Bilancio di Esercizio 2014 con Nota Integrativa

Transcript

PROGRAMMA AMBIENTE Spa A SOCIO UNICO
Sede in VIA G.CATANI N.37 PRATO PO
Codice Fiscale 01656170972 - Numero Rea PO 457447
P.I.: 01656170972
Capitale Sociale Euro 1.440.000 i.v.
Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI
Settore di attività prevalente (ATECO): 382109
Società in liquidazione: no
Società con socio unico: si
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: si
Appartenenza a un gruppo: si
Denominazione della società capogruppo: A.S.M. - AMBIENTE/SERVIZI/ MOBILITA' S.P.A.
Paese della capogruppo: ITALIA
Bilancio al 31-12-2014
Gli importi presenti sono espressi in Euro
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Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2014-11-17
Stato Patrimoniale
31-12-2014
31-12-2013
Parte richiamata
-
-
Parte da richiamare
-
-
Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A)
-
-
Stato patrimoniale
Attivo
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
B) Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali
1) costi di impianto e di ampliamento
2) costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere
dell'ingegno
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili
-
-
226.713
381.639
-
-
14.585
18.743
5) avviamento
-
-
6) immobilizzazioni in corso e acconti
-
-
7) altre
-
-
241.298
400.382
1.189.485
1.228.870
15.553
21.323
Totale immobilizzazioni immateriali
II - Immobilizzazioni materiali
1) terreni e fabbricati
2) impianti e macchinario
3) attrezzature industriali e commerciali
4) altri beni
5) immobilizzazioni in corso e acconti.
Totale immobilizzazioni materiali
5.354
6.028
62.969
34.830
-
-
1.273.361
1.291.051
III - Immobilizzazioni finanziarie
1) partecipazioni in
a) imprese controllate
3.062.688
3.072.688
b) imprese collegate
-
-
c) imprese controllanti
-
-
d) altre imprese
1.516
1.516
3.064.204
3.074.204
-
0
esigibili oltre l'esercizio successivo
1.839.930
1.582.130
Totale crediti verso imprese controllate
1.839.930
1.582.130
esigibili entro l'esercizio successivo
-
-
-
-
Totale crediti verso imprese collegate
-
-
-
-
-
-
Totale crediti verso controllanti
-
-
Totale partecipazioni
2) crediti
a) verso imprese controllate
b) verso imprese collegate
c) verso controllanti
d) verso altri
-
0
95.767
90.976
Totale crediti verso altri
95.767
90.976
1.935.697
1.673.106
-
-
4) azioni proprie
-
-
azioni proprie, valore nominale complessivo
-
-
Totale crediti
3) altri titoli
4) azioni proprie
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Totale immobilizzazioni finanziarie
Totale immobilizzazioni (B)
4.999.901
4.747.310
6.514.560
6.438.743
C) Attivo circolante
I - Rimanenze
1) materie prime, sussidiarie e di consumo
16.447
10.744
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati
-
-
3) lavori in corso su ordinazione
-
-
4) prodotti finiti e merci
-
-
5) acconti
Totale rimanenze
-
-
16.447
10.744
7.277.561
5.859.807
II - Crediti
1) verso clienti
Totale crediti verso clienti
10.504
0
7.288.065
5.859.807
740.556
486.009
2) verso imprese controllate
6.909
6.909
747.465
492.918
-
-
-
-
Totale crediti verso imprese collegate
-
-
-
-
-
-
Totale crediti verso controllanti
-
-
87.971
106.453
Totale crediti verso imprese controllate
3) verso imprese collegate
4) verso controllanti
4-bis) crediti tributari
Totale crediti tributari
-
0
87.971
106.453
137.186
116.162
4-ter) imposte anticipate
Totale imposte anticipate
-
0
137.186
116.162
970.762
1.336.913
-
0
5) verso altri
Totale crediti verso altri
970.762
1.336.913
9.231.449
7.912.253
1) partecipazioni in imprese controllate
-
-
2) partecipazioni in imprese collegate
-
-
3) partecipazioni in imprese controllanti
-
-
5.684
14.711
5) azioni proprie
-
-
azioni proprie, valore nominale complessivo
-
-
318
2.719
6.002
17.430
182.694
149.461
Totale crediti
III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
4) altre partecipazioni
5) azioni proprie
6) altri titoli.
Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
IV - Disponibilità liquide
1) depositi bancari e postali
2) assegni
-
-
3) danaro e valori in cassa
1.787
1.339
Totale disponibilità liquide
184.481
150.800
9.438.379
8.091.227
Totale attivo circolante (C)
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D) Ratei e risconti
Ratei e risconti attivi
Disaggio su prestiti
Totale ratei e risconti (D)
Totale attivo
46.936
61.886
-
-
46.936
61.886
15.999.875
14.591.856
1.440.000
1.440.000
Passivo
A) Patrimonio netto
I - Capitale
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni
66.513
66.513
213.196
213.196
66.120
62.663
V - Riserve statutarie
-
-
VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio
-
-
III - Riserve di rivalutazione
IV - Riserva legale
VII - Altre riserve, distintamente indicate
Riserva straordinaria o facoltativa
1.025.805
960.126
Riserva per acquisto azioni proprie
-
-
Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ
-
-
Riserva azioni (quote) della società controllante
-
-
Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni
-
-
Versamenti in conto aumento di capitale
-
-
Versamenti in conto futuro aumento di capitale
-
-
3.925
3.925
Versamenti a copertura perdite
-
-
Riserva da riduzione capitale sociale
-
-
Riserva avanzo di fusione
-
-
Riserva per utili su cambi
-
-
(1)
0
1.029.729
964.051
-
-
20.321
69.136
-
-
Versamenti in conto capitale
Varie altre riserve
Totale altre riserve
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
Utile (perdita) dell'esercizio
Copertura parziale perdita d'esercizio
Utile (perdita) residua
Totale patrimonio netto
20.321
69.136
2.835.879
2.815.559
B) Fondi per rischi e oneri
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili
2) per imposte, anche differite
3) altri
Totale fondi per rischi ed oneri
-
-
97.585
97.585
-
-
97.585
97.585
633.991
592.324
-
-
-
-
Totale obbligazioni
-
-
-
-
-
-
Totale obbligazioni convertibili
-
-
-
-
-
-
Totale debiti verso soci per finanziamenti
-
-
3.142.751
2.917.429
731.825
940.915
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
D) Debiti
1) obbligazioni
2) obbligazioni convertibili
3) debiti verso soci per finanziamenti
4) debiti verso banche
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Totale debiti verso banche
3.874.576
3.858.344
-
-
-
-
Totale debiti verso altri finanziatori
-
-
399.570
720.350
-
0
399.570
720.350
7.785.289
6.104.604
5) debiti verso altri finanziatori
6) acconti
Totale acconti
7) debiti verso fornitori
-
0
7.785.289
6.104.604
-
-
-
-
Totale debiti rappresentati da titoli di credito
-
-
-
-
-
-
Totale debiti verso imprese controllate
-
-
-
-
-
-
Totale debiti verso imprese collegate
-
-
-
-
-
-
Totale debiti verso controllanti
-
-
125.836
146.843
Totale debiti verso fornitori
8) debiti rappresentati da titoli di credito
9) debiti verso imprese controllate
10) debiti verso imprese collegate
11) debiti verso controllanti
12) debiti tributari
Totale debiti tributari
-
0
125.836
146.843
66.433
70.540
-
0
66.433
70.540
174.357
179.744
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
14) altri debiti
Totale altri debiti
Totale debiti
-
0
174.357
179.744
12.426.061
11.080.425
6.359
5.963
E) Ratei e risconti
Ratei e risconti passivi
Aggio su prestiti
Totale ratei e risconti
Totale passivo
-
-
6.359
5.963
15.999.875
14.591.856
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Conti Ordine
31-12-2014
31-12-2013
Conti d'ordine
Rischi assunti dall'impresa
Fideiussioni
a imprese controllate
1.951.512
180.000
a imprese collegate
-
-
a imprese controllanti
-
-
a imprese controllate da controllanti
-
-
ad altre imprese
-
-
1.951.512
180.000
-
-
a imprese collegate
-
-
-
-
-
-
ad altre imprese
-
-
Totale avalli
-
-
-
-
a imprese collegate
-
-
-
-
-
-
ad altre imprese
-
-
Totale altre garanzie personali
-
-
-
-
a imprese collegate
-
-
-
-
-
-
ad altre imprese
-
-
Totale garanzie reali
-
-
crediti ceduti
-
-
altri
-
-
Totale altri rischi
-
-
1.951.512
180.000
-
-
merci in conto lavorazione
-
-
beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato
-
-
beni presso l'impresa in pegno o cauzione
-
-
altro
-
-
Totale beni di terzi presso l'impresa
-
-
1.640.674
1.640.674
3.592.186
1.820.674
Totale fideiussioni
Avalli
Altre garanzie personali
Garanzie reali
Altri rischi
Totale rischi assunti dall'impresa
Impegni assunti dall'impresa
Totale impegni assunti dall'impresa
Beni di terzi presso l'impresa
Altri conti d'ordine
Totale altri conti d'ordine
Totale conti d'ordine
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Conto Economico
31-12-2014
31-12-2013
Conto economico
A) Valore della produzione:
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
11.320.237
11.522.061
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione,
semilavorati e finiti
-
-
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione
-
-
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
-
-
5) altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio
-
7.200
altri
952.633
386.729
Totale altri ricavi e proventi
952.633
393.929
12.272.870
11.915.990
Totale valore della produzione
B) Costi della produzione:
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
210.589
270.686
9.175.432
8.620.084
329.886
334.461
1.407.586
1.274.429
414.338
430.971
95.087
97.289
-
-
2.250
-
1.919.261
1.802.689
159.084
163.228
70.759
65.343
-
-
23.964
50.000
253.807
278.571
(5.703)
25.265
12) accantonamenti per rischi
-
-
13) altri accantonamenti
-
-
7) per servizi
8) per godimento di beni di terzi
9) per il personale:
a) salari e stipendi
b) oneri sociali
c) trattamento di fine rapporto
d) trattamento di quiescenza e simili
e) altri costi
Totale costi per il personale
10) ammortamenti e svalutazioni:
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali
c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle
disponibilità liquide
Totale ammortamenti e svalutazioni
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e
merci
14) oneri diversi di gestione
Totale costi della produzione
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
74.734
96.108
11.958.006
11.427.864
314.864
488.126
23.854
0
C) Proventi e oneri finanziari:
15) proventi da partecipazioni
da imprese controllate
da imprese collegate
-
-
122
164
23.976
164
-
-
-
-
da imprese controllanti
-
-
altri
-
-
Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
-
-
-
-
-
-
altri
Totale proventi da partecipazioni
16) altri proventi finanziari:
a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono
partecipazioni
c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono
partecipazioni
d) proventi diversi dai precedenti
Pag. 7 di 30
-
-
-
-
da imprese controllanti
-
-
altri
66.265
306
Totale proventi diversi dai precedenti
66.265
306
66.265
306
-
-
a imprese collegate
-
-
Totale altri proventi finanziari
17) interessi e altri oneri finanziari
-
-
altri
306.128
307.266
Totale interessi e altri oneri finanziari
306.128
307.266
17-bis) utili e perdite su cambi
-
-
(215.887)
(306.796)
a) di partecipazioni
-
-
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni
-
-
c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono
partecipazioni
-
-
Totale rivalutazioni
-
-
a) di partecipazioni
-
-
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni
-
-
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono
partecipazioni
-
-
Totale svalutazioni
-
-
-
-
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:
18) rivalutazioni:
19) svalutazioni:
Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19)
E) Proventi e oneri straordinari:
20) proventi
plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5
-
-
altri
10.302
5.989
Totale proventi
10.302
5.989
-
-
21) oneri
minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al
n 14
imposte relative ad esercizi precedenti
-
-
altri
429
104
Totale oneri
429
104
Totale delle partite straordinarie (20 - 21)
9.873
5.885
108.850
187.215
imposte correnti
109.553
142.556
imposte differite
-
-
21.024
24.477
-
-
88.529
118.079
20.321
69.136
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E)
22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
imposte anticipate
proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza
fiscale
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
23) Utile (perdita) dell'esercizio
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Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31-12-2014
Nota Integrativa parte iniziale
Signori Soci, la presente Nota Integrativa costituisce parte integrante del Bilancio al 31/12/2014.
Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile ed ai principi contabili nazionali così come pubblicati
dall'Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria
della società ed il risultato economico dell'esercizio.
Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile.
La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del
Bilancio.
Il bilancio viene sottoposto alla Vostra approvazione nel termine di 180 giorni dalla chiusura dell'esercizio essendosi verificate circostanze tali da
giustificare il differimento.
Criteri di formazione
Redazione del Bilancio
Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l'ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel
conto economico.
In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente Nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell'art. 2423, 3° comma del Codice Civile,
qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione
aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo.
Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art. 2423 bis comma 2 Codice
Civile.
Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto dal Codice Civile.
Principi di redazione del bilancio
La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Conformemente
ai principi contabili nazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli
aspetti sostanziali rispetto a quelli formali.
Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della
loro manifestazione numeraria.
Struttura e contenuto del Prospetto di Bilancio
Lo Stato patrimoniale, il Conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente Nota integrativa sono conformi alle scritture
contabili, da cui sono stati direttamente desunti.
Nell'esposizione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come
invece facoltativamente previsto dall'art. 2423 ter del C.C.
Ai sensi dell'art. 2423 ter del Codice Civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l'esercizio precedente; non vi è stata
pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente, tranne che quanto ad € 180.000 relativamente a fideiussioni prestate alla controllata
Programma Ambiente Apuane S.p.A. ed in essere al 31/12/2013: suddetto importo è stato correttamente riclassificato nei conti d'ordine in calce al
passivo patrimoniale anche per l'anno di confronto 2013.
Ai sensi dell'art. 2424 del Codice Civile si precisa che non esistono elementi dell'attivo o del passivo ricadenti sotto più voci del prospetto di bilancio, la
cui annotazione sia necessaria ai fini della comprensione del Bilancio d'esercizio.
Criteri di valutazione
I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del Codice Civile e alle indicazioni
contenute nei principi contabili emanati dall'Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi, inoltre, non sono variati rispetto all'esercizio precedente tranne
per quanto si specificherà in seguito.
Di seguito sono illustrati i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all'art.2426 del Codice Civile, e con
particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti
specifici criteri.
Altre informazioni
Valutazione poste in valuta
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I valori contabili espressi in valuta vengono iscritti, previa conversione in Euro secondo il tasso di cambio vigente al momento della loro rilevazione,
ovvero al tasso di cambio alla data di chiusura dell'esercizio sociale secondo le indicazioni del principio contabile OIC 26.
In applicazione a quanto disposto dall'art. 2427 6-bis del C.C, nella nota integrativa, viene data indicazione di eventuali effetti significativi delle variazioni
nei cambi valutari verificatesi successivamente alla chiusura dell'esercizio.
La società, alla data di chiusura dell'esercizio, non deteneva poste patrimoniali in valuta.
Operazioni con obbligo di retrocessione a termine
La società nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine.
Pag. 10 di 30
Nota Integrativa Attivo
I valori iscritti nell'attivo dello Stato Patrimoniale sono stati valutati secondo quanto previsto dall'articolo 2426 del Codice Civile e in conformità ai principi
contabili nazionali, nelle sezioni relative alle singole poste sono indicati i criteri applicati nello specifico.
Immobilizzazioni immateriali
Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto al netto delle quote di ammortamento a tutt'oggi calcolate e comprese nei rispettivi fondi.
L'aggregato è costituito da:
B.1.2 Costi di ricerca, sviluppo e pubblicità: quote di ammortamento costanti, aliquota del 20% ad eccezione delle spese sostenute, a seguito della
realizzazione della discarica di Cairo Montenotte (SP), per ottenere accessi per lo smaltimento dei rifiuti presso la stessa. Per tali spese infatti il costo
complessivamente sostenuto è stato ripartito sulla base del quantitativo dei conferimenti concordato con la proprietà della discarica ed imputato quindi in
ogni esercizio sulla base dei conferimenti direttamente o indirettamente realmente effettuati.
Per maggiori informazioni si rimanda a successivo punto della presente.
B.1.4 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili: si tratta di costi sostenuti per la registrazione di marchi d'impresa e per l'acquisto di licenze d'uso per
software.
Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, N.72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si
precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria.
Movimenti delle immobilizzazioni immateriali
Nella seguente tabella sono esposte le movimentazioni delle immobilizzazioni in oggetto.
Costi di ricerca, di sviluppo e di
pubblicità
Concessioni, licenze, marchi e diritti
simili
Totale immobilizzazioni
immateriali
Valore di inizio esercizio
1.050.382
228.381
1.278.763
Ammortamenti (Fondo
ammortamento)
668.743
209.638
878.381
Valore di bilancio
381.639
18.743
400.382
Costo
Variazioni nell'esercizio
Ammortamento dell'esercizio
Totale variazioni
154.926
4.158
159.084
(154.926)
(4.158)
(159.084)
Valore di fine esercizio
1.050.382
228.381
1.278.763
Ammortamenti (Fondo
ammortamento)
823.669
213.796
1.037.465
Valore di bilancio
226.713
14.585
241.298
Costo
Dettaglio composizione costi pluriennali
Nei seguenti prospetti è illustrata la composizione dei costi di impianto e di ampliamento e dei costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità.
Le voci in commento sono state iscritte nell'attivo con il consenso dell'Organo di controllo, in quanto aventi, secondo prudente giudizio, utilità pluriennale
ed ammortizzate nel rispetto del periodo massimo costituito da un arco temporale di cinque anni.
Costi di ricerca e sviluppo e pubblicità
Nel seguente prospetto é illustrata la composizione dei costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità.
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Descrizione
Dettaglio
2014
2013
Variaz. assoluta
Variaz. %
Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicita'
Costi di ricerca e sviluppo
F.do ammortam. costi di ric.e sviluppo
Totale
1.050.382 1.050.382
-
-
823.669- 668.743-
154.926-
23
226.713
381.639
154.926-
Immobilizzazioni materiali
Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, comprensivo degli oneri accessori (spese notarili, trasporto ...) al netto delle quote di
ammortamento a tutt'oggi calcolate e comprese nei rispettivi fondi.
Le immobilizzazioni materiali sono costituite da fabbricati, costruzioni leggere, macchinari e impianti, attrezzatura, mobili e arredi, macchine d'ufficio
elettriche ed elaboratori, automezzi, mezzi di trasporto interni e radiomobili.
Ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 della Legge 19 marzo 1983, n. 72, si precisa che per i beni tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita tale
tipologia di rivalutazione monetaria.
Ai sensi dell'art. 15 del D.L. 185/2008 è stata invece effettuata una rivalutazione pari ad € 310.781 del fabbricato industriale esclusivamente ai fini
civilistici nel corso dell'esercizio 2008.
Non procedendo a dare riconoscimento fiscale alla rivalutazione, sono stanziate le imposte differite (pari ad € 97.585) relativamente al disallineamento
civile-fiscale, iscrivendole nel fondo imposte differite (SP passivo B.2) e rilevando la "Riserva di rivalutazione ex D.L. 185/2008" per l'importo netto, pari
ad € 213.196.
Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del Codice Civile in quanto, come previsto dal principio contabile
OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore delle immobilizzazioni materiali.
Ai sensi del punto 2 art. 2426 del C.C l'ammortamento è stato calcolato sulla base di un piano che prevede l'attribuzione sistematica di quote annue
calcolate sul valore originario dei beni e tenendo conto della residua possibilità di utilizzazione di ciascun bene; dette quote corrispondono a quelle
previste dalla normativa fiscale ad oggi in vigore.
Terreni e fabbricati
I terreni, compreso il valore di quelli su cui insistono fabbricati, non esaurendo nel tempo la loro utilità, non sono stati ammortizzati.
Movimenti delle immobilizzazioni materiali
Nella tabella che segue sono esposte le movimentazioni delle immobilizzazioni in oggetto.
Terreni e
fabbricati
Impianti e
macchinario
Attrezzature industriali e
commerciali
Altre immobilizzazioni
materiali
Totale Immobilizzazioni
materiali
1.431.467
821.022
205.390
193.910
2.651.789
202.597
799.699
199.362
159.080
1.360.738
1.228.870
21.323
6.028
34.830
1.291.051
-
-
3.800
49.269
53.069
-
-
-
19.513
19.513
Costo
Ammortamenti (Fondo
ammortamento)
Valore di bilancio
Incrementi per
acquisizioni
Decrementi per
alienazioni e dismissioni
(del valore di bilancio)
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Ammortamento
dell'esercizio
39.385
5.770
4.474
21.130
70.759
Altre variazioni
-
-
-
(19.513)
(19.513)
(39.385)
(5.770)
(674)
(10.887)
(56.716)
1.431.467
821.022
209.190
223.666
2.685.345
241.982
805.469
203.836
160.697
1.411.984
1.189.485
15.553
5.354
62.969
1.273.361
Totale variazioni
Costo
Ammortamenti (Fondo
ammortamento)
Valore di bilancio
Operazioni di locazione finanziaria
Informazioni sulle operazioni di locazione finanziaria
La società alla data di chiusura dell'esercizio non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario.
Immobilizzazioni finanziarie
Partecipazioni in imprese controllate
Risulta iscritta in questa voce la partecipazione in Programma Ambiente Apuane SpA.
Come sicuramente ricorderete, la partecipazione in Programma Ambiente Apuane SpA, pari al 74% del capitale sociale è stata acquista nel 2005 ed
iscritta in bilancio al valore di costo; nel corso dell'esercizio 2008, al fine di rafforzare la compagine sociale della controllata, sono state cedute azioni a
due nuovi soci per una percentuale complessiva del 23%. Al 31/12/2014 la nostra società mantiene quindi una partecipazione nella Programma
Ambiente Apuane SpA pari al 51% del capitale sociale.
Per maggiori informazioni si rimanda a successivo punto della presente Nota integrativa.
Segnaliamo inoltre che nel mese di settembre 2014 Programma Ambiente ha ceduto mediante una gara indetta a livello europeo tutte le quote
possedute in Programma Ambiente Libya srl, pari all'intero capitale sociale, non ritenendo più tale partecipazione come strategica per la propria attività
anche tenuto conto del rischio sicurezza legato all'attuale situazione del paese libico.
Partecipazioni in altre imprese
Trattasi delle partecipazioni in PRATOINVESTE e in Confidi, valutate al costo.
Crediti verso imprese controllate
Trattasi di finanziamenti concessi alla controllata Programma Ambiente Apuane SpA e finalizzati all'ultimazione dei lavori di ripristino ed ampliamento
della discarica gestita dalla suddetta società.
Crediti verso altri
Trattasi di depositi cauzionali, iscritti al valore nominale.
Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: partecipazioni, altri titoli, azioni proprie
Nella seguente tabella vengono esposte le movimentazioni delle immobilizzazioni in oggetto.
Totale Partecipazioni
Costo
3.072.688
1.516
3.074.204
Valore di bilancio
3.072.688
1.516
3.074.204
10.000
-
10.000
Decrementi per alienazioni
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Totale variazioni
(10.000)
-
(10.000)
Costo
3.062.688
1.516
3.064.204
Valore di bilancio
3.062.688
1.516
3.064.204
Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: crediti
Nella seguente tabella vengono esposte le movimentazioni delle immobilizzazioni in oggetto.
1.582.130
257.800
1.839.930
Crediti immobilizzati verso imprese
controllate
Crediti immobilizzati verso altri
Totale crediti immobilizzati
90.976
4.791
95.767
1.673.106
262.591
1.935.697
Informazioni sulle partecipazioni in imprese controllate
Nei seguenti prospetti sono indicate le partecipazioni relative ad imprese controllate nonché le ulteriori indicazioni richieste dall'art 2427 del Codice Civile.
Denominazione
PROGRAMMA
AMBIENTE APUANE
SPA
Città o Stato
Capitale
in euro
Utile (Perdita) ultimo
esercizio in euro
Patrimonio
netto in euro
Quota
posseduta in
euro
Valore a bilancio o
corrispondente credito
MONTIGNOSO
(MS)
520.000
(541.627)
398.563
203.267
3.062.688
3.062.688
Totale
Precisiamo che i dati riportati si riferiscono al bilancio relativo all'esercizio 2014.
Come già detto in precedenza, il valore della partecipazione, iscritto in bilancio al valore di costo, rappresenta il 51% del capitale sociale di Programma
Ambiente Apuane SpA.
Come sicuramente ricorderete, nel corso del 2013 il procedimento di Arbitrato promosso dalla società proprietaria del sito su cui sorge la discarica
gestita dalla controllata è stato chiuso e sono state respinte quasi per intero le contestazioni mosse dalla controparte. La sentenza ha però fissato nel 24
agosto 2018 il termine di vigenza dell'attuale contratto di affitto.
Gli Amministratori della controllata, pur ritenendo auspicabile addivenire prima del suddetto termine di decadenza ad un nuovo accordo con la proprietà
dei terreni, finalizzato a garantire la continuità dell'attività, a partire dall'anno 2013 hanno comunque ritenuto opportuno, per fini prudenziali, rideterminare
gli ammortamenti delle spese sostenute per la costruzione della discarica nonché gli accantonamenti di ripristino ambientale e di post mortem, tenendo
conto delle sole quantità di rifiuti smaltibili entro il suddetto termine. Ovviamente, soprattutto per la previsione dei costi di ripristino e di post mortem, gli
Amministratori della controllata si sono avvalsi anche di pareri di Professionisti esterni alla società; inoltre, al fine di verificare la sostenibilità dei maggiori
ammortamenti e accantonamenti originati dalla diminuzione dei quantitativi di rifiuti smaltibili ove l'attività della società venisse effettivamente a cessare
alla data del 24/8/2018, è stato redatto e fatto attestare, un apposito business plan (2013-2018) che tenesse in considerazione detta eventualità.
Dall'elaborato è emerso che la Società, nonostante i maggiori oneri derivanti dagli ammortamenti e accantonamenti, sarà in grado di conservare, nel
periodo preso in esame, il proprio patrimonio netto.
Nel 2014 la controllata, nonostante il perdurare della crisi economica che finisce inevitabilmente per pesare anche nel settore in cui essa opera, è riuscita
a contenere la contrazione dei ricavi.
A seguito di un'attenta valutazione dei crediti, l'Organo di Amministrazione della controllata ha ritenuto di effettuare, per fini prudenziali, una svalutazione
degli stessi per € 350.000,00 stante il venir meno nel corso del 2014 della certezza di recuperabilità di alcune posizioni.
Grazie a nuovi accorgimenti tecnici e ad una minore piovosità i costi per lo smaltimento del percolato sono diminuiti passanto dai 924 mila euro del 2013
agli attuali 712 mila.
Pag. 14 di 30
Anche nel corso del 2014 sono continuati i lavori per l'ampliamento del sito con investimenti pari a circa 992 mila euro.
Detti investimenti, ancorchè in parte finanziati dai Soci, hanno generato maggiori oneri finanziari, che hanno inevitabilmente pesato sul risultato finale che
evidenzia una perdita di € 541.627.
Per una corretta valutazione del risultato della gestione gli Amministratori della controllata ricordano che se il bilancio fosse stato redatto con i criteri
utilizzati per la determinazione del valore degli ammortamenti/accantonamenti inerenti il sito prima dell'emanazione del Lodo, il risultato di esercizio,
nonostante il forte impatto della svalutazione dei crediti, avrebbe comunque evidenziato un utile netto di oltre 200.000 euro; basti infatti ricordare che
l'importo degli accantonamenti/ammortamenti tra i due metoti differisce di oltre 1.100.000 euro.
A riprova di quanto sopra detto la gestione 2014 ha generato una cash flow positivo di oltre 1.600.000 euro.
Considerato che la ripresa economica tarda ad arrivare e che la società, a seguito di diniego prefettizio, è stata purtroppo costretta, tenuto conto che le
giustificazioni sono apparse insufficienti a giustificare suddetto diniego, ad adire vie legali per vedersi riconosciuto il diritto ad essere inserita nella White
list (indispensabile per accedere ai bandi pubblici), per il prossimo esercizio l'Organo di Amministrazione della controllata ha ipotizzato un'ulteriore
flessione dl fatturato ma, grazie ad un costante monitoraggio dei costi (tra cui preme ricordare quelli per lo smaltimento del percolato che nel 2015
dovrebbero più che dimezzarsi) ed alle nuove politiche dei prezzi il risultato finale dovrebbe evidenziare una perdita di gran lunga inferiore rispetto a
quella indicata nel bilancio 2014 della controllata.
Gli Amministratori della controllata segnalano altresì che la suddetta previsione potrebbe andare disattesa laddove le trattative riattivate proprio in questi
ultimi giorni con la proprietà del terreno su cui sorge la discarica per addivenire almeno ad una proroga del contratto di affitto dovessero andare a buon
fine; ciò infatti, a loro avviso, permetterebbe di modificare i criteri per il calcolo degli ammortamenti/accantonamenti con conseguenti benefici sul risultato
finale dell'esercizio.
Anche se il valore di iscrizione risulta superiore alla quota di patrimonio contabile di spettanza, gli Amministratori non hanno ritenuto opportuno svalutare
la partecipazione, poiché detta differenza è ritenuta di carattere temporaneo sia in virtù delle citate trattative in essere con la proprietà del terreno per
addivenire ad un nuovo accordo che garantirebbe la redditività della gestione, sia in virtù del parere espresso dai legali della società, in base al quale, in
caso di mancato futuro accordo con la proprietà del terreno, esistono le condizioni per poter azionare un nuovo contenzioso al fine di vedersi riconosciuto
il diritto a richiedere alla proprietà dei terreni il rimborso di parte degli investimenti effettuati.
Informazioni sulle partecipazioni in imprese collegate
Nel presente paragrafo non viene fornito l'elenco delle partecipazioni come richiesto dall'art.2427 n.5 del Codice Civile per assenza di partecipazioni di
collegamento.
Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica
Non si fornisce la ripartizione per area geografica poiché l'informazione non è significativa.
Crediti immobilizzati relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine
La società non ha posto in essere operazioni con obbligo di retrocessione a termine.
Valore delle immobilizzazioni finanziarie
Le immobilizzazioni finanziarie presenti in bilancio non sono state iscritte ad un valore superiore al loro "fair value".
Attivo circolante
Gli elementi dell'attivo circolante sono valutati secondo quanto previsto dai numeri da 8 a 11 dell'articolo 2426 del Codice Civile. I criteri utilizzati sono
indicati nei paragrafi delle rispettive voci di bilancio.
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Rimanenze
Le rimanenze finali iscritte in bilancio risultano costituite da scorte di materiali di consumo, nonché dagli imballaggi. Data la loro modesta entità rispetto
agli altri valori dell'attivo e tenuto conto dell'alta rotazione delle stesse, sono state valutate in base all'ultimo costo sostenuto.
Variazione nell'esercizio
Materie prime, sussidiarie e di consumo
10.744
5.703
16.447
Totale rimanenze
10.744
5.703
16.447
Attivo circolante: crediti
I crediti sono valutati al valore nominale e prudenzialmente rettificati mediante accensione di un apposito fondo al fine di tenere in opportuna
considerazione le posizioni che risultano ad oggi di dubbia esigibilità.
Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante
Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante nonché, se significative, le
informazioni relative alla scadenza degli stessi.
Crediti verso clienti iscritti nell'attivo
circolante
Crediti verso imprese controllate iscritti
nell'attivo circolante
Crediti tributari iscritti nell'attivo
circolante
Attività per imposte anticipate iscritte
nell'attivo circolante
Crediti verso altri iscritti nell'attivo
circolante
Totale crediti iscritti nell'attivo circolante
5.859.807
1.428.258
7.288.065
492.918
254.547
747.465
106.453
(18.482)
87.971
116.162
21.024
137.186
1.336.913
(366.151)
970.762
7.912.253
1.319.196
9.231.449
Con riferimento alla tabella sopra riportata, si precisa che i crediti verso clienti sono esposti al netto dei fondi svalutazioni crediti pari complessivamente
ad € 400.000 di cui € 75.000 aventi valenza anche fiscale.
Segnaliamo che in questa voce è ricompreso anche il credito pari ad € 255.000 nei confronti degli acquirenti della partecipazione in Programma
Ambiente Libya s.r.l. che ci verrà liquidato al verificarsi delle condizioni riportate nel contratto di cessione quote stipulato in data 17/09/2014.
Tenuto conto del differimento temporale per il suddetto incasso, in sede di approvazione del bilancio 2014, quest'Organo amministrativo proporrà
all'assemblea dei soci di deliberare, a garanzia dei terzi, in merito ad un eventuale vincolo di non disponibilità quanto ad € 255.000 da apporre su quota
parte del patrimonio netto.
Per quanto riguarda il credito per imposte anticipate, si rinvia a successivo punto della presente.
Nella voce crediti verso altri sono ricomprese le spese sostenute per l'acquisto da terzi di spazi per futuri conferimenti presso la discarica di Montignoso (
MS) a prezzi vantaggiosi. Dette spese verranno di volta in volta imputate a Conto Economico in proporzione ai conferimenti effettuati.
Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica
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Crediti iscritti nell'attivo circolante relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine
Attivo circolante: attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Variazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
I titoli temporaneamente acquistati dalla società al fine di facilitare l'erogazione di alcuni finanziamenti, sono iscritti in questa voce e valutati al loro valore
di mercato.
Altre partecipazioni non immobilizzate
14.711
(9.027)
5.684
Altri titoli non immobilizzati
2.719
(2.401)
318
Totale attività finanziarie che non
costituiscono immobilizzazioni
17.430
(11.428)
6.002
Attivo circolante: disponibilità liquide
Variazioni delle disponibilità liquide
Le disponibilità liquide sono valutate al valore nominale.
Depositi bancari e postali
Denaro e altri valori in cassa
Totale disponibilità liquide
149.461
33.233
182.694
1.339
448
1.787
150.800
33.681
184.481
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a due esercizi.
Nell'iscrizione così come nel riesame di ratei e risconti attivi di durata pluriennale è stata verificata l'esistenza ovvero la permanenza della condizione
temporale. Laddove tale condizione risulti cambiata sono state apportate le opportune variazioni.
Altri risconti attivi
61.886
(14.950)
46.936
Totale ratei e risconti attivi
61.886
(14.950)
46.936
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Nel seguente prospetto è illustrata la composizione delle voci di cui in oggetto, in quanto risultanti iscritte in bilancio.
Descrizione
Dettaglio
Importo esercizio corrente
Risconti attivi
46.936
Totale
46.936
I risconti attivi sono relativi principalmente a quote premi di assicurazione, canoni di noleggio, spese per fidejussioni, canoni manutenzione e assistenza.
Oneri finanziari capitalizzati
Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell'art. 2427, c. 1, n. 8 del Codice Civile si attesta quindi che
non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari.
Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto
Le poste del passivo dello stato patrimoniale sono state iscritte in conformità ai principi contabili nazionali, nelle sezioni relative alle singole poste sono
indicati i criteri applicati nello specifico.
Patrimonio netto
Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28.
Variazioni nelle voci di patrimonio netto
Con riferimento all'esercizio in chiusura nelle tabelle seguenti vengono esposte le variazioni delle singole voci del patrimonio netto, nonché il dettaglio
delle altre riserve, se presenti in bilancio.
Valore di inizio
esercizio
Capitale
Destinazione del risultato
dell'esercizio precedente
Altre
variazioni
Altre destinazioni
Decrementi
Risultato
d'esercizio
Valore di fine
esercizio
1.440.000
-
-
1.440.000
Riserva da soprapprezzo delle
azioni
66.513
-
-
66.513
Riserve di rivalutazione
213.196
-
-
213.196
Riserva legale
62.663
3.457
-
66.120
960.126
65.679
-
1.025.805
Altre riserve
Riserva straordinaria o
facoltativa
Pag. 18 di 30
3.925
-
-
Varie altre riserve
0
-
1
(1)
964.051
65.679
1
1.029.729
69.136
(69.136)
-
20.321
20.321
2.815.559
-
1
20.321
2.835.879
3.925
Dettaglio varie altre riserve
Descrizione
Importo
Riserva diff. arrotond. unita' di Euro
(1)
(1)
Totale
Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto
Nei seguenti prospetti sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto, con specificazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e
distribuibilità, nonché della loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi.
Importo
Origine / natura
Possibilità di utilizzazione
1.440.000
Capitale
B
Riserva da soprapprezzo delle azioni
66.513
Capitale
A;B
66.513
213.196
Utili
A;B
213.196
Riserva legale
66.120
Utili
B
66.120
1.025.805
Utili
A;B;C
1.025.805
Capitale
A;B;C
3.925
Capitale
Quota disponibile
1.440.000
Altre riserve
Riserva straordinaria o facoltativa
3.925
Varie altre riserve
(1)
Utili
(1)
1.029.729
Utili
1.029.729
2.815.558
Totale
2.815.558
Quota non distribuibile
1.785.828
Residua quota distribuibile
1.029.730
Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle varie altre riserve
Descrizione
Importo
Riserva diff. arrotond. unita' di Euro
Totale
(1)
Origine / natura
Capitale
(1)
Nella precedente tabella vengono fornite per ciascuna voce le possibilità di utilizzazione come di seguito indicato:
A: per aumento di capitale
B: per copertura perdite
C: per distribuzione ai soci
Si ricorda che:
- la Riserva sovrapprezzo azioni non può essere distribuita finché la Riserva legale non ha raggiunto un quinto del capitale sociale;
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- non si possono distribuire dividendi fino a che non si è completato l'ammortamento dei costi di ricerca e sviluppo (€ 226.713) se non residuano riserve
disponibili sufficienti. In tal senso sono state rese non distribuibili parte delle riserve iscritte in bilancio.
Fondi per rischi e oneri
Informazioni sui fondi per rischi e oneri
I fondi per rischi e oneri sono stati iscritti in bilancio secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 31, i correlati accantonamenti sono
rilevati nel conto economico, dell'esercizio di competenza.
La voce iscritta in bilancio, pari ad € 97.585 (nel 2013 € 97.585) è costituita dall'accantonamento di imposte differite (Ires ed Irap) effettuato nell'esercizio
2008 a seguito della rivalutazione del fabbricato strumentale ai sensi del D.L. 185/2008. Il fondo non ha subito movimentazioni in quanto non si è ancora
esaurito il periodo di ammortamento fiscale del bene.
Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del Codice Civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei
contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT.
L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso
dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio.
Trattamento di fine rapporto di lavoro
subordinato
592.324
Accantonamento nell'esercizio
93.728
Utilizzo nell'esercizio
52.061
Totale variazioni
41.667
633.991
Debiti
I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale, eventualmente rettificato in occasione di successive variazioni.
Variazioni e scadenza dei debiti
Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle variazioni dei debiti e le eventuali informazioni relative alla scadenza degli stessi.
Pag. 20 di 30
Debiti verso banche
Acconti
3.858.344
16.232
3.874.576
720.350
(320.780)
399.570
6.104.604
1.680.685
7.785.289
Debiti tributari
146.843
(21.007)
125.836
Debiti verso istituti di previdenza e di
sicurezza sociale
70.540
(4.107)
66.433
Debiti verso fornitori
Altri debiti
Totale debiti
179.744
(5.387)
174.357
11.080.425
1.345.636
12.426.061
Di seguito si fornisce il dettaglio delle voci costituenti debiti:
Descrizione
Dettaglio
Consist. finale
Debiti verso banche
Banca c/c
148.473
Banca c/anticipazioni
Mutui ipotecari bancari
Totale
2.785.188
940.915
3.874.576
Acconti
Anticipi da clienti terzi e fondi spese
399.570
Totale
399.570
Fatture da ricevere da fornitori terzi
635.173
Note credito da ricevere da fornit.terzi
4.550-
Fornitori terzi Italia
7.154.666
Totale
7.785.289
Debiti tributari
Erario c/liquidazione Iva
Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e assim.
62.636
Erario c/ritenute su redditi lav. auton.
14.166
Erario c/imposte sostitutive su TFR
Erario c/IRES
7.268
93
28.284
Pag. 21 di 30
Erario c/IRAP
13.389
Totale
125.836
Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
INPS dipendenti
64.679
INPS collaboratori
Totale
1.754
66.433
Altri debiti
Clienti terzi Italia
1.128
Debiti v/amministratori
5.325
Debiti diversi verso terzi
194
Personale c/retribuzioni
56.190
Dipendenti c/retribuzioni differite
111.520
Totale
174.357
Suddivisione dei debiti per area geografica
Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali
Ai sensi e per gli effetti dell'art. 2427, c. 1 n. 6 del Codice Civile, si segnala che al 31/12/2014 è ancora in essere per € 940.915 il finanziamento assistito
da garanzia ipotecaria concesso nel 2006 da INTESA Mediocredito S.p.A. da rimborsare in rate semestrali entro il 29/03/2019.
Debiti relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine
Finanziamenti effettuati da soci della società
La società non ha ricevuto alcun finanziamento da parte dei soci.
Pag. 22 di 30
I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a due esercizi.
Nell'iscrizione così come nel riesame di ratei e risconti passivi di durata pluriennale è stata verificata l'esistenza ovvero la permanenza della condizione
temporale. Laddove tale condizione risulta cambiata sono state apportate le opportune variazioni che di seguito si evidenziano.
Altri risconti passivi
5.963
396
6.359
Totale ratei e risconti passivi
5.963
396
6.359
Nel seguente prospetto è illustrata la composizione delle voci di cui in oggetto, in quanto risultanti iscritte in bilancio.
Descrizione
Dettaglio
Ratei passivi
6.359
Totale
6.359
I ratei passivi sono relativi principalmente ad interessi passivi bancari.
Impegni non risultanti dallo stato patrimoniale e dai conti ordine
Tra i conti d'ordine sono indicate fidejussioni prestate a garanzia della controllata Programma Ambiente Apuane S.p.A. per complessivi € 1.951.512
nonché fidejussioni ricevute da varie compagnie assicurative per € 1.640.674.
Non abbiamo invece ritenuto necessario rilevare tra i conti d'ordine l'esistenza di debiti assistiti da ipoteca sull'immobile in quanto l'obbligazione figura già
iscritta nel passivo come debito.
Nota Integrativa Conto economico
I ricavi, proventi, costi ed oneri sono iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall'articolo 2425-bis del Codice Civile.
Valore della produzione
I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, in particolare per quanto concerne:
le cessioni di beni: i relativi ricavi sono iscritti con riferimenti al momento di consegna o spedizione dei beni;
le prestazioni di servizi: i relativi ricavi sono iscritti con riferimento al momento di ultimazione della prestazione.
Pag. 23 di 30
Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività
Nella seguente tabella è illustrata la ripartizione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni secondo le categorie di attività.
Categoria di attività
Valore esercizio corrente
Microraccolta liquidi pericolosi
240.174
Microraccolta liquidi non pericolosi
43.331
Microraccolta solidi pericolosi
443.404
Microraccolta solidi non pericolosi
122.077
Macroraccolta liquidi pericolosi
Macroraccolta liquidi non pericolosi
Macroraccolta solidi pericolosi
302
1.649
Macroraccolta solidi non pericolosi
Ricavi per gestione impianti
3.446.647
Ricavi prest. serv. bonifiche
57.349
Coordinamento commerciale rifiuti
Totale
220
6.965.084
11.320.237
Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per area geografica
La ripartizione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per aree geografiche non viene indicata in quanto non ritenuta significativa per la comprensione
e il giudizio dei risultati economici.
Costi della produzione
I costi ed oneri sono imputati per competenza, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto
dal principio contabile OIC 12.
I costi per acquisiti di beni e servizi sono rilevati in conto economico al netto delle rettifiche per resi, sconti, abbuoni e premi.
Proventi e oneri finanziari
I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell'esercizio.
I contributi volti a ridurre gli interessi sui finanziamenti sono iscritti a riduzione della voce C.17 in quanto conseguiti nel medesimo esercizio di
contabilizzazione degli interessi passivi.
I contributi volti a ridurre gli interessi passivi sui finanziamenti sono iscritti nella voce C.16.d in quanto conseguiti nell'esercizio successivo a quello di
contabilizzazione degli interessi passivi.
Composizione dei proventi da partecipazione
Non sussistono proventi da partecipazioni di cui all'art. 2425, n. 15 del Codice Civile diversi dai dividendi.
Pag. 24 di 30
Ripartizione degli interessi e altri oneri finanziari per tipologia di debiti
Nel seguente prospetto si dà evidenza degli interessi e degli altri oneri finanziari di cui all'art. 2425, n. 17 del Codice Civile, con specifica suddivisione tra
quelli relativi a prestiti obbligazionari, ai debiti verso banche ed a altre fattispecie.
Interessi e altri oneri finanziari
Debiti verso banche
281.375
Altri
24.753
Totale
306.128
Utili/perdite su cambi
La società non ha registrato nel corso del 2014 utili e/o perdite su cambi.
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
La voce relativa ai proventi straordinari accoglie i componenti di reddito non riconducibili alla gestione ordinaria dell'impresa.
La composizione degli stessi è indicata nel seguito:
Descrizione
Dettaglio
Altri
Sopravvenienze attive
10.302
Totale
10.302
Oneri straordinari
La voce relativa agli oneri straordinari accoglie i componenti di reddito non riconducibili alla gestione ordinaria dell'impresa. La composizione degli stessi
è indicata nel seguito:
Descrizione
Dettaglio
Altri
Sopravv.passive non gestionali
-429
Totale
-429
Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate
Imposte correnti differite e anticipate
Pag. 25 di 30
Nel bilancio sottoposto alla Vostra approvazione le imposte di competenza dell'esercizio vengono indicate ai punti 22.a imposte correnti e 22.c imposte
anticipate
Ricordiamo che dall'esercizio 2009 la nostra Società e la controllata Programma Ambiente Apuane SpA hanno aderito al "Consolidato fiscale" e pertanto
nella prossima dichiarazione dei redditi, l'imponibile fiscale ai fini IRES sarà generato dalla somma algebrica dei risultati ottenuti dalle due società. Sulla
base di un apposito contratto sottoscritto tra le due società, l'eventuale utilizzo di perdite fiscali o di interessi passivi temporaneamente non deducibili
generati da una società farà sorgere per la stessa un credito da determinarsi applicando l'aliquota IRES vigente al momento dell'utilizzo delle stesse.
Tornando al bilancio in esame le imposte correnti ammontano ad € 32.397 a titolo di IRES ed € 77.156 per IRAP.
E' doveroso sottolineare che l'importo effettivo delle imposte dovute per l'esercizio da indicare nella dichiarazione dei redditi potrebbe risultare diverso
rispetto a quanto previsto in bilancio per effetto di mutamenti normativi e/o interpretativi eventualmente verificatisi dopo la redazione del rendiconto
annuale.
Imposte anticipate
Nei seguenti prospetti è analiticamente indicata la descrizione delle differenze temporanee che hanno comportato la rilevazione di imposte differite e
anticipate, specificando l'aliquota applicata e le variazioni rispetto all'esercizio precedente.
A completamento dei dati elencati, si precisa che le attività per imposte anticipate sono state iscritte in quanto esiste la ragionevole certezza che nel
periodo in cui le differenze temporanee si riverseranno, il reddito imponibile non sarà inferiore a tali differenze.
Le imposte anticipate dell'esercizio corrente sono state calcolate utilizzando una aliquota Ires pari al 27,50%.
Nell'esercizio sono state accantonate imposte anticipate a fronte di interessi passivi temporaneamente non deducibili per € 76.451. La relativa fiscalità
anticipata ammonta ad € 21.024.
Il credito per imposte anticipate iscritto in bilancio tra le attività alla voce C.II 4-ter ammonta al 31/12/2014 ad € 137.186.
Nel corso dell'esercizio non sono state rilevate variazioni per imposte differite.
Rilevazione delle imposte differite e anticipate ed effetti conseguenti
Importo
A) Differenze temporanee
Totale differenze temporanee
imponibili
Differenze temporanee nette
76.451
(76.451)
B) Effetti fiscali
Fondo imposte differite (anticipate) a
(116.162)
inizio esercizio
Imposte differite (anticipate)
(21.024)
dell'esercizio
Fondo imposte differite (anticipate) a
(137.186)
fine esercizio
Dettaglio differenze temporanee imponibili
Importo
Totale
76.451
Nota Integrativa Altre Informazioni
Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dagli articoli 2427 e 2427 bis Codice Civile.
Dati sull'occupazione
Pag. 26 di 30
Nel seguente prospetto è indicato il numero medio dei dipendenti, ripartito per categoria.
Numero medio
Impiegati
14
Operai
27
Totale Dipendenti
41
Compensi amministratori e sindaci
Nel seguente prospetto sono esposti i compensi erogati nel corso del 2014 all'Organo amministrativo e all'Organo di controllo.
Valore
Compensi a amministratori
131.050
Compensi a sindaci
21.840
Totale compensi a amministratori e
sindaci
152.890
Compensi revisore legale o società di revisione
Si precisa che la revisione legale dei conti è affidata ai sindaci e il relativo compenso è compreso in quello indicato al paragrafo precedente.
Categorie di azioni emesse dalla società
Nel seguente prospetto è indicato il numero e il valore nominale delle azioni della società, nonché le eventuali movimentazioni verificatesi durante
l'esercizio.
Consistenza iniziale, numero
Consistenza iniziale, valore nominale
Consistenza finale, numero
Consistenza finale, valore nominale
1.440.000
1.440.000
1.440.000
1.440.000
Il capitale sociale è suddiviso in n. 1.440.000 azioni ordinarie del valore nominale di € 1,00 ciascuna.
Titoli emessi dalla società
La società non ha emesso alcun titolo o valore simile rientrante nella previsione di cui all'art. 2427 n. 18 Codice Civile.
Pag. 27 di 30
Informazioni sugli strumenti finanziari emessi dalla società
La società non ha emesso altri strumenti finanziari di cui al n. 19 del 1° comma dell'art. 2427 del Codice Civile.
Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e
coordinamento
La società è soggetta all'attività di direzione e coordinamento da parte di A.S.M. - AMBIENTE/SERVIZI/ MOBILITA' S.P.A.
Ai sensi dell'art. 2497-bis, quarto comma, c.c., si riportano nella sottostante sezione i dati essenziali del suo ultimo bilancio approvato (bilancio al 31/12/
2013).
Prospetto riepilogativo dello Stato Patrimoniale della società che esercita l'attività di
direzione e coordinamento
Data dell'ultimo bilancio approvato
31/12/2013
A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
31/12/2012
-
-
B) Immobilizzazioni
43.341.774
45.227.141
C) Attivo circolante
43.487.830
47.275.223
D) Ratei e risconti attivi
Totale attivo
1.308.462
1.266.684
88.138.066
93.769.048
16.000.000
16.000.000
6.863.339
6.840.038
163.205
153.307
A) Patrimonio netto
Capitale sociale
Riserve
23.026.544
22.993.345
B) Fondi per rischi e oneri
4.776.411
5.159.242
C) Trattamento di fine di lavoro subordinato
3.239.255
3.701.039
54.914.973
60.458.838
D) Debiti
E) Ratei e risconti passivi
Totale passivo
Garanzie, impegni e altri rischi
2.180.883
1.456.584
88.138.066
93.769.048
1.999.973
2.438.454
Prospetto riepilogativo del Conto Economico della società che esercita l'attività di
direzione e coordinamento
-
-
Data dell'ultimo bilancio approvato
31/12/2013
A) Valore della produzione
54.644.934
60.339.070
(52.273.562)
(57.451.678)
(1.503.164)
(1.448.453)
B) Costi della produzione
C) Proventi e oneri finanziari
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie
E) Proventi e oneri straordinari
Imposte sul reddito dell'esercizio
31/12/2012
-
-
748.155
(168.462)
(1.453.158)
(1.117.170)
163.205
153.307
Pag. 28 di 30
Rendiconto finanziario
In ottemperanza alla raccomandazione formulata dall'OIC si riporta il rendiconto finanziario adottando lo schema indiretto come previsto dal principio
contabile OIC 10.
- Variazioni di liquidità -
2014
RISULTATO NETTO D'ESERCIZIO
+ Ammortamenti e svalutazioni
AUTOFINANZIAMENTO NETTO
+/- Variazione Capitale Circolante Netto
20.321
229.843
250.164
72.946
-1.428.258
+/-
Variazione crediti commerciali
+/-
Variazione altri crediti
+/-
Variazione ratei e risconti attivi
14.950
+/-
Variazione rimanenze
-5.703
+/-
Variazione di debiti commerciali
+/-
Variazione altri debiti
+/-
Variazione ratei e risconti passivi
+/-
Variazione attività finanziarie a breve
11.428
+/-
Variazione fondo TFR
41.667
+/-
Variazione altri fondi
FLUSSO DI CASSA CORRENTE
+/- Entrate/Uscite nette per variazione immobilizzazioni immateriali
+/- Entrate/Uscite nette per variazione immobilizzazioni materiali
+/- Entrate/Uscite nette per variazione immobilizzazioni finanziarie
FLUSSO DI CASSA ANTE FINANZIAMENTI
+/- Variazione debiti verso banche
109.062
1.680.685
-351.281
396
323.110
0
-53.069
-252.591
17.450
16.232
+/- Variazione altri debiti finanziari
+/- Variazione finanziamenti soci
Pag. 29 di 30
FLUSSO DI CASSA ANTE OPERAZIONI SUL CAPITALE
33.682
+ Riduzione crediti verso soci
+ Aumento patrimonio netto
-1
VARIAZIONE LIQUIDITA'
33.681
LIQUIDITA' INIZIALE
150.800
VARIAZIONE LIQUIDITA'
33.681
SALDO LIQUIDITA' FINALE (voce C.IV Stato Patrimoniale Attivo)
184.481
Altre informazioni
Patrimoni destinati a uno specifico affare
Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono patrimoni destinati ad uno specifico affare di cui al n. 20 del 1° comma dell'art. 2427 del
Codice Civile.
Finanziamenti destinati a uno specifico affare
Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono finanziamenti destinati ad uno specifico affare di cui al n. 21 del 1° comma dell'art. 2427
del Codice Civile.
Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari
Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.
Operazioni con parti correlate
Per quanto attiene ai rapporti sia con la società controllata Programma Ambiente Apuane SpA che con il socio unico ASM SpA (con il quale viene
realizzata buona parte del fatturato), essi vengono liberamente concordati a prezzi e condizioni di mercato.
A puro titolo di memoria, ricordiamo che i lavori per l'ampliamento della discarica ex cava Viti-Fornace in località Porta/Fornace di Montignoso, gestita
dalla nostra controllata, sono stati finanziati in larga misura dai soci e, per quanto ci riguarda direttamente, al 31/12/2014 risultano in essere
finanziamenti per complessivi € 1.839.930.
Accordi non risultanti dallo Stato patrimoniale
Ad oggi la Società non ha in essere accordi riconducibili al presente punto della nota integrativa.
Nota Integrativa parte finale
Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili
Per il Consiglio di Amministrazione
______________________
Pierfrancesco Lavaggi, Legale Rappresentante
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6040
Pagina
1 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Stampa dettaglio voci
Riferimenti Prospetto
Esercizio:
Codice Prospetto:
Codice BdV:
Codice BdV originale:
2014 .0
PB2014.0
BDV2014.0R
BDV2014.0
Esercizio 2014
Bilancio al 31/12/2014
Bilancio di Verifica Riclassificato al 31/12/2014
Bilancio di Verifica al 31/12/2014
Riferimenti Prospetto di confronto
Codice Prospetto:
Codice BdV:
Codice BdV originale:
PB2013.0_X
BDV2013.0R
BDV2013.0
Voce
Bilancio al 31/12/2013
Bilancio di Verifica Riclassificato al 31/12/2013
Bilancio di Verifica al 31/12/2013
Descrizione
%
Reddito
Esercizio al 31/12/2014
Parziali
Totali
Parziali
Totali
1
ATTIVO
1.B
IMMOBILIZZAZIONI
1.B.1
IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
241.298
400.382
1.B.1.2
Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicita'
226.713
381.639
o 01.01.01.1001
SPESE DI RICERCA E SVILUPPO
o 28.28.01.2097
F/DO AMM.TO SPESE RICERCA E SVIL. (34-36
1.B.1.4
15.999.875
14.591.856
6.514.560
6.438.743
1.050.381,50
D
1.050.381,50
D
823.668,85
A
668.742,52
A
121.915,00
D
121.915,00
D
Concessioni, licenze, marchi e diritti simili
14.585
18.743
o 01.01.02.1024
SOFTWARE (sottospecie 34)
o 01.01.02.1022
LOGO, MARCHI E BREVETTI (sottospecie 34
10.507,60
D
10.507,60
D
o 01.01.02.1023
LICENZE D'USO (sottospecie 34)
95.958,77
D
95.958,77
D
o 28.28.01.2100
FONDO AMM.TO LOGO MARCHI (sottos 34)
o 28.28.01.2101
FONDO AMM.TO LICENZE (sottos 34)
o 28.28.01.2108
FONDO AMM.TO LICENZE/SOFTW ARE/LOGHI
o 28.28.01.2104
FONDO AMM.TO SOFTWARE (sottos 34)
1.B.2
IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
1.B.2.1
Terreni e fabbricati
o 01.03.03.1050
FABBRICATO INDUSTRIALE
o 01.03.05.1085
COSTRUZIONI LEGGERE (BOX UFF.)
o 28.29.01.2126
F/DO AMM.TO FABBRICATO INDUSTR
o 28.29.01.2138
1.B.2.2
F/DO AMM.TO COSTR. LEGGERE
213.796,03
5.287,60
A
84.692,43
A
119.658,00
A
A
1.273.361
1.291.051
1.189.485
1.421.597,21
D
1.228.870
1.421.597,21
D
9.869,39
D
9.869,39
D
233.576,58
A
194.647,15
A
8.404,59
A
7.949,73
A
Impianti e macchinario
15.553
21.323
o 01.03.04.1066
IMPIANTI SPECIFICI (sottospecie 3)
306.513,86
D
306.513,86
D
o 01.03.04.1065
IMPIANTI GENERICI (sottospecie 3)
514.507,88
D
514.507,88
D
o 28.29.01.2129
F/DO AMM.TO IMPIANTI SPECIFICI (sottos 3
282.550,89
A
o 28.29.01.2128
F/DO AMM.TO IMPIANTI GENERICI (sottos 3)
517.147,71
A
o 28.29.01.2149
1.B.2.3
F/DO AMM.TO IMPIANTI SPECIFICI - GENERICI
805.468,80
A
Attrezzature industriali e commerciali
5.354
o 01.03.05.1080
ATTREZZATURA
o 01.03.05.1082
BENI INF. AL MILIONE
o 01.03.05.1087
ATTREZZATURA VARIA E MINUTA
o 28.29.01.2131
F/DO AMM.TO ATTREZZATURA
F/DO AMM.TO BENI < 1 MILIONE
21.652,63
A
o 28.29.01.2133
1.B.2.4
6.028
187.415,44
D
183.615,44
D
21.652,63
D
21.652,63
D
121,70
D
121,70
D
182.183,02
A
177.708,86
A
21.652,63
A
Altri beni materiali
62.969
34.830
o 01.03.05.1081
MOBILI E ARREDO UFFICIO
20.377,01
D
11.594,93
D
o 01.03.05.1083
MACCH. ELETTRICHE/ELETTRONICHE
43.701,71
D
58.275,31
D
o 01.03.05.1084
TELEFONO CELLULARE/RADIOM.(sottos. 6-40)
7.655,45
D
6.959,45
D
o 01.03.06.1100
AUTOCARRI
8.051,03
D
8.051,03
D
o 01.03.06.1102
MEZZI TRASPORTO INTERNI
137.314,74
D
102.463,04
D
o 01.03.06.1101
AUTOVETTURE
6.565,85
D
6.565,85
D
o 28.29.01.2132
F/DO AMM.TO MOBILI/ARREDO UFF.
11.261,69
A
9.652,04
A
o 28.29.01.2134
F/DO AMM.TO MACCH.ELETTR/NICHE
35.947,40
A
52.486,12
A
o 28.29.01.2142
F/DO AMM.TO AUTOVETTURA PANDA
5.350,57
A
5.350,57
A
o: Conti del Bilancio di Verifica originale
6040
Pagina
2 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
o 28.29.01.2143
F/DO AMM.TO AUTOMEZZI (sottospecie 8)
o 28.29.01.2135
F/DO AMM.TO TEL.CELL/RADIOMOB. sott 6-40
o 28.29.01.2141
F/DO AMM.TO MEZZI TRASP. INTER
%
Reddito
Parziali
Totali
7.946,12
A
6.275,40
93.916,11
Parziali
Totali
6.053,32
A
A
5.349,96
A
A
80.187,55
A
1.B.3
IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
4.999.901
4.747.310
1.B.3.1
Partecipazioni
3.064.204
3.074.204
1.B.3.1.a
o 09.01.10.1137
o 09.01.10.1139
1.B.3.1.d
PARTECIPAZIONI PROG. AMBIENTE APUANE
3.062.688
3.062.688,00
D
PARTECIPAZIONI PROG. AMBIENTE LIBYA SRL
3.072.688
3.062.688,00
D
10.000,00
D
1.516
1.516
o 09.01.10.1136
QUOTA CAPIT. SOC. PRATOINVESTE
1.000,00
D
1.000,00
D
o 09.01.10.1138
QUOTE CAPITALE SOCIALE CONFIDI
516,00
D
516,00
D
1.B.3.2
Crediti
1.935.697
1.673.106
1.B.3.2.a
1.839.930
1.582.130
o 18.20.20.1807
FINAZ. INFRUT. A PROG.APUANE
o 18.20.20.1811
FINAZ. FRUT. A PROG.APUANE
1.B.3.2.d
CAUZIONE GAS
o 09.01.09.1122
CAUZIONE ACQUA
o 09.01.09.1123
CAUZIONE ENEL
o 09.01.10.1133
o 09.01.10.1134
o 09.01.10.1140
DEPOSITO CAUZIONALE AFFITTO APP. PARMA
1.469.929,80
D
D
112.200,00
D
12,40
D
12,40
D
95.767
13,43
D
13,43
D
D
309,87
D
DEPOSITO CAUZIONALE
84.306,22
D
78.314,94
D
DEPOSITO CAUZIONALE ARVAL
11.124,91
D
11.124,91
D
1.200,00
D
ATTIVO CIRCOLANTE
1.C.1
RIMANENZE
1.C.1.1
Materie prime, sussidiarie e di consumo
GIACENZE MATERIE SUSSIDIARIE
GIACENZE IMBALLAGGI
1.C.2
CREDITI
1.C.2.1
Crediti verso clienti
D
10.260,63
D
NOTE CRED.DA EMETTERE
o 11.00.00.1111
CLIENTI
o 12.13.01.1460
PORTAFOGLIO
o 12.14.16.1520
BPV S.B.F
o 12.14.16.1522
BANCA ETRURIA SBF C/C 828
o 12.14.16.1523
C.R.FI 7118/20 S.B.F.
o 12.14.16.1524
BANCA POPOLARE 60471/60 S.B.F.
o 30.01.30.2287
FONDI SVALUT.CREDITI/CLIENTI
75.000,00
A
FONDI RISCHI/CREDITI TASSATI
325.000,00
A
ANTICIPI A PROG. AMBIENTE LIBYA SRL
ACQUISTO SPAZI C/O PAA
o 18.19.01.1741
CREDITI V/CONTROL. X IMP. RITENUTE
o 18.20.20.1805
CREDITI VERSO PROG. AMBIENTE APUANE
SPA
o 18.20.20.1819
CREDITI PER INTERESSI SU FIN. PAA
1.C.2.4a
492.274,46
D
ERARIO C/IRES
o 18.19.01.1730
CREDITO IRES A RIMBORSO
D
4.365,12
D
7.912.253
5.859.807
433.138,92
D
689,60
A
1.568,00
A
D
5.608.406,51
D
106.171,00
D
115.054,91
D
20.419,26
D
39,92
D
9.152,45
D
34.919,26
D
36.739,36
D
51.036,21
A
325.000,00
A
747.465
6.547,20
D
250.000,00
D
492.918
2.000,00
D
26.800,00
D
26.800,00
D
457.209,97
D
457.209,97
D
6.908,22
D
6.908,22
D
3.846,00
D
44.755,00
D
Crediti tributari
o 40.42.01.2547
10.744
6.378,50
7.069.850,34
o 22.20.21.1856
10.744
7.288.065
o 32.34.01.2375
o 18.20.20.1816
8.091.227
16.447
9.231.449
FATTURE DA EMETT. RICAVI VARI
o 30.01.30.2291
9.438.379
16.447
6.186,44
o 18.20.21.1830
1.C.2.2
90.976
309,87
1.C
o 23.20.21.1954
D
370.000,00
Crediti verso altri
o 09.01.09.1121
o 23.20.21.1955
1.469.929,80
87.971
12.557,00
D
106.453
6040
Pagina
3 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
o 18.20.20.1817
1.C.2.4b
o 18.19.01.1736
1.C.2.5
Descrizione
CREDITI PER RECUPERO ACCISA SU CARB.
%
Reddito
Parziali
75.414,18
D
137.186,00
D
2.325,29
116.162,00
D
D
2.325,29
D
915.212,70
D
1.320.984,43
D
895,59
D
2.006,16
D
10.143,19
D
1.454,36
D
137.186
Crediti verso altri
o 22.20.21.1855
COSTI SOSPESI
o 18.20.20.1804
ANTIC. A DIPENDENTI E COMMERC.
o 31.00.00.2222
FORNITORI
40.800,60
D
o 18.18.01.1700
CREDITI V/INAIL
11.528,00
D
INAIL DA LIQUIDARE
ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON
COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI
1.C.3.4
Altre partecipazioni
o 12.15.01.0004
1.C.3.6
o 12.15.01.0005
TITOLI
1.336.913
6.002
17.430
5.684
5.684,09
D
317,81
D
Altri titoli
OBBLIGAZIONI
116.162
970.762
ANTIC A FORN PER MERCI E SERV.
1.C.3
Totali
D
o 18.20.20.1801
o 32.35.01.2396
Parziali
57.851,56
Imposte anticipate
CREDITI PER IMPOSTE ANTICIPATE
Totali
14.711
14.711,37
D
2.718,76
D
318
2.719
1.C.4
DISPONIBILITA' LIQUIDE
184.481
150.800
1.C.4.1
Depositi bancari e postali
182.694
149.461
o 12.14.14.1465
CASSA RISPARMI FI. C/C 7111
o 12.14.14.1476
BPV /C 116896
o 12.14.14.1479
UNICREDIT BANCA C/C 40559619
o 12.14.14.1537
CREDITO DI CAMBIANO C/C 944045
1.C.4.3
o 12.12.01.1450
2.400,25
D
146.204,97
D
96,75
D
3.256,46
D
143.525,81
D
36.670,90
D
1.787,42
D
1.338,93
D
Denaro e valori in cassa
CASSA CONTANTI
1.787
1.339
1.D
RATEI E RISCONTI
46.936
61.886
1.D.2
46.936
61.886
o 22.20.21.1851
RISCONTI ATTIVI
46.936,48
D
61.885,61
D
6040
Pagina
4 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
Totali
2
PASSIVO
2.A
PATRIMONIO NETTO
2.835.879
2.815.559
2.A.1
Capitale
1.440.000
1.440.000
o 24.01.01.2000
2.A.2
o 24.01.01.2001
2.A.3
o 24.01.01.2020
2.A.4
o 24.01.01.2003
CAPITALE SOCIALE
RISERVA DA SOVRAPPREZZO
RISERVA DA RIVALUTAZIONE EX D.L 185/08
RISERVA LEGALE
Riserva straordinaria
RISERVA STRAORDINARIA
66.513,45
1.440.000,00
A
A
66.513
66.513,45
A
213.196
213.195,76
A
213.196
213.195,76
A
66.120
66.120,17
A
62.663
62.663,17
A
1.029.729
964.051
1.025.805
1.025.805,04
A
3.925,10
A
RISERVA DA VER.TI SOCI C/FUTURO
AUM.CAP.
14.591.856
66.513
Riserva legale
2.A.7.1
o 24.01.01.2004
A
Altre riserve, distintamente indicate
2.A.7.10
1.440.000,00
Riserva da sopraprezzo delle azioni
2.A.7
o 24.01.01.2005
15.999.875
960.126
960.126,48
A
3.925,10
A
3.925
3.925
2.A.7.99
Varie altre riserve
2.A.9
2.A.9.1
2.A.13
TOTALE PATRIMONIO NETTO
2.B
FONDI PER RISCHI E ONERI
97.585
97.585
2.B.2
Fondo per imposte, anche differite
97.585
97.585
o 30.01.30.2299
2.C
o 27.27.01.2065
FONDI IMPOSTE DIFFERITE
120.321
97.585,00
FONDO TFR
2.D
DEBITI
2.D.4
Debiti verso banche
20.321
69.136
2.835.879
2.815.559
A
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO
SUBORDINATO
69.136
97.585,00
A
633.991
633.990,76
A
592.324
592.324,35
A
12.426.061
11.080.425
3.874.576
3.858.344
o 12.14.14.1453
CHIANTI BANCA PA C/C 430778
o 12.14.14.1467
BPV AG. MEZZANA C/C 215
77.934,49
A
82.163,62
A
o 12.14.14.1469
MPS C/C. 1256.41
28.867,64
A
28.165,79
A
o 12.14.14.1472
BANCA ETRURIA C/C 262
51.611,01
A
o 12.14.14.1473
BANCA POPOLARE 121755
58.952,72
A
o 12.14.14.1479
UNICREDIT BANCA C/C 40559619
32.396,19
A
o 12.14.14.1491
BCC PONTASSIEVE C/C 800162 PA
14.776,82
A
27.951,18
A
o 12.14.14.1493
BCC AREA PRATESE C/C 401427 PA
3.570,33
A
6.234,76
A
o 12.14.15.1492
BPV ANT. FATT.
693.218,97
A
452.327,77
A
o 12.14.15.1494
CRF C/C 7731 ANT. FATT
968.858,00
A
1.223.020,00
A
o 12.14.15.1496
BANCA POPOLARE C/C ANT. FATT
70.284,28
A
o 12.14.15.1498
BI C/C 6152249985/66 ANT.FATT
89.840,00
A
89.840,00
A
o 12.14.15.1500
MPS ANT. FATTURE
143.970,40
A
139.984,30
A
o 12.14.15.1501
UNICREDIT ANTICIPO FATTURE
342.369,71
A
254.441,08
A
o 12.14.15.1504
BCC PONTASSIEVE ANTICIPO FATTURE
156.988,60
A
o 12.14.15.1518
BCC AREA PRATESE ANTICIPO FATTURE
116.897,37 A
51.019,00
A
o 12.14.15.1522
BCC CAMBIANO ANTICIPO FATTURE
219.790,85
A
o 12.14.15.1523
CHIANTI BANCA ANTICIPO FATTURE
139.957,37
A
o 32.32.01.2328
MUTUO BANCA MEDIO CREDITO
940.915,00
A
1.150.005,00
A
o 32.32.01.2325
FINANZIAM. 13x MENSILITA'
40.000,00
A
13.243,00
A
o 32.32.01.2326
2.D.6
3.110,28 A
20.214,42
A
FINANZIAM. 14x MENSILITA'
Acconti
399.570
720.350
6040
Pagina
5 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
Totali
o 32.38.01.2479
ANTICIPO TRIECO SERVIZI AMBIENTALI SRL
150.000,00
A
162.317,70
A
o 32.38.01.2480
ANTICIPO C/ CLIENTE CISMA
249.569,97
A
480.839,70
A
o 32.38.01.2481
ANTICIPO C/ CLIENTE PARADIVI
77.192,40
A
247.275,14
A
2.D.7
7.785.289
6.104.604
o 32.33.01.2387
FATTURE DA RICEVERE 2013 PA
o 32.33.01.2391
FATT. RICEVERE PA 2014
600.130,80
A
o 39.39.01.2480
LIQUIDI NON PERICOLOSI
1.048,62
A
4.072,89
A
o 39.39.01.2481
LIQUIDI PERICOLOSI
16.253,96
A
23.910,18
A
o 39.39.01.2482
SOLIDI NON PERICOLOSI
4.228,76
A
14.593,23
A
o 39.39.01.2483
SOLIDI PERICOLOSI
13.510,35
A
12.073,08
A
o 18.20.21.1831
NOTE DI CREDITO DA RICEVERE
4.549,80
D
5.717,26
D
o 31.00.00.1111
FORNITORI
6.879.666,47
A
5.233.396,44
A
o 32.37.01.2448
DEBITI V/EX SOCI RIMAVI (RINALDI & MAS.)
275.000,00
A
575.000,00
A
7.267,97
A
31.076,03
A
2.D.12
Debiti tributari
125.836
146.843
o 40.40.01.2503
ERARIO C/LIQUIDAZIONE IVA
o 40.41.01.2520
ERARIO C/RITENUTE REDD.DIP.TI
62.636,28
A
77.907,55
A
o 40.41.01.2521
ERARIO C/RIT.REDD.LAVORO AUTON
14.165,48
A
1.914,38
A
o 40.41.01.2324
ERARIO PER IMPOSTA SOST. TFR
93,16
A
120,01
A
o 40.42.01.2547
ERARIO C/IRES
28.284,00
A
ERARIO C/IRAP
13.389,00
A
35.825,00
A
o 40.42.01.2546
2.D.13
Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza
sociale
o 32.35.01.2395
INPS DA LIQUIDARE
o 32.35.01.2397
RIT. 10% PREV.LE INPS AMM.RI
2.D.14
66.433
70.540
64.679,34
A
67.741,02
A
1.753,60
A
2.799,01
A
Altri debiti
174.357
179.744
o 11.00.00.2222
CLIENTI
1.128,49
A
164,05
A
o 32.36.01.2421
COMPENSI AMM.RE DA LIQUIDARE
5.325,37
A
13.880,00
A
o 32.36.01.2422
ACC. TO 1/5 STIP ACUNZO PER PREC. LEGALE
194,00
A
o 32.36.01.2418
RETRIBUZIONI DA LIQUIDARE
56.189,60
A
63.143,60
A
o 32.36.01.2420
RETRIBUZIONI DIFFERITE
111.519,94 A
102.556,24
A
2.E
RATEI E RISCONTI
6.359
5.963
2.E.2
6.359
5.963
o 43.42.01.2560
RATEI PASSIVI
6.358,67
A
5.962,68
A
2.K
CONTI D'ORDINE
3.592.186
1.820.674
2.K.1
Sistema improprio dei rischi assunti dall'impresa
1.951.512
180.000
2.K.1.1
FIDEIUSSIONI PRESTATE
1.951.512
180.000
2.K.1.1.a
Fideiussioni prestate a imprese controllate
1.951.512
180.000
2.K.9
Altri conti d'ordine
1.640.674
1.640.674
6040
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11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
Totali
3
CONTO ECONOMICO
3.A
VALORE DELLA PRODUZIONE
12.272.870
11.915.990
3.A.1
Ricavi delle vendite e delle prestazioni
11.320.237
11.522.061
o 70.70.01.4001
MICRORACCOLTA LIQUIDI PERICOL
240.174,04
A
309.139,95
A
o 70.70.01.4002
MICRORACCOLTA LIQUIDI NON PERI
43.331,33
A
31.882,07
A
o 70.70.01.4003
MICRORACCOLTA SOLIDI PERICOLO
443.404,31
A
535.470,55
A
o 70.70.01.4004
MICRORACCOLTA SOLIDI NON PERI
122.077,08
A
150.513,13
A
o 70.70.01.4005
MACRORACCOLTA LIQUIDI PERICOLO
219,60
A
1.783,94
A
o 70.70.01.4006
MACRORACCOLTA LIQUIDI NON PERI
302,00
A
o 70.70.01.4007
MACRORACCOLTA SOLIDI PERICOLO
1.649,10
A
7.736,64
A
o 70.70.01.4008
MACRORACCOLTA SOLIDI NON PERI
292,60
A
o 70.70.01.4009
RICAVI PER GESTIONE IMPIANTI
o 70.72.01.4456
RICAVI PREST. SERV. BONIFICHE
o 70.71.01.4050
COOR. COMM.LE LIQUIDI PERICOL
o 70.71.01.4051
COOR. COMM.LE LIQUIDI NON PERI
o 70.71.01.4052
COOR. COMM.LE SOLIDI PERICOLOS
o 70.71.01.4053
COOR. COMM.LE SOLIDI NON PERIC
o 70.71.01.4054
INTER. COMM.LE C/O IMPIANTI GESTITI
3.A.5
Altri ricavi e proventi
3.A.5.a
Contributi in conto esercizio
o 70.75.01.4758
3.A.5.b
3.446.646,72
A
3.583.533,02
A
57.349,36
A
16.543,52
A
8.429,40
A
87,40
A
583.162,42
A
859.454,68
A
789.074,48
A
985.304,60
A
563.899,21
A
690.048,34
A
5.020.518,25
A
4.350.270,20
A
952.633
393.929
7.200
INCENTIVI ALL'OCCUPAZIONE
7.200,00
Ricavi e proventi diversi
A
952.633
386.729
o 70.74.01.4710
RIVALSA SPESE DI TRASPORTO STOCCAGGIO
62.460,80
A
61.860,00
A
o 70.74.01.4714
RIVALSA SPESE DI TRASPORTO INTERMED.
79.414,04
A
43.850,00
A
o 70.74.01.4715
RIVALSA SPESE DI TRASPORTO GESTIONE
IMP.
26.233,52
A
o 70.74.01.4716
RIVALSA SPESE DI TRASPORTO ASM
439.791,16
A
o 70.74.01.4709
RIVALSA SPESE DI INCASSO
2.151,98
A
2.074,27
A
o 70.73.01.4650
RISARCIMENTO DANNI
27.300,00
A
7.378,00
A
o 70.74.01.4705
ABBUONI ARROTOND.ATTIVI DIVERS
159,24
A
8.841,02
A
o 70.72.01.4455
RIMBORSO SPESE ANTICIP.CLIENTE
o 70.74.01.4711
RIVALSA SPESE BOLLI
o 70.72.01.4451
RICAVI PER CONSULENZA
o 70.72.01.4452
RICAVI DA NOLEGGI VARI
o 70.72.01.4454
RICAVI DA ANALISI CHIMICHE
o 70.72.01.4457
RICAVI DA SERVIZI VARI
o 70.72.01.4458
o 70.74.01.4707
o 70.75.01.4750
168,80
A
2.376,00
A
18.840,00
A
18.000,00
A
650,00
A
620,00
A
4.850,00
A
3.730,00
A
224.925,04
A
138.268,63
A
RICAVI PER DISTACCO NOSTRI DIPENDENTI
53.442,47
A
89.178,91
A
CONTENITORI C/VENDITA
12.414,69
A
5.371,28
A
5.012,55
A
PLUSVALENZE
3.B
COSTI DELLA PRODUZIONE
3.B.6
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di
merci
11.958.006
11.427.864
210.589
270.686
o 45.45.01.3003
ACQUISTI MATERIALI DI CONSUMO
4.994,93
D
7.224,21
D
o 45.45.01.3010
ACQUISTI MATERIALI DI CONSUMO GEST. IMP.
26.307,62
D
36.717,50
D
o 45.45.01.3007
ACQUISTI CONT. FUSTI BIG BAGS
24.943,92
D
7.633,43
D
o 45.45.01.3005
ACQUISTI MATERIALI VARI
3.654,67
D
4.204,68
D
o 59.59.01.3610
ACCESSORI E PICCOLI RICAMBI
1.052,58
D
300,47
D
o 48.48.01.3165
VESTIARIO DA LAVORO
6.797,83
D
5.884,19
D
o 48.48.01.3166
DISPOS. PROT. E IND. PERSONALI
1.640,82
D
505,25
D
o 48.48.01.3170
DISPOS. PROT. E IND. PERS. C/O GEST.IMPI
10.774,74
D
7.936,48
D
6040
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Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
%
Reddito
Descrizione
o 61.61.01.3715
CARBURANTI E LUBRIFICANTI GEST. IMPIANTI
o 61.61.01.3700
CARBURANTI E LUBRIFICANTI
o 61.61.01.3711
CARBURANTI PAG CARTE DI CREDITO
o 61.61.01.3729
3.B.7
CARBURANTI AUTO AZIENDALI DIP.
Parziali
Totali
Parziali
Totali
126.138,75
D
194.307,86
D
4.256,17
D
5.322,67
D
103,27
D
545,77
D
27,00
D
Costi per servizi
9.175.432
8.620.084
o 45.47.01.3103
ANALISI CHIMICHE C/STOCCAGGIO
5.895,50
D
10.588,20
D
o 45.47.01.3104
ANALISI CHIMICHE C/CLIENTI X INTERMEDIAZ
7.277,00
D
4.643,00
D
o 45.47.01.3106
COSTO PER BONIFICHE
o 45.47.01.3109
COSTI PER FORN E SER SU IMPIANTI GESTITI
o 49.50.01.3254
SPESE SOSTENUTE X LEGGE 626
o 45.46.01.3055
COSTI TRASPORTI PER INTERMED.N
o 45.46.01.3058
COSTI TRASPORTI INTERM.GESTIONE
IMPIANTI
o 45.46.01.3059
COSTI TRASPORTI ASM
o 45.47.01.3110
COSTI PER FACCHINAGGIO
o 61.62.01.3750
COSTI TRASPORTI STOCCAGGIO
o 61.62.01.3751
o 60.60.01.3653
39.436,07
D
14.347,90
D
745.740,32
D
868.433,53
D
1.791,50
D
4.224,67
D
198.458,02
D
269.342,36
D
541.269,20
D
540.073,64
D
450.650,97
D
4.527,00
D
2.047,00
D
142.439,02
D
117.004,49
D
PROVVIGIONI PASSIVE
28.300,00
D
22.916,33
D
CANONI ASSISTENZA/ LICENZE SOFTWARE
39.670,54
D
28.308,38
D
o 53.53.01.3381
SPESE TELEFONICHE ORDINARIE
16.080,82
D
14.388,85
D
o 53.53.01.3383
SPESE TEL.RADIOMOB.CELLULARI
15.871,05
D
19.199,99
D
o 53.53.01.3380
ENERGIA ELETTRICA
15.676,82
D
16.675,78
D
o 53.53.01.3386
METANO
7.057,80
D
13.213,62
D
o 53.53.01.3385
ACQUA
o 59.59.01.3607
SPESE MANUTENZIONE IMPIANTI
o 59.59.01.3612
MANUTENZIONE C/O GEST. IMPIANTI
o 60.60.01.3650
CANONE MANUTENZIONE SERBATOI
o 60.60.01.3651
CANONI MANUT.IMPIANTO ALLARME
o 60.60.01.3652
CANONI MANUT.MACCHINE UFFICIO
o 59.59.01.3604
SPESE MANUT.ATTREZZATURA VARIA
o 59.59.01.3606
SPESE MANUT.MACCHINE ELETTR.
o 59.59.01.3608
o 60.60.01.3657
o 60.60.01.3677
CANONE MANUT.IMPIANTO TERMICO
o 59.59.01.3609
SPESE MANUT. ATTREZ.LEASING
o 61.61.01.3708
ASSICURAZIONE FURGONE RENAULT
1.381,44
o 61.61.01.3717
ASSICURAZIONE CADDY CT885HH
1.126,13
o 61.61.01.3705
SPESE VARIE AUTOMEZZI GESTIONE IMPIANTI
o 61.61.01.3701
ASSICURAZIONE PANDA BS593BB
o 61.61.01.3720
SPESE VARIE AUTOVETTURE
o 51.51.01.3302
CONSULENZE AMMINISTRATIVE
o 51.51.01.3303
CONSULENZA DEL LAVORO
o 51.51.01.3300
CONSULENZE TECNICO COMMERCIALI
o 51.51.01.3301
CONTRATTI PER CONSULENZE LEGALI
o 51.51.01.3306
LEGALI E NOTARILI
o 51.51.01.3307
RIMBORSI E SPESE X CONSULENTI
o 49.50.01.3249
RIMBORSI KM. AMMINISTRATORI
o 51.52.01.3340
COMPENSI AMMINISTRATORI
o 51.52.01.3342
EMOLUMENTI COLLEGIO SINDACALE
o 51.52.01.3341
INPS 10% PREV.LE AMM.RI
880,20
D
1.495,10
D
12.784,11
D
16.260,11
D
128.030,45
D
222.316,20
D
400,00
D
1.350,82
D
230,92
D
460,50
D
4.444,27
D
5.281,80
D
100,00
D
SPESE MANUT. VARIE
5.800,00
D
596,54
D
CANONE MANUTENZIONE CARROPONTE
1.092,96
D
472,09
D
675,74
D
178,00
D
D
1.363,91
D
D
1.143,84
D
15.721,78
D
13.646,80
D
1.201,56
D
1.237,70
D
1.114,27 D
65,80
D
1.204,60
D
48.020,17
D
19.319,22
D
25.000,01
D
23.788,02
D
118.974,62 D
64.717,72
D
7.941,47
D
10.399,92
D
17.149,31
D
35.936,67
D
209,10
D
21.373,70
D
22.951,78
D
131.050,42
D
123.499,92
D
21.840,00
D
21.840,00
D
14.454,09
D
16.468,09
D
I
6040
Pagina
8 di
11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
o 49.49.01.3225
SPONSORIZZAZIONI SPORTIVE
o 49.49.01.3221
SPESE E MARETIALE PUBBLICITARI
o 49.49.01.3222
SPESE DI RAPPRESENTANZA
o 49.49.01.3228
OSPITALITA' CLIENTI
o 48.48.01.3172
RIMBORSI SPESE
o 61.61.01.3723
PEDAGGI AUTOSTRADALI DIP. ETTORE LAPI
o 61.61.01.3724
PEDAGGI AUTOSTRADALI DIP.
MARZIOLGIANNA
o 61.61.01.3704
PEDAGGI AUTOSTRADALI
o 49.49.01.3223
SPESE COMMERCIALI VARIE
o 49.50.01.3251
SPESE POSTALI
o 49.50.01.3242
ASSICURAZIONI ATTIVITA' INDUSTRIALI
o 49.50.01.3250
ASSICURAZIONI A PERSONALE
o 49.50.01.3257
ASSICURAZIONE GEST. IMPIANTI
o 61.61.01.3707
ASS.NI LEASING
o 49.50.01.3236
VIGILANZA IMPIANTO
o 49.50.01.3243
SPESE PULIZIA
o 49.50.01.3256
SPESE PULIZIA C/O GEST IMPIANTI
o 45.46.01.3050
o 45.46.01.3051
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
Totali
9.000,00
D
30.000,00
D
18.223,08
D
8.359,00
D
1.091,26
D
2.615,15
D
946,28
D
994,10
D
1.265,08
D
11.614,85
D
1.825,59
D
2.247,70
D
1.133,53
D
973,49
D
5.066,87
D
5.071,80
D
66,00
D
851,79
D
2.223,92
D
28.829,98
D
23.930,48
D
10.153,56
D
12.232,65
D
16.777,42
D
19.140,81
D
90,00
D
2.760,00
D
2.760,00
D
8.250,00
D
9.950,00
D
13.910,00
D
14.510,52
D
COSTI SMALT.RIF.SOL.NON PERICO
27.156,44
D
52.548,91
D
COSTI SMALT.RIF.SOL.PERICOLOSI
188.185,13
D
298.414,12
D
o 45.46.01.3052
COSTI SMALT.RIF.LIQ.NON PERICO
18.318,21
D
3.551,24
D
o 45.46.01.3053
COSTI SMALT.RIF.LIQUIDI PERICO
67.681,18
D
102.651,97
D
o 45.46.01.3054
COSTI SMALT. INTERMEDIAZIONE
1.898.401,25
D
2.021.144,05
D
o 45.46.01.3056
COSTI SMALT. INTERM. GESTIONE IMPIANTI
3.878.999,21
D
3.305.183,90
D
o 68.67.01.3950
RIFIUTI LIQUIDI NON PERICOLOSI
o 68.67.01.3951
RIFIUTI LIQUIDI PERICOLOSI
o 68.67.01.3952
RIFIUTI SOLIDI NON PERICOLOSI
o 68.67.01.3953
RIFIUTI SOLIDI PERICOLOSI
o 49.50.01.3238
VIDIM. CERTIF.E DIRITTI AMM.VI
o 49.50.01.3259
SPESE PER MANTENIMENTO E RINNOVO A.I.A
o 45.47.01.3108
PARTECIPAZIONE A CORSI
4.653,68
o 49.50.01.3240
CORSI E ABBONAMENTI PER AGG.TO
2.562,68
o 61.61.01.3716
CORSO CONS. PATENTE D GEST. IMPIANTI
o 48.48.01.3167
SERVIZIO MENSA
o 51.51.01.3305
o 48.48.01.3164
1.048,62
D
4.072,89
D
16.253,96
D
23.910,18
D
4.228,76
D
14.593,23
D
13.510,35
D
12.073,08
D
3.695,77
D
1.861,07
D
8.560,00
D
D
13.354,71
D
D
5.178,50
D
963,39
D
20.963,08
D
16.083,57
D
SERVIZI SANITARI
2.700,00
D
VISITE MEDICHE
5.049,15
D
5.608,00
D
o 49.50.01.3241
COSTI PER FIDEJUSSIONI
5.058,00
D
4.566,08
D
o 49.50.01.3258
FIDEIUSSIONI C/O GEST. IMPIANTI
4.037,96
D
5.426,48
D
o 66.66.01.3901
COMMISSIONI E SPESE BANCARIE
52.335,24
D
21.422,79
D
o 66.66.01.3903
CANONE HOME BANKING
51,96
D
51,96
D
5.374,40
D
8.502,71
D
11.137,00
D
9.331,00
D
5.554,76
D
3.B.8
Costi per godimento di beni di terzi
o 64.64.01.3833
FITTI PASSIVI E SPESE COND.
o 61.61.01.3712
CANONE NOLEGGIO AUTO
o 60.60.01.3687
LEASING AUTOCARRI N.2151664
o 60.60.01.3688
LEASING AUTOCARRI N.2152355
o 61.61.01.3726
CANONE NOLEGGIO AUTO C/DIP. MACCH.
AZIEN
o 61.61.01.3727
CANONE NOLEGGIO AUTO INDEDUCIB C/DIP.
o 61.61.01.3728
COSTI PER AUTONOLEGGIO C/DIP. AUTO
AZIEN
329.886
18.433,00
8.699,52
D
D
334.461
5.313,20
D
13.545,00
D
2.953,01
D
11.167,44
D
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Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
o 61.61.01.3713
CANONE NOLEGGIO AUTO INDEDUCIB
o 61.61.01.3714
COSTI PER AUTONOLEGGIO
o 60.60.01.3686
LEASING CARRELLO ELEVATORE N.539168
o 45.47.01.3100
COSTO SERV.NOLEG.MACCHINE
STOCCAGGIO
o 45.47.01.3101
COSTO SERV.NOLEGGIO CASSONI
o 45.47.01.3102
COSTO SERVIZI INTERMEDIAZIONE
o 45.47.01.3111
NOLEGGIO MACCHINE-CASSONI C/O GEST.
IMPI
o 60.60.01.3674
CGT LOCAZIONE ESCAVATORE
o 60.60.01.3675
o 60.60.01.3679
o 45.45.01.3009
NOLEGGIO CONTENITORI/VARIE
o 60.60.01.3654
CANONI LOCAZIONE XEROX
%
Reddito
Parziali
8.108,61
Totali
Parziali
D
120,00
D
Totali
177,88
D
5.874,77
D
6.457,48
D
80,00
D
150,00
D
900,00
D
680,00
D
14.952,00
D
7.301,30
D
186.775,00
D
182.838,20
D
CGT LOCAZIONE PALA GOMMATA
42.416,00
D
42.154,29
D
CGT LOCAZIONE POLIPO
29.487,00
D
28.688,40
D
855,68
D
908,95
D
2.627,57
D
2.783,08
D
3.B.9
Costi per il personale
1.919.261
1.802.689
3.B.9.a
Salari e stipendi
1.407.586
1.274.429
o 48.48.01.3169
LAVORO INTERINALE
o 48.48.01.3161
SALARI E STIPENDI
3.B.9.b
142.983,07
D
1.264.603,27
D
Oneri sociali
1.274.429,12
D
414.338
430.971
o 48.48.01.3162
INPS
372.166,44
D
371.495,66
D
o 48.48.01.3163
INAIL
36.661,27
D
52.940,00
D
o 48.48.01.3173
QUOTA FONDO QUADRIFOR
800,00
D
1.398,00
D
4.710,00
D
5.137,00
D
o 48.48.01.3198
3.B.9.c
o 48.48.01.3160
3.B.9.e
o 49.49.01.3220
QUOTA FONDO ASS. SANIT. DIP.TI
Trattamento di fine rapporto
QUOTE T.F.R.
95.087
95.087,22
D
Altri costi per il personale
OMAGGI E REGALIE DIPENDENTI
97.289,28
2.250,00
D
Ammortamenti e svalutazioni
253.807
3.B.10.a
Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
159.084
o 54.54.01.3390
3.B.10.b
AMM.TO SPESE DI MANUTENZIONE 31-34-35
AMM.TO SPESE PLURIENNALI
D
2.250
3.B.10
o 54.54.01.3389
97.289
159.084,33
D
Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
278.571
163.228
22.913,01
D
140.314,60
D
70.759
65.343
o 54.55.01.3429
AMM.TO FABBRICATO INDUSTRIALE
38.929,43
D
38.929,43
D
o 54.55.01.3421
AMM.TO ORD.IMPIANTI SPECIFICI sottosp 3
4.156,47
D
4.545,21
D
o 54.55.01.3420
AMM.TO ORD.IMPIANTI GENERICI sottosp 3
1.613,73
D
2.294,18
D
o 54.55.01.3423
AMM.TO ORDINARIO ATTREZZATURA
4.474,16
D
5.553,61
D
o 54.55.01.3424
AMM.TO ORD.MOBILI ARREDO UFF.
1.609,65
D
675,34
D
o 54.55.01.3425
AMM.TO ORD.MACCHINE ELETTR.
2.973,88
D
3.282,79
D
o 54.55.01.3428
AMM.TO ORD.COSTRUZIONI LEGGERE
454,86
D
454,86
D
o 54.55.01.3426
AMM.TO ORD.CELL/RADIOMOBILE sottos. 6-40
925,44
D
827,66
D
o 54.55.01.3433
AMM.TO AUTOVETTURE
1.892,80
D
2.012,78
D
o 54.55.01.3432
AMM.TO MEZZI DI TRASP. INTERNI
13.728,56
D
6.766,64
D
3.B.10.d
o 54.56.01.3484
o 54.58.01.3500
3.B.11
Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante
e delle disponibilita' liquide
23.964
ACC/TO RISCHI CREDITI TASSATI
SVALUTAZIONE CREDITI V/CLIENTI
23.963,79
D
Variazioni delle rimanenze di materie prime,
sussidiarie, di consumo e merci
o 77.76.01.4951
MATERIE SUSSIDIARIE C/R/FINALI
o 77.76.01.4950
IMBALLAGGI C/R/FINALI
o 69.67.01.3982
MATERIE SUSSIDIARIE C/R/INIZIALI
50.000
20.000,00
D
30.000,00
D
5.703-
25.265
6.186,44
A
6.378,50
A
10.260,63
A
4.365,12
A
6.378,50
D
7.969,98
D
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Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
o 69.67.01.3983
o 69.67.01.3980
3.B.14
Descrizione
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
MATERIE DI CONSUMO GEST. IMPIANTI C/RI
IMBALLAGGI C/R/INIZIALI
4.365,12
D
Oneri diversi di gestione
Totali
21.190,65
D
6.848,33
D
74.734
96.108
o 61.61.01.3709
BOLLO CADDY CT885HH
46,06
D
38,84
D
o 61.61.01.3721
BOLLO TRATTORE CS507SS
809,70
D
2.810,18
D
o 61.61.01.3722
BOLLO TRATTORE CF614PM
870,45
D
798,22
D
o 61.61.01.3730
BOLLO TRATTORE EC844FN
771,71
D
o 61.61.01.3731
BOLLO TRATTORE CD947PT
42,45
D
o 61.61.01.3732
BOLLO TRATTORE BR177SF
1.156,24
D
o 61.61.01.3733
BOLLO TRATTORE DG338YH
o 63.63.01.3807
IVA INDEDUCIBILE
6.267,52
D
o 61.61.01.3706
BOLLO PANDA BS593BB
o 49.49.01.3227
OMAGGI NATALIZI
o 49.50.01.3237
VALORI BOLLATI
o 63.63.01.3809
IMU
o 63.63.01.3808
o 63.63.01.3805
100,43
D
6.651,06
D
126,67
D
130,65
D
5.726,04
D
7.612,27
D
1.879,44
D
2.296,70
D
4.416,00
D
4.083,00
D
DIRITTO ANNUALE CCIAA
2.133,00
D
2.204,78
D
NETTEZZA URBANA
2.655,70
D
1.806,16
D
o 63.63.01.3803
TASSE DI CC.GG.
1.786,46
D
961,41
D
o 64.64.01.3832
COSTI INDEDUCIBILI
371,37
D
556,16
D
o 61.61.01.3702
MULTE E PENALITA'
o 63.63.01.3810
SANZIONI
o 49.50.01.3239
QUOTE ASSOCIATIVE
o 49.50.01.3260
CONTRIBUTI CONSORZI
o 49.50.01.3235
CANCELLERIA/STAMPATI VARI
o 64.64.01.3830
PERDITE SU CREDITI
o 64.64.01.3831
ABBUONI ED ARROTOND.PASS.DIV.
o 49.50.01.3246
o 49.50.01.3247
1.447,49
D
3.245,56
D
11.432,66
D
337,99
D
6.236,00
D
9.051,00
D
190,83
D
51,65
D
14.711,63
D
9.062,25
D
33.588,25
D
158,87
D
3.006,05
D
SPESE ISCRIZIONI ALBI
5.320,83
D
3.199,93
D
SPESE CONTRATTUALI ENTI/SOC./PART.
GARE
3.985,00
D
305,65
D
o 49.50.01.3248
SPESE GENERALI VARIE
1.458,27
D
4.477,97
D
o 49.50.01.3255
DONAZIONI E SOLIDARIETA'
250,00
D
30,00
D
o 65.64.01.3880
MINUSVALENZE
185,79
D
3.DIFF_TOT
Differenza tra valore e costi della produzione (A B)
314.864
488.126
3.C
PROVENTI E ONERI FINANZIARI
215.887-
306.796-
3.C.15
Proventi da partecipazioni
23.976
164
3.C.15.a
Proventi da partecipazioni in imprese controllate
o 70.75.01.4757
3.C.15.c
o 70.76.01.4813
PLUSVALENZE FINANZIARIE
23.854
23.853,98
A
122,35
A
Proventi da partecipazioni in altre imprese
UTILI SU PARTECIPAZIONI
122
164
164,14
A
3.C.16
Altri proventi finanziari
66.265
306
3.C.16.d
Proventi diversi dai precedenti
66.265
306
3.C.16.d.4
Proventi diversi dai precedenti da altre imprese
o 70.76.01.4810
INTERESSI ATTIVI BANCARI
o 70.76.01.4812
o 70.76.01.4811
66.265
306
134,39
A
306,26
A
INTERESSI ATTIVI DIVERSI
33.681,77
A
0,06
A
INTERESSI ATT./CREDITI CLIENTI
32.448,90
A
3.C.17
Interessi ed altri oneri finanziari
306.128
307.266
3.C.17.d
Interessi ed altri oneri finanziari verso altre imprese
306.128
307.266
o 66.66.01.3902
INTERESSI PASSIVI BANCHE C/C
o 66.67.01.3930
INTERESSI PASSIVI SU MUTUI
259.755,93
D
261.582,68
D
21.618,99
D
25.412,16
D
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11
Dati generali
Sede legale:
Codice fiscale:
Partita IVA:
VIA G.CATANI N.37
01656170972
01656170972
59100
PRATO
PO
Voce
Descrizione
o 66.67.01.3931
INTERESSI PASSIVI FORNITORI
o 66.67.01.3934
INTERESSI SU IMPORTI RATEIZZ.
o 66.67.01.3933
INTERESSI SU SANZIONI
o 66.66.01.3905
PERDITE SU VENDITE TITOLI
o 64.64.01.3834
ARROTONDAMENTI PASS.EURO
3.E
PROVENTI E ONERI STRAORDINARI
3.E.20
Proventi straordinari
3.E.20.b
Altri proventi straordinari
o 70.75.01.4753
SOPRAVENIENZE ATTIVE
%
Reddito
Parziali
Totali
Parziali
Totali
22.278,83
D
145,85
D
1.876,16
D
123,44
D
598,28
D
179,46
D
19.822,23
D
0,40
D
9.873
5.885
10.302
5.989
10.302
10.302,34
A
5.989
5.988,32
A
3.E.21
Oneri straordinari
429
104
3.E.21.c
Altri oneri straordinari
429
104
o 65.64.01.3882
SOPRAVVENIENZE PASSIVE
3.RIS_ANTE
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E)
3.22
Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti,
differite e anticipate
3.22.a
Imposte correnti sul reddito d'esercizio
429,14
D
103,93
D
108.850
187.215
88.529
118.079
109.553
142.556
o 63.63.01.3801
IRES
32.397,00
D
79.731,00
D
o 63.63.01.3802
IRAP
77.156,00
D
62.825,00
D
21.024,00
A
24.477,00
A
3.22.c
o 63.63.01.3811
Imposte anticipate sul reddito d'esercizio
IRES ANTICIPATA
21.024
24.477
3.23
20.321
69.136
3.23z
20.321
69.136
Utile (perdita) dell'esercizio (SP)
20.321,08
69.135,56
Utile (perdita) dell'esercizio (SP)
20.321,08
69.135,56
Utile (perdita) dell'esercizio (CE)
20.321,08
69.135,56
Utile (perdita) dell'esercizio (CE)
20.321,08
69.135,56
o
o

Bilancio di Esercizio 2014 con Nota Integrativa

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