Il CdA del Banco ha approvato il bilancio consolidato e il progetto di

COMUNICATO STAMPA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DELLA CAPOGRUPPO
“BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.P.A.”
HA APPROVATO
IL BILANCIO CONSOLIDATO E IL PROGETTO DI BILANCIO INDIVIDUALE (1)
AL 31 DICEMBRE 2015
In considerazione del fatto che la controllata Banca Popolare di Spoleto S.p.A. è entrata nel perimetro di
consolidamento a far data dal 1° agosto 2014, i valori di conto economico riclassificato consolidato al 31
dicembre 2015 non risultano comparabili su base omogenea con quelli dell’esercizio precedente essendo
questi ultimi caratterizzati dal contributo da parte della controllata per soli cinque mesi.
 PROPOSTA DI DIVIDENDI CASH IN AUMENTO A EURO 11,2 MILIONI
 UTILE NETTO INDIVIDUALE DELLA CAPOGRUPPO IN CRESCITA
(EURO 37,4 MILIONI)
 UTILE NETTO CONSOLIDATO SOSTANZIALMENTE STABILE (EURO 38,2 MILIONI)
NONOSTANTE I CONTRIBUTI A FONDO DI RISOLUZIONE, SISTEMA DI GARANZIA DEI
DEPOSITI E FONDO DI SOLIDARIETA’ (EURO 8,6 MILIONI, AL NETTO DELL’EFFETTO
FISCALE)
 RISULTATO NETTO DELLA GESTIONE OPERATIVA IN INCREMENTO (EURO 32,4 MILIONI)
 ULTERIORE RAFFORZAMENTO PATRIMONIALE E AMPLIAMENTO AL 3,8% DELLO SREP (2)
BUFFER SUL CET1 (10,8%) TRA I PIU’ ELEVATI DEL SISTEMA E TIER1 all’11%
 CEDUTI CREDITI “NON PERFORMING” PER EURO 109,1 MILIONI, ELEVATI E STABILI
LIVELLI DI “COVERAGE” SUI DETERIORATI (52,2%(3) AL LORDO DELLE CANCELLAZIONI)
(1)
Poiché al 31 dicembre 2014, in applicazione del Principio contabile internazionale IFRS 5, la voce di Conto economico 280 - “Utile (perdita) dei gruppi
di attività in via di dismissione al netto delle imposte” raggruppava i valori riclassificati dalle pertinenti voci per quanto attiene ai n. 32 sportelli dell’Area
Toscana e Area Lazio rientranti nel perimetro di conferimento del ramo di azienda da parte della Capogruppo alla controllata BPS, conferimento
avvenuto a far data 1° aprile 2015, per omogeneità di comparazione il Conto economico riclassificato individuale al 31 dicembre 2015 ricomprende nella
medesima voce i valori riclassificati dalle pertinenti voci con riferimento all’apporto per il I° trimestre 2015 riveniente da tali sportelli;
(2)
In base al provvedimento della Banca d’Italia comunicato alla Capogruppo in data 26 agosto 2015, come da successiva comunicazione diramata,
riguardante i requisiti minimi di capitale a livello consolidato da rispettare a conclusione del Supervisory Review and Evaluation Process (SREP) e
coincidenti per il Gruppo Banco Desio con quelli minimi di Vigilanza: CET1 pari al 7%, vincolante - ai sensi dell’art. 67-ter TUB - nella misura del 5%
(di cui 4,5% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,5% a fronte dei requisiti aggiuntivi), TIER1 ratio pari all’8,5%, vincolante - ai sensi dell’art.
67-ter TUB – nella misura del 6,7% (di cui 6% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,7% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e Total Capital ratio
pari al 10,5%, vincolante - ai sensi dell’art. 67-ter TUB - nella misura dell’8,9% (di cui 8% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,9% a fronte dei
requisiti aggiuntivi);
(3)
Coverage ratio totale crediti deteriorati considerati i valori lordi e le relative svalutazioni dei crediti deteriorati della controllata Banca Popolare di Spoleto
S.p.A. senza tener conto delle variazioni necessarie per rappresentarne il valore di acquisizione.
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PRINCIPALI DATI DEL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2015
UTILE NETTO CONSOLIDATO (di pertinenza della Capogruppo) Euro 38,2 milioni, di cui Euro 5,2
milioni da Utile netto della gestione non ricorrente, determinato per l’85% dall’Utile netto della gestione
operativa e nonostante il versamento di complessivi Euro 9,2 milioni netti a Fondo di Risoluzione (SRMSingle Resolution Mechanism), Sistema di Garanzia dei Depositi (DGS-Deposit Guarantee Scheme) e Fondo
di Solidarietà (decreto c.d. “Salva banche”)
L’Utile netto del 2014 di Euro 40,6 milioni beneficiava di Euro 18,3 milioni dall’Utile netto della gestione non
ricorrente
CESSIONE DI CREDITI “NON PERFORMING” SVALUTATI PER OLTRE IL 95% (della controllata
BPS) di complessivi Euro 109,1 milioni
UTILE NETTO DELLA GESTIONE OPERATIVA Euro 32,4 milioni (ex Euro 21,1 milioni) dopo rettifiche
su crediti di Euro 147,8 milioni (ex Euro 150,9 milioni) e con il mantenimento di elevati livelli di coverage sui
crediti deteriorati, nonostante l’operazione di cessione di crediti “non performing” di BPS, e del coverage
sui crediti in bonis:
Coverage ratio sofferenze al 58,5%(4) e al lordo delle cancellazioni al 64,2%(5) (ex 58,5% e 65,2%)
Coverage ratio totale crediti deteriorati al 47,5%(5) e al lordo delle cancellazioni al 52,2%(5) (ex 48,1% e 53,7%)
Coverage ratio crediti in bonis allo 0,67% (ex 0,65%)
COEFFICIENTI DI CAPITALE AMPIAMENTE SUPERIORI AI REQUISITI MINIMI DI SREP CON
ULTERIORE RAFFORZAMENTO DELLA SOLIDITA’ PATRIMONIALE
Patrimonio netto Euro 870,4 milioni (ex Euro 845,6 milioni)
Fondi Propri Euro 1.106,1 milioni (5) (CET1+AT1 Euro 870,7 milioni + T2 Euro 235,4 milioni)
(ex Euro 990,8 milioni)
Coefficienti di capitale
Gruppo Banco Desio SREP diff.
CET 1
10,8%
7,0% +3,8%
TIER 1
11,0%
8,5% +2,5%
TOTAL CAPITAL RATIO
13,9%
10,5% +3,4%
 RACCOLTA COMPLESSIVA DA CLIENTELA ORDINARIA Euro 18,5 miliardi (ex Euro 19 miliardi)
(-2,3%), di cui RACCOLTA DIRETTA Euro 10,2 miliardi (ex Euro 10,3 miliardi) (-0,8%), con un
(4)
considerati i valori lordi e le relative svalutazioni dei crediti deteriorati della controllata Banca Popolare di Spoleto S.p.A. senza tener conto delle
variazioni necessarie per rappresentarne il valore di acquisizione;
(5)
con inclusione dell’utile netto al 31 dicembre 2015 al netto dei dividendi.
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2
rapporto Impieghi da clientela ordinaria/Raccolta diretta invariato al 92,2% e RACCOLTA
INDIRETTA Euro 8,3 miliardi (ex Euro 8,7 miliardi) (-4%)
 IMPIEGHI ALLA CLIENTELA ORDINARIA Euro 9,4 miliardi (ex Euro 9,5 miliardi) (-0,9%)
Rapporto “sofferenze nette / impieghi netti” pari al 4,73% (ex 4,41%)
***
 RISULTATO NETTO INDIVIDUALE di Euro 37,4 milioni (ex Euro 33 milioni)
 DIVIDENDO PROPOSTO
Euro 0,0846 per ciascuna azione ordinaria
Euro 0,1016 per ciascuna azione di risparmio
PAY OUT 30,02% (ex 30,33%)
________________________________________________________________________________________________________________
PRINCIPALI DATI DEL PROGETTO DI BILANCIO INDIVIDUALE DELLA CAPOGRUPPO AL
31 DICEMBRE 2015
Utile d’esercizio Euro 37,4 milioni (ex Euro 33 milioni) determinato per l’85% dall’Utile netto della gestione
operativa e nonostante il versamento di complessivi Euro 5,7 milioni netti a Fondo di Risoluzione (SRM-Single
Resolution Mechanism), Sistema di Garanzia dei Depositi (DGS-Deposit Guarantee Scheme) e Fondo di
Solidarietà (decreto c.d. “Salva banche”)
Risultato della gestione operativa Euro 130,2 milioni (ex Euro 144,7 milioni)
Utile netto della gestione operativa Euro 31,9 milioni (ex Euro 9,5 milioni), dopo rettifiche su crediti per Euro 89,1
milioni (ex Euro 125,8 milioni) ed ulteriore innalzamento dei livelli di coverage sui crediti deteriorati e crediti in bonis
Coverage ratio sofferenze al 55,9% (ex 49,2%) e al lordo delle cancellazioni al 65,7% (ex 63,2%)
Coverage ratio totale crediti deteriorati al 47,2% e al lordo delle cancellazioni al 55,8% (ex 41,8% e 53,2%)
Coverage crediti in bonis allo 0,62% (ex 0,60%)
Patrimonio netto Euro 852 milioni (ex Euro 817,8 milioni)
Fondi Propri Euro 1.051,6 milioni (CET1+AT1 Euro 833,4 milioni + T2 Euro 218,2 milioni) (ex Euro 913 milioni)
Common Equity Tier1 al 15,8% (ex 13,7%), + 10,6% rispetto al requisito minimo previsto
Tier1 al 15,8% (ex 13,8%) + 9,2% rispetto al requisito minimo previsto
Total capital ratio al 20% (ex 15,8%), + 11,4% rispetto al requisito minimo previsto
Raccolta totale da clientela ordinaria Euro 13,4 miliardi (-0,4%)
di cui Raccolta diretta Euro 6,8 miliardi (+1,7%)
Raccolta indiretta Euro 6,6 miliardi (-2,4%)
Impieghi netti alla clientela ordinaria Euro 6 miliardi (+1,7%)
Rapporto “sofferenze nette / impieghi netti” pari al 4,39% (ex 3,68%)
***
Il Consiglio di Amministrazione della Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A., riunitosi in data 11 febbraio 2016,
ha approvato il Bilancio consolidato e il progetto di Bilancio individuale al 31 dicembre 2015.
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3
Il Consiglio ha deliberato di convocare l’Assemblea Ordinaria per il giorno 14 aprile 2016 in Desio, alle ore 11.00 in 1^
convocazione e, occorrendo, per il giorno 15 aprile 2016, stessi luogo e ore, in 2^ convocazione.
Dati patrimoniali consolidati
Il totale delle masse amministrate della clientela al 31 dicembre 2015 si è attestato a 22,5 miliardi di euro, di cui 18,5 milioni
di euro da clientela ordinaria, con un decremento complessivo di circa 0,3 miliardi di euro rispetto al saldo di fine esercizio
2014, pari all’1,4%, attribuibile prevalentemente all’andamento della raccolta indiretta.
Il saldo della raccolta diretta a fine 2015 ammonta a circa 10,2 miliardi di euro ed evidenzia un decremento di circa 0,1
miliardi di euro che riviene dalla riduzione del saldo relativo ai titoli in circolazione e alle passività finanziarie valutate al fair
value di circa 0,9 miliardi di euro (-31,2%) e dall’incremento della voce debiti verso clientela di 0,8 miliardi di euro (+10,7%).
La raccolta indiretta ha complessivamente registrato un decremento di 0,25 miliardi di euro, pari al 2% del saldo di fine
esercizio precedente, attestandosi a 12,3 miliardi di euro. La raccolta riferibile alla clientela ordinaria è risultata di circa 8,3
miliardi di euro, con una riduzione di circa 0,35 miliardi di euro, pari al 4%, determinata dall’andamento del comparto del
risparmio amministrato (-12,9%) in parte rettificato dalla crescita di quello del risparmio gestito (+4,8%), mentre la raccolta
da clientela istituzionale è risultata in incremento del 2,6%, pari a 0,1 miliardi di euro.
Il valore complessivo degli impieghi verso clientela ordinaria alla fine del 2015 si è attestato a circa 9,4 miliardi di euro, con
una riduzione di circa 0,1 miliardi di euro, pari allo 0,9% del consuntivo dell’esercizio precedente. Considerato l’azzeramento
degli impieghi alla clientela istituzionale rappresentati da operazioni di pronti contro termine che ammontavano a circa 0,2
miliardi di euro al fine 2014, l’attività creditizia del Gruppo ha così determinato complessivamente una contrazione degli
impieghi netti verso la clientela di circa 0,3 miliardi di euro, ossia del 2,9%.
Le attività finanziarie complessive del Gruppo alla fine dell’esercizio sono risultate pari a 1,9 miliardi di euro, in linea con il
consuntivo di fine 2014 (-0,2%), mentre la posizione interbancaria netta è risultata a debito per circa 0,5 miliardi di euro,
rispetto al saldo sempre a debito per circa 0,7 miliardi di euro di fine esercizio precedente.
Ad ulteriore accrescimento dell’elevata solidità patrimoniale del Gruppo, il Patrimonio netto di pertinenza della Capogruppo,
incluso il risultato d’esercizio, ammonta complessivamente a 870,4 milioni di euro, rispetto a 845,6 milioni di euro del
consuntivo 2014.
In applicazione della normativa di vigilanza, l’ammontare dei Fondi Propri al 31 dicembre 2015, con la previsione di un payout pari al 29,4%, risulta di 1.106,1 milioni di euro (CET1 + AT1 870,7 milioni di euro + T2 235,4 milioni di euro), in
incremento di 115,3 milioni di euro rispetto a quello di fine esercizio precedente pari a 990,8 milioni di euro.
Alla fine dell’esercizio il coefficiente patrimoniale Common Equity Tier1 ratio, costituito dal Capitale primario di classe 1
(CET1) rapportato alle Attività di rischio ponderate, è risultato pari al 10,8% (10,3% al 31 dicembre 2014). Il Tier1 ratio,
costituito dal totale Capitale di classe 1 (T1) rapportato alle Attività di rischio ponderate, è risultato pari all’11% (10,5% al 31
dicembre 2014), mentre il Total Capital ratio, costituito dal totale Fondi Propri rapportato alle Attività di rischio ponderate, è
risultato pari al 13,9% (12,3% al 31 dicembre 2014).
A conclusione del Supervisory Review and Evaluation Process (SREP), Banca d’Italia ha comunicato in data 26 agosto 2015
alla Capogruppo i requisiti di capitale minimi che deve rispettare a livello consolidato e che corrispondono per il Gruppo
Banco Desio a quelli minimi previsti dalla normativa di vigilanza che, inclusa la riserva di conservazione del capitale pari al
2,5%, corrispondono ai seguenti coefficienti di capitale: 7% di Common Equity Tier1 ratio, 8,5% di Tier1 ratio e 10,5% di
Total Capital ratio.
Conseguentemente, il Gruppo evidenzia coefficienti di capitale al 31 dicembre 2015 ampiamente superiori ai requisiti minimi
stabiliti a conferma della propria elevata solidità patrimoniale.
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4
Dati economici consolidati
In considerazione del fatto che la controllata Banca Popolare di Spoleto S.p.A. è entrata nel perimetro di
consolidamento a far data dal 1° agosto 2014, si segnala che i valori di Conto economico consolidato al 31 dicembre
2015 non risultano comparabili su base omogenea con quelli dell’esercizio precedente essendo questi ultimi
caratterizzati dal contributo da parte della controllata per soli cinque mesi.
L’esercizio 2015 si è chiuso con un Utile netto di pertinenza della Capogruppo di circa 38,2 milioni di euro.
Il risultato di 40,6 milioni di euro dell’esercizio precedente registrava il contribuito netto della Finanza correlato alla
dismissione da parte della Capogruppo di tutti gli strumenti finanziari inseriti nel portafoglio HTM-Held To Maturity per 8,4
milioni di euro, nonché quello di 9,6 milioni di euro riferibile al provento rilevato a seguito delle attività acquisite e passività
assunte della controllata Banca Popolare di Spoleto S.p.A. ai rispettivi fair value (metodo dell’acquisizione).
La composizione e l’andamento delle principali voci del Conto Economico riclassificato vengono di seguito riassunti:
Proventi operativi
Le voci di ricavo caratteristiche della gestione operativa si elevano a 470,8 milioni di euro, con una crescita di 39 milioni di
euro. L’incremento è prevalentemente attribuibile all’andamento del margine di interesse che, raggiungendo i 261,5 milioni di
euro, ha registrato una crescita di 33,8 milioni di euro e a quello delle commissioni nette che, con un saldo di 161 milioni di
euro, evidenziano l’aumento di 27,3 milioni di euro. In riduzione l’aggregato del risultato netto dell’attività di negoziazione,
copertura e cessione/riacquisto di crediti, attività e passività finanziarie valutate al fair value, con un minor contributo
rispetto all’anno precedente pari a 20,7 milioni di euro e l’apporto degli altri proventi/oneri di gestione per 2,3 milioni di euro.
Oneri operativi
L’aggregato degli oneri operativi, che include le spese per il personale, le altre spese amministrative e le rettifiche di valore
nette su attività materiali e immateriali, ha raggiunto circa 278,6 milioni di euro ed evidenzia rispetto all’esercizio precedente
un incremento di 35,4 milioni di euro.
In particolare, gli incrementi hanno interessato le spese per il personale per 25,1 milioni di euro, al netto di circa 0,2 milioni di
euro relativi al rilascio dell'attualizzazione IAS sul Fondo solidarietà ed incentivo all'esodo per il Piano esuberi riclassificato
nell’Utile (Perdita) della gestione non ricorrente, le altre spese amministrative per 8,6 milioni di euro e le rettifiche di valore
nette su attività materiali e immateriali per 1,7 milioni di euro.
Nel saldo delle altre spese amministrative sono ricompresi 2,8 milioni di euro riferiti alla contribuzione lorda ordinaria “exante” al Fondo di risoluzione (SRM-Single Resolution Mechanism) per l’esercizio 2015 (1,7 milioni di euro per la
Capogruppo e 1,1 milioni di euro per la controllata Banca Popolare di Spoleto) e circa 1,6 milioni di euro riferiti alla
contribuzione lorda ordinaria “ex-ante” al Fondo a tutela dei depositi protetti (DGS-Deposit Guarantee Scheme) sempre per
l’esercizio 2015 (1 milione di euro per la Capogruppo e 0,7 milioni di euro per la controllata Banca Popolare di Spoleto), ad
esito dei provvedimenti di risoluzione adottati da Banca d’Italia successivamente all’approvazione del decreto legge da parte
del Governo. Il saldo peraltro è al netto di 8,4 milioni di euro (5,3 milioni di euro per la Capogruppo e 3,1 milioni di euro per
la controllata Banca Popolare di Spoleto) riferiti alla contribuzione lorda straordinaria al Fondo di risoluzione (SRM-Single
Resolution Mechanism) nonché di 1 milione di euro per spese di consulenza correlate al progetto di acquisizione e di
integrazione nel Gruppo della controllata Banca Popolare di Spoleto (2,2 milioni di euro nell’esercizio precedente), entrambi
riclassificati nell’Utile (Perdita) della gestione non ricorrente.
Risultato della gestione operativa
Il risultato della gestione operativa alla fine dell’esercizio risulta, conseguentemente, pari a circa 192,2 milioni di euro, con
un incremento di 3,6 milioni di euro rispetto all’anno precedente.
Utile della gestione operativa al netto delle imposte
Il peso delle rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti è risultato pari a 147,8 milioni di euro, comunque in
riduzione rispetto ai 150,9 milioni di euro dell’esercizio precedente.
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5
Le perdite da cessione o riacquisto di crediti di 1,9 milioni di euro, le rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di
altre operazioni finanziarie di 1 milione di euro, quelle per deterioramento di attività finanziarie di 0,4 milioni di euro, il
saldo positivo degli accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri e le imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività
corrente pari a circa 9 milioni di euro conducono all’utile della gestione operativa al netto delle imposte di 32,4 milioni di
euro, in incremento di 11,3 milioni di euro rispetto al saldo dell’esercizio precedente.
Il saldo della voce accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri è al netto di circa 0,8 milioni di euro quale contribuzione
lorda complessiva (di cui 0,5 milioni di euro della Capogruppo e 0,3 milioni di euro della controllata Banca Popolare di
Spoleto) riconosciuta al “Fondo di Solidarietà” istituito in base alla legge di stabilità 2016 per il ristoro degli investitori che
hanno sottoscritto obbligazioni subordinate con Banca Etruria, Banca Marche, Cari Chieti e Cari Ferrara (c.d. decreto “Salva
banche”), riclassificati nell’Utile (Perdita) della gestione non ricorrente alla voce Accantonamenti straordinari a fondi per
rischi e oneri, altri accantonamenti e spese / utili da cessione attività finanziarie detenute sino alla scadenza.
Nel saldo delle imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente sono considerati gli effetti positivi di circa 3,2
milioni di euro per la Capogruppo dovuti per 1,3 milioni di euro allo storno della fiscalità differita passiva e all’iscrizione di
quella attiva sugli avviamenti conferiti civilisticamente alla controllata Banca Popolare di Spoleto, per 1,3 milioni di euro al
rimborso ricevuto dall’Erario a fronte dell’istanza presentata nel 2009, ai sensi del Decreto Legge n. 185/2008 - c.d. “Decreto
anticrisi” - in tema di deducibilità forfetaria del 10% dell'ammontare dell'Irap dalla base imponibile Ires per gli esercizi 2004,
2005, 2006 e 2007, nonché per 0,6 milioni di euro alla fiscalità differita attiva netta iscritta ai fini Irap sui fondi relativi agli
oneri per il personale dipendente stanziati negli esercizi precedenti.
Utile della gestione non ricorrente al netto delle imposte
Si evidenzia un utile della gestione non ricorrente al netto delle imposte di circa 5,2 milioni di euro, in riduzione di circa 13,1
milioni rispetto al saldo di 18,3 milioni dell’esercizio precedente.
Nel saldo è ricompreso l’iscrizione del provento a livello consolidato pari a circa 12,3 milioni di euro relativo alla riclassifica
della Riserva “Differenze Cambio” all’Utile del periodo a seguito della valorizzazione della partecipazione della Capogruppo
nella controllata CPC in liquidazione al tasso di cambio del 1°ottobre 2015 per effetto della variazione di valuta funzionale
da CHF ad Euro avvenuta ad esito del sostanziale completamento del processo di liquidazione della Società.
Rientrano, altresì, in tale voce le spese di consulenza di 1 milione di euro correlate al progetto di acquisizione e di
integrazione nel Gruppo della controllata Banca Popolare di Spoleto e la contribuzione lorda straordinaria al Fondo di
risoluzione (SRM - “Single Resolution Mechanism”) di complessivi 8,4 milioni di euro (5,3 milioni di euro per la
Capogruppo e 3,1 milioni di euro per la controllata Banca Popolare di Spoleto) riclassificati dalle voce delle altre spese
amministrative, circa 0,8 milioni di euro quale contribuzione lorda complessiva (0,5 milioni di euro della Capogruppo e 0,3
milioni di euro di Banca Popolare di Spoleto) riconosciuta al “Fondo di Solidarietà” di cui alla legge di stabilità 2016 e
riclassificati dalla voce accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri, l'impatto dell'attualizzazione IAS sul Fondo
solidarietà ed incentivo all'esodo per il Piano esuberi di circa 0,2 milioni di euro nonché i correlati effetti imposte delle varie
riclassifiche apportate.
Il saldo positivo del periodo di confronto pari a circa 18,3 milioni di euro era costituito prevalentemente dal contributo netto
di 8,4 milioni di euro derivante dalla dismissione da parte della Capogruppo di tutti gli strumenti finanziari inseriti nel
portafoglio HTM - Held To Maturity, dalle spese di consulenza nette correlate al progetto di acquisizione del controllo di
Banca Popolare di Spoleto di 1,5 milioni di euro, dall’utile per la cessione dell’immobile della controllata CPC in
liquidazione di 2 milioni di euro dal provento di 9,6 milioni di euro rilevato a seguito delle attività acquisite e passività
assunte della stessa controllata ai rispettivi fair value (metodo dell’acquisizione).
Utile (Perdita) d’esercizio di pertinenza della Capogruppo
La somma dell’utile della gestione operativa e dell’utile non ricorrente, entrambi al netto delle imposte, considerato il
risultato di pertinenza di terzi di 0,6 milioni di euro, determina l’utile d’esercizio di pertinenza della Capogruppo al 31
dicembre 2015 di circa 38,2 milioni di euro, rispetto a quello di 40,6 milioni di euro dell’esercizio precedente.
***
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6
La rete distributiva del Gruppo al 31 dicembre 2015 consta di 275 filiali, di cui 149 di Banco di Desio e della Brianza S.p.A.
e 126 della controllata Banca Popolare di Spoleto S.p.A.
Al 31 dicembre 2015 il personale dipendente del Gruppo si è attestato a 2.371 dipendenti, con un decremento di 103 risorse,
pari al 4,2%, rispetto al consuntivo di fine esercizio precedente.
L’andamento è in parte riconducibile al numero di dipendenti della Capogruppo che hanno usufruito delle “finestre” per
l’accesso volontario al Fondo di Solidarietà a completamento del Programma risorse adottato in merito al piano esuberi.
Proposta di destinazione dell’Utile netto del progetto di bilancio individuale della Capogruppo
Il Consiglio di Amministrazione proporrà all’Assemblea Ordinaria la distribuzione di un dividendo di Euro 0,0846 per
ciascuna delle n. 117.000.000 azioni ordinarie e di un dividendo di Euro 0,1016 per ciascuna delle n. 13.202.000 azioni di
risparmio.
La proposta di riparto dell’utile, ove approvata, consentirà di attribuire alle riserve patrimoniali un ammontare di circa 26,1
milioni di euro.
In ottemperanza al calendario di Borsa, il dividendo sarà posto in pagamento il giorno 20 aprile 2016, mentre la data di
“stacco”, ai fini delle quotazioni dei titoli, e la “record date” (6) saranno rispettivamente il 18 e il 19 aprile 2016.
***
Si allegano i prospetti relativi allo Stato Patrimoniale ed al Conto Economico riclassificato consolidati, nonché quelli della
Capogruppo Banco di Desio e della Brianza S.p.A.
Il Bilancio consolidato e il progetto di Bilancio individuale della Capogruppo sono sottoposti a revisione contabile da parte
della società Deloitte & Touche S.p.A, le cui verifiche sono in corso di completamento.
Desio, 11 febbraio 2016
BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.p.A.
Il Presidente
(6)
data di legittimazione al pagamento del dividendo introdotta nell’art. 83-terdecies TUF del D.Lgs. n. 91/2012
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7
***
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Mauro Walter Colombo, dichiara ai sensi del comma
2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l’informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde
alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
Mauro Walter Colombo
Contatti:
Investor Relator
Giorgio Federico Rossin
Tel. 0362/613.469
Cell. 335/7764435
Fax 0362/613.219
[email protected]
Direzione Affari Legali e Societari
Tel. 0362/613.214
Fax 0362/613.219
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Marco Rubino di Musebbi
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Consulenza nella comunicazione
Tel. 02.89404231
Cell. 335.6509552
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8
Allegato n. 1
CONSOLIDATO - Stato Patrimoniale
Voci dell'attivo
Importi in migliaia di euro
10
20
40
60
70
80
90
100
120
130
Cassa e disponibilità liquide
Attività finanziarie disponibili per la negoziazione
Attività finanziarie disponibili per la vendita
Crediti verso banche
Crediti verso clientela
Derivati di copertura
Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)
Partecipazioni
Attività materiali
Attività immateriali
di cui: avviamento
140 Attività fiscali
a) correnti
b) anticipate
- diverse dalla legge 214/2011
- di cui alla L. 214/2011
150 Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione
160 Altre attività
Totale dell'attivo
31.12.2015
31.12.2014
62.306
16.038
1.881.131
292.992
9.386.311
4.601
1.408
13.261
184.983
18.207
15.322
224.266
29.105
195.161
21.483
173.678
4.967
157.659
62.890
18.727
1.877.959
288.282
9.666.900
8.372
2.478
14.806
185.887
18.384
15.322
241.040
43.865
197.175
23.445
173.730
12.248.130
31.12.2015
31.12.2014
10
20
30
40
50
60
80
90
100
110
120
140
170
180
190
210
220
Debiti verso banche
Debiti verso clientela
Titoli in circolazione
Passività finanziarie di negoziazione
Passività finanziarie valutate al fair value
Derivati di copertura
Passività fiscali
a) correnti
b) differite
Passività associate a gruppi di attività in via di dismissione
Altre passività
Trattamento di fine rapporto del personale
Fondi per rischi e oneri
b) altri fondi
Riserve da valutazione
Riserve
Sovrapprezzi di emissione
Capitale
Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)
Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)
753.115
8.244.110
1.918.104
5.148
22.828
24.758
31.616
75
31.541
754
249.205
29.712
46.725
46.725
21.767
726.660
16.145
67.705
51.606
38.172
1.017.467
7.444.025
2.798.752
3.259
23.626
6.717
36.156
2.156
34.000
Totale del passivo e del patrimonio netto
12.248.130
12.563.670
www.bancodesio.it
%
-584
-2.689
3.172
4.710
-280.589
-3.771
-1.070
-1.545
-904
-177
-0,9%
-14,4%
0,2%
1,6%
-2,9%
-45,0%
-43,2%
-10,4%
-0,5%
-1,0%
-7,0%
-33,6%
-1,0%
-8,4%
0,0%
177.945
-16.774
-14.760
-2.014
-1.962
-52
4.967
-20.286
12.563.670
-315.540
-2,5%
Voci del passivo e del patrimonio netto
Importi in migliaia di euro
Variazioni
Valore
253.959
34.985
44.670
44.670
27.975
693.201
16.145
67.705
54.427
40.601
-11,4%
Variazioni
Valore
%
-264.352
800.085
-880.648
1.889
-798
18.041
-4.540
-2.081
-2.459
754
-4.754
-5.273
2.055
2.055
-6.208
33.459
-26,0%
10,7%
-31,5%
58,0%
-3,4%
268,6%
-12,6%
-96,5%
-7,2%
-2.821
-2.429
-5,2%
-6,0%
-315.540
-2,5%
-1,9%
-15,1%
4,6%
4,6%
-22,2%
4,8%
9
Allegato n. 2
CONSOLIDATO - Conto Economico riclassificato
Voci
Variazioni
Importi in migliaia di euro
10+20
70
M argine di interesse
Dividendi e proventi simili
Utile delle partecipazioni in società collegate
40+50
Commissioni nette
80+90+100 Risultato netto dell'attività di negoziazione, di copertura e di
+110
cessione/riacquisto e delle att. e pass. finanz. val. al fair value
220
Altri proventi/oneri di gestione
Proventi operativi
180 a
180 b
200+210
130 b
130 d
190
290
240+270
31.12.2014
Valore
%
261.535
299
1.699
161.050
227.699
114
1.061
133.739
33.836
185
638
27.311
14,9%
162,3%
60,1%
20,4%
30.866
15.340
51.534
17.661
-20.668
-2.321
-40,1%
-13,1%
470.789
431.808
38.981
9,0%
Spese per il personale
Altre spese amministrative
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali
-179.533
-86.313
-12.715
-154.413
-77.751
-11.012
-25.120
-8.562
-1.703
16,3%
11,0%
15,5%
Oneri operativi
-278.561
-243.176
-35.385
14,6%
192.228
188.632
3.596
1,9%
-1.915
-147.773
-1.634
-150.888
-281
3.116
17,2%
-2,1%
-384
-1.009
200
0
446
160
-384
-1.455
39
n.s.
24,4%
Risultato della gestione operativa
130 a
31.12.2015
Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di crediti
Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti
Rettifiche di valore nette per deterioramento di attività finanziarie
disponibili per la vendita
Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre operazioni finanziarie
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri
Utile (Perdita) della gestione operativa al lordo delle imposte
41.347
36.716
4.631
12,6%
Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente
-8.959
-15.634
6.675
-42,7%
Utile (Perdita) della gestione operativa al netto delle imposte
32.388
21.082
11.306
53,6%
Utile (Perdita) delle partecipazioni e da cessione di investimenti
Accantonamenti straordinari a fondi per rischi e oneri, altri accantonamenti
e spese / utili da cessione attività finanziarie detenute sino alla scadenza
12.350
11.818
532
4,5%
Utile (Perdita) non ricorrente al lordo delle imposte
-10.402
10.016
-20.418
n.s.
1.948
21.834
-19.886
-91,1%
Imposte sul reddito dell'esercizio da componenti non ricorrenti
3.262
-3.489
6.751
n.s.
Utile (Perdita) non ricorrente al netto delle imposte
5.210
18.345
-13.135
-71,6%
37.598
39.427
-1.829
-4,6%
574
1.174
-600
-51,1%
38.172
40.601
-2.429
-6,0%
320
Utile (Perdita) d'esercizio
330
Utili (Perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi
340
Utile (Perdita) d'esercizio di pertinenza della Capogruppo
www.bancodesio.it
10
Allegato n. 3
INDIVIDUALE - Stato Patrimoniale
Attivo
31.12.2015
31.12.2014
27.409
33.788
Impo rti in migliaia di euro
10 Cassa e disponibilità liquide
20 Attività finanziarie disponibili per la negoziazione
Variazioni
Valore
%
-6.379
-18,9%
-14,2%
3.065
3.572
-507
1.531.641
1.354.097
177.544
13,1%
60 Crediti verso banche
447.669
315.884
131.785
41,7%
70 Crediti verso clientela
5.977.833
6.076.574
-98.741
-1,6%
1.859
2.784
-925
-33,2%
40 Attività finanziarie disponibili per la vendita
80 Derivati di copertura
100 Partecipazioni
317.809
214.379
103.430
48,2%
110 Attività materiali
137.571
137.803
-232
-0,2%
3.572
3.500
72
2,1%
31.057
28,1%
120 Attività immateriali
di cui:
- avviamento
130 Attività fiscali
a) correnti
1.729
1.729
141.707
110.650
20.601
20.601
b) anticipate
121.106
110.650
10.456
- di cui alla L. 214/2011
107.643
100.579
7.064
7,0%
1.403
1.117.528
-1.116.125
-99,9%
140 Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione
150 Altre attività
9,4%
103.187
120.474
-17.287
-14,3%
8.694.725
9.491.033
-796.308
-8,4%
31.12.2015
31.12.2014
10 Debiti verso banche
810.833
790.090
20 Debiti verso clientela
5.155.059
4.709.455
445.604
9,5%
30 Titoli in circolazione
1.625.687
1.955.021
-329.334
-16,8%
Totale dell'attivo
Passivo
Impo rti in migliaia di euro
40 Passività finanziarie di negoziazione
Variazioni
Valore
20.743
%
2,6%
2.022
2.084
-62
-3,0%
50 Passività finanziarie valutate al fair value
22.828
23.626
-798
-3,4%
60 Derivati di copertura
19.924
80 Passività fiscali
12.352
a) correnti
b) differite
12.352
110 Trattamento di fine rapporto del personale
120 Fondi per rischi e oneri
b)
altri fondi
130 Riserve da valutazione:
-2.361
-16,0%
1.581
-1.581
-100,0%
13.132
-780
-5,9%
993.775
-993.775
-100,0%
140.937
128.435
12.502
9,7%
21.111
24.342
-3.231
-13,3%
90 Passività associate a gruppi di attività in via di dismissione
100 Altre passività
19.924
14.713
31.926
31.722
204
0,6%
31.926
31.722
204
0,6%
22.623
24.511
-1.888
-7,7%
708.128
676.423
31.705
4,7%
170 Sovrapprezzi di emissione
16.145
16.145
0,0%
180 Capitale
67.705
67.705
0,0%
160 Riserve
200 Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)
Totale del passivo e del patrim onio netto
37.445
32.986
4.459
13,5%
8.694.725
9.491.033
-796.308
-8,4%
www.bancodesio.it
11
Allegato n. 4
INDIVIDUALE - Conto Economico riclassificato
Voci
31.12.2015
31.12.2014
Importi in migliaia di euro
10+20
70
40+50
80+90+100
+110
190
150 a
150 b
170+180
130 a
130 d
160
210
240
%
M argine di interesse
Dividendi e proventi simili
Commissioni nette
Risultato netto dell'attività di negoziazione, di copertura e di cessione/riacquisto
crediti, att. e pass. finanz. e di att. e pass. finanz. e val. al fair value
Altri proventi/oneri di gestione
155.452
999
106.779
159.858
718
98.467
-4.406
282
8.311
-2,8%
39,2%
8,4%
30.131
9.729
50.277
9.855
-20.146
-126
-40,1%
-1,3%
Proventi operativi
303.091
319.175
-16.085
-5,0%
Spese per il personale
Altre spese amministrative
Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali
-114.559
-50.451
-7.893
-114.937
-51.247
-8.277
378
796
384
-0,3%
-1,6%
-4,6%
Oneri operativi
-172.903
-174.461
1.558
-0,9%
Risultato della gestione operativa
130.188
144.715
-14.527
-10,0%
Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di crediti
Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti
Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre operazioni finanziarie
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri
Dividendi da partecipazioni in società controllate
-449
-89.052
-339
-2.050
3.134
-1.634
-125.758
546
-2.283
2.457
1.185
36.706
-885
233
678
-72,5%
-29,2%
n.s.
-10,2%
27,6%
41.432
18.042
23.390
129,6%
Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente
-9.508
-8.546
-962
11,3%
Utile (Perdita) della gestione operativa al netto delle imposte
31.924
9.496
22.428
236,2%
7.857
2
2.585
217
5.273
-215
204,0%
-99,1%
-6.892
10.025
-16.917
n.s.
968
2.123
12.827
-3.495
-11.859
5.618
-92,5%
n.s.
3.091
2.430
9.332
14.158
-6.241
-11.728
-66,9%
-82,8%
37.445
32.986
4.459
13,5%
Utile (Perdita) della gestione operativa al lordo delle imposte
260
Variazioni
Valore
Utile (perdite) delle partecipazioni
Utile (perdite) da cessione di investimenti
Accantonamenti a fondi per rischi e oneri, altri accantonamenti e spese / utili da
cessione attività finanziarie detenute sino alla scadenza
Utile (Perdita) non ricorrente al lordo delle imposte
Imposte sul reddito dell'esercizio da componenti non ricorrenti
Utile (Perdita) non ricorrente al netto delle imposte
280
Utile (Perdita) delle attività non correnti in via di dismissione al netto delle imposte
290
Utile (Perdita) d'esercizio
Nota: Per omogeneità di comparazione, al 31 dicembre 2015 la voce “Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte”
ricomprende i valori riclassificati dalle altre voci di conto economico correlate all’apporto per il I° trimestre 2015 riveniente dai n. 32 sportelli
dell’Area Toscana e Area Lazio rientranti nel perimetro di conferimento del ramo di azienda da parte del Banco alla controllata Banca Popolare di
Spoleto S.p.A., conferimento avvenuto a far data 1° aprile 2015. Il saldo alla fine dell’esercizio precedente, pari a 14,2 milioni di euro, raggruppava
infatti nella stessa voce - ai sensi del Principio contabile internazionale IFRS 5 - i valori riclassificati dalle altre voci di conto economico per quanto
attiene ai medesimi sportelli.
www.bancodesio.it
12