248
5.146.912
900.000
300.000
600.000
240.000
240.000
3.634.000
2.400.000
63.235.000
49.370.418
16.450.000
6.926.805
1.650.000
24.343.613
5.904.600
5.874.154
83.169.135
484.066
17.059.831
7.095.248
5.181.125
900.000
300.000
600.000
240.000
240.000
3.634.000
2.400.000
63.235.000
49.425.631
16.450.000
6.926.805
1.650.000
24.398.826
5.904.600
5.874.154
83.369.135
484.066
17.142.836
7.095.248
5.204.219
900.000
300.000
600.000
240.000
240.000
3.634.000
2.400.000
A) Valore della produzione
1) Contributi in c/esercizio
2) Proventi e ricavi diversi
3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche
4) Compartecipazioni alla spesa per prestazioni sanitarie
5) Costi capitalizzati
Totale valore della produzione
B) Costi della produzione
1) Acquisti di beni
2) Acquisti di servizi
a) servizi sanitari da pubblico
b) servizi sanitari da privato
c) servizi non sanitari da pubblico
d) servizi non sanitari da privato
3) Manutenzioni e riparazioni
4) Godimento beni di terzi
5) Personale sanitario
6) Personale professionale
7) Personale tecnico
8) Personale amministrativo
9) Oneri diversi di gestione
10) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
a) ammortamento costi di impianto e ampliamento
b) ammortamento Costi di Ricerca e sviluppo
c) ammortamento Diritti di brevetto e dirittti di utilizzazione delle opere dell'ingegno
d) ammortamento altre immobilizzazioni immateriali
11) Ammortamento dei fabbricati
a) disponibili
b) indisponibili
12) Ammortamento delle altre immobilizzazioni materiali
a) ammortamento Impianti e macchinari
pag. 1
Bilancio pluriennale 2009/2010/2011
Conto economico
b) ammortamento Attrezzature sanitarie e scientifiche
c) ammortamento Mobili ed arredi
d) ammortamento Automezzi
e) ammortamento altri beni
13) Svalutazione dei crediti
14) Variazioni delle rimanenze
a) sanitarie
b) non sanitarie
15) Accantonamenti tipici dell'esercizio
Totale costi della produzione
Differenza tra valore e costi di produzione (A–B)
2009
2010
2011
EURO
680.000
252.000
22.000
280.000
241.790.002
8.732.133
EURO
680.000
252.000
22.000
280.000
242.147.577
8.674.564
EURO
680.000
252.000
22.000
280.000
242.508.889
8.614.758
C) Proventi e oneri finanziari
1) Interessi attivi
2) Altri proventi
3) Interessi passivi
3) Altri oneri
Totale proventi e oneri finanziari
656.133
-656.133
598.564
-598.564
538.758
-538.758
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie
1) Rivalutazioni
2) Svalutazioni
Totale rettifiche di valore di attività finanziarie
-
-
-
E) Proventi e oneri straordinari
1) Minusvalenze
2) Plusvalenze
3) Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria
4) Concorsi, Recuperi, rimborsi per attività non tipiche
5) Sopravvenienze e insussistenze
Totale delle partite straordinarie
Risultato prima delle imposte (A–B±C±D±E)
Imposte e tasse
Risultato dell'esercizio
370.000
370.000
8.446.000
8.446.000
0
370.000
370.000
8.446.000
8.446.000
0
370.000
370.000
8.446.000
8.446.000
0
pag. 2
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
PROVENTI
EA
VALORE DELLA PRODUZIONE
EA.I
Contributi in c/esercizio
EA.I.1
Contributi da regione
EA.I.1.1
Contributi da Regione per quota FSR a destinazione indistinta
F.do di assistenza alle attività delle funzioni regionali di riferimento e attività non sufficientemente remunerata
F.do per la diffusione dell'innovazione
F.do di sostegno alle attività assistenziali con rilevante presenza di funzioni di didattica e ricerca
Ulteriori risorse disponibili a copertura del SSR
EA.I.1.2
6.408.328
4.970.115
13.365.325
35.257.242
6.440.370
4.994.966
13.432.152
35.433.528
6.472.572
5.019.941
13.499.313
35.610.696
20.000
50.000
200.000
200.000
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
20.000
50.000
200.000
200.000
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
20.000
50.000
200.000
200.000
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
0
0
150.000
0
0
150.000
0
0
150.000
3.000.000
72.546.371
3.000.000
72.846.377
3.000.000
73.147.883
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
Contributi da Regione a destinazione vincolata
Contributo per progetto finalizzato autosufficienza sistema trasfusionale
Contributo assistenza domiciliare AIDS
Contributo per Commissioni Regionali d'Accreditamento
Contributo per formazione professionale
Contributo per attività prelievo e trpianto di organi, tessuti e cellule
Contributo per personale Università
Contributo per rinnovi contrattuali
Finanziamento per borse di studio master triennale in medicina d'urgenza
EA.I.2
Contributi da altre amministrazioni pubbliche
EA.I.2.1
Contributi da Comuni
EA.I.2.2
Contributi da Province
EA.I.2.3
Contributi da altri
EA.I.3
Contributi da soggetti privati
TOTALE EA.I
EA.II
Proventi e ricavi diversi
EA.II.1
Per prestazioni sanitarie erogate a soggetti pubblici
EA.II.1.1
Prestazioni sanitarie in compensazione ad aziende sanitarie toscane
EA.II.1.1.1
Prestazioni sanitarie in compensazione ad aziende sanitarie toscane di area vasta
EA.II.1.1.1.1.1
Prestazioni sanitarie di ricovero ad Azienda USL 7
EA.II.1.1.1.1.2
EA.II.1.1.1.1.3
EA.II.1.1.1.2.1
Prestazioni sanitarie ambulatoriali ASL 7
EA.II.1.1.1.2.2
EA.II.1.1.1.2.3
EA.II.1.1.1.3.1
Farmaci ad ASL 7
EA.II.1.1.1.3.2
Farmaci ad ASL 8
pag. 3
ANALISI DEI CONTI
DESCRIZIONE CONTO
ANNO 2009
EURO
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
1.231.722
1.231.722
1.231.722
10.490.618
1.503.935
1.630.482
10.490.618
1.503.935
1.630.482
10.490.618
1.503.935
1.630.482
2.650.000
280.000
360.000
2.650.000
280.000
360.000
2.650.000
280.000
360.000
50.000
50.000
50.000
22.650.000
2.485.616
3.729.562
22.650.000
2.485.616
3.729.562
22.650.000
2.485.616
3.729.562
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie extra regione
200.000
200.000
200.000
EA.II.1.5.1
Prestazioni sanitarie fatturate ad altri soggetti pubblici toscani
300.000
300.000
300.000
EA.II.1.6.1
Prestazioni sanitarie fatturate ad altri soggetti pubblici extra regione
50.000
50.000
50.000
EA.II.2
Prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati
EA.II.2.1
Proventi per servizi sanitari ad imprese ed altre istituzioni private
EA.II.2.2
Proventi per servizi sanitari a privati cittadini
EA.II.2.4
Altri proventi per servizi sanitari a soggetti privati
290.000
900.000
60.000
290.000
900.000
60.000
290.000
900.000
60.000
EA.II.3
Proventi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia
5.550.000
5.550.000
5.550.000
EA.II.4
Plasmaderivati e NAT
1.080.000
1.080.000
1.080.000
EA.II.5
Consulenze non sanitarie
80.000
80.000
80.000
EA.II.6
Fitti attivi
2.100
2.100
2.100
EA.II.7
Altri proventi
EA.II.1.1.1.3.3
Farmaci ad ASL 9
EA.II.1.1.2
Prestazioni sanitarie in compensazione ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
EA.II.1.1.2.1
Prestazioni sanitarie di ricovero ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
EA.II.1.1.2.2
Prestazioni sanitarie ambulatoriali ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
EA.II.1.1.2.3
Farmaci ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
EA.II.1.2
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie toscane
EA.II.1.2.1
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie toscane di area vasta
Prestazioni sanitarie fatturate ad Azienda USL 7
EA.II.1.2.2
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie toscane extra area vasta
EA.II.1.3
Prestazioni sanitarie in compensazione ad aziende sanitarie extra regione
EA.II.1.3.1
Prestazioni sanitarie di ricovero ad aziende sanitarie extra regione
EA.II.1.3.2
Prestazioni ambulatoriali ad aziende sanitarie extra regione
EA.II.1.3.3
Farmaci ad aziende sanitarie extra regione
EA.II.1.4
Prestazioni sanitarie fatturate ad aziende sanitarie extra regione
pag. 4
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EA.II.7.1
Proventi per sperimentazione farmaci
EA.II.7.2
Altri proventi
TOTALE EA.II
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
1.450.000
170.000
169.982.719
1.450.000
170.000
169.982.719
1.450.000
170.000
169.982.719
0
0
0
1.364.570
0
0
0
0
1.364.570
0
0
0
0
1.364.570
0
100.000
100.000
100.000
EA.III
Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche
EA.III.1
Rimborsi da altre amministrazioni per personale comandato
EA.III.1.1
Rimborso di personale comandato da aziende sanitarie toscane dell'area vasta di appartenenza
EA.III.1.2
Rimborso di personale comandato da aziende sanitarie toscane extra area vasta di appartenenza
EA.III.1.3
Rimborso di personale comandato da aziende sanitarie extra regione
EA.III.1.4
Rimborso di personale comandato da altri soggetti pubblici toscani
EA.III.1.5
Rimborso di personale comandato da altri soggetti pubblici extra regione
EA.III.2
Rimborsi da INAIL per infortuni personale dipendente
EA.III.3
Rimborsi da Regione
0
0
0
EA.III.4
Concorsi per rette
0
0
0
EA.III.5
Azioni di rivalsa
0
0
0
TOTALE EA.III
1.000.000
2.464.570
1.000.000
2.464.570
1.000.000
2.464.570
TOTALE EA.IV
4.528.475
4.528.475
4.528.475
4.528.475
4.528.475
4.528.475
0
0
0
1.000.000
1.000.000
1.000.000
TOTALE EA.V
0
1.000.000
0
1.000.000
0
1.000.000
TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (EA)
250.522.135
250.822.141
251.123.647
EA.III.6
Altri concorsi, recuperi e rimborsi
Altri concorsi, recuperi e rimborsi
EA.IV
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket)
EA.IV.1
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket)
EA.V
Costi capitalizzati
EA.V.1
Costruzioni in economia
EA.V.2
Utilizzo contributi in conto capitale (sterilizzazioni)
EA.V.3
Altri costi capitalizzati
COSTI
EB
COSTI DELLA PRODUZIONE
pag. 5
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EB.I
Acquisti di beni
EB.I.1
Acquisto di beni sanitari
EB.I.1.1
Prodotti farmaceutici
Ossigeno
EB.I.1.2
Prodotti dietetici
EB.I.1.3
Materiali per la profilassi (vaccini)
EB.I.1.4
Materiali diagnostici prodotti chimici
EB.I.1.5
Materiali diagnostici, lastre RX, mezzi di contrasto RX, carta per ECG, EEG, etc.
EB.I.1.6
Presidi chirurgici e materiali sanitari
EB.I.1.7
Materiali protesici
EB.I.1.8
Materiali per emodialisi
EB.I.1.9
Prodotti farmaceutici a altri materiali per uso veterinario
EB.I.1.10
Plasmaderivati
EB.I.1.11
Altri beni sanitari
EB.I.2
Acquisto di beni non sanitari
EB.I.2.1
Prodotti alimentari
EB.I.2.2
Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere
EB.I.2.3
Combustibili, carburanti e lubrificanti
EB.I.2.4
Supporti informatici e cancelleria
EB.I.2.5
Materiale per la manutenzione di immobili e loro pertinenze
EB.I.2.6
Materiale per la manutenzione di mobili e macchine
EB.I.2.7
Materiale per la manutenzione di attrezzature tecnico scientifiche sanitarie
EB.I.2.8
Materiale per la manutenzione di automezzi (sanitari e non)
EB.I.2.9
Libri, quotidiani, riviste (anche su supporto informatico)
EB.I.2.10
Altri beni non sanitari
TOTALE EB.I
EB.II
Acquisti di servizi
EB.II.1
Servizi sanitari da settore pubblico
EB.II.1.1.19
Altri costi per servizi sanitari in compensazione da Area Vasta di appartenenza
EB.II.1.1.20
Altri costi per servizi sanitari in compensazione extra Area Vasta di appartenenza
EB.II.1.2
Servizi sanitari fatturati da aziende sanitarie toscane
EB.II.1.2.26
Costi per consulenze sanitarie extra area vasta di appartenenza
EB.II.1.2.29
Costi per altri servizi fatturati da area vasta di appartenenza
EB.II.1.2.30
Costi per altri servizi fatturati extra area vasta di appartenenza
EB.II.1.3
Servizi sanitari in compensazione da aziende sanitarie extra regione
EB.II.1.4
Servizi sanitari fatturati da aziende sanitarie extra regione
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
24.600.000
400.000
66.000
5.850
6.800.000
1.620.000
14.950.000
9.300.000
1.060.000
0
3.494.150
0
24.600.000
400.000
66.000
5.850
6.800.000
1.620.000
14.950.000
9.300.000
1.060.000
0
3.494.150
0
24.600.000
400.000
66.000
5.850
6.800.000
1.620.000
14.950.000
9.300.000
1.060.000
0
3.494.150
0
8.000
140.000
40.000
480.000
60.000
7.000
100.000
10.000
54.000
40.000
63.235.000
8.000
140.000
40.000
480.000
60.000
7.000
100.000
10.000
54.000
40.000
63.235.000
8.000
140.000
40.000
480.000
60.000
7.000
100.000
10.000
54.000
40.000
63.235.000
20.000
350.000
20.000
350.000
20.000
350.000
500.000
270.000
70.000
500.000
270.000
70.000
500.000
270.000
70.000
0
0
0
pag. 6
ANALISI DEI CONTI
DESCRIZIONE CONTO
EB.II.1.4.13
Costi per consulenze sanitarie
EB.II.1.4.15
Costi per altri servizi fatturati da aziende sanitarie extra regione
EB.II.1.5
Servizi sanitari fatturati da altri soggetti pubblici toscani
EB.II.1.5.9
Costi per personale universitario
EB.II.1.5.15
Costi per altri servizi fatturati da altri soggetti pubblici toscani
EB.II.1.5.15.1
Costi per altri servizi fatturati da altri soggetti pubblici toscani
EB.II.1.5.15.2
Costi per sperimentazioni fatturate da altri soggetti pubblici toscani
EB.II.1.6
Servizi sanitari fatturati da altri soggetti pubblici extra regione
EB.II.1.6.10
Costi per consulenze sanitarie da altri soggetti pubblici extra regione
EB.II.1.6.14
Costi per altri servizi fatturati da altri soggetti pubblici extra regione
EB.II.2
Servizi sanitari da settore privato
EB.II.2.2
Trasporti sanitari per l'emergenza (trasporto neonatale)
EB.II.2.3
Trasporti sanitari per l'urgenza
EB.II.2.6
Costi per diagnostica strumentale e di laboratorio da soggetti privati accreditati
EB.II.2.17
Costi per personale a contratto di lavoro autonomo con mansioni sanitarie
EB.II.2.21
Costi per personale borsista
EB.II.2.22
Compartecipazioni al personale per attività libero-professionali in regime di intramoenia
EB.II.2.28
Contributi ad associazioni di volontariato
EB.II.2.30
Consulenze sanitarie
EB.II.2.30.1
Consulenze sanitarie attività istituzionale
EB.II.2.30.2
Consulenze sanitarie attività commerciale
EB.II.2.31
Trasporti sanitari ordinari
EB.II.2.31.2
Altri trasporti ordinari
EB.II.2.32
Costi per altri servizi sanitari da soggetti privati
EB.II.3
Servizi non sanitari da settore pubblico
EB.II.3.13
Costi per formazione del personale
EB.II.3.15
Costi per rimborso di personale comandato da aziende sanitarie toscane extra area vasta di appartenenza
EB.II.3.18
Costi per rimborso di personale comandato da altri soggetti pubblici extra regione
EB.II.3.19
Costi per personale universitario
EB.II.3.20
Costi per altri servizi non sanitari
EB.II.3.20.1
Costi per altri servizi non sanitari
EB.II.4
Servizi non sanitari da settore privato
EB.II.4.1
Costi per servizi di mensa
EB.II.4.1.1
Costi per servizi di mensa - attività istituzionale
EB.II.4.3
Costi per servizi di lavanderia
EB.II.4.4
Costi per servizi di pulizia
ANNO 2009
EURO
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
15.000
20.000
15.000
20.000
15.000
20.000
14.500.000
14.500.000
14.500.000
0
600.000
0
600.000
0
600.000
100.000
5.000
100.000
5.000
100.000
5.000
46.000
400.000
0
959.169
269.136
4.717.500
135.000
46.000
400.000
0
959.169
269.136
4.717.500
135.000
46.000
400.000
0
959.169
269.136
4.717.500
135.000
250.000
80.000
250.000
80.000
250.000
80.000
10.000
60.000
10.000
60.000
10.000
60.000
300.000
0
0
950.000
300.000
0
0
950.000
300.000
0
0
950.000
400.000
400.000
400.000
3.200.000
4.637.600
3.150.000
3.216.000
4.660.788
3.165.750
3.232.080
4.684.092
3.181.579
pag. 7
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EB.II.4.5
Costi per servizi di elaborazione dati
EB.II.4.6
Costi per servizi trasporti non sanitari
EB.II.4.7
Costi per smaltimento rifiuti
EB.II.4.8
Costi per utenze telefoniche
EB.II.4.9
Costi per utenze elettriche
EB.II.4.10
Costi per utenze di gas
EB.II.4.11
Costi per altre utenze
EB.II.4.12
Costi per consulenze non sanitarie
EB.II.4.13
Costi per formazione del personale
EB.II.4.14
Costi per personale a contratto di lavoro autonomo con mansioni non sanitarie
EB.II.4.16
Costi per altri servizi non sanitari da settore privato
EB.II.4.16.1
Costi per altri servizi non sanitari da settore privato
EB.II.4.16.2
Personale religioso
EB.II.4.16.3
Costi per altri servizi non sanitari da settore privato per attività commerciale
TOTALE EB.II
EB.III
Manutenzione e riparazione
EB.III.1
Manutenzioni e riparazioni ordinarie agli immobili e loro pertinenze
EB.III.2
Manutenzioni e riparazioni ordinarie ai mobili e macchinari
EB.III.3
Manutenzioni e riparazioni ordinarie alle attrezzature tecnico scientifico sanitarie
EB.III.4
Manutenzioni e riparazioni ordinarie automezzi (sanitari e non)
TOTALE EB.III
EB.IV
Godimento di beni di terzi
EB.IV.1
Canoni leasing operativo
EB.IV.2
Canoni leasing finanziario
EB.IV.3
Fitti immobiliari
EB.IV.4
Canoni di noleggio
EB.IV.5
Altri canoni
TOTALE EB.IV
EB.V
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
310.200
200.000
150.000
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
310.200
200.000
150.000
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
310.200
200.000
150.000
6.604.175
130.000
491.700
49.315.480
6.604.175
130.000
491.700
49.370.418
6.604.175
130.000
491.700
49.425.631
1.845.875
1.845.875
1.845.875
655.415
655.415
655.415
3.383.310
3.383.310
3.383.310
20.000
5.904.600
20.000
5.904.600
20.000
5.904.600
0
0
0
2.993.154
2.993.154
2.993.154
0
0
0
1.581.000
1.581.000
1.581.000
1.300.000
5.874.154
1.300.000
5.874.154
1.300.000
5.874.154
52.167.247
52.306.125
52.506.125
Costi per personale sanitario
Stipendi ed altri assegni ed indennità fisse
pag. 8
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
5.592.236
7.485.527
17.643.410
141.837
5.592.236
7.485.527
17.643.410
141.837
83.030.257
83.169.135
83.369.135
240.898
19.828
121.230
102.110
0
240.898
19.828
121.230
102.110
0
240.898
19.828
121.230
102.110
0
TOTALE EB.VI
484.066
484.066
484.066
TOTALE EB.VII
11.319.768
1.200.294
729.324
3.680.355
544
0
16.930.285
11.449.314
1.200.294
729.324
3.680.355
544
0
17.059.831
11.532.319
1.200.294
729.324
3.680.355
544
0
17.142.836
5.133.269
110.670
379.793
1.471.516
0
5.133.269
110.670
379.793
1.471.516
0
5.133.269
110.670
379.793
1.471.516
0
TOTALE EB.VIII
7.095.248
7.095.248
7.095.248
TOTALE COSTO DEL PERSONALE
107.539.856
107.808.280
108.091.285
701.000
701.000
701.000
Retribuzione di risultato e di posizione
Oneri sociali a carico dell'Azienda
Costi per prestazioni aggiuntive
TOTALE EB.V
Costi per personale professionale
Competenze accessorie
EB.VII
Costi per personale tecnico
EB.VIII
ANNO 2011
EURO
5.592.236
7.485.527
17.643.410
141.837
EB.VI
ANNO 2010
EURO
Costi per personale amministrativo
EB.IX
Oneri diversi di gestione
EB.IX.1
Indennità, rimborso spese e oneri sociali per la Direzione Aziendale ed il Collegio Sindacale
pag. 9
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EB.IX.2
Premi di assicurazione
EB.IX.3
Oneri legali
EB.IX.4
Costi per il funzionamento di consorzi
EB.IX.5
Tassa per smaltimento rifiuti solidi urbani (TARSU)
EB.IX.6
Imposta di bollo
EB.IX.7
Imposta di registro
EB.IX.8
I.C.I.
EB.IX.9
Perdite su crediti
EB.IX.10
Oneri vari di gestione
TOTALE EB.IX
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
3.216.720
3.216.720
3.216.720
5.000
5.000
5.000
15.000
15.000
15.000
427.662
461.875
484.969
80.000
80.000
80.000
1.000
1.000
1.000
530
530
530
0
0
0
700.000
5.146.912
700.000
5.181.125
700.000
5.204.219
EB.X
Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali
EB.X.1
Ammortamento costi di impianto ed ampliamento
0
0
0
EB.X.2
Ammortamento Costi di Ricerca e sviluppo
0
0
0
300.000
0
300.000
0
300.000
0
600.000
0
900.000
600.000
0
900.000
600.000
0
900.000
0
240.000
0
240.000
0
240.000
2.300.000
2.300.000
2.300.000
EB.X.3
Ammortamento Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno
EB.X.3.1
Ammortamento Software
EB.X.3.2
Ammortamento altri diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno
EB.X.4
Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali
EB.X.4.1
Ammortamento migliorie su beni di terzi
EB.X.4.2
Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali
TOTALE EB.X
EB.XI
Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
EB.XI.1
Ammortamento Fabbricati
EB.XI.1.1
Ammortamento Fabbricati disponibili
EB.XI.1.2
Ammortamento Fabbricati indisponibili
EB.XI.2
Ammortamento Impianti e macchinari
EB.XI.2.1
Ammortamento Impianti e macchinari sanitari
pag. 10
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EB.XI.2.2
Ammortamento Impianti e macchinari tecnici
EB.XI.2.3
Ammortamento Impianti e macchinari economali
EB.XI.3
Ammortamento Attrezzature sanitarie e scientifiche
EB.XI.4
Ammortamento Mobili ed arredi
EB.XI.4.1
Ammortamento Mobili ed arredi ad uso sanitario
EB.XI.4.2
Ammortamento Mobili ed arredi ad uso non sanitario
EB.XI.5
Ammortamento Automezzi
EB.XI.6
Ammortamento altri beni
EB.XII
ANNO 2010
EURO
ANNO 2011
EURO
30.000
70.000
30.000
70.000
30.000
70.000
680.000
680.000
680.000
240.000
12.000
240.000
12.000
240.000
12.000
22.000
22.000
22.000
TOTALE EB.XI
280.000
3.874.000
280.000
3.874.000
280.000
3.874.000
TOTALE EB.XII
0
0
0
Svalutazione Crediti
EB.XIII
Variazione delle rimanenze
EB.XIII.1
Rimanenze sanitarie iniziali
0
0
0
EB.XIII.2
Rimanenze sanitarie finali
0
0
0
EB.XIII.5
Rimanenze non sanitarie iniziali
0
0
0
EB.XIII.6
Rimanenze non sanitarie finali
TOTALE EB.XIII
0
0
0
0
0
0
TOTALE EB.XIV
0
0
0
TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE (EB)
241.790.002
242.147.577
242.508.889
TOTALE EC.I
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
EB.XIV
Accantonamenti tipici dell'esercizio
EC
EC.I
PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
Interessi attivi
EC.I.1
Interessi attivi su conti correnti di tesoreria unica
EC.I.2
Interessi attivi su conti correnti postali
EC.I.3
Altri interessi attivi
pag. 11
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EC.II
EC.III
Interessi passivi
EC.III.1
Interessi passivi per anticipazioni di cassa
EC.III.2
Interessi passivi su mutui
EC.III.2.2
Interessi passivi altri mutui
EC.III.3
Altri interessi passivi
ED
ED.I
ED.II
EE
EE.I
EE.II
EE.III
ANNO 2011
EURO
Altri proventi finanziari
0
0
0
110.000
110.000
110.000
TOTALE EC.III
496.133
50.000
656.133
438.564
50.000
598.564
378.758
50.000
538.758
TOTALE EC.IV
0
0
0
TOTALE ED.I
0
0
0
TOTALE ED.II
0
0
0
TOTALE EE.I
0
0
0
TOTALE EE.II
0
0
0
0
0
0
TOTALE EE.III
0
0
0
100.000
270.000
100.000
270.000
100.000
270.000
370.000
370.000
370.000
0
0
0
0
0
0
TOTALE EC.II
EC.IV
ANNO 2010
EURO
Altri oneri finanziari
RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
Rivalutazioni attività finanziarie
Svalutazioni attività finanziarie
PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI
Minusvalenze
Plusvalenze
Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria
EE.IV
Concorsi, recuperi, rimborsi per attività non tipiche
EE.IV
Concorsi, recuperi, rimborsi per attività non tipiche
EE.IV.1
Rimborsi spese personale per vitto, vestiario ed alloggi
EE.IV.2
Altri concorsi, recuperi, rimborsi per attività non tipiche
TOTALE EE.IV
EE.V
Sopravvenienze e insussistenze
EE.V.1
Sopravvenienze attive
EE.V.2
Insussistenze di passivo
pag. 12
ANALISI DEI CONTI
ANNO 2009
EURO
DESCRIZIONE CONTO
EE.V.3
Sopravvenienze passive
EE.V.4
Insussistenze di attivo
EF
Risultato prima delle imposte
EG
IMPOSTE E TASSE
EG.I
IRAP
EG.I.1
IRAP relativa al personale dipendente
EG.I.2
IRAP altri
EG.I.3
IRAP commerciale
EG.I.4
IRAP differita
EG.II
EG.II.1
EH
Risultato dell'esercizio
Utile d'esercizio
EH.2
Perdita d'esercizio
ANNO 2011
EURO
TOTALE EE.V
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (EE)
370.000
370.000
370.000
8.446.000
8.446.000
8.446.000
7.800.000
370.000
10.000
250.000
7.800.000
370.000
10.000
250.000
7.800.000
370.000
10.000
250.000
TOTALE EG.I
8.430.000
8.430.000
8.430.000
TOTALE EG.II
16.000
16.000
16.000
16.000
16.000
16.000
0
0
0
0
0
0
IRES
IRES
EH.1
ANNO 2010
EURO
pag. 13
Nota Illustrativa
NOTA ILLUSTRATIVA
AL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO PLURIENNALE
PER L’ESERCIZIO 2009 - 2010 - 2011
Il bilancio preventivo economico pluriennale 2009-2010-2011 dell’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese è predisposto
secondo la normativa prevista dalla L.R.T. n° 40 /2 005 art.120.
I criteri di formazione adottati , ispirati al principio di prudenza, si riflettono nei seguenti dati:
ANNO 2009
A
A)) VALORE DELLA PRODUZIONE
•
Contributi in conto esercizio
Questi contributi sono previsti tenendo conto della circolare R.T. prot. AOOGRT 301782/Q.050.040.010 del 14.11.2008.
1. Fondo di assistenza alle attività delle funzioni di riferimento e attività non
6.408.328
pag. 14
Nota Illustrativa
sufficientemente remunerata
2. Fondo per la diffusione e l'innovazione
3. Fondo di sostegno alle attività assistenziali con rilevante presenza di funzioni di didattica
e ricerca
4. Ulteriori risorse disponibili a copertura del SSR
4.970.115
13.365.325
35.257.242
1. Contributo per progetto finalizzato autosufficienza sistema trasfusionale
2. Contributo assistenza domiciliare AIDS
3. Contributo per Commissioni Regionali di Accreditamento
4. Contributo per formazione professionale
5. Contributo per attività di prelievo e trapianto di organi, tessuti e cellule
6. Contributo per personale Università
7. Contributo per rinnovi contrattuali
8. Contributo per borse di studio master triennale medicina d’urgenza
- Contributi da altre amministrazioni pubbliche
- Contributi da soggetti privati
•
20.000
50.000
200.000
200.000
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
150.000
3.000.000
- Prestazioni sanitarie ad Aziende toscane Area Vasta
pag. 15
Nota Illustrativa
1. Compensazioni per DRG ASL 7
4. Prestazioni ambulatoriali ASL 7
7. Farmaci a compensazione ASL 7
- Prestazioni sanitarie in compensazione ad Aziende Sanitarie toscane extra Area Vasta
1. Compensazioni per DRG
2. Prestazioni ambulatoriali
3. Farmaci a compensazione
- Prestazioni sanitarie fatturate ad Aziende toscane di Area Vasta
1. Fatturazioni ASL 7
- Prestazioni sanitarie fatturate ad Aziende Sanitarie toscane extra Area Vasta
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
1.231.722
10.490.618
1.503.935
1.630.482
2.650.000
280.000
360.000
50.000
- Prestazioni sanitarie in compensazione ad Aziende Sanitarie extra regione
2. Prestazioni Ambulatoriali
22.650.000
2.485.616
3.729.562
pag. 16
Nota Illustrativa
- Prestazioni sanitarie fatturate ad Aziende Sanitarie extra regione
200.000
- Prestazioni sanitarie fatturate ad altri soggetti pubblici toscani
300.000
- Prestazioni sanitarie fatturate ad altri soggetti pubblici extra regione
50.000
1. Proventi per servizi sanitari ad imprese ed altre istituzioni private
2. Proventi per servizi sanitari a privati cittadini
3. Altri proventi per servizi sanitari a soggetti privati
290.000
900.000
60.000
5.550.000
1.080.000
Fitti attivi
Altri proventi
- Proventi per sperimentazione farmaci
- Altri proventi
80.000
2.100
1.450.000
170.000
pag. 17
•
Nota Illustrativa
Rimborsi da altre Amministrazioni per personale comandato
1. Rimborsi di personale comandato da altri soggetti pubblici toscani
2. Rimborsi da INAIL per infortuni personale dipendente
3. Altri concorsi, recuperi e rimborsi
•
•
1.364.570
100.000
1.000.000
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie(ticket)
- Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie
4.528.475
Costi capitalizzati
Utilizzo contributi in c/capitale
1.000.000
TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE
250.522.135
B
B)) COSTI DELLA PRODUZIONE
•
Acquisto di beni
1. Acquisto di prodotti sanitari contrattati ed assegnati a tutte le strutture dipartimentali
aziendali compresi farmaci in dimissione
62.296.000
pag. 18
Nota Illustrativa
1. Acquisto di prodotti alimentari, materiale di guardaroba, combustibili, carburanti e
lubrificanti, supporti informatici e cancelleria
2. Materiale per la manutenzione di immobili, mobili, attrezzature tecnico scientifiche e
automezzi
3. Acquisto libri, riviste
4. Altri beni non sanitari
- Servizi sanitari in compensazione da Aziende Sanitarie toscane
1. Altri costi per servizi sanitari in compensazione da Area Vasta di appartenenza
2. Altri costi per servizi sanitari in compensazione extra Area Vasta di appartenenza
- Servizi sanitari fatturati da Aziende Sanitarie toscane
1. Costi per consulenze sanitarie extra Area Vasta
2. Costi per altri servizi fatturati da Area Vasta di appartenenza
3. Costi per altri servizi fatturati extra Area Vasta di appartenenza
- Servizi sanitari fatturati da altri soggetti pubblici toscani
1. Costi per personale universitario sanitario
2. Costi per altri servizi fatturati da altri soggetti pubblici toscani
668.000
177.000
54.000
40.000
20.000
350.000
500.000
270.000
70.000
35.000
14.500.000
600.000
pag. 19
Nota Illustrativa
- Servizi sanitari fatturati da altri soggetti pubblici extra regione
1. Costi per consulenze sanitarie da altri soggetti pubblici extra regione
2. Costi per altri servizi fatturati da altri soggetti pubblici extra regione
100.000
5.000
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Trasporti sanitari per l'emergenza
Compartecipazione al personale per attività libero professionale in regime intramoenia
Consulenze
Altri costi
46.000
400.000
959.169
269.136
4.717.500
135.000
330.000
10.000
60.000
1. Costi per personale universitario non sanitario
2. Costi per formazione personale
3. Costi per altri servizi
950.000
300.000
400.000
1. Costi per servizio di mensa
3.200.000
pag. 20
Nota Illustrativa
2. Costi per servizio lavanderia
3. Costi per servizi di pulizia
4. Costi per servizi di elaborazione dati
5. Costi per servizi trasporti non sanitari
6. Costi per smaltimento rifiuti
7. Costi per utenze telefoniche
8. Costi per utenze elettriche
9. Costi per utenze gas
10. Costi per altre utenze
12. Costi per consulenze non sanitarie
13. Costi per personale a contratto di lavoro autonomo con mansioni non sanitarie
14. Costi per altri servizi non sanitari
•
Manutenzioni e riparazioni
Manutenzioni e riparazioni immobili, mobili, attrezzature tecnico scientifiche riparazioni
ordinarie automezzi
•
5.904.600
Altri canoni compresi i noleggi
•
4.637.600
3.150.000
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
200.000
310.200
150.000
7.225.875
2.993.154
2.881.000
pag. 21
Nota Illustrativa
Costi Dirigenza Medica, non medica e del comparto
•
Costi del personale professionale
Costi dirigenza e comparto ruolo professionale
•
16.930.285
Costi personale amministrativo
Costi dirigenza e comparto ruolo amministrativo
•
484.066
Costi dirigenza e comparto ruolo tecnico
•
83.030.257
7.095.248
Indennità rimborso spese e oneri sociali Direzione Aziendale e Collegio Sindacale
701.000
3.216.720
1.229.192
• Ammortamenti
Ammortamento immobilizzazioni immateriali
900.000
pag. 22
Nota Illustrativa
Ammortamento immobilizzazioni materiali
3.869.000
• Variazioni delle Rimanenze
Si presuppone che alla fine dell’anno non vi siano variazioni di rimanenze
TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE
241.790.002
C
C)) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
0
0
0
110.000
496.133
50.000
D
D)) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI
Concorsi e recuperi per attività non tipica
370.000
EE)) IMPOSTE E TASSE
Irap
8.430.000
pag. 23
Nota Illustrativa
Ires
16.000
RISULTATO DELL’ESERCIZIO
0
ANNO 2010
A
•
e ricerca
6.440.370
4.994.966
13.432.152
35.433.528
20.000
pag. 24
Nota Illustrativa
•
50.000
200.000
200.000
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
150.000
3.000.000
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
1.231.722
pag. 25
Nota Illustrativa
10.490.618
1.503.935
1.630.482
2.650.000
280.000
360.000
50.000
22.650.000
2.485.616
3.729.562
200.000
300.000
50.000
290.000
pag. 26
Nota Illustrativa
900.000
60.000
5.550.000
1.080.000
Fitti attivi
Altri proventi
- Altri proventi
•
80.000
2.100
1.450.000
170.000
•
•
1.364.570
100.000
1.000.000
4.528.475
Costi capitalizzati
pag. 27
Nota Illustrativa
1.000.000
250.822.141
B
•
Acquisto di beni
62.296.000
automezzi
668.000
177.000
54.000
40.000
20.000
350.000
pag. 28
Nota Illustrativa
500.000
270.000
70.000
35.000
14.500.000
600.000
100.000
5.000
1.
2.
3.
4.
5.
6.
46.000
400.000
959.169
269.136
4.717.500
135.000
pag. 29
Nota Illustrativa
7. Consulenze
8. Trasporti sanitari ordinari
9. Altri costi
330.000
10.000
60.000
950.000
300.000
400.000
3.216.000
4.660.788
3.165.750
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
200.000
310.200
150.000
7.225.875
pag. 30
•
Nota Illustrativa
ordinarie automezzi
•
•
83.169.135
•
2.993.154
2.881.000
•
5.904.600
484.066
17.059.831
pag. 31
Nota Illustrativa
•
•
7.095.248
701.000
3.216.720
1.263.405
• Ammortamenti
900.000
3.869.000
242.147.577
C
0
0
0
pag. 32
Nota Illustrativa
110.000
438.564
50.000
D
370.000
Irap
Ires
8.430.000
16.000
0
pag. 33
Nota Illustrativa
ANNO 2011
A
•
e ricerca
6.472.572
5.019.941
13.499.313
35.610.696
20.000
50.000
200.000
200.000
pag. 34
Nota Illustrativa
•
650.000
1.376.850
6.639.743
258.768
150.000
3.000.000
64.564.126
8.228.020
12.640.350
15.687.106
435.429
822.400
9.493.676
917.577
1.231.722
10.490.618
1.503.935
1.630.482
pag. 35
Nota Illustrativa
2.650.000
280.000
360.000
50.000
22.650.000
2.485.616
3.729.562
200.000
300.000
50.000
290.000
900.000
60.000
5.550.000
pag. 36
Nota Illustrativa
Fitti attivi
Altri proventi
- Altri proventi
•
1.080.000
80.000
2.100
1.450.000
170.000
•
•
1.364.570
100.000
1.000.000
4.528.475
Costi capitalizzati
1.000.000
251.123.647
pag. 37
Nota Illustrativa
B
•
Acquisto di beni
62.296.000
automezzi
668.000
177.000
54.000
40.000
20.000
350.000
500.000
270.000
70.000
pag. 38
Nota Illustrativa
35.000
14.500.000
600.000
100.000
5.000
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Consulenze
Altri costi
46.000
400.000
959.169
269.136
4.717.500
135.000
330.000
10.000
60.000
pag. 39
Nota Illustrativa
950.000
300.000
400.000
•
3.232.080
4.684.092
3.181.579
85.000
10.000
600.000
320.000
3.700.000
30.000
670.000
200.000
310.200
150.000
7.225.875
pag. 40
Nota Illustrativa
ordinarie automezzi
•
•
484.066
•
83.369.135
•
2.993.154
2.881.000
•
5.904.600
17.142.836
7.095.248
pag. 41
•
Nota Illustrativa
701.000
3.216.720
1.286.499
• Ammortamenti
900.000
3.869.000
242.508.889
C
0
0
0
pag. 42
Nota Illustrativa
110.000
378.758
50.000
D
370.000
Irap
Ires
8.430.000
16.000
0
pag. 43
Nota Illustrativa
NOTE CONCLUSIVE ANNO 2009/2011
ANNO 2009
1. I ricavi ed i costi sono stati determinati secondo quanto previsto dalla circolare regionale protocollo AOOGRT
301782/Q.050.040.010 del 14.11.2008 e cioè:
PROVENTI
• Contributi in Conto Esercizio
(a) Le quote relative al fondo per le attività delle funzioni regionali di riferimento e per quelle non sufficientemente remunerate
sono state determinate, in via provvisoria, coerentemente agli importi risultanti dagli esiti degli incontri con la Regione,
riassunti nel prospetto pervenuto dalla Regione e conservato agli atti.
(b) Le quote relative al fondo per le attività con rilevante presenza di funzioni di didattica e ricerca sono state determinate, in
via provvisoria, coerentemente agli importi risultanti dagli esiti degli incontri con la Regione, riassunti nel prospetto
pervenuto dalla Regione e conservato agli atti.
(c) Le quote relative al fondo per la diffusione dell’innovazione sono state determinate, in via provvisoria, coerentemente agli
importi risultanti dagli esiti degli incontri con la Regione, riassunti nel prospetto pervenuto dalla Regione e conservato agli
atti.
(d) Le ulteriori risorse disponibili a copertura del SSR (€. 35.257.242,00=) sono state determinate coerentemente all’importo
risultante dagli esiti degli incontri con la Regione, diminuito in misura pari alla stima del costo del personale comandato
all’ESTAV nell’anno 2008, riassunti nel prospetto pervenuto dalla Regione e conservato agli atti.
(e) Tutti quei contributi vincolati che hanno un carattere ormai ricorrente negli anni (contributo per l’assistenza domiciliare dei
malati di AIDS, per le commissioni regionali per l’accreditamento, per la formazione del personale), sono stati determinati
in via provvisoria, sulla base degli importi assegnati nell’esercizio 2008.
pag. 44
Nota Illustrativa
(f) Le quote destinate al sostegno e all’incentivazione dell’attività di trapianto organi e tessuti sono stati valorizzati, in via
provvisoria, sulla base degli importi assegnati nell’esercizio 2008.
(g) Il contributo per il finanziamento delle spese di incentivazione dei master triennali in medicina d’urgenza, è stato iscritto
per un importo pari al costo che l’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese dovrà sostenere nell’esercizio 2009 per
erogare 9 borse di studio relative al primo anno del secondo master triennale presso l’Università di Siena.
(h) Un contributo per finanziare il maggior costo del personale determinato dal trascinamento nell’esercizio 2009 dei costi del
rinnovo dei contratti negli esercizi passati.
(i) Un contributo per il costo del personale universitario convenzionato.
(j) Un contributo dalla Fondazione IRCS Istituto Nazionale dei Tumori e uno dall’Istituto Ortopedico Rizzoli per finanziare dei
contratti con specialisti esterni da utilizzare rispettivamente in un progetto relativo a nuove strategie vaccinali per la cura
dei tumori solidi e in un progetto relativo alle metastasi ossee.
(k) Un contributo della Fondazione Monte dei Paschi di Siena a valere sull’ammontare del 70% delle rate dei mutui a carico
dell'esercizio, contratti dall’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese per il finanziamento del rinnovo delle attrezzature
tecniche e sanitarie della struttura ospedaliera, e sull’ammontare del 70% delle rate dei leasing a carico dell’esercizio,
stipulati dall’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese per l’acquisizione in leasing di alcune importanti apparecchiature:
TAC spirale multistrato, angiografo monoplanare, 2 risonanze magnetiche, sistemi radiologici a digitalizzazione diretta
con sistema di acquisizioni immagini e telecomandato digitale. .
Tra i ricavi che costituiscono il valore della produzione sono iscritti inoltre:
• Proventi e ricavi diversi
(a) I proventi relativi alle prestazioni sanitarie in compensazione, DRG e attività ambulatoriale, ed alle attività fatturate,
rese alle aziende sanitarie toscane di area vasta ed extra area vasta, ed alle aziende sanitarie extra regione, sulla
base di proiezioni realistiche, ad eccezione dei DRG e delle prestazioni ambulatoriali rese alle Aziende sanitarie
dell'area vasta, i cui ammontari sono stati determinati tenendo conto dei tetti concordati per l'esercizio 2008, uguali,
salvo trascurabili differenze, ai valori iscritti nel bilancio di esercizio 2005, con la sola eccezione dei DRG resi alla ASL
9 di Grosseto, con la quale è stato concordato per il 2009 un importo inferiore rispetto al 2005 di € 1 milione.
pag. 45
Nota Illustrativa
Per quanto riguarda le prestazioni ambulatoriali di area vasta, extra area vasta ed extra regione gli importi previsti per l’esercizio 2008, sono stati determinati sulla
base del tetto concordato per gli esercizi passati, nel primo caso e da proiezione realistica negl’altri due.
(b) I ricavi relativi a prestazioni sanitarie erogate a privati ed altri soggetti pubblici.
(c) I ricavi per le prestazioni erogate in regime di intramoenia.
(d) I ricavi per il plasma ceduto e il servizio diagnostico NAT.
•
Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche, Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie e costi
capitalizzati
(a) Vari rimborsi: da parte di altri Enti, in particolare dall’ESTAV Sud Est, per gli oneri relativi al personale comandato presso
di essi; da parte dell’INAIL a seguito di infortuni occorsi al personale dell’Azienda ed altri di minore entità da parte di
soggetti diversi
(b) La compartecipazione alla spesa sanitaria da parte dei cittadini; l’incremento di questa voce rispetto al valore del
preconsuntivo 2008 è determinato dalla predisposizione da parte dell’Azienda, negli ultimi mesi dell’esercizio 2008, di
procedure volte ad accertare il possesso da parte dei cittadini utenti del requisito dell’età e del reddito condizione per
l’esenzione dal pagamento del ticket;
(c) Le sterilizzazioni per l’utilizzo di contributi finalizzati presenti anche fra i componenti negativi del conto economico.
COSTI
•
Costi della produzione
Per quanto riguarda i costi della produzione, gli importi nel bilancio di previsione sono stati iscritti facendo riferimento ai dati
emergenti dal preconsuntivo 2008 e alle indicazioni fornite dalle varie UU.OO. che hanno effettuato la valutazione del
fabbisogno di risorse necessarie per assicurare il normale svolgimento di tutte le attività dell’Azienda nel corso dell’esercizio
2009.
pag. 46
Nota Illustrativa
I dati sono poi stati elaborati tenendo conto delle indicazioni fornite:
• Dalla struttura competente per la determinazione del costo degli “Acquisti di beni sanitari” dal momento che il costo di
tali beni é allineato alle risorse assegnate ai Dipartimenti in sede di Budget.
• Dalla Direzione Aziendale che ha invitato tutte le UU.OO. al massimo contenimento dei costi in particolare per i servizi
non sanitari resi da privati quali il servizio mensa, pulizie, lavanderia, manutenzione delle apparecchiature sanitarie e non
con una previsione che dovrà allinearsi il più possibile, all’esercizio 2008.
• Dalla Regione Toscana, che nella circolare citata in precedenza, sottolineando come le risorse disponibili per il 2009
consentano di coprire un livello di costi per beni e servizi non superiore allo 0,5% di quello sostenuto nel 2008 ha
evidenziato la necessità che le aziende proseguano nel programma di revisione e ristrutturazione organizzativa delle
attività sanitarie e amministrative, quali il recupero di entrate proprie mediante ottimizzazione del sistema di incassi delle
prestazioni e più in generale interventi volti a riorganizzare le attività sanitarie e non nella logica del recupero di efficienza
e risparmio di costi, recupero di appropriatezza e tempestività delle prestazioni di diagnostica di laboratorio, così da
coprire i maggiori oneri derivanti dallo sviluppo di nuove o maggiori attività e da rinnovi dei contratti di servizi o nuove
attività.
Per la spesa farmaceutica la Regione ha confermato gli obiettivi di spesa farmaceutica ospedaliera già assegnati per il 2008,
sottolineando la necessità che le previsioni 2009 non registrino valori superiori alla previsione di spesa a consuntivo 2008.
Il costo preventivato per l'esercizio 2009 per i servizi, registra un incremento pari circa al 2,57%. Sostanzialmente invariate le
voci “Servizi sanitari da settore pubblico”, “Servizi sanitari da settore privato” e “Servizi non sanitari da settore pubblico”
l’incremento si concentra tutto nella voce “Servizi non sanitari da settore privato”.
Nei servizi non sanitari da privati il servizio di mensa e quello di lavanderia presentano una previsione di costo più elevata di
quella per l’esercizio 2008. Per il costo del contratto della ristorazione ciò è determinato, oltre che dalla rivalutazione dei
prezzi ISTAT, dal nuovo canone di noleggio delle attrezzature, entrato in vigore con decorrenza 01.05.2008 con la
conseguenza che il maggiore costo di questo canone ha impattato solo in parte sull’esercizio 2008 costituendo invece costo
pieno per l’esercizio 2009.
Per quanto riguarda il maggiore costo del contratto di lavanolo oltre all’incremento determinato dalla rivalutazione dei prezzi
ISTAT, è stato stimato anche il maggior costo che deriverebbe dalla richiesta alla Ditta aggiudicatrice del contratto di fornire
ulteriori tipologie di teleria tecnica accessoria non sterile per le sale operatorie, oltre a divise in tessuto tecnico (in
sostituzione di quelle in cotone) ai fini di una maggiore sicurezza dal punto di vista igienico-sanitario e del rispetto delle
pag. 47
Nota Illustrativa
normative che, a breve, entreranno in vigore e vieteranno l’uso del cotone nelle sale operatorie.
Non si sono previsti incrementi significativi per il costo del servizio di pulizia.
Un’attenzione particolare merita la voce “costi per utenze elettriche” per cui si prevede per l’esercizio 2009 un costo di €
3.700.000,00=, più elevato di circa il 12% rispetto a quello del 2008. Questa percentuale trova la propria giustificazione
nell’incremento dei consumi elettrici dovuti principalmente al progressivo aggiornamento tecnologico dell’impiantistica, delle
tecnologie sanitarie e del generale comfort interno, ma anche nell’incerto andamento del prezzo del petrolio.
Le manutenzioni e riparazioni delle attrezzature tecnico scientifico sanitarie registrano un incremento di circa €
1.000.000,00= determinato sia da maggiori costi di manutenzione che si dovranno sostenere per apparecchiature ad alta
complessità manutentiva che presentano una notevole usura e obsolescenza sia da nuovi canoni di manutenzione in
esclusiva Full-Risk per le apparecchiature che nel corso del 2009 usciranno fuori garanzia.
Nessuna variazione si registra per la previsione di costo del godimento beni di terzi. Si evidenzia che la voce
economicamente più significativa è rappresentata dai canoni di leasing finanziario, € 2.993.154,00=, relativi ad importanti
attrezzature acquisite dall’Azienda con contratti di leasing. La Fondazione Monte dei Paschi di Siena rimborserà all’Azienda il
70% dell’importo iscritto in bilancio.
Relativamente al costo del personale la Regione ha riconfermato l’obiettivo del 2007, ovvero la riduzione dell’1% della spesa
2006. Al raggiungimento di tale obiettivo potrà concorrere il contenimento della spesa per la produttività aggiuntiva che
dovrà comunque mantenersi nei limiti dell’obiettivo 2008, mentre per quanto riguarda il turnover, si conferma la possibilità di
assumere personale solo per garantire i livelli essenziali di assistenza.
Non sono stati operati accantonamenti per l’anno 2009 relativamente al biennio contrattuale 2008/2009, dirigenza e
comparto, in quanto la Regione ha ritenuto che per il momento non dovessero essere inseriti nel bilancio di previsione delle
singole aziende. La Regione Toscana intende infatti provvedere alla effettuazione di uno specifico accantonamento sul
proprio bilancio da assegnarsi alle aziende in sede di bilancio d’esercizio 2009.
ANNO 2010
pag. 48
Nota Illustrativa
PROVENTI
•
•
•
Per le entrate regionali si prevede un incremento di circa 0,5% rispetto al valore 2009
Per le entrate DRG e per prestazioni ambulatoriali si prevede un importo pari a quello dell'esercizio 2009
Per la compartecipazione alla spesa sanitaria da parte dei cittadini non si prevede incremento rispetto al valore 2009
COSTI
•
Si prevede un minimo incremento pari allo 0,14% circa dei costi della produzione 2009. Rimane invariato, rispetto
all’esercizio 2009, l’importo dei costi per acquisto di beni; per quanto riguarda l’acquisto di servizi poche sono le
variazioni previste rispetto l’esercizio precedente: riguardano soprattutto il costo dei contratti per i servizi di mensa,
lavanderia e pulizia per i quali vi sarà la revisione prezzi. L’incremento del costo del personale è determinato solamente
dagli effetti dei rinnovi contrattuali.
ANNO 2011
PROVENTI
•
•
•
Per le entrate regionali si prevede un incremento di circa il 0,5% rispetto al valore 2010
Per le entrate DRG e per prestazioni ambulatoriali si prevede un importo pari a quello dell'esercizio 2010
Per la compartecipazione alla spesa sanitaria da parte dei cittadini non si prevede incremento rispetto al valore 2010
COSTI
pag. 49
Nota Illustrativa
Si prevede un incremento pari all’0,15% circa dei costi della produzione 2010. Rimane invariato, rispetto all’esercizio 2010,
l’importo dei costi per acquisto di beni; per quanto riguarda l’acquisto di servizi poche sono le variazioni previste rispetto
l’esercizio precedente: riguardano soprattutto il costo dei contratti per i servizi di mensa, lavanderia e pulizia per i quali vi
sarà la revisione prezzi.
CONCLUSIONI
L’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese prosegue il suo forte impegno volto ad attuare il risanamento aziendale
nonostante le notevoli difficoltà che incontra sul versante del contenimento dei costi.
Anche per il 2009 la Legge Finanziaria e il Patto per la salute confermeranno gli obblighi posti a carico delle aziende e delle
Regioni in merito al mantenimento del pareggio di bilancio del settore sanitario. Inoltre si ricordano gli obblighi per i Direttori
Generali circa le certificazioni trimestrali sulla coerenza degli andamenti economici rispetto agli obiettivi assegnati, nonché
sull’obbligatorietà dell’assunzione di misure di riconduzione all’equilibrio della gestione, pena la decadenza automatica del
Direttore Generale.
Poiché dall’aggiornamento ISTAT dei contratti economicamente più importanti, mensa, pulizia e lavanolo, e dalla
rimodulazione e attivazione di nuovi, volti ad assicurare un migliore servizio ai cittadini/utenti, deriverà, come detto nelle
pagine precedenti, un sensibile aggravio di costi, solo l’azione della Direzione, coordinata in modo sinergico con quella
dell’ESTAV Sud Est, consentirà di compensare la maggiore onerosità dei servizi con economie tali da rendere possibile il
raggiungimento del pareggio di bilancio.
L’azione della Direzione si svolgerà proseguendo le operazioni di razionalizzazione, già avviate nell’esercizio 2008, volte sia
a riorganizzare l’assistenza ospedaliera nella logica dell’ospedale per intensità di assistenza e cura, sia a recuperare entrate
proprie mediante l’ottimizzazione del sistema degli incassi delle prestazioni e a recuperare efficienza e risparmio in termini di
costi.
Da parte sua l’Estav, potrà assicurare concreti risparmi in termini di costi, grazie alle economie di scala, attraverso la
pag. 50
Nota Illustrativa
rinegoziazione dei contratti di fornitura di beni, l’inserimento dei farmaci generici messi in commercio e l’aggiudicazione della
gara “core lab” che, grazie all’implementazione nei laboratori centrali della preanalitica con alta automazione, consentirà un
economia soprattutto in termini organizzativi e di risorse di personale.
Siena 28 Novembre 2008
IL DIRETTORE
U.O.C. BILANCIO
pag. 51
Relazione Direttore Generale
AZIENDA OSPEDALIERA UNIVERSITARIA SENESE
Relazione al Bilancio Preventivo Economico 2009
Relazione al Bilancio Preventivo Economico Triennale 2009/2011
Premessa
La programmazione strategica dell’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese per l’esercizio 2009 e successivi
del triennio, non può che innestarsi nella particolare situazione di contesto in cui si colloca la “Sanità” regionale nel
suo complesso, costretta da risorse sempre minori e, giocoforza, spinta a realizzare modelli di maggiore efficacia ed
efficienza, in uno scenario che, a livello nazionale, invita fortemente a contenere la spesa pubblica entro rigidi
parametri, proprio nella disponibilità di risorse vitali.
Allo stesso tempo, la propria “mission” le impedisce di adagiarsi su livelli consuntivi di qualità ed efficienza,
implicitamente impedendo di ritenere la base storica quale l’unico, anche se “comodo”, obiettivo da conseguire: è
irrinunciabile ed insita nella natura di un’Azienda Ospedaliera Universitaria la propensione alla crescita
dell’eccellenza qualitativa, da realizzarsi, ora più che mai, nel pieno rispetto di sempre più cogenti vincoli generali.
pag. 52
Delineato, per sommi capi, il panorama in cui l’Azienda opererà nell’anno 2009, nella consapevolezza dei limiti
posti alle strategie aziendali, il fulcro sul quale far leva risulta essere esclusivamente quello del puntare su interventi
tesi all’efficienza ed alla razionalizzazione dei percorsi clinici ed organizzativi interni alla struttura ospedaliera, nei
quali recuperare spazio per l’irrinunciabile sviluppo qualitativo e tecnologico dell’Azienda.
Un intervento particolarmente rilevante in tal senso risulta l’adozione del nuovo Atto Aziendale, che prevede
una riorganizzazione del livello dipartimentale aziendale.
A) I collegamenti con gli obiettivi economico-finanziari e di razionalizzazione sanitaria per l’anno 2009
La Direzione Generale intende dunque perseguire gli obiettivi economico-finanziari prefissati per l’anno 2009,
recuperando risorse con misure di razionalizzazione di carattere eminentemente organizzativo, tali da migliorare,
dove possibile, anche gli aspetti quali-quantitativi dei servizi offerti.
Venendo al concreto, molto si punta sulla revisione dei modelli organizzativi interni all’apparato dipartimentale,
specialmente in quei contesti in cui si è stabilito di ridisegnare i percorsi assistenziali sia in ambito ospedaliero che in
ottica di continuità assistenziale con il territorio.
A tale importante e generale misura di revisione del modello organizzativo dovranno affiancarsi più specifiche,
concrete e mirate azioni: uno degli ambiti di primo intervento è decisamente quello relativo alla frammentazione
dell’attività laboratoristica, fenomeno fisiologicamente riscontrabile in contesti improntati alla ricerca, oltre che alla
sola assistenza, ma che, nella realtà del Policlinico Senese, ha dimensioni di maggiore portata anche in un’ottica di
benchmark con le analoghe realtà ospedaliero universitarie della Regione.
pag. 53
Difficile, come sempre nel tentativo di riportare in termini di conti di bilancio misure organizzative di ampio
respiro, fare una previsione certa della ricaduta economica di un intervento di razionalizzazione, il cui successo è
fortemente condizionato dal grado di “maturità” che i medesimi interpreti sapranno dimostrare nell’attuare sinergie
gestionali.
Vanno evidenziate inoltre altre iniziative, quali:
• Creazione del MAC (Medical Assessment Center) al Pronto Soccorso. Questo servizio si integra nelle attività
del DEA per migliorarne le performance sui tempi di attesa. E’ fortemente integrato con la Medicina
Territoriale ed è orientato a patologie prevalentemente croniche riacutizzate;
• Day Hospital Medico multidisciplinare interdipartimentale. Creazione di un Polo di accesso diurno per il
trattamento multispecialistico delle patologie mediche;
• Realizzazione di un Centro di Preospedalizzazione per il percorso unico per la valutazione dell’idoneità agli
interventi chirurgici;
• Avvio di un nucleo iniziale di 6 posti letto per la Riabilitazione Ortopedica di tipo ospedaliero (codice 56);
A queste vanno ad aggiungersi 5 temi su cui l’Azienda investe in termini sia strutturali che tecnologici e
professionali:
• Consolidamento del programma trapianti (assunzione di professionisti, già effettuata, ristrutturazioni interne,
acquisto di tecnologie);
pag. 54
• Potenziamento delle attività neurochirurgiche: definizione di una nuova U.O. Complessa di Neuroanestesia e
Neurorianimazione; investimento già previsto per realizzazione di una nuova Sala Operatoria dedicata per le
attività di elezione, con tecnologia avanzata, quale la Risonanza Magnetica intraoperatoria;
• Potenziamento delle attività ortopediche, con la realizzazione di 2 nuove Sale Operatorie (previste per la
metà dell’anno 2009);
• Sviluppo delle attività di Riabilitazione; in via sperimentale, come ricordato precedentemente, vengono
attivati 6 posti-letto di Riabilitazione Ortopedica per cercare di favorire il percorso completo all’interno del
nostro Ospedale che, nella città e nelle immediate vicinanze, non presenta questa funzione di riabilitazione. Il
piano di sviluppo prevede nel 2009 la realizzazione di un reparto con 20 posti-letto di Riabilitazione per
Ortopedia, Neurologia e Cardiochirurgia;
• Genetica Medica: è previsto, in parte già in corso di realizzazione, il potenziamento di questa attività, per la
creazione dell’unico Laboratorio di Genetica Medica previsto dalla normativa regionale per l’Area Vasta
Toscana Sud-Est.
Le azioni programmate, che in generale sono state oggetto di indicazione sintetica in precedenza, sono
specificamente finalizzate:
(a) al ripiano dei deficit economici annuali,
(b) alla ristrutturazione patrimoniale aziendale con proiezione verso la costante innovazione,
(c) al progressivo recupero della necessaria liquidità con il consolidamento di risultati economici in pareggio
da impiegare nella gestione corrente,
(d) al complessivo riequilibrio del bilancio aziendale,
pag. 55
(e) al contenimento dei costi della gestione corrente sia per la parte variabile, ma ancor di più per la parte
relativa ai costi fissi,
(f) all'incremento del valore della produzione al fine della connessa compressione dei costi fissi.
A tal proposito l'Azienda farà la propria parte, sviluppando un'attenta azione d'impiego dei fattori produttivi
acquisiti; ai fini del risultato da conseguire in ottica di risparmi, tuttavia, sarà decisivo l’apporto delle strategie attuate
in sede di acquisizione dei beni e servizi e del loro impiego da parte dell'ESTAV Sud Est.
B) I criteri per la formazione del bilancio preventivo economico annuale e pluriennale
Il bilancio economico preventivo annuale 2009 e pluriennale 2009-2011, espone risultati previsionali in
pareggio effetto delle azioni strategiche aziendali predisposte nel medesimo periodo al fine di assicurare l’equilibrio
della gestione; nello specifico sul versante dei ricavi e dei costi (si veda il dettaglio dei costi nella Nota Illustrativa):
1. Ricavi dell'esercizio
Nel prossimo anno l’Azienda Ospedaliera Universitaria Senese disporrà di risorse in misura appena maggiore a
quelle dell’ultimo esercizio. Infatti, le Aziende Sanitarie hanno potuto iscrivere in bilancio contributi in c/esercizio da
Regione in misura pari a quelli del 2008 maggiorati dello 0,5%.
Per i ricavi legati alla compensazione della mobilità sanitaria con le varie ASL Toscane, voce che costituisce la
parte più rilevante del valore della produzione di questa Azienda, non sono invece previste variazioni rispetto
pag. 56
all’esercizio precedente, considerato il “blocco” imposto dai medesimi organismi regionali e dalla concertazione di
Area Vasta.
Sul versante dei tickets sanitari, continuerà il trend di crescita, sulla scorta della completa riorganizzazione del
sistema di registrazione e riscossione delle prestazioni ambulatoriali, avviato nel corso del 2007 e consolidato
nell’esercizio 2008. In linea con le linee di indirizzo regionali, infatti, nell’ultimo esercizio si è atteso un incremento
di circa il 12% rispetto alla precedente annualità e per l’esercizio 2009 è verosimile un ulteriore incremento del 2% –
3%, dovuto, in particolare, all’accertamento delle autocertificazioni non veritiere in materia di età e reddito.
Sempre su tale fronte, poi, nel 2008 si è avviato un processo di riscossione coattiva dei crediti da tickets non riscossi
mediante pagamento spontaneo, grazie ad una collaborazione con Equitalia Gerit S.p.A., che nel corso del 2009
dovrebbe entrare a pieno regime.
2. Costi dell’esercizio
Acquisti di Beni
Le previsioni di costo per tali voci risultano appena superiori rispetto all’esercizio 2008; il processo budgetario
aziendale, difatti, ha previsto un contenimento generalizzato dei costi per beni di consumo, derivante
dall’assegnazione per il 2009 di quantità di risorse materiali lievemente superiori a quelle assorbite nell’anno 2008.
In particolare, per l’esercizio 2009, la Direzione Aziendale ha previsto un incremento dei costi solamente nelle aree
ospedaliere coinvolte nella prosecuzione anche nell’anno 2009 dei 7 Progetti di sviluppo aziendale (Neurochirurgia,
Trapianti, Ortopedia, Chirurgia Mininvasiva, Riabilitazione, Genetica e Urologia Oncologica), al fine di sviluppare e
potenziare alcuni servizi sanitari di eccellenza e fare fronte all’esigenza di innovazione di cui l’Azienda Ospedaliera
Universitaria necessita.
pag. 57
Per quanto riguarda l’assorbimento di risorse materiali da parte delle altre aree ospedaliere, si prevede un sostanziale
mantenimento dei costi.
Tutto ciò ovviamente tentando di ottenere un’ottimizzazione nell’uso delle risorse materiali, anche a seguito
della riorganizzazione dei percorsi assistenziali del paziente all’interno del presidio ospedaliero.
Acquisti di Servizi
Sulle voci di costo relative ai servizi non sanitari ed alle utenze (energia elettrica, acqua, telefonia, …) la
Direzione Aziendale intende perseguire nel 2009 gli obiettivi economici concordati in ambito regionale insieme a
tutte le altre Aziende Sanitarie Toscane, ovvero di non sostenere una spesa superiore a quella dell’esercizio 2008,
salvo gli effetti dei rinnovi contrattuali.
A questo proposito si sottolinea che relativamente ai servizi non sanitari da settore privato (in particolare mensa
e lavanolo) e all’utenza elettrica, si prevede per l’esercizio 2009 di non raggiungere l’obiettivo del mantenimento dei
costi 2008 a causa della revisione dei prezzi sulla base dell’indice Istat e di alcune integrazioni previste sui contratti
in essere. Si rinvia alla nota illustrativa per un maggiore dettaglio.
Costi del Personale
Il costo del personale per l’esercizio 2009 riflette le decisioni della Direzione Aziendale circa la revisione del
modello organizzativo nonchè le indicazioni regionali contenute nella nota prot. AOOGRT/301782/Q.050.040.010
del 14/11/2008 che riproponendo l’obiettivo 2007 di riduzione del costo del personale dell’1% rispetto al 2006 per le
Aziende ancora inadempienti, ribadisce l’opportunità di bloccare il turnover, fatte salve situazioni particolari ed
eccezionali, e di contenere la spesa per la produttività aggiuntiva che dovrà comunque mantenersi non superiore al
pag. 58
50% della spesa 2006. I costi dei rinnovi contrattuali per quanto riguarda il biennio economico 2008-2009 non sono
valutati, in quanto la Regione ha ritenuto che non dovessero essere inseriti nel bilancio di previsione.
Quote di Ammortamento
La valorizzazione è in linea con lo sviluppo delle acquisizioni patrimoniali nel corso del triennio e
dell’impostazione derivante dagli esercizi precedenti per le immobilizzazioni in precedenza acquisite.
Le considerazioni di cui sopra avranno effetti anche sui successivi esercizi 2010 e 2011.
Da ciò risulta evidente che il risultato di esercizio 2009 potrà trovare coincidenza con la previsione, in sede
consuntiva, solo ove non vi siano evoluzioni di alcuni aspetti segnalati sui quali l'intervento aziendale possa espletare
effetti molto limitati, se non nulli.
Siena 28.11.2008
IL DIRETTORE GENERALE
(Dr. Carlo Rinaldo Tomassini)
pag. 59
PIANO
DEGLI
INVESTIMENTI
ANNUALITA'
1
Piano degli Investimenti
2009
€. X 1000
Immobili
2010
€. X 1000
TOTALE
€. X 1000
2011
€. X 1000
1.1
Manutenzione incrementativa
500
500
300
1.300
1.2
Ristrutturazionioni di importo inferiore a Euro 100.000,00
500
400
200
1.100
1.3
Ristrutturazione degenze 1° Lotto
785
350
0
1.135
1.4
Nuovo Padiglione L.P.
1.000
0
0
1.000
1.5
Ristrutturazione DH e Lab. Per Oncologia Medica
75
0
0
75
1.6
Ristrutturazione Emodinamica e Broncoscopia
600
150
150
900
1.7
Nuovo atrio
0
1.830
250
2.080
1.8
Completamento opere edili Nuovo DEA
3.600
400
0
4.000
1.9
Nuovo DEA
8.000
5.030
0
13.030
50
0
0
50
0
0
6.197
6.197
1.100
1.000
900
3.000
20
0
0
20
1.10
Adeguamento impianto trattamento acque reflue
1.11
Implementazione ed adeguamento Centrali Tecnologiche
1.12
Implementazione impiantistica di base
1.13
Segnaletica
1.14
Adeguamento antincendio
400
400
200
1.000
1.15
Realizzazione sale operatorie mininvasiva e robotica
100
4.500
400
5.000
1.16
Allestimento Nuove Sale Operatorie Ortopedia e Neurochirurgia
1.400
400
200
2.000
1.17
Ristrutturazione Ematologia
700
200
200
1.100
1.18
Ristrutturazione ambultaori livello 1 S
250
400
200
850
1.19
Preospedalizzazione
300
0
0
300
1.20
Terapia Intensiva ed Isola Neonatale
450
0
0
450
19.830
15.560
9.197
Totale immobili
44.587
pag. 60
ANNUALITA'
2
2.1
2.2
2009
€. X 1000
5.000
5.750
10.750
2010
€. X 1000
5.280
4.000
9.280
2011
€. X 1000
7.769
500
8.269
TOTALE
€. X 1000
18.049
10.250
28.299
2009
€. X 1000
Totale rete informatica, software e hardware
50
140
0
80
0
85
16
371
2010
€. X 1000
100
140
10
60
60
75
20
465
2011
€. X 1000
100
200
15
200
120
200
100
935
TOTALE
€. X 1000
250
480
25
340
180
360
136
1.771
Totale complessivo impieghi
30.951
25.305
18.401
74.657
Attrezzature e impianti
Rinnovo tecnologie sanitarie
Attrezzature e arredi Nuovo DEA
Totale attrezzature e impianti
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Piano degli Investimenti
ANNUALITA'
Rete informatica, software e hardware
Server e sistemi aziendali
Rete aziendale
Sistema contabile
Sistema Sanitario
Integrazioni ed interfacciamenti con i sistemi
Hardware per reparti e uffici
Software per reparti e uffici
pag. 61
Finanziamenti
FONTI DI FINANZIAMENTO
ANNO
2009
ANNUALITA'
ANNO
2010
ANNO
2011
TOTALE
1
1.1
Autofinanziamento
totale
2
0
0
0
0
0
0
0
0
Contributi
2.1
Contributi dallo Stato
2.2
Contributi dalla Regione
7.405
4.850
300
12.555
2.3
Contributi dalla Regione art. 20
6.507
9.972
10.054
26.533
2.4
Contributi dalla Regione per nuovo D.E.U.
8.000
5.030
0
13.030
2.5
Contributi da Enti
0
0
0
0
21.912
19.852
10.354
9.039
5.453
1.850
16.342
totale
3
52.118
Esterne
3.1
Mutui
3.2
Anticipazioni
0
0
0
0
3.3
Promotore Finanziario per nuovo D.E.U.
0
0
6.197
6.197
9.039
5.453
8.047
22.539
30.951
25.305
18.401
74.657
totale
TOTALE FONTI DI FINANZIAMENTO
pag. 62

Bilancio 2009 - Azienda Ospedaliera Universitaria Senese

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