scarica - ComputersCenter

Gestione Emissione R.A.
Con l’introduzione della nuova normativa in materia fiscale , si rende obbligatorio l’emissione delle
fatture con ritenuta di acconto .
In SGA è ora possibile definire nei documenti di vendita (ddt, fatture , nc , addebiti , rapportini ecc.)
una percentuale che indichi il valore totale della ritenuta di acconto.
Nell’anagrafica è possibile predefinire la percentuale della ritenuta nel campo % ritenuta Acconto
presente nella sezione Anagrafica .
Questo valore verrà preimpostato nel campo % ritenuta Acconto nella gestione vendite .
Il campo % ritenuta di acconto nei documenti di vendita si trova nella prima sezione in basso :
Inserita la percentuale , eseguire il resto dell’inserimento come di consueto . Alla fine della
registrazione nel documento (adoperarsi per concordare la modifica dei propri tracciati di stampa )
verrà poi gestita la stampa , l’eventuale fatturazione differita ed il riversamento in contabilità.
Il totale a pagare verrà decurtato dell’importo della ritenuta e la scadenza verrà calcolata in base alle
rate calcolate sempre decurtate del valore della ritenuta .
Esempio :
Tot imponibile :
Tot iva :
Tot Documento
R.a. 4%
Tot a Pagare
100.00
20.00
---------120.00
4.00 –
---------116.00
Il pagamento e le rate dell’estratto conto (o scadenziario) saranno calcolate sui 116.00 euro , il
cliente avrà un debito di 116.00 euro (paga il cliente la ritenuta e certificherà in seguito l’avvenuto
pagamento) mentre il quadro iva sarà composto come al solito da 100.00 euro imponibile e 20 di
imposta .
Riversamento in contabilità
L’aggancio con la contabilità presenta due diverse possibilità : il riversamento come di consueto ed
il riversamento con il rilevamento della ritenuta .
Nel primo caso (riversamento senza rilevamento della ritenuta) sarà sufficiente eseguire l’aggancio
contabile come di consueto .
Esempio :
Cliente
Merce
Iva c/to vendite
DARE
120.00
AVERE
100.00
20.00
In quasto caso il valore inserito in contabilità del cliente (i 120.00 euro) non saranno in quadratura
con l’estratto conto (120.00 meno i 4.00 euro della ritenuta) e sarà durante la registrazione
dell’incasso che verrà rilevata la ritenuta di acconto.
Nel caso in cui si voglia rilevare la ritenuta durante il riversamento in contabilità , prima di tutto
bisogna definire nei parametri di contabilità il conto ‘erario c/to ritenute’ .
Inserire il codice breve (rif. interno visibile nella colonna Rif. nel piano dei conti) del conto erario
c/to ritenute .
Quando verrà riversata in contabilità il documento di vendita avremo :
Cliente
Erario c/to ritenute
Merce
Iva c/to vendite
DARE
116.00
4.00
AVERE
100.00
20.00
in questo caso l’estratto conto e le rate saranno in quadratura con la contabilità .
Estratto Conto :
Nella maschera di variazione dell’estratto conto sono stati aggiunti 2 campi ad indicare la
percentuale e l’importo della ritenuta :
Durante la
memorizzazione
della fattura i
campi % ed
importo ritenuta
vengono
compilati
Sia nella ricerca dell’estratto conto che nello scadenziario sono stati aggiunte 2 colonne per indicare
la percentuale ed il valore della ritenuta di acconto .
I valori vengono compilati esclusivamente a titolo informativo .
Prima Nota Contabile :
Al fine di ottimizzare la gestione anche nell’incasso da Prima nota Contabile sono state eseguite
alcune variazioni .
Durante l’operazione di incasso è buona norma eseguire un giro conto dal ‘c/to ritenute’ al conto
‘c/to ritenute incassate’ , questo per tenere sotto controllo le r.a. incassate .
Se si intende gestire questo giro conto è possibile farlo direttamente dalla Prima Nota durante la
registrazione di incasso .
Questo giro conto è possibile eseguirlo anche nelle procedure automatiche di incasso multiplo e
incassa / paga dell’estratto conto .
In tutte le ricerche video sono state aggiunte le colonne relative la % ritenuta e l’importo da versare.
Nella maschera di chiusura classica richiamata dalla Prima nota Contabile è stato inserito un
ulteriore avviso nel momento in cui si va a selezionare la fattura da incassare :
Questo avviso si abilita solo nel caso ci sia inserita una ritenuta d’acconto .