Relazione di consuntivo dell`anno 2014

Relazione di consuntivo per l’anno 2014
U.O.S. Pianificazione, Programmazione e Controllo
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REDATTO DA:
VERIFICATO DA:
(Segue l’elenco delle persone che hanno
contribuito a redigere il presente documento)
(Segue l’elenco dei responsabili delle
strutture incaricate alla verifica del
documento)
Silvia Giovannetti
APPROVATO DA:
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INDICE
OBIETTIVI DELL’ANNO 2014 E GRADO DI RAGGIUNGIMENTO ............................................................................... 3
ATTIVITÀ SVOLTE E RISULTATI RAGGIUNTI .................................................................................................................. 9
PUNTI DI ATTENZIONE E PRIORITÀ PER IL 2015 ...................................................................................................... 10
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Obiettivi dell’anno 2014 e grado di raggiungimento
Gli obiettivi 2014 assegnati all’U.O.S. Pianificazione, Programmazione e Controllo (di seguito PPC) sono riportati
nella seguente tabella, con evidenza della relativa percentuale di completamento al 31 dicembre:
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Con riferimento ai singoli obiettivi si evidenzia quanto segue:
1) Definizione dei progetti di fattibilità per uniformare le procedure IFO ed INMI per gli aspetti di
competenza del Controllo di gestione
Nell’ottica di unificazione delle procedure e considerato che l’INMI non ha un sistema informatico di controllo di
gestione, la Direzione Generale aveva dato mandato all’U.O.S. Informatica di presentare all’INMI il sistema
informativo in uso all’Ifo per poi definire come procedere per l’integrazione.
A supporto delle procedure di unificazione la PPC ha messo a disposizione della Direzione Generale le attuali
procedure di funzionamento “Modello di controllo di gestione” e dei flussi informativi gestiti, oltre
all’organizzazione interna della struttura.
Questa progettualità è comunque sospesa a seguito della revisione del processo di accorpamento.
2) Messa online della reportistica di controllo di gestione
La PPC pubblica online su base mensile i seguenti flussi, rappresentati sinteticamente nel seguente schema:
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3) Miglioramento dell’efficienza per il controllo di costi e ricavi – Programmazione e negoziazione del
budget
La PPC supporta l’attività del Comitato di budget, predisponendo i documenti per la negoziazione e monitorando
poi l’andamento del budget concordato su base trimestrale.
Ogni trimestre è stata elaborata una relazione specifica inoltrata al Comitato di budget (per l’area sanitaria,
essendo gli obiettivi di area amministrativa stati sottoscritti a fine ottobre 2014), con segnalazione delle aree
critiche da monitorare. E’ stata data specifica informativa anche ai responsabili titolari di budget. Questo lo
schema di sintesi dell’avanzamento trimestrale al Comitato di budget:
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4) Coordinamento e controllo della corretta esecuzione di tutti gli adempimenti relativi alla
prevenzione della corruzione ed alla trasparenza
Sono state svolte le attività previste nel Piano per la trasparenza e quelle assegnate al responsabile per la
trasparenza (attualmente è anche il responsabile della PPC). Per la prevenzione della corruzione la PPC non
risulta al momento ancora coinvolta direttamente.
5) Collaborazione con la Direzione Strategica per la redazione del Piano delle Performance
Entro il prossimo mese verrà completata la relazione sulla performance per il 2014. Verrà inoltre predisposto
l’aggiornamento del “Piano della performance 2013-2015”.
6) Mettere a regime le procedure di pianificazione e controllo dei piani di settore e dei relativi
progetti
La PPC ha illustrato alla Direzione Generale un possibile approccio di pianificazione e monitoraggio, basato sulle
tecniche di project management e gestione per “obiettivi intermedi” (o milestones). Nella sostanza, per tutte le
attività “a progetto” ritenute significative devono essere rilevate e concordate le informazioni di base del
progetto. I progetti poi verrebbero monitorati su base trimestrale:
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Titolo del progetto
Obiettivo di progetto (indicatore)
Indicatore
Obiettivo strategico
Data inizio
Valore attuale
Valore atteso
Obiettivo operativo
Variabili organizzative (=impatto principale, ()=impatto secondario
Organizzazione
Sistemi Informativi
Infrastrutture
Risorse Umane
procedure
Strutture organizzative coinvolte(=impatto principale, ()=impatto secondario
Budget di massima (per
tipologia di spesa)- euro/000
 Acquisto di beni
 Acquisto di servizi
 ………
Totale
Nome e Cognome del Direttore di Progetto
e-mail
Telefono
Nome e Cognome del Capo Progetto
e-mail
Telefono
Firma Direttore di Progetto
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Attività svolte e risultati raggiunti
Vengono riportate sinteticamente, di seguito, le principali attività non routinarie svolte nel 2014.
Attività routinarie




Gestione dell’intero percorso di budget, sia per l’area sanitaria che per l’area amministrativa;
pubblicazione mensile dei dati di consuntivo e verifica trimestrale dell’andamento1;
rendicontazione degli obiettivi assegnati al Direttore Generale (anno 2014) oltre agli obiettivi di piano e
per le funzioni assistenziali (anno 2013);
definizione di specifiche configurazioni di costo “on demand”.
Attività non routinarie
1
2

Per quanto riguarda il sistema informativo in uso:
 è stato importato il nuovo piano dei conti, operativo in contabilità da gennaio 2014;
 l’importazione di consumi ed ordini di acquisto è stata adeguata sulla base delle indicazioni del nuovo
fornitore dell’applicativo di contabilità (Dedalus);
 è stato testato, con esito positivo, il calcolo della performance individuale che l’attuale sistema
informativo di Controllo di gestione può supportare (viene gestita invece la performance organizzativa).

Per quanto riguarda il calcolo del costo delle prestazioni sanitarie erogate, è stata conclusa la verifica
del costo delle prestazioni erogate in regime di libera professione, sia per l’attività ambulatoriale che per i
ricoveri.

Sulla base delle informazioni ricevute dall’U.O.C. Servizio Tecnico:
 sono stati aggiornati i metri quadri2 assegnati alle varie strutture interne;
 è a disposizione l’assegnazione dei cespiti alle varie strutture interne, con relativa quota annuale di
ammortamento;
 per le apparecchiature di diagnostica (TAC, RMN, PET) è stato acquisito il costo della manutenzione
annua.
Verifica trimestrale effettuata per l’area sanitaria.
Questo parametro viene utilizzato per ribaltare alle varie strutture alcune voci di costo, come per esempio il costo per la pulizia.
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Punti di attenzione e priorità per il 2015

Si seguiranno le indicazioni del gruppo regionale sulla contabilità analitica di cui punto 3.6.4 - AZIONE 4
sulla Contabilità Analitica, anche se per il 2015 le attività dovrebbero interessare solo le strutture campione
che costituiscono il gruppo regionale e solo nel 2016 dovrebbero essere coinvolte tutte le strutture
sanitarie.

Verrà erogato un corso interno sul controllo di gestione, che tra l’altro alcuni utenti avevano richiesto.

I flussi di alimentazione del sistema informativo dovranno essere adeguati alla nuova procedura di gestione
del personale Noipa. Le informazioni da acquisire sono state già concordate con il personale di Noipa ed è
stato quantificato il relativo costo, inserito nel rinnovo annuale della manutenzione del 2015.

Anche coordinandosi con le altre strutture amministrative, si potrà verificare presso i “clienti interni” del
sistema di controllo di gestione il livello di soddisfazione oltre alle proposte di miglioramento.

Potrà inoltre essere rivisto il percorso di illustrazione dell’attuale sistema informativo all’INMI, come detto
in precedenza.