Garanzie a Domanda - Confindustria Venezia

Transcript

GARANZIE
A DOMANDA
Dott. Antonio Di Meo
www.studiodimeo.com
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Garanzie a domanda
COSA SONO
Le Garanzie a Domanda rappresentano un impegno, assunto da un
garante, ad eseguire una prestazione a favore di un beneficiario,
qualora l’obbligato principale non adempia ai suoi impegni fissati
contrattualmente e richiamati nella garanzia stessa.
Nelle operazioni internazionali hanno assunto sempre maggiore
importanza, in quanto l’acquirente di una merce, il committente di un
servizio ed il fornitore di una merce – a seconda dei casi – si
assicurano l’adempimento di un obbligo contrattuale assunto dalla
controparte.
© Copyright Antonio Di Meo
Garanzie a domanda
CREDITI DI FIRMA
La materia delle garanzie rientra in quegli impegni assunti dalle
banche che vengono tecnicamente denominati “crediti di firma”.
I crediti di firma vengono considerati impegni che un Istituto di credito,
oppure una Compagnia di Assicurazione, oppure una Società Finanziaria o
un altro soggetto, assumono nei confronti di un beneficiario garantendogli
l’adempimento di una obbligazione altrui.
Possono essere assimilati ad operazioni di natura fiduciaria in quanto
non implicano un esborso di denaro, ma l’assistenza prestata dalla banca
(esplicitata con la sua firma) alla propria clientela a garanzia delle
obbligazioni contrattuali assunte da quest’ultima nei confronti di una
controparte beneficiaria.
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Garanzie a domanda
RUOLO DEI CREDITI DI FIRMA
Permettere
un giusto equilibrio tra gli
interessi contrapposti
delle parti
Rassicurare la parte
che attende l’adempimento
di una obbligazione facilitando
così la conclusione
di una transazione
Evitare al debitore
(ordinante la garanzia) un
esborso di denaro, essendo
la garanzia uno strumento
alternativo al deposito
cauzionale
RUOLO
DEI CREDITI DI FIRMA
Permettere al
beneficiario di smobilizzare
il credito a scadenza
monetizzandolo
immediatamente
mediante cessione
Consentire
all’azienda di disporre di
capitali che, altrimenti,
sarebbero destinati ad
essere immobilizzati
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Garanzie a domanda
FORME TECNICHE DEI CREDITI DI FIRMA
Avalli cambiari
Accettazioni di
effetti cambiari
Credito documentario
FORME TECNICHE
DEI CREDITI DI FIRMA
Stand by
letter of credit
Fideiussioni
Garanzie autonome
a prima domanda
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Garanzie a domanda
GARANZIE
FIDEIUSSORIE
AUTONOME
Accessorietà;
Autonomia e astrattezza;
Pagamento condizionato;
Pagamento a prima domanda;
Obbligazione del garante
condizionata alla prova
dell’inadempienza del debitore
principale (legame causale).
Obbligazione del garante
indipendente dall’obbligazione
del debitore principale.
Garanzie a domanda
GARANZIE AUTONOME E FIDEIUSSORIE: DIFFERENZE
Proprio perché le parti risiedono in Paesi diversi, la legge che disciplina il rapporto
è, in genere, la legge del paese dove ha sede il garante che sarà diversa dalla
legge del Paese dove risiedono il debitore/ordinante e il controgarante.
Ecco, quindi, che nel commercio internazionale, la garanzia autonoma (definita
anche garanzia a prima richiesta oppure garanzia a semplice richiesta) viene,
generalmente, preferita alla garanzia fideiussoria.
La differenza tra la garanzia autonoma e la garanzia fideiussoria consiste nel fatto
che con la prima è possibile escutere, cioè farsi pagare dal garante a prima e
semplice domanda scritta, accompagnata da eventuali documenti a supporto,
prescritti nel testo della garanzia, senza che sia necessaria la prova della legittimità
di tale richiesta, mentre con la seconda occorre dimostrare di aver adempiuto ai
propri obblighi contrattuali.
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Garanzie a domanda
GARANZIE FIDEIUSSORIE: CARATTERISTICHE
ACCESSORIETÀ
rispetto all’obbligazione principale (artt.
1939, 1941, 1944, 1945 C.C.).
LEGAME CON I RAPPORTI
INSTAURATI DALLE PARTI
cioè tra il beneficiario della garanzia e
l’ordinante (artt. 1949 e 1950 C. C.).
DATA DI VALIDITÀ
della garanzia conseguente alla scadenza
dell’obbligazione principale (artt. 1955,
1956, 1957 C.C.).
IMPEGNO MONETARIO
DEL GARANTE
(il fideiussore) esteso anche ad oneri
accessori
e
spese
dell’obbligazione principale (artt. 1941 e
1942 C.C.).
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Garanzie a domanda
GARANZIE AUTONOME: CARATTERISTICHE
Il pagamento non è condizionato dalla prova dell’effettivo inadempimento
dell’ordinante;
Non si applicano alle fideiussioni e ai bonds di natura accessoria la cui
esecuzione dipende dalla prova;
L’esecuzione dell’obbligazione del garante dipende dalla presentazione di
una richiesta scritta del beneficiario e di eventuali altri documenti prescritti;
Sono operazioni distinte dal contratto o dall’offerta sulle quali le stesse
possono essere basate;
Differiscono dalle Stand by Letter of credit in quanto quest’ultime sono
disciplinate dalle Norme ed Usi Uniformi relative ai crediti documentari
(NUU), pubbl. 600 della Camera di Commercio Internazionale (ICC);
segue...
Garanzie a domanda
…continua
Le funzioni svolte dalle garanzie a domanda sono minori rispetto a quelle
svolte dalla Stand by Letter of credit e non contemplano prassi e procedure
tipiche della Stand by;
Sono soggette alle Norme uniformi per le garanzie a domanda (URDG),
pubbl. 758 della ICC solo se le stesse sono espressamente richiamate nel
testo della garanzia;
Differiscono dai crediti documentari perché utilizzabili solo se l’ordinante è
inadempiente;
Si basano solo sui documenti che nella forma, appaiono conformi ai termini
della garanzia;
La legge applicabile e il foro competente saranno quelli del garante o del
controgarante, salvo disposizioni differenti indicate nel testo della garanzia
stessa.
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Garanzie a domanda
GARANZIE A DOMANDA: REQUISITI
EMESSA DA GARANTE DI
PRIMARIA IMPORTANZA
deve essere emessa da un garante di
primaria importanza, di un Paese non a
rischio.
IRREVOCABILITÀ
cioè l'impegno del garante che la rilascia
deve essere inderogabile.
AUTONOMIA ED
ASTRATTEZZA RISPETTO AL
CONTRATTO SOTTOSTANTE
cioè il pagamento da parte del garante
avverrà a prima e semplice richiesta,
senza che sia possibile addurre eccezioni
e/o obiezioni riconducibili al contratto
sottostante.
DATA DI VALIDITÀ
elemento fondamentale di
impegno assunto dal garante.
qualsiasi
segue...
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Garanzie a domanda
…continua
EMESSA PER UN
IMPORTO DEFINITO
che potrà essere utilizzato parzialmente
fino alla sua concorrenza oppure in
un'unica soluzione.
ESPRESSO RIFERIMENTO
ALLA FORNITURA
del bene o del servizio oggetto della
transazione.
EMESSA A FAVORE
DEL BENEFICIARIO
tramite un soggetto garante nella piazza
del beneficiario stesso.
PRESENTAZIONE DI
UNA DICHIARAZIONE
firmata
dal
beneficiario,
attestante
l’inadempimento
contrattuale
dell’ordinante.
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Garanzie a domanda
GARANZIE A DOMANDA: ELEMENTI ESSENZIALI
Foro
competente per
eventuali
controversie
Nominativo del
garante
(soggetto emittente
la garanzia)
Legge
applicabile in caso
di controversie
Modalità
per richiedere
l’escussione
Nominativo del
debitore principale
(ordinante)
Nominativo del
beneficiario
o creditore
ELEMENTI ESSENZIALI
DELLA GARANZIA
A DOMANDA
Data e/o evento
di scadenza
della garanzia
Oggetto
della garanzia
Importo
della garanzia
e divisa
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Garanzie a domanda
GARANZIE A DOMANDA: PARTI COINVOLTE
Beneficiario
Ordinante
(Beneficiary)
(Applicant)
PARTI COINVOLTE
NELLE GARANZIE
A DOMANDA
Controgarante
(Counter-guarantor)
Garante
(Guarantor)
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Garanzie a domanda
GARANZIE AUTONOME: STRUTTURA
GARANZIE A DOMANDA
Ordinante (Applicant)
Garante (Guarantor)
Beneficiario (Beneficiary)
INDIRETTE
PARTI COINVOLTE
DIRETTE
Ordinante (Applicant)
Controgarante (Counterguarantor or Instructing Party)
Garante (Guarantor)
Beneficiario (Beneficiary)
DIFFERENZE
Emessa da soggetto residente
nel paese dell’ordinante
Emessa da soggetto residente nel
paese del beneficiario su controgaranzia del controgarante
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Garanzie a domanda
GARANZIE A DOMANDA: TIPI
Di pagamento
Per ritiro di merci
senza polizza di
carico marittima
(payment guarantee)
fronte di gare d’appalto
(bid bond)
TIPI DI
GARANZIE A DOMANDA
Stand by letter of credit
Sostitutive di
depositi cauzionali
(retention money
bond)
Di serietà dell’offerta a
Di buon esecuzione
e/o di conformità della
fornitura dell’ordine
d’acquisto
(performance
bond)
Di rimborso di somme
pagate in anticipo
(advance payment
bond)
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Garanzie a domanda
PAYMENT GUARANTEE
COS’È?
È un impegno irrevocabile assunto da un soggetto garante su ordine
dell’acquirente a favore di un beneficiario, con il quale lo stesso si
impegna, in solido con l’ordinante e per un determinato periodo di
tempo, ad eseguire il pagamento dell’importo a favore del
beneficiario a semplice richiesta scritta da parte di quest’ultimo con
firma autenticata, nel caso in cui l’ordinante la garanzia non adempia
al pagamento della fornitura entro i tempi contrattualmente fissati.
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Garanzie a domanda
PAYMENT GUARANTEE: CARATTERISTICHE
VIENE EMESSA PRIMA DELLA FORNITURA
DEL BENE E/O SERVIZIO OGGETTO DEL CONTRATTO
L’ORDINANTE/MANDANTE
È L’IMPRESA ACQUIRENTE DI BENI E/O SERVIZI
IL BENEFICIARIO
È IL FORNITORE DI BENI E/O SERVIZI
L’IMPORTO È PARI, GENERALMENTE,
AL VALORE DEI BENI E/O DEI SERVIZI DA FORNIRE
segue...
Garanzie a domanda
…continua
LA SCADENZA È PARI ALLA DILAZIONE DI
PAGAMENTO CONCESSA DAL BENEFICIARIO
IMPEGNO AUTONOMO E A PRIMA RICHIESTA
RILASCIATO DAL GARANTE
PRESTARE ATTENZIONE ALLE CLAUSOLE NEL CASO
DI GARANZIE A FRONTE DI FORNITURE RIPETITIVE
ESCUSSIONE SE L’ORDINANTE NON ESEGUE IL
PAGAMENTO SECONDO QUANTO STABILITO
I CONTENUTI VANNO DEFINITI AVVALENDOSI DI MODELLI
STANDARD PREDISPOSTI A LIVELLO INTERNAZIONALE
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Garanzie a domanda
BID BOND
COS’È?
Anche conosciuta come garanzia dell’offerta, è una garanzia
richiesta alle imprese quale condizione per partecipare a gare
d’appalto per l’aggiudicazione dei lavori. Il bid bond rappresenta
l’obbligo che si assume il garante a pagare una somma di denaro,
qualora l’appaltatore, in caso di aggiudicazione, non adempia alle
condizioni della gara d’appalto. Diviene, quindi, una garanzia sulla
serietà dell’offerta.
Garanzie a domanda
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BID BOND: CARATTERISTICHE
SI ESTINGUE CON L’ACCETTAZIONE DELL’OFFERTA
L’ORDINANTE/MANDANTE È L’IMPRESA CHE PARTECIPA
ALLA GARA D’APPALTO, FORNITRICE DI BENI E/O SERVIZI
IL BENEFICIARIO/COMMITTENTE
È L’IMPRESA CHE INDICE UNA GARA D’APPALTO
L’IMPORTO GENERALMENTE È RAPPRESENTATO
DA UNA PERCENTUALE COMPRESA TRA IL 2% E IL 5%
segue...
Garanzie a domanda
…continua
LA SCADENZA GENERALMENTE È DI CIRCA 3 MESI
SUCCESSIVI ALLA CONCLUSIONE DELLA GARA
IMPEGNO AUTONOMO E A PRIMA RICHIESTA A FRONTE
DI CONTROGARANZIA RILASCIATA DAL CONTROGARANTE
CLAUSOLA DI LIBERARE LA GARANZIA
QUALORA L’ORDINANTE NON SI AGGIUDICHI LA GARA
ESCUSSIONE SE L’ORDINANTE SI RITIRA DALLA GARA
O SE RIFIUTA DI FIRMARE IL CONTRATTO
NON SONO PREVISTI MODELLI STANDARD
PER I CONTENUTI DELLA GARANZIA
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Garanzie a domanda
PERFORMANCE BOND
COS’È?
Anche conosciuta come garanzia di buona esecuzione, rappresenta
l’obbligo che si assume il garante, su richiesta del fornitore
(ordinante), di effettuare il pagamento al beneficiario (acquirente)
per l’importo garantito, nel caso in cui l’esecuzione della fornitura
non risultasse conforme ai termini contrattuali.
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Garanzie a domanda
PERFORMANCE BOND: CARATTERISTICHE
SOLITAMENTE SUBENTRA NELLE GARE D’APPALTO
IN SOSTITUZIONE DEL BID BOND
IL BENEFICIARIO/COMMITTENTE È L’IMPRESA CHE
INTENDE GARANTIRSI NEL CASO DI NON CONFORMITÀ
L’IMPORTO GENERALMENTE È VARIABILE
TRA IL 5% E IL 20% DELLA FORNITURA
segue...
Garanzie a domanda
…continua
LA SCADENZA È GENERALMENTE LUNGA,
PUÒ VARIARE DAI 6 AI 24 MESI
IMPEGNO AUTONOMO E A PRIMA DOMANDA A
FRONTE DI CONTROGARANZIA EMESSA
SU RICHIESTA DELL’ORDINANTE
CLAUSOLA DI RIDUZIONE PARZIALE O TOTALE MAN
MANO CHE VIENE DATA ESECUZIONE ALLA FORNITURA
ESCUSSIONE NEL CASO IL FORNITORE
NON HA ADEMPIUTO AGLI OBBLIGHI CONTRATTUALI
NON SONO PREVISTI MODELLI STANDARD
PER I CONTENUTI DELLA GARANZIA
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Garanzie a domanda
ADVANCE PAYMENT GUARANTEE
COS’È?
Chiamata anche down payment bond è la garanzia rilasciata dal
garante a favore di un committente con la quale il garante si
impegna a rimuovere/restituire un importo pagato anticipatamente,
rappresentante (in tutto o in parte) il valore di una fornitura non
eseguita dall’ordinante/fornitore.
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Garanzie a domanda
ADVANCE PAYMENT GUARANTEE: CARATTERISTICHE
IL TESTO DI EMISSIONE DELLA GARANZIA È
SUBORDINATO AL RICEVIMENTO DEL BONIFICO BANCARIO
IL BENEFICIARIO È IL COMPRATORE
CHE DOVRÀ EFFETTUARE IL PAGAMENTO ANTICIPATO
L’IMPORTO
È PARI ALL’AMMONTARE DEL PAGAMENTO ANTICIPATO
segue...
Garanzie a domanda
…continua
LA SCADENZA È COMMISURATA AI TEMPI
CONTRATTUALI PER L’ESECUZIONE DELLA FORNITURA
IMPEGNO AUTONOMO E A PRIMA RICHIESTA
DEL GARANTE
PREVEDERE CHE SARÀ OPERATIVA SOLTANTO
AL RICEVIMENTO DEL PAGAMENTO ANTICIPATO
ESCUSSIONE NEL CASO L’ORDINANTE NON ADEMPIA
ALL’OBBLIGO CONTRATTUALE DI FORNITURA
I CONTENUTI VANNO DEFINITI AVVALENDOSI DI MODELLI
STANDARD PREDISPOSTI A LIVELLO INTERNAZIONALE
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Garanzie a domanda
STAND BY LETTER OF CREDIT
COS’È?
È una forma particolare di credito documentario che costituisce una
garanzia di pagamento rilasciata a favore del beneficiario con la quale il
garante si impegna irrevocabilmente ad eseguire la prestazione promessa
(pagamento, accettazione o negoziazione), in presenza di dichiarazione del
beneficiario
attestante
il
mancato
adempimento
dell’ordinate,
accompagnata o meno da copia fattura e da copie eventuali altri documenti.
LA NORMATIVA
è espressamente richiamata dalle NUU della ICC pubbl. 600 in vigore dal 1°
luglio 2007, ma trova una sua regolamentazione specifica con la pubbl. 590
della ICC “Regole e prassi internazionale relative alla Stand by” (ISP 98), in
vigore dal 1°gennaio 1999.
Garanzie a domanda
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STAND BY: CARATTERISTICHE
NON COSTITUISCE UN IMPEGNO DIRETTO
IMPEGNO PASSIVO DEL GARANTE
E/O DEL SOGGETTO CONFERMANTE
STRUMENTO DI GARANZIA E NON DI PAGAMENTO
ASSISTE UN PAGAMENTO A MEZZO BONIFICO VIA SWIFT
segue...
Garanzie a domanda
…continua
SOGGETTO A NORME INTERNAZIONALI (UCP o ISP98)
POSSIBILITÁ DI EVENTUALE CONFERMA
IMPEGNO DEL GARANTE
CONTRO PRESENTAZIONE DEI DOCUMENTI
DICHIARAZIONE DEL BENEFICIARIO
DI INADEMPIMENTO DELL’ORDINANTE
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Risorse utili
Garanzie a domanda
NORME DI RIFERIMENTO
CODICE CIVILE, dall’art. 1936 all’art. 1948
“Il contratto di fideiussione”
CODICE CIVILE, dall’art. 1955 all’art. 1957
“Della data di validità”
ICC, Norme ed Usi Uniformi relative ai crediti documentari (NUU),
pubbl. 600, del 2007
ICC, Regole e prassi internazionale relative alla Stand by (ISP 98),
ICC, Regole uniformi per le Garanzie Contrattuali,
segue...
Garanzie a domanda
ICC, Regole Uniformi per Garanzie a Domanda,
ICC, Regole Uniformi per Garanzie a Domanda,
Garanzie a domanda
TESTI DI APPROFONDIMENTO
Antonio Di Meo, Manuale pratico del commercio internazionale,
Maggioli Editore, 2007. Cap. 5 - I pagamenti internazionali.
Antonio Di Meo, I pagamenti internazionali casi risolti, Ipsoa Editore, III
edizione, 2009.
Antonio Di Meo, Il credito documentario, Ipsoa Editore, 2007.
AA.VV., Guida ai pagamenti internazionali, Il Sole 24 Ore, 2003.
ICC, Model Forms for issuing demand guaranees, pubbl. 503, 1994.
ICC, Guide to the ICC Uniform Rules for Demand Guarantee (URDG),
pubbl. 510, 1992.
Garanzie a domanda
Antonio Di Meo ringrazia tutti i partecipanti
[email protected]
www.studiodimeo.com

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