Quei«flussidicassa»daFonsai alleholdingfallitedeiLigresti

Il Sole 24 Ore
Venerdì 3 Agosto 2012 - N. 213
30 Finanza & Mercati
Imco e Sinergia facevano capo alla Starlife,
una holding lussemburghese costituita nel 1996
INCHIESTA
LE PARTECIPAZIONI OLTRECONFINE
Quei«flussidi cassa»da Fonsai
alleholdingfallitedeiLigresti
Il reticolo delle società di famiglia nei paradisi fiscali
Angelo Mincuzzi
Fabio Pavesi
MILANO
La chiamavano "compravenditadicosafutura".Eper annièstatoilsistemacheconsentiva a Imco e Sinergia le due holding personali della famigli Ligresti (dichiarate fallite poco
più di un mese fa dal Tribunale
di Milano) di attingere liquidità
dalle società quotate dell’ex impero, cioè la FonSai e la Milano
Assicurazioni. Come funzionava lo schema? Semplice: Imco e
I VEICOLI
È in Lussemburgo
la prima fila delle società
non italiane della famiglia
che a loro volta sono in mano
a una rete di veicoli caraibici
Sinergia compravano terreni di
proprietà delle compagnie assicurative quotate e queste ultime si impegnavano a ricomprare,sempredaiLigresti,gliimmobilichelafamigliacostruiva.Ovviamente a un prezzo prefissato in anticipo e spesso con variazioni al rialzo in corso d’opera. Questo giochino è andato
avanti fino all’altro ieri. Lo rivela la trimestrale di marzo
della Milano Assicurazioni,
che spiega come Imco e Sinergia abbiano chiesto alla compagnia «il pagamento di ulteriori
somme a fronte di presunte varianti ai piani originari». La Milano le ha ritenute infondate e
le ha rigettate. Rispedite al mittente anche se nello stesso pe-
riodo la società quotata ha versato a Imco altri 3,5 milioni di
acconti per l’immobile in via
Confalonieri a Milano.
È proprio il flusso di denaro a
partire da quell’ultimo piccolo
acconto dei primi mesi del 2012,
a situazione già compromessa,
ad attirare l’interesse degli inquirenti. Tra via Confalonieri a
Milano, via Fiorentini a Roma e
il centro benessere San Pancrazio di Parma (tutte mai ultimate) dalle casse di FonSai e Milano sono usciti qualcosa come
140 milioni di euro. Soldi versati a Imco e Sinergia per progetti
valutati 230 milioni e in buona
parte svalutati nel corso del
tempo. Di denari propri i Ligresti non ne mettevano. Costruivano grazie agli acconti via via
versati proprio da FonSai e Milano. Un fiume di denaro che risaliva dalle società quotate alle
società di famiglia.
Dal 2007 in poi, tra acconti ed
emolumenti alle parti correlate,
sono usciti dalle casse della galassia quotata dell’ex impero dei
Ligresti, a favore delle varie
Imco e Sinergia, qualcosa come
600milionidi euro. Ladomanda
chiaveè:perchènonostantequesto continuo afflusso di denaro
ImcoeSinergiasonofallitesotto
il peso di 400 milioni di debiti?
Dove sono finiti i quattrini?
Gli uomini della Guardia di
Finanza, coordinati dal pm Luigi Orsi, stanno tentando di risolvere anche questo enigma.
Imco e Sinergia, che controllavano il 20% di Premafin, facevano capo alla Starlife, una holding lussemburghese costituita nel 1996 e messa in liquida-
zione due settimane fa. Il Lussemburgo è uno dei paradisi fiscali prediletti dai Ligresti. Qui
ci sono infatti le holding dei tre
figli dell’ingegnere e ciascuna
controllava il 10,005% di Premafin: Limbo, Hike e Canoe,
fondate il 10 dicembre 1996.
Nel loro azionariato è presente
anche Salvatore Ligresti.
Tuttoqui? No,perchèrisalendo la catena, si scopre che la
Starlife è stata a sua volta costituita da una società dell’Isola di
Man, la Multiservices, e da un
c
LAPAROLA
CHIAVE
Paradisi fiscali
7 Un paradiso fiscale è uno Stato
in cui la normativa su tasse,
settore bancario e/o finanziario,
attira grandi masse di capitali
grazie a condizioni
particolarmente agevolate, come
un'imposizione fiscale bassa o
prossima allo zero, che rende
conveniente fissare lì la sede di
un'impresa. È frequente, poi,
anche il caso di regole molto
rigide sul segreto bancario che
favoriscono transazioni coperte
perché i Paesi classificati come
"paradisi fiscali" non scambiano
informazioni con gli altri Stati.
Tra i paradisi fiscali si
annoverano il Lussemburgo e
sempre più frequentemente isole
dei paesi caraibici.
professionista lussemburghese, Jean Hoffman, che è però anche il rappresentante della stessa Multiservices. Limbo, Hike e
Canoefacevanocapo,invece,alla panamense Beston Enterprises e alla Bynex International
delle Isole Vergini Britanniche.
Nel corso di numerosi aumenti
di capitale, nell’azionariato delle holding è entrata anche la lussemburghese Companies &
Trusts Promotion, a sua volta
partecipata da un’altra lussemburghese, la Hifin.
In questo ginepraio di società ci sono poi i trust domiciliati
alle Bahamas. Qui, nel febbraio
1993, Ligresti conferisce il
24,5% di Premafin ai trust The
Queen,TheMonarcheTheHeritage. Le geometrie societarie
offshore vengono ricostruite
dalla Consob e fatte proprie da
Orsi e dal gip Roberto Arnaldi,
che qualche mese fa dispone il
sequestro di un pacchetto del
20% di Premafin posseduto dai
due trust. A partire dal 1996 le
azioni Premafin spedite nel paradiso offshore sono oggetto di
unaserie di trasferimenti, spezzettate in un trentina di società,
trust e fondazioni a loro volta
domiciliate in altri paradisi fiscali. Si arriva così al 31 dicembre 2010, quando la Consob cristallizza lo stato di fatto: il
7,85% di Premafin è posseduto
dal The Ever Green Security
Trust attraverso 13 entità controllate mentre il 12,15% è custodito dal The Heritage Trust e
suddiviso in 15 società. Su questolabirintola procurastaaccelerando le indagini.
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Sul labirinto dei gruppi offshore
la procura sta accelerando le indagini
L’intreccio delle holding estere della famiglia
PRIMA LINEA
VEICOLI OFF SHORE
SECONDA LINEA
VEICOLI OFF SHORE
IMCO*
Famiglia Ligresti
Multiservices ltd.
Isola di Man
QUOTE
DI PREMAFIN
9,776%
Starlife**
3 DICEMBRE 1996
Lussemburgo
Jean Hoffmann
SINERGIA*
10,229%
Gioacchino Paolo Ligresti
Beston enterprises inc.
Panama
Limbo
10 DIC 1996
Lussemburgo
Bynex International ltd.
British Virgin Island
10,005%
Jonella Ligresti
Beston enterprises ltd.
Panama
Hike
10,005%
Bynex International ltd.
British Virgin Island
10 DIC 1996
Lussemburgo
Giulia Maria Ligresti
Beston enterprises ltd.
Panama
Bynex International ltd.
British Virgin Island
Canoe
10,005%
10 DIC 1996
Lussemburgo
The ever green
Security trust
7,85%
10 DIC 1998
Bahamas
The Heritage
trust
* Dichiarate fallite dal tribunale di Milano il 15 giugno 2002
** Liquidata dalla famiglia due settimane fa
25 GIU 1993
Bahamas
12,15%