Prospetto per la compilazione della fattura

fatturazione elettronica
DATI GENERALI DEL DOCUMENTO
tipologia documento
valuta importi
data documento
numero documento
importo totale documento
TD01 = fattura
TD04 = nota credito
EUR
DATA
NUMERO PROGRESSIVO DELLA FATTURA
(attenzione non indicare il numero di una fattura già inviata)
TOTALE FATTURA
(comprensivo di IVA, senza scorporare l'eventuale ritenuta di acconto)
(N.b. da compilare soltanto per chi è soggetto a
ritenuta di acconto = lavoratori
autonomi/professionisti)
DATI RITENUTA
tipologia ritenuta
importo ritenuta
aliquota ritenuta
causale di pagamento
RT01 = ritenuta di acconto persone fisiche
IMPORTO DELLA RITENUTA DI ACCONTO DA SCORPORARE
20%
A = decodifica come da modello 770s
(N.b. da compilare soltanto per chi è
esente da IVA)
DATI BOLLO
bollo virtuale
importo di bollo
SI
€.2,00
(N.b. da compilare soltanto per chi è soggetto a
ritenuta di acconto = lavoratori
autonomi/professionisti)
CASSA PREVIDENZIALE
tipologia cassa previdenziale
aliquota contributo cassa
importo contribito cassa
aliquota iva applicata
TC03 = cassa nazionale geometri
TC04 = cassa nazionale ingegneri e architetti liberi professionisti
TC22 = INPS - gestione separata
2 o 4%
INDICARE L'IMPORTO DELLA CASSA
22%
DATI DEL CONTRATTO
numero linea di fattura a cui si
riferisce
identificativo contratto
data contratto
codice Unitario Progetto CUP
codice identificativo Gara CIG
DA COMPILARE SEMPRE
DA COMPILARE SEMPRE
1
INDICARE IL NUMERO DI REPERTORIO RELATIVO AL CONTRATTO
STIPULATO CON LA SOPRINTENDENZA
DATA DEL CONTRATTO DI CUI SOPRA
INDICARE IL CODICE CUP
INDICARE IL CODICE CIG
( dato obbligatorio la sua mancanza comporta il rifiuto della fattura)
DATI RELATIVI ALLE LINEE DI DETTAGLIO DELLA FORNITURA
DA COMPILARE SEMPRE
N.B.: devono esserci più linee nel caso in cui ci sia una fornitura con più tipologie di articoli fatturati, nel caso in
cui viene fatturato un servizio la linea deve essere unica, solo nel caso cui ci siano delle prestazioni soggette con la
percentuale IVA differente o con importi soggetti ad IVA e altri esenti, vanno eseguite più linee)
Nr linea: 1
descrizione bene/servizio
valore unitario
valore totale
IVA %
INDICARE LA DESCRIZIONE DELLA FATTURA
(specificare se trattasi di acconto/saldo/anticipo o N. del SAL)
NEL CASO IN CUI LA FATTURA SIA ESENTE DA IVA E QUINDI
SOGGETTA A BOLLO VIRTUALE
indicare in questo campo la seguente dicitura:
ASSOLVIMENTO DELL'IMPOSTA AI SENSI DELL'ART. 6 DEL D.P.R.
642/72
INDICARE L'IMPORTO UNITARIO DEL BENE CHE SI FATTURA
NEL CASO DI SERVIZI IL VALORE UNITARIO DEVE CORRISPONDERE
AL VALORE TOTALE
(indicato al successivo punto)
CORRISPONDE ALL'IMPORTO TOTALE
( quantità x prezzo unitario) (per i servizi corrisponde al valore unitario di cui al
punto precedente)
INDICARE LA PERCETUALE IVA CORRISPONDENTE ALLA NATURA
DEL BENE O SERVIZIO
N2= NON SOGGETTE (es. L.244/2007-L.190/2014)
N3= NON IMPONIBILE
N4= ESENTE
N5= REGIME DEL MARGINE
DATI DI RIEPILOGO PER ALIQUOTA IVA E NATURA
DA COMPILARE SEMPRE
aliquota IVA
totale imponibile/importo
totale imposta
esigibilità IVA
riferimento normativo
soggetta a ritenuta
INDICARE LA PERCETUALE IVA CORRISPONDENTE ALLA NATURA
DEL BENE O SERVIZIO
N2= NON SOGGETTE (es. L.244/2007-L.190/2014)
N3= NON IMPONIBILE
N4= ESENTE
N5= REGIME DEL MARGINE
INDICARE L'IMPORTO IMPONIBILE IVA/ESENTE/NON SOGGETTO
IMPORTO IVA
S = scissione dei pagamenti
(obbligatorio nel caso in cui non ci sia la ritenuta di acconto)
(nel caso in cui sia soggetto a ritenuta di
D = esigibiliità differita
I = IVA ad esigibilità immediata acconto)
art. 17-ter d.p.r. 633/72
(nel caso di scissione dei pagamenti)
RF02 = regime dei minimi L. 244/07
SI (solo nel caso in cui ci sia la ritenuta di acconto)
DATI RELATIVI AL PAGAMENTO
DA COMPILARE SEMPRE
condizioni di pagamento
Dettaglio pagamento
modalità
data scadenza pagamento
importo
istituto finanziario
codice Iban
TP02 = pagamento completo
MP05 = bonifico
SCADENZA
INDICARE L'IMPORTO AL NETTO DELL'IVA O DELLA RITENUTA DI
ACCONTO
BANCA
INDICARE IL CODICE IBAN