Relazioni e Bilancio 2008
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Relazioni e Bilancio 2008
Relazioni e Bilancio 2008 a22 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA a22 20 DICEMBRE 1971 Tronco: Rovereto - Verona Nord Lavori in corso nell’interruzione di Mori Ph. Eros Vecchi 1968 Fasi della costruzione del ponte sul fiume Mincio 30 OTTOBRE 1971 Tronco: Trento Nord - Rovereto Veduta dell’autostrada dallo sbocco Nord delle gallerie di “Piedicastello” allo svincolo autostradale di Trento Ph. F.lli Pedrotti 1969 Stazione autostradale di Bolzano Sud 27 LUGLIO 1972 Apertura stazione autostradale di Mantova Sud Ph. Eros Vecchi 15 APRILE 1972 Ponte autostradale sul fiume Po Ph. G. Chiolini & C. Barriera autodoganale al valico del Brennero Ph. dal Bosco 11 APRILE 1974 Apertura al traffico autostradale della tratta Chiusa - Bolzano Nord Ph. Eros Vecchi Incrocio e svincoli di immisione con la A4 La Serenissima a Verona Nord 03 APRILE 1974 Imbocco sud della Galleria del Virgolo inizio del viadotto di attraversamento di Bolzano Ph. Eros Vecchi 03 APRILE 1974 Vista panoramica del viadotto di Bolzano in costruzione Ph. Eros Vecchi 1 Indice Elenco soci Cariche sociali Dati di sintesi pag. pag. pag. 4 5 7 RELAZIONE SULLA GESTIONE Considerazioni generali pag. 9 La rete autostradale e l’andamento del traffico • La rete e la mobilità sul territorio nazionale • Il traffico sull’Autostrada del Brennero • Tariffe ed introiti da pedaggio pag. pag. pag. 25 26 28 Il servizio autostradale • Gestione e qualità del servizio • Stazioni autostradali • Strutture e impianti di servizio • Aree di servizio • Sicurezza e assistenza al traffico • Divieto di sorpasso dei mezzi pesanti pag. pag. pag. pag. pag. pag. 33 36 38 40 43 47 La gestione degli investimenti • Le attività di costruzione • Le manutenzioni dell’arteria autostradale • Sistemi tecnologici • Studi, ricerche, innovazioni • La situazione degli impegni per contratti in corso pag. pag. pag. pag. pag. 55 64 71 80 83 La gestione amministrativa • Risorse umane - Il personale • Sicurezza e salute dei lavoratori sul luogo di lavoro • Attività legale e gare • La gestione economica - finanziaria e tributaria pag. pag. pag. pag. 87 91 94 95 2 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Le Società partecipate • Finanza di progetto • Azioni proprie • Informazioni richieste dalla Legge n. 41 del 28.2.1986 • Informazioni richieste dal Dec. Leg. n. 196 del 30.6.2003 pag. pag. pag. pag. pag. 98 102 103 103 103 Utilizzo termine massimo approvazione Bilancio 2008 I principali fatti dei primi mesi del 2009 L’evoluzione prevedibile della gestione Proposte all’Assemblea Ordinaria Convocazione Assemblea Ordinaria pag. pag. pag. pag. pag. 104 104 106 107 107 BILANCIO DI ESERCIZIO 2008 Stato Patrimoniale - Attivo Stato Patrimoniale - Passivo Conto Economico Nota Integrativa Informazioni di carattere generale • Struttura e contenuto del bilancio di esercizio • Criteri di valutazione delle voci di bilancio • Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Attivo - Passivo • Informazioni sul Conto Economico • Altre informazioni pag. 110 pag. 111 pag. 112 pag. 115 pag. 115 pag. 117 pag. pag. pag. pag. 121 136 147 163 Bilancio riclassificato • Attività • Passività • Conto Economico pag. 168 pag. 169 pag. 170 Rendiconto finanziario esercizi 2008/2007 - 1° e 2° parte pag. 171 3 Relazioni • Relazione del Collegio Sindacale all’Assemblea dei Soci • Relazione della Società di Revisione pag. 173 pag. 177 BILANCIO CONSOLIDATO 2008 • Relazione sulla gestione del gruppo • Stato Patrimoniale consolidato • Conto Economico consolidato • Nota Integrativa • Criteri di valutazione delle voci di bilancio • Informazioni sullo Stato Patrimoniale consolidato - Attivo - Passivo • Informazioni sul Conto Economico consolidato • Bilancio consolidato riclassificato • Rendiconto finanziario consolidato pag. pag. pag. pag. pag. 181 184 186 187 189 pag. pag. pag. pag. pag. 194 205 216 220 229 Relazioni • Relazione del Collegio Sindacale all’Assemblea dei Soci • Relazione della Società di Revisione pag. 231 pag. 233 Allegati alla Relazione sulla Gestione dal n. 1 al n. 18 pag. 236 Allegati al Bilancio di Esercizio dal n. 19 al n. 30 pag. 258 Allegati al Bilancio Consolidato n. 31 e n. 32 pag. 276 Relazioni e Bilancio 2008 4 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Elenco soci AUTOSTRADA DEL BRENNERO S.p.A. ELENCO SOCI - al 31 DICEMBRE 2008 (valore nominale delle azioni Euro 36,15 cad.) N. soci Vincolate (a) N. azioni Capitale Libere Totale Euro % (b) (a+b) 415.369 80.111 495.480 17.911.602,00 2 Provincia Autonoma di Bolzano 1 Regione Autonoma Trentino Alto Adige 28.210 88.818 117.028 4.230.562,20 32,2893 7,6265 3 Provincia Autonoma di Trento 16.802 65.078 81.880 2.959.962,00 5,3359 4 Provincia di Verona 64.108 20.486 84.594 3.058.073,10 5,5128 5 Provincia di Mantova 63.984 510 64.494 2.331.458,10 4,2029 6 Provincia di Modena 34.596 30.482 65.078 2.352.569,70 4,2410 7 Provincia di Reggio Emilia 38.378 38.378 1.387.364,70 2,5010 8 Comune di Bolzano 63.860 1.000 64.860 2.344.689,00 4,2268 9 Comune di Trento 63.922 1.016 64.938 2.347.508,70 4,2319 10 Comune di Verona 63.922 20.609 84.531 3.055.795,65 5,5087 11 Comune di Mantova 31.961 508 32.469 1.173.754,35 2,1159 5.270 7.642 12.912 466.768,80 0,8414 12 Camera di Commercio di Bolzano 13 Camera di Commercio di Trento 5.084 87 5.171 186.931,65 0,3370 14 Camera di Commercio di Verona 25.606 438 26.044 941.490,60 1,6972 15 Camera di Commercio di Mantova 38.316 38.316 1.385.123,40 2,4970 Totale partecipazione enti publici 921.010 355.163 1.276.173 46.133.653,95 83,1653 16 Autostrada Brescia - Verona - Vicenza Padova SpA 64.951 64.951 2.347.978,65 4,2327 17 Società Italiana per Condotte d’Acqua S.p.A. - Roma 1.534 1.534 55.454,10 0,1000 18 Banca Popolare di Verona - S. Geminiano e S. Prospero SpA 30.649 30.649 1.107.961,35 1,9973 19 Tecnofin Trentina SpA 39.846 39.846 1.440.432,90 2,5967 20 Infrastrutture Cis Srl 120.113 120.113 4.342.084,95 7,8275 Totale partecipazione altri soci 257.093 257.093 9.293.911,95 16,7542 - Autostrada del Brennero SpA Totale 921.010 1.234 1.234 613.490 1.534.500 44.609,10 0,0805 55.472.175,00 100,0000 5 Cariche sociali COMPONENTI DELL’ORGANO DI AMMINISTRAZIONE Presidente Duiella Paolo (1) nomina Ass. Ord. 03.02.2009 (2) Vice Presidenti Gramm Benedikt (3) Merlin Aleardo (1) Salvarani Massimo (1) Zardini Gino (1) Amministratori Baratta Silvano Bertelli Paolo Brunelli Maria Flavia Dalpez Adriano Fontanili Maurizio Gamberale Vito Alfonso Giacomozzi Giorgio Marco Holzer Heinrich Josef (1) Kompatscher Franz Josef Mengoni Stefano Messner Siegfried Pardatscher Walter Pasini Celso Paterlini Angelo Pattuzzi Graziano (1) Puecher Andrea Rudari Andrea Sachetto Fausto (1) Schmid Sandro (1) Sonato Alfonso Segretario Occello Massimo (1) Componente del “Comitato Direttivo” (2) Presidente per il periodo 2007 - 19.09.2008 Silvano Grisenti (dimissioni di data 19.09.2008). (3) Ha retto la Società, in qualità di Vice Presidente Vicario, dal 10 ottobre 2008 al 3 febbraio 2009. Relazioni e Bilancio 2008 6 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA COLLEGIO SINDACALE Presidente Rimassa Fabrizio Sindaci Effettivi Pinto Ruggiero (nomina Anas) Bonafini Emanuele Mayr Georg Romito Stefano Sindaci Supplenti Cortelletti Marcello Lopez Giuseppangelo DIREZIONE Direttore Generale Occello Massimo SOCIETÀ DI REVISIONE KPMG S.p.A. (nomina Ministero dell’Economia e delle Finanze) Il Consiglio di Amministrazione è stato nominato dall’Assemblea degli Azionisti tenutasi in data 27 aprile 2007 per tre esercizi sociali e pertanto scadrà con l’Assemblea di approvazione del Bilancio 2009. Il Collegio Sindacale è stato nominato dall’Assemblea degli Azionisti tenutasi in data 27 aprile 2007 per tre esercizi sociali e pertanto scadrà con l’Assemblea di approvazione del Bilancio 2009. L’incarico alla Società di Revisione è stato conferito con deliberazione dell’Assemblea Ordinaria degli Azionisti in data 28 aprile 2006 per tre esercizi sociali e pertanto scadrà con l’Assemblea di approvazione del Bilancio 2008. 7 Dati di sintesi AUTOSTRADA DEL BRENNERO S.p.A. Principali Dati Macroeconomici PIL Prezzi al consumo - FOI (crescita % media annua) Debito pubblico (in % sul PIL) Disoccupazione (tasso % medio annuo) 2008* 2007 2006 2005 2004 -1,0% 1,5% 1,9% 0,0% 1,2% 3,2% 1,7% 2,0% 1,7% 2,0% 105,9% 104,0% 106,8% 106,4% 106,6% 6,7% 5,9% 6,8% 7,7% 7,9% * dati provvisori Dati Economici Principali (valori in milioni di Euro) 2008 2007 2006 2005 2004 Ricavi 303,4 298,8 258,7 243,1 237,9 Margine operativo lordo (MOL) 145,7 137,8 101,1 101,3 113,6 Risultato operativo (-) al lordo accantonamento Ferrovia * 98,8 90,8 71,1 68,8 82,9 Risultato operativo (-) al netto accantonamento Ferrovia * 71,3 63,3 43,6 37,8 44,2 Risultato prima delle imposte 96,5 111,2 62,1 56,4 62,3 Risultato netto 63,9 65,7 38,4 34,5 38,9 * Legge 27.12.1997 n. 449 (accantonamento Ferrovia) Indici Reddituali e Finanziari 2008 2007 2006 2005 2004 Margine Operativo Lordo / Ricavi 48,0% 46,1% 39,1% 41,7% 47,7% Risultato operativo / Ricavi (-) al lordo accantonamento Ferrovia * 32,6% 30,4% 27,5% 28,3% 34,8% Risultato operativo / Ricavi (-) al netto accantonamento Ferrovia * 23,5% 21,2% 16,9% 15,6% 18,6% Return on equity (ROE) 17,0% 19,7% 12,8% 12,4% 15,3% * Legge 27.12.1997 n. 449 (accantonamento Ferrovia) Dati Gestionali 2008 2007 2006 2005 2004 Km percorsi (milioni) 4.656 4.736 4.643 4.491 4.504 Km percorsi dai veicoli “leggeri” (milioni) 3.276 3.319 3.263 3.154 3.149 Km percorsi dai veicoli “pesanti” (milioni) 1.380 1.417 1.380 1.337 1.355 314 314 314 314 314 25,45 27,58 27,59 33,04 33,8 999 1.005 924 915 916 Km rete autostradale T.I.G. (Tasso incidentalità globale) Organico a fine periodo relazione sulla gestione Relazioni e Bilancio 08 10 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA CONSIDERAZIONI GENERALI Relazioni e Bilancio 08 considerazioni generali Signori Azionisti, il Bilancio d’esercizio 2008 di Autostrada del Brennero S.p.A. è il primo documento che mi pregio di sottoporre all’Assemblea dei Soci come Presidente del Consiglio di Amministrazione. Tale documento illustra i risultati della Società dal punto di vista economico, finanziario e patrimoniale, evidenziando anche i progetti e le scelte che influenzeranno il futuro della Società. L’anno che si è da poco concluso è stato caratterizzato da molti eventi, economici e non, che hanno avuto riflessi significativi sul mondo produttivo, finanziario e sociale: fra questi spicca la crisi finanziaria che ha avuto origine negli Stati Uniti e che si è rapidamente estesa in tutti gli altri Paesi, colpendo indistintamente sia quelli economicamente avanzati sia quelli in via di sviluppo. Essa ha inoltre inciso profondamente, sui mercati finanziari, sui livelli dei prezzi, sui risparmiatori, sulle aziende, sui lavoratori, sui comportamenti dei consumatori, sulle banche, sulla stabilità di interi Paesi e sui Governi nazionali, che hanno dovuto assumere misure straordinarie per tentare di arginare i suoi gravi effetti sulle economie, sulle società e sui cittadini. Tale crisi – seppure nata negli Stati Uniti alla fine del 2007 (mutui sub-prime) e diffusasi in Europa solo nel secondo semestre del 2008 – ha influenzato anche i risultati del bilancio della Società: ad esempio, la flessione del traffico registrata negli ultimi mesi dell’anno ha avuto un riflesso sugli introiti da pedaggio e sui ricavi derivanti dalle royalties a carico dei gestori delle aree di servizio; le diverse operazioni di riduzione dei tassi di interesse messe in atto dalla Banca Centrale Europea hanno generato una importante riduzione dei livelli dei tassi di interesse ed una compressione dei rendimenti dei titoli di Stato che hanno a loro volta generato, di conseguenza, una riduzione della remunerazione delle risorse finanziarie aziendali. I risultati 2008 che portiamo oggi alla Vostra attenzione, sono stati raggiunti tuttavia, in piena continuità con l’andamento dell’esercizio precedente e mediante una coordinata azione di sintesi di tutte le attività ed i processi aziendali che hanno consentito comunque il miglioramento di quasi tutti i principali indicatori economici della Società. Il bilancio 2008, manifesta un utile netto di 63,87 milioni di Euro, con un leggero decremento (-2,81%) rispetto all’esercizio 2007 (65,72 il dato relativo al 2007), nonostante la presenza (in quell’esercizio) di componenti positive straordinarie che hanno contribuito per oltre 22 milioni al risultato; anche la diversa fiscalità rispetto al 2007 ha concorso ad avvicinare il valore degli utili netti, pur partendo da utili ante-imposte significativamente diversi (96,49 milioni di Euro nel 2008; 111,24 milioni nel 2007). Il valore della produzione, che nell’anno è stato pari a 327,2 milioni Euro (316,3 milioni nel 2007), ha registrato un incremento di 10,8 milioni di Euro (+3,42%). Tale risultato è 13 14 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA da attribuire principalmente al positivo contributo apportato dagli introiti da pedaggio che nell’esercizio – al lordo dei sovrapprezzi – sono ammontati a 284,7 milioni di Euro (278,5 milioni nel 2007) e dai ricavi derivanti dalla gestione delle aree di servizio, corrispondenti a 34,8 milioni di Euro (33,4 milioni nel 2007), incrementati del 4,3%. Nel complesso, i costi della produzione sono ammontati a 255,8 milioni di Euro (contro i 253,1 milioni del 2007) e pertanto sono incrementati di quasi 2,8 milioni di Euro (+1,1%). Le principali voci che hanno influenzato tale andamento sono stati i costi per il personale, le variazioni delle rimanenze, i maggiori accantonamenti e gli oneri diversi di gestione; i costi per servizi, invece, hanno subito una consistente riduzione (2008: 48,6 milioni di Euro; 2007: 57,8 milioni di Euro). Il risultato operativo è stato di 71,3 milioni di Euro (63,3 milioni, nel 2007) e mostra un incremento del 12,71% rispetto al 2007. Un contributo importante al risultato d’esercizio è pervenuto anche dalla gestione finanziaria che chiude l’anno 2008 (nonostante le citate difficoltà) con un risultato positivo di oltre 26,5 milioni di Euro (25,5 milioni di Euro nel 2007), con un incremento del 4,0%. Il risultato netto di quasi 63,9 milioni di Euro riflette, dunque, il positivo andamento della gestione caratteristica, integrato, come detto, dal risultato dell’area finanziaria. Il panorama economico nel quale la Società ha operato e conseguito tali risultati è stato caratterizzato da un 2008 in cui la crisi di fiducia nel mondo si è propagata – come si è accennato – dai mercati finanziari alle scelte di consumatori e imprese. Gli indicatori congiunturali risultano negativi in tutte le principali economie e le politiche economiche messe in atto sono tutte di tipo espansivo. Negli USA la fiducia di imprese e consumatori si è ulteriormente ridotta; il Giappone è in recessione (il calcolo del PIL, nell’ultimo trimestre 2008, è stato del -12,7%, su base annua); in Cina ed in India le produzioni stanno rallentando notevolmente. All’indebolirsi dell’attività economica ha corrisposto un sensibile calo dei prezzi delle materie di base, tornate ai livelli del 2004: ne è derivato un calo repentino dell’inflazione che, secondo molte stime, proseguirebbe nel 2009, pur senza probabilmente mutarsi in deflazione. Al recedere dell’inflazione ed al peggiorare della congiuntura si è accompagnata una decisa riduzione dei tassi di interesse ufficiali negli Stati Uniti (dove sono stati pressoché azzerati), nell’area Euro ed in altri Paesi. Il Fondo Monetario Internazionale stima che, a livello globale, il PIL si fermerà allo 0,5% nel 2009 e si assesterà al 3% nell’anno successivo. In Europa la contrazione della domanda estera e la crisi dei mercati finanziari hanno pesantemente influenzato le decisioni di investimento delle imprese. Nel terzo trimestre 2008 il PIL ha subito una ulteriore riduzione di quasi un punto percentuale in ragione d’anno, il clima di fiducia presso le imprese e le famiglie è ai minimi storici e si diffondono i timori di un forte deterioramento del mercato del lavoro nel corso del 2009 (il tasso di disoccupazione è pari al 9,3 nel 2008). La stima dei principali analisti è per un calo del prodotto interno di oltre 1% nel 2009. considerazioni generali In Italia il PIL, calato dell’1,6% in ragione d’anno nel secondo trimestre del 2008, è caduto del 2,0% nel terzo, riflettendo un forte calo degli investimenti delle imprese, una flessione delle esportazioni ed una stagnazione dei consumi delle famiglie; nel quarto trimestre, l’ISTAT stima una ulteriore calo del 1,8% rispetto al trimestre precedente (-2,6% rispetto al quarto trimestre del 2007) che porterebbe a -1,0% la variazione media del 2008. Il peggioramento congiunturale si è ulteriormente accentuato negli ultimi mesi del 2008: la produzione industriale ha registrato infatti in dicembre una diminuzione tendenziale del 14,3% rispetto al dicembre 2007, mentre nella media del 2008 il medesimo indice ha segnato un calo del 4,3% rispetto al corrispondente periodo 2007. Anche la fiducia delle imprese è discesa a livelli minimi: recenti sondaggi congiunturali confermano la prosecuzione di una fase di debolezza dell’attività di investimento nel 2009, in un contesto di diffuso pessimismo sulle prospettive della domanda nonché dei livelli occupazionali (il tasso di disoccupazione, secondo Eurostat, passerebbe dal 6,7% del 2008 al 8,2% previsto per il 2009). Nel secondo semestre del 2008 la crisi globale si è ulteriormente intensificata ed estesa e le prospettive di crescita dell’economia mondiale si sono deteriorate in misura marcata: tale evoluzione, confermata anche dagli ultimi dati disponibili, fanno prevedere un proseguimento della fase recessiva anche nel 2009 e una inversione di tendenza nel 2010, anno in cui il prodotto potrebbe secondo stime di Banca d’Italia riprendere ad espandersi beneficiando di una ripresa degli scambi internazionali. Per quanto riguarda l’inflazione, la Banca d’Italia stima un -1,1% nel corso del 2009 e un +1,4% nel 2010. Accanto alle difficoltà dovute al contesto economico in cui la Società ha operato nel corso del 2008, occorre pure ricordare la decisione presa – a tutela anche della Società – dal Presidente Silvano Grisenti che, il 19 settembre 2008, ha scelto di presentare le proprie dimissioni dal Consiglio di Amministrazione nonostante il Consiglio stesso avesse espresso parere diverso a seguito delle indagini ancora in corso svolte dagli Uffici della Procura della Repubblica di Trento, le funzioni vicarie sono state assunte nei giorni successivi dal Vice Presidente Benedikt Gramm che le ha svolte fino al 3 febbraio 2009, garantendo con la Direzione Generale, il management e tutti i dipendenti della Società la continuità e l’operatività aziendale anche in questo periodo di turbolenza economica. Per quanto riguarda la domanda di mobilità autostradale sull’asse del Brennero, è necessario farvi fronte realizzando iniziative che consentano di mantenere elevati standard di sicurezza, fluidità e percorribilità ed allo stesso tempo assicurare adeguati ed opportuni interventi di manutenzione nonchè programmare i futuri investimenti infrastrutturali sull’arteria. Nell’ambito del primo gruppo di attività sono stati portati avanti i provvedimenti adottati già nel 2007 relativi all’estensione su tutta la tratta di 15 16 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA competenza del divieto di sorpasso per i veicoli pesanti; nel corso del 2008 si è proceduto anche all’apertura di due nuovi parcheggi dedicati soprattutto alle esigenze del trasporto merci, si è dato inizio ai lavori per la realizzazione di quello in prossimità del passo del Brennero ed è stato presentato per l’approvazione all’ANAS il progetto per il parcheggio di Rovereto Sud; è stato portato avanti il progetto “Area pulita” presso le aree di servizio, sono stati inaugurati i due nuovi Centri Servizi di Affi e di Mantova, si è provveduto ad una diversa configurazione delle piste presso alcune stazioni; nel 2008 è stata portata a termine anche la realizzazione di un sistema di monitoraggio video delle gallerie Fortezza e Virgolo e sono state realizzate anche 8 nuove vie di fuga per i mezzi di soccorso in caso di emergenze. Queste nuove iniziative, affiancate dalla particolare attenzione che la Società ha da sempre rivolto alla perfetta manutenzione dell’arteria – nel 2008 sono stati effettuati interventi per 57,3 milioni di Euro – hanno tra l’altro permesso di proseguire nel trend di contenimento del fenomeno della sinistrosità, che ha raggiunto valori difficilmente suscettibili di ulteriore significativo miglioramento (almeno nei valori marginali fin qui raggiunti). Nel periodo 2004-2008 si è registrata infatti una riduzione del tasso di incidentalità (TIG) di circa il 24,8%; negli anni 2006 e 2007 tale tasso ha assunto valori prossimi a 27,5, nel 2008 è sceso ulteriormente a 25,45, con una ulteriore riduzione del 7,7%. In questa direzione continueranno gli sforzi della Società, per farsi carico, da un lato, di un problema sentito profondamente – in quanto impatta pesantemente in ambiti sociali, economici e sanitari – e, dall’altro, per il raggiungimento dell’obiettivo fissato nel Libro Bianco sui Trasporti dell’Unione Europea di dimezzamento entro il 2010 del numero dei morti per incidente. L’entrata in vigore del D.Lgs n. 81 del 9 aprile 2008 (che ha abrogato, fra le altre norme, anche il D.Lgs n. 626/94) relativo alla sicurezza dei lavoratori sul luogo di lavoro, ha comportato un rinnovato impegno della Società indirizzato verso l’aggiornamento delle proprie attività per la valutazione dei rischi, l’analisi delle attrezzature di lavoro, l’aggiornamento dei dispositivi di protezione individuale, la sorveglianza sanitaria, i corsi di formazione ed informazione dei lavoratori, il controllo degli infortuni, la manutenzione degli impianti antincendio e lo smaltimento differenziato dei rifiuti provenienti dalle attività lavorative. Sono proseguiti i programmi di investimento infrastrutturale previsti nel Piano Economico e Finanziario 2003-2045; dalla proroga della concessione avvenuta il 29 dicembre 2005 sono stati realizzati investimenti per 151 milioni di Euro, di cui 46 milioni nel corrente esercizio. Le opere oggetto – nel 2008 – degli interventi, sono riconducibili principalmente a quattro tipologie. La principale è quella costituita dalle “Innovazioni gestionali”. Qui sono stati realizzati investimenti per 22 milioni di euro, riferiti a costruzione di barriere antirumore, riqualificazione di aree infrastrutturali, centri di manutenzione, considerazioni generali stazioni e centri assistenza utenti, zone di parcheggio per i mezzi pesanti e tecnologie per la sicurezza. Gli altri investimenti realizzati nel 2008 hanno interessato i sovrappassi, le vie di fuga e gli accessi di emergenza, le piazzole di emergenza, nonché l’adeguamento della corsia d’emergenza, su un tratto avente uno sviluppo progettuale complessivo di 128 chilometri. Quest’ultimo intervento, relativo al tratto Egna (BZ) - Verona, prevede l’allargamento delle corsie d’emergenza per mezzo dell’eliminazione della siepe centrale che, oltre a garantire maggiore sicurezza al tracciato, avrà un ruolo determinante in termini di smaltimento di flussi di traffico particolarmente critici e consentirà anche una maggiore capacità di deflusso in condizioni di emergenze o di eventi straordinari della viabilità. Per la gestione di tali situazioni è prevista l’installazione di sistemi di monitoraggio e di segnalazione che permetteranno l’utilizzo temporaneo delle corsie d’emergenza come corsie di marcia. L’opera prevista nel Piano Finanziario che comporta il maggiore investimento finanziario – pari a 400 milioni di Euro – e l’individuazione di soluzioni tecniche impegnative e sofisticate è la realizzazione della terza corsia tra Verona e Modena, in corrispondenza con l’intersezione con la A1; il progetto riguarda complessivamente 84 chilometri; a parità di piattaforma autostradale, lo spazio necessario verrà recuperato dallo spartitraffico centrale. Nel corso del 2008 si è provveduto a commissionare i necessari rilievi topografici, i sondaggi geotecnici, a definire gli opportuni campi di prova per la stabilizzazione del rilevato autostradale e per il riutilizzo del materiale di risulta proveniente dagli scavi; sono stati effettuati anche gli studi relativi all’impatto ambientale (traffico, inquinamento acustico e atmosferico, idrogeologia, cave, intersezioni, etc.). Nel corso del 2009 si avvieranno i lavori approvati dall’Anas nel terzo trimestre 2008 relativi all’adeguamento delle barriere di sicurezza di diversi svincoli, l’adeguamento del ponte sul collettore Acque Basse Modenesi e Fossa Raso. Il Consiglio di Amministrazione della Società, nel settembre 2007 aveva anche approvato un progetto, definito prioritario, per la risoluzione della criticità dell’immissione del traffico sulla A1, che comporta una riconfigurazione dell’innesto A22 - A1; in data 31 ottobre 2008, il Consiglio di Amministrazione ha anche scelto la configurazione architettonica del sovrappasso da realizzarsi in corrispondenza dello svincolo con l’autostrada A1 mediante la realizzazione di un ponte strallato con un impalcato di 40 metri, progettato dall’Ing. Leonardo Fernandèz Troyano, stimato professionista spagnolo specializzato in tale tipo di ponti. I rapporti della Società con l’ Anas s.p.a., sono stati costanti e corretti, sia per quanto attiene la consueta attività di presentazione ed approvazione dei progetti definiti nell’ambito del Piano Finanziario, sia per l’attività di monitoraggio del rispetto della convenzione vigente da parte della Concedente. L’atto che regola i rapporti convenzionali è quello stipulato il 29 luglio 1999, seguito dalla Convenzione aggiuntiva 6 maggio 17 18 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 2004, dall’Addendum 16 dicembre 2004, e dall’Atto Integrativo 18 ottobre 2005. L’insieme di questi atti, coordinati tra loro, a seguito della registrazione da parte della Corte dei Conti con decorrenza 29 dicembre 2005, ha consentito alla Società di ottenere la proroga della concessione fino al 30 aprile 2014. L’aggiornamento tariffario, regolato in Convenzione, è uno dei principali elementi di confronto con il Concedente ed ha visto la Società presentare la richiesta di adeguamento tariffario per l’anno 2008 nella misura del 2,60%: in risposta, ANAS S.p.A. ha riconosciuto, oltre alla percentuale richiesta dalla nostra Società, un ulteriore 0,15% a titolo di “tariffa 2007”, con riconoscimento della congruità degli investimenti effettuati con quelli previsti nel Piano Finanziario: pertanto, l’adeguamento tariffario per il 2008 è risultato pari al 2,75% complessivo. Per quanto riguarda la domanda di adeguamento tariffario per l’anno 2009, la Società ha presentato la propria richiesta che prevede un aumento pari al 1,57%; la legge 28/01/2009 n. 2, però, ha convertito in legge il decreto-legge 29 novembre 2008 n.185 recante “Misure urgenti per il sostegno a famiglie, lavoro, occupazione e impresa e per ridisegnare in funzione anti-crisi il quadro strategico nazionale”: all’art. 3 si prevede che “… ferma restando la piena efficacia e validità delle tariffe contenute negli atti con- venzionali visti, limitatamente all’anno 2009 gli incrementi tariffari autostradali sono sospesi fino al 30 aprile 2009 e sono applicati a decorrere dal 1 maggio 2009 …”, oltre la parallela sospensione – per il medesimo periodo di quattro mesi – della riscossione dell’incremento del sovrapprezzo ANAS decorrente dal 1 gennaio 2009, di cui alla legge finanziaria per il 2007 (art.1, comma 1021 della legge 296/2006), in merito al quale è, peraltro, tuttora in corso una procedura di infrazione a Bruxelles. Tra gli impegni previsti dalla Convenzione e dal collegato Piano Finanziario sottoscritti dalla Società, si evidenziano anche l’accantonamento previsto dalla Legge n. 449 del 27 dicembre 1997, con lo specifico vincolo di destinazione al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero ed alla realizzazione delle relative gallerie, nonché la concessione di contributi alle Province per la realizzazione di opere di adduzione: questi ultimi necessitano del preventivo parere autorizzativo da parte del Concedente. Per quanto riguarda quest’ultimo aspetto, l’esborso totale previsto per i contributi destinati alle province ammonta ad un valore di poco superiore ai 111 milioni di euro: al 31 dicembre 2008 sono state stipulate le convenzioni con le cinque province interessate. Nel 2008 sono stati altresì accantonati al “Fondo Ferrovia”ulteriori 27,5 milioni di Euro in titoli di Stato, corrispondenti alla quota prevista per l’anno nel Piano Finanziario vigente. Gli accantonamenti a questo fondo – effettuati in esenzione d’imposta dal 1998 al 2008 – risultano essere pari a 385,6 milioni di euro; l’accantonamento complessivo previsto, al termine della concessione (30 aprile 2014), è pari a 550 milioni di euro. Il tunnel del Brennero costituisce un’opera di importanza cruciale non solo nazionale e locale (infatti è uno degli elementi del cosiddetto “Corridoio 1” Berlino - Palermo), considerazioni generali ma anche Europea, per le sue notevoli ricadute economiche, sociali ed ambientali. Il progetto complessivo, comprendente anche le tratte di accesso alla galleria di 56 Km e le necessarie infrastrutture intermodali, costituisce un elemento fondamentale per lo sviluppo ed il futuro di Autostrada del Brennero s.p.a., dato che l’infrastruttura da realizzare offrirà un’ importante possibilità di trasferire una consistente aliquota di merci dalla gomma alla rotaia, con effetti positivi sull’economicità e la competitività del trasporto stesso; per un’utilizzazione più razionale dell’arteria autostradale; per la serie di effetti positivi evidenti sia di tipo ambientale che economico sui territori attraversati e sull’economia nazionale. L’accantonamento previsto dalla legge nazionale citata, nonché dal piano finanziario che fa parte integrante della vigente concessione, rafforzano ulteriormente questo stretto legame fra l’attività della Società, il suo futuro e la realizzazione di tale progetto ferroviario che costituisce uno dei principali obiettivi delle risorse generate attraverso l’attività svolta di concessionaria autostradale. A tal proposito, la Società garantisce il proprio impegno ad accantonare risorse fino all’aprile 2014, secondo quanto previsto dal piano finanziario vigente, manifestando inoltre la propria disponibilità, compatibilmente con la normativa europea e nazionale, a valutare di render disponibili, con modi e tempi da concordare, ulteriori mezzi finanziari destinati alla realizzazione delle opere ferroviarie (tunnel e opere connesse, quali tratte di collegamento, interporti, centri intermodali, parcheggi, etc.) nel caso si fosse nella condizione di disporre di un più ampio e congruo orizzonte temporale della concessione autostradale. Un ulteriore ambito nel quale la Società potrà ampliare e indirizzare parte delle proprie competenze e delle proprie risorse e quello della ricerca, dell’innovazione e dell’introduzione di tecnologie con particolare riferimento all’ottimizzazione delle risorse e nella produzione energetica da fonti rinnovabili. In questa direzione già nell’ottobre 2007, il Consiglio di Amministrazione aveva deliberato un progetto – realizzato congiuntamente con l’Istituto per Innovazioni Tecnologiche di Bolzano – per la produzione, attraverso diverse tipologie di energie rinnovabili, e la distribuzione di idrogeno lungo l’arteria; nel corso del 2008 la Provincia di Bolzano ha concesso le necessarie autorizzazioni per la realizzazione dell’impianto nel proprio territorio. La situazione delle partecipazioni azionarie ha visto la controllata STR S.p.A. aumentare le proprie quote di partecipazione in RTC Rail Traction Company s.p.a.: ora, infatti, STR S.p.A. detiene il 61,43% del capitale di RTC s.p.a. STR S.p.A. nel 2008 ha fatto registrare un risultato di bilancio negativo (3,9 milioni di Euro). Anche il bilancio di, RTC S.p.A. (società controllata quindi indirettamente da Autostrada del Brennero s.p.a.), è risultato negativo per 5,7 milioni di Euro, mentre l’altra società collegata, Lokomotion GmbH, ha chiuso il 2008 con un utile di 0,1 milioni di Euro; la loro attività coordinata ha consentito di allestire nel 2008 sulla linea ferroviaria del Brennero 7.474 treni, di cui 5.303 (pari al 70,95%) per traffico combinato. 19 20 Relazioni e Bilancio 2007 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Al 31 dicembre 2008 la Società detiene nel proprio portafoglio partecipazioni minori in altre 11 società, due delle quali quotate. Nel novembre 2007 è stata convocata l’Assemblea straordinaria dei Soci, per adempiere alle disposizioni contenute nell’articolo 1, comma 729 della legge 27 dicembre 2006 numero 296, che prevede l’applicazione alle Società miste del limite di cinque componenti del Consiglio di Amministrazione designabili dai soci pubblici locali. L’Assemblea Straordinaria nella seduta del 6 e del 20 novembre 2007 ha deliberato di adeguare lo Statuto sociale alle nuove disposizioni, prevedendo che dette modifiche avranno effetto nel momento in cui, per disposizione di legge o per scadenza naturale del mandato, o per volontà dell’Assemblea, si dovrà procedere al rinnovo del Consiglio di Amministrazione. La successiva legge della Regione Trentino Alto Adige del 4 dicembre 2007 n. 4 ha previsto che: “Il numero complessivo di componenti dei consigli di amministrazio- ne delle società di capitale aventi sede nel territorio regionale, delle quali la Regione detiene, anche insieme con le Province Autonome di Trento e di Bolzano e altri enti pubblici aventi sede nel territorio regionale, una partecipazione di oltre il 50 per cento del capitale sociale, è definito con deliberazione della Giunta regionale, sentite le Province e gli altri enti pubblici detentori di quote azionarie, assicurando il contenimento della spesa pubblica per l’attività degli organi societari.” La Deliberazione della Giunta Regionale n.206 del 1 luglio 2008 ha sancito: al punto a) che il numero massimo dei componenti dei consigli di amministrazione di tali società è pari a cinque; allo stesso tempo, però, il punto b) stabilisce che “in deroga a quanto stabilito al precedente punto a), il predetto numero di componenti può essere stabilito anche in misura superiore a cinque (n.5) componenti, in relazione all’esigenza degli altri soci, anche a tutela delle minoranze linguistiche; in tal caso, però, l’ammontare dei compensi attribuibile all’insieme dei componenti non può comunque superare l’importo massimo attribuibile, ai sensi dei punti seguenti, ad un consiglio di cinque componenti.” Per quanto riguarda la compagine sociale, nel corso dello scorso mese di dicembre, il socio Infrastrutture CIS s.r.l. ha comunicato di aver acquisito in data 23/12/2008 dal socio Autostrade per l’Italia S.p.A. n.84.622 azioni ordinarie (libere); a seguito di tale trasferimento, la Società Autostrade per l’Italia S.p.A. non figura più nella compagine azionaria di Autostrada del Brennero s.p.a., mentre il socio Infrastrutture CIS s.r.l. detiene ora n.120.113 azioni ordinarie (libere) della Società (prima erano n.35.491), per un valore nominale complessivo di 4.342.084,95 e, corrispondenti al 7,8275% del capitale sociale. Inoltre, con lettera datata 23/12/2008, l’Ing.Giovanni Castellucci ha comunicato le proprie dimissioni dalla carica di Consigliere di Amministrazione di Autostrada del Brennero s.p.a.; a seguito di tale decisione, il Consiglio di Amministrazione, nella sua seduta del 23/01/2009 ha nominato per cooptazione il Dott. Vito Alfonso Gamberale, la cui nomina è stata confermata dall’Assemblea dei Soci in data 3/02/2009. considerazioni generali I quindici Enti Pubblici locali presenti nell’azionariato societario detengono in totale n.1.276.173 azioni ordinarie (di cui 921.010 vincolate) corrispondenti ad una quota del capitale sociale di poco superiore all’83%, mentre il restante 16,7% è detenuto da cinque soci privati. Inoltre, la Società detiene n.1.234 azioni ordinarie proprie (libere) corrispondenti allo 0,0804% del proprio capitale sociale. Signori Azionisti, a conclusione dell’attività svolta nell’esercizio 2008 ritengo doveroso, anche a nome del Consiglio di Amministrazione che ho l’onore di presiedere, porgere un sentito ringraziamento per l’opera svolta a tutto il personale della Società che, a prescindere dai diversi livelli di responsabilità e dalle diverse funzioni svolte, ha dato sempre dimostrazione di competenza, attaccamento alla Società e disponibilità, assicurando grande collaborazione, nonchè agli Azionisti per la fiducia accordata. Un ringraziamento particolare va al Dott. Benedikt Gramm che, in qualità di Vice Presidente, ha guidato la Società per oltre quattro mesi conducendola con attenzione e autorevolezza in questo periodo difficile. Un apprezzamento lo rivolgo, per il contributo dato alle attività aziendali, al Ministero delle Infrastrutture e dei Trasporti, al Ministero dell’Economia e delle Finanze, al Ministero dell’Interno, all’Anas s.p.a., all’Aiscat, alla Polizia Stradale, ai Vigili del Fuoco sia Permanenti che Volontari, al Soccorso Sanitario, alle Autonomie Locali, ai vari Organismi territoriali, alle Associazioni di Categoria e a tutte le Imprese fornitrici e clienti, nonché a coloro cui sono rivolti il nostro servizio ed i nostri sforzi sulla sicurezza: gli utenti. Una sentita riconoscenza va anche al Collegio Sindacale ed al Suo Presidente, Dott. Fabrizio Rimassa, che ha seguito con perseveranza e puntualità l’azione degli Amministratori supportandoli nell’attività e svolgendo una costante azione di controllo sulla stretta osservanza della Legge e dello Statuto, nonchè sul rispetto dei principi della corretta amministrazione. 21 LA RETE AUTOSTRADALE E L’ANDAMENTO DEL TRAFFICO Relazioni e Bilancio 08 LA RETE AUTOSTRADALE E L’ANDAMENTO DEL TRAFFICO LA RETE E LA MOBILITÀ SUL TERRITORIO NAZIONALE In concessione ANAS Trafori alpini Totale km in Esercizio km in Costruzione km in Programma TOTALE 5.668,8 89,0 600,8 6.358,6 894,0 0,0 9,8 903,8 25,4 0,0 0,0 25,4 6.588,2 89,0 610,6 7.287,8 La rete autostradale italiana in esercizio nel corso degli ultimi anni è rimasta pressoché invariata. A fronte di uno sviluppo chilometrico incrementatosi negli ultimi 10 anni di 149 km pari al 2% circa della rete, la mobilità complessiva ha registrato un aumento di 17,2 miliardi di veicoli - chilometro, pari ad oltre il 26%. ANNI TOTALE PERCORRENZE (miliardi di veic-km.) PERCORRENZE AGGIUNTIVE (miliardi di veic-km.) Variazione % 1998 66,0 2,8 4,4 1999 68,1 2,1 3,3 2000 70,4 2,3 3,4 2001 73,1 2,6 3,8 2002 75,2 2,1 2,8 2003 77,4 2,2 2,9 2004 79,0 1,6 2,1 2005 79,2 0,2 0,3 2006 81,8 2,6 3,3 2007 83,8 2,0 2,4 2008* 83,2 -0,6 -0,7 * dati provvisori (fonte Aiscat) Variazione cumulata % Variazione sviluppo rete +26% +2,0% 25 26 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA IL TRAFFICO SULL’AUTOSTRADA DEL BRENNERO I dati relativi al traffico hanno registrato nel corso del 2008 un decremento del -1,19% in termini di veicoli effettivi (+2,91% nel 2007), mentre i veicoli - chilometro (numero di chilometri complessivamente percorsi dai veicoli entrati in autostrada) sono diminuiti del -1,69% rispetto al precedente esercizio (+2,00% l’incremento dell’anno precedente). Tale andamento negativo ha interessato sia i veicoli leggeri (-1,31%; nel 2007 era stato +1,73%) che il comparto dei veicoli pesanti (-2,58%; nel 2007 il dato era stato +2,65%). In termini assoluti i veicoli - chilometro sono risultati 4.655.994.124 e corrispondono ad un incremento percentuale del 6,67% rispetto al livello di 5 anni fa (2003). Ripartizione tra veicoli leggeri e pesanti e distribuzione per singoli mesi (in milioni) Leggeri Mesi Pesanti Totale Valore assoluto 2008 Variaz. % rispetto al 2007 Valore assoluto 2008 Variaz. % rispetto al 2007 Valore assoluto 2008 Variaz. % rispetto al 2007 gennaio 240,0 -0,54 106,4 3,00 346,4 0,52 febbraio 234,7 7,17 110,8 4,92 345,5 6,44 marzo 270,9 10,17 115,3 -6,79 386,2 4,49 aprile 224,7 -15,40 120,6 6,26 345,3 -8,92 maggio 283,2 8,34 128,7 -1,53 411,9 5,05 giugno 277,8 -8,32 121,0 -6,20 398,8 -7,69 luglio 348,7 -3,30 136,5 -0,15 485,2 -2,43 agosto 415,2 3,23 101,4 -8,40 516,6 0,72 settembre 299,7 -7,87 128,0 -0,62 427,7 -5,81 ottobre 243,3 1,52 122,6 -4,29 365,9 -0,51 novembre 191,0 -6,37 99,6 -11,94 290,6 -8,36 dicembre 246,6 -1,89 89,3 -4,59 335,9 -2,63 3.275,8 -1,31 1.380,2 -2,58 4.656,0 -1,69 TOTALE Analizzando le variazioni mensili, si evidenzia che, a partire dal mese di maggio, tutti i dati percentuali di raffronto con il 2007 relativi ai mezzi pesanti risultano negativi, mentre per i veicoli leggeri si evidenzia un andamento meno uniforme. Guardando i dati riferiti al totale dei veicoli, febbraio è risultato il mese che ha fatto registrare l’incremento maggiore (+ 6,44%) dovuto anche a motivi di calendario (29 giorni), mentre aprile ha registrato la variazione negativa più marcata (-8,92%). In termini assoluti il mese che ha registrato il traffico più sostenuto è stato agosto (516 milioni LA RETE AUTOSTRADALE E L’ANDAMENTO DEL TRAFFICO circa di veicoli/km; 512,9 nel 2007); quello con traffico meno intenso novembre (290,6 milioni circa di veicoli/km; 317,1 nel 2007). 2008 2007 2006 Variazione % 70.556.579 71.407.319 69.390.130 -1,19% 192.778 195.636 190.110 -1,46% 4.655.994.124 4.736.073.849 4.643.214.017 -1,69% 12.721.295 12.975.545 12.721.134 -1,96% 14.828.007 15.093.038 14.787.306 -1,69% 40.514 41.323 40.513 -1,96% Veicoli effettivi - totali - giornalieri Veicoli Km - totali - giornalieri Veicoli teorici - totali - giornalieri I veicoli effettivi transitati sono stati 70,6 milioni contro i 71,4 milioni del 2007, con una diminuzione di -1,19%. I veicoli teorici, cioè i veicoli che hanno idealmente percorso l’intera autostrada nel 2008, sono stati 14,8 milioni (nel 2007 furono 15,1 milioni). I veicoli teorici medi giornalieri, che misurano la densità media di utilizzo dell’autostrada, sono stati 40.514 (41.323 nel 2007). La punta massima per le entrate si è verificata il 3 ottobre (nel 2007 fu il 7 settembre) con 183.679 veicoli (185.157 nel 2007), per le uscite sempre il 3 ottobre (nel 2007 fu il 7 settembre) con 185.779 veicoli (190.397 nel 2007). Per quanto riguarda le modalità di pagamento del pedaggio, la tabella di seguito evidenzia l’evoluzione del loro peso percentuale nel corso del tempo, a partire dal 2002: TRANSITI 2008 (%) 2007 (%) 2006 (%) 2005 (%) 2004 (%) 2003 (%) 2002 (%) - contante 35,59 37,03 38,18 38,75 40,18 41,47 43,35 - telepass 54,83 53,03 51,34 49,70 47,45 44,51 41,09 - tessere di c/c 5,30 5,58 5,97 6,85 7,34 8,58 9,44 - altro 4,28 4,36 4,51 4,70 5,03 5,44 6,12 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 TOTALE I transiti con pedaggio corrisposto in contanti rappresentano il 35,59% (37,03% nel 2007) con una diminuzione di 7,76 punti percentuali rispetto al dato del 2002. L’insieme di tutti i sistemi di pagamento automatizzato raggiunge pertanto il 64,41% 27 28 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA dei transiti, a fronte del 56,65% del 2002. La scomposizione della percentuale 2008 per tipologia automatizzata è la seguente: transiti con tessera Viacard di conto corrente a pagamento differito 5,30% (5,58% nel 2007), transiti con tessere Viacard a scalare 0,98 (dato 2007: 1,07%), transiti con apparato Telepass 54,83% (nel 2007 53,03%), transiti che hanno utilizzato carte di credito 2,12% (2,04% nel 2007) e transiti con carte di debito 1,18% (a fronte del 1,25 del 2007). I dati esposti confermano il continuo decremento – riferito a valori percentuali – del sistema di pagamento con denaro contante in atto ormai da lungo tempo e la progressiva riduzione del peso dell’utilizzo delle tessere Viacard di conto corrente e a scalare, cui si contrappone il crescente sviluppo ed apprezzamento della clientela per l’uso delle altre modalità di pagamento automatizzate. Le tabelle e i grafici in allegato (dal n. 1 al n. 6 e n. 17) illustrano la situazione comparata del traffico negli ultimi anni. TARIFFE ED INTROITI DA PEDAGGIO Le variazioni delle tariffe relative all’anno 2008, regolarmente approvate da ANAS s.p.a, hanno avuto decorrenza dal 1 gennaio 2008. Per la determinazione dei pedaggi, occorre ricordare che la legge 27.12.2006 n. 296 (finanziaria 2007), con decorrenza 01.01.2007, aveva previsto l’istituzione di un sovrapprezzo sulle tariffe da pedaggio per le autostrade a favore di Anas s.p.a., nonché un suo aggiornamento, fissato per l’anno 2008 nella seguente misura: - 2,5 millesimi di Euro a chilometro per le classi A e B; - 7,5 millesimi di Euro a chilometro per le classi 3, 4 e 5. L’incremento tariffario previsto convenzionalmente – definito secondo la formula del Price Cap – è stato autorizzato nella misura del 2,75% a fronte di una richiesta della Società del 2,60%. L’incremento tariffario riconosciuto dal Concedente, superiore a quello richiesto dalla Concessionaria, è stato dovuto al recupero del mancato riconoscimento tariffario relativo all’anno 2007, quando ANAS S.p.A. aveva individuato una presunta “mancata tempestiva esecuzione degli investimenti previsti nel Piano Economico Finanziario” e stimato il conseguente beneficio finanziario nella misura dello 0,15%. Le spiegazioni addotte dalla Concessionaria sono invece state definite esaustive ed accolte dal Concedente mediante il riconoscimento sulla tariffa 2008 della percentuale a suo tempo non riconosciuta sulle tariffe 2007. LA RETE AUTOSTRADALE E L’ANDAMENTO DEL TRAFFICO ∆P - X + ß∆Q = ∆T Variaz. tariffe autorizzate Differenza tariffe richieste/autorizz. 1,7 - 0 + 0,90 = 2,60 +2,75 +0,15 Nota: ∆ T ≤ ∆ P - X + ß ∆ Q dove: * ∆T è la variazione tariffaria ponderata; * ∆P rappresenta il tasso d’inflazione programmato; * X rappresenta il tasso di produttività attesa; * ß∆Q rappresenta la variazione percentuale di un indicatore, anche composito, della qualità del servizi. Pertanto, dal 1° gennaio 2008 al 31 dicembre 2008 le tariffe in vigore ed applicate, suddivise per classe, tariffa di montagna e di pianura, sono risultate le seguenti: Tariffe applicate dal 1 gennaio 2008 al 31 dicembre 2008 con aumento del 2,75% Classe Tariffa di pianura (KM 106,150) Tariffa di montagna (KM 207,927) Tariffa chilometrica di pertinenza incrementata del 2,75% in vigore dal 01/01/08 Sovrapprezzo da devolvere (art. 1 comma 1021 legge 27/12/06 n. 296 Finanziaria 2007) Tariffa chilometrica unitaria IVA esclusa A 0,04145 0,0025 0,04395 B 0,04254 0,0025 0,04504 3 0,04892 0,0075 0,05642 4 0,08083 0,0075 0,08833 5 0,09783 0,0075 0,10533 A 0,05004 0,0025 0,05254 B 0,05133 0,0025 0,05383 3 0,05904 0,0075 0,06654 4 0,09753 0,0075 0,10503 5 0,11804 0,0075 0,12554 Gli introiti da pedaggio nel 2008 sono stati di Euro 268,59 milioni (265,38 milioni nel 2007) – al netto delle quote di competenza dello Stato per circa 16,12 milioni di Euro – con un incremento del 1,21%. Tale aumento è riferibile in parte al citato aumento tariffario intervenuto dal 1 gennaio 2008 (+ 2,75%), al decremento del traffico verificatosi nel corso del 2008 (- 1,69%) e alla sua diversa scomposizione fra le classi tariffarie (-2,58% veicoli pesanti; -1,31% veicoli leggeri). La tariffa media per veicolo è stata di 0,05769 Euro/Km (0,05604 Euro/Km nel 2007), 29 30 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA mentre il pedaggio medio introitato per ogni veicolo (al netto dell’Iva e del sovrapprezzo) è stato di Euro 3,81 (3,72 Euro nel 2007). L’incasso medio giornaliero è stato di Euro 733.847 (727.083 Euro nel 2007). Analizzando la composizione percentuale del traffico ripartito per classe, nel periodo 2003 - 2008, si evidenzia una stabilizzazione della classe A su valori attorno al 70% dei transiti. La classe 5 è quella invece che registra la variazione più consistente (dal 13,56% del 2003 al 16,01% del 2008) con un incremento di oltre il 18%. 2008 2007 2006 2005 2004 2003 Classe A 70,36% 70,08% 70,27% 70,22% 69,92% 71,07% Classe B 9,99% 10,22% 10,27% 10,73% 10,96% 11,15% Classe 3 2,36% 2,40% 2,48% 2,51% 2,54% 2,56% Classe 4 1,29% 1,33% 1,29% 1,48% 1,62% 1,66% Classe 5 16,00% 15,97% 15,69% 15,06% 14,96% 13,56% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% TOTALE Per quanto riguarda la domanda di adeguamento tariffario per l’anno 2009 ai sensi della vigente convenzione, è stata presentata all’Anas – nei termini – la proposta di aggiornamento annuale delle tariffe, con decorrenza 1° gennaio 2009, determinata nella misura del 1,57%; non si sono ricevute comunicazioni in merito da parte del Concedente entro i termini previsti per eventuali contestazioni e/o richieste di spiegazioni ulteriori. L’aumento tariffario richiesto, comunque, è stato applicato solo con decorrenza 1.5.2009, in ottemperanza alla conversione in legge (28/01/2009 n. 2) del decreto-legge 29 novembre 2008 n.185 recante “Misure urgenti per il sostegno a famiglie, lavoro, occupazione e impresa e per ridisegnare in funzione anti-crisi il quadro strategico nazionale” il quale ha stabilito che “… ferma restando la piena efficacia e validità delle tariffe contenute negli atti convenzionali visti, limitatamente all’anno 2009 gli incrementi tariffari autostradali sono sospesi fino al 30 aprile 2009 e sono applicati a decorrere dal 1 maggio 2009 …”; lo stesso provvedimento stabilisce anche la parallela sospensione, per il medesimo periodo di quattro mesi, della riscossione dell’incremento del sovrapprezzo ANAS decorrente dal 1° gennaio 2009, di cui alla legge finanziaria per il 2007 (art. 1, comma 1021 della legge 296/2006). Pertanto, l’incremento tariffario previsto per il 2009 è risultato sospeso per il periodo 1 gennaio 2009 - 30 aprile 2009. IL SERVIZIO AUTOSTRADALE Relazioni e Bilancio 08 il servizio autostradale GESTIONE E QUALITÀ DEL SERVIZIO Nel corso del 2008 la Società ha confermato il proprio impegno nel cercare di mantenere elevati gli standard del servizio offerto mediante decisioni e azioni finalizzate al rafforzamento dell’esercizio autostradale, al potenziamento ed alla implementazione dei servizi, all’innovazione tecnologica, all’assistenza agli utenti/clienti. Fra queste, si ricordano: • Conferma estensione divieto di sorpasso ai mezzi pesanti Il 2008 è stato il primo anno in cui i provvedimenti relativi al divieto di sorpasso imposto ai mezzi pesanti ha avuto la sua piena attuazione, contribuendo in maniera decisiva alla riduzione del numero degli incidenti ed alla sicurezza stradale. La prima misura fu presa già nel 1999 tra Brennero ed Ala; dal giugno 2007, invece, il divieto di sorpasso per i veicoli pesanti – seppur differenziato per tratta, peso ed orario – vige su tutti i 314 km di arteria autostradale. • Parcheggi mezzi pesanti Nel corso del 2008 sono stati completati ed aperti i nuovi parcheggi di Bolzano Sud (77 stalli per mezzi pesanti e 54 per autoveicoli) e quello di Campogalliano (presso l’area di servizio Campogalliano Ovest) con 80 stalli dedicati ai mezzi pesanti. Sono altresì iniziati nel corso dell’ottobre 2008 (e se ne prevede il completamento nel corso del 2009) i lavori per un terzo parcheggio dedicato in prossimità del passo del Brennero, a Rovereto Sud (TN), invece, il progetto per un quarto parcheggio è stato inviato per l’approvazione ad ANAS S.p.A. • Area di servizio Paganella Est (TN) Il progetto esecutivo per l’ampliamento e la ristrutturazione dell’area di servizio Paganella Est è stato approvato dal Concedente e la Società è pronta per la pubblicazione del bando di gara per la sua realizzazione. Tale progetto prevede nuovi parcheggi, in particolare per mezzi pesanti, camper, pullman ed autotreni, nonché posti coperti per auto e moto. Saranno realizzati servizi ad hoc per gli autotrasportatori, un fabbricato per la verifica dei TIR e superfici attrezzate. È stata prevista anche la separazione della viabilità a seconda delle diverse categorie di veicoli per garantire la massima sicurezza e mobilità soprattutto dei mezzi pesanti; l’ampliamento e la riorganizzazione degli spazi adibiti a verde. Saranno infine predisposti i necessari percorsi pedonali di collegamento. • Progetto “Area Pulita” presso le aree di servizio Il progetto “Area Pulita” prevede l’attuazione di un nuovo sistema per la gestione dei rifiuti e della spazzatura dei piazzali presso le aree di servizio, nonché un piano 33 Relazioni e Bilancio 2008 34 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA di comunicazione e sensibilizzazione dell’utenza. “Area Pulita” prevede innanzitutto l’individuazione di cestini dedicati alla raccolta differenziata di vetri/lattine, carta, plastica, nonché distributori sacchetti-palette dog, contenitori per pile e sacchi colorati trasparenti per l’asporto. Questo progetto non costituisce solo raccolta differenziata dei rifiuti, ma si traduce in una vera e propria opera di sensibilizzazione dell’utenza e rappresenta un primo passo verso obiettivi più ambiziosi, quali – per esempio – utilizzo di acque reflue a scopi irrigativi, sino a progetti totalmente innovativi, quali – per esempio – l’introduzione di distributori d’idrogeno per l’autotrazione. Nel corso del 2008 sono state attrezzate, nel complesso, quattro aree di servizio, si prevede che, nel corso del 2009, tutte le aree saranno dotate dei cestini per la raccolta differenziata. Presso le aree Laimburg Est/Ovest (BZ) si sta sperimentando, in accordo con il Comune di Vadena (BZ), il metodo a “Isola Ecologica” che coniuga una più efficiente gestione dei rifiuti con vantaggi in termini di economia di spazi occupati, estetica (i contenitori sono interrati), rumore, etc. Sono stati portati avanti positivi contatti anche con il Comune di Campogalliano (MO) per la realizzazione di altre due isole presso le aree di Campogalliano Est e Ovest. • Centri di Servizio Ai tre Centri Servizi esistenti al 31.12.2007 (Bressanone, Bolzano e Trento) nel corso del 2008 si sono aggiunti i nuovi Centri di Affi (VR) e di Mantova, destinati a rispondere meglio alle esigenze della clientela nella tratta centro-sud. Nel corso del 2009 si prevede di realizzarne uno anche a Reggiolo - Rolo. • Carta dei Servizi Nel 2008 è stata rinnovata la Carta dei Servizi: la nuova edizione si contraddistingue dalla precedente per la sua veste di vera e propria “guida all’utente”, perché viaggiare informati ed in sicurezza è ormai divenuta una necessità. Un vademecum per affrontare un viaggio sereno e per mettere al corrente l’utente delle novità e dei servizi che A22 offre sulla sua rete autostradale. Oltre la nuova la veste grafica – che la propone in tre colori per distinguere le tre diverse lingue in cui è stata stampata (arancione per l’italiano, blu per il tedesco e verde per l’inglese) – anche i contenuti, più mirati e sintetici, rendono maggiormente fruibile questa “compagna di viaggio”. Come nelle precedenti edizioni la carta è ricca di informazioni sui pedaggi, la sicurezza, l’assistenza al traffico, la gestione delle emergenze e le politiche per la qualità e l’ambiente; puntuale nei dati sugli interventi manutentivi e le tecnologie nonché attenta ai consigli ed agli elementi utili per il viaggio. il servizio autostradale L’introduzione degli indicatori/standard di qualità del servizio autostradale favorisce una reciproca conoscenza orientata ad un miglioramento del rapporto tra Utente e Società e della qualità complessiva del servizio che Autostrada del Brennero offre. • Certificazione qualità e ambiente Nel maggio 2007 la società SGS, in qualità di Ente di Certificazione, ha confermato la certificazione del Sistema Integrato Qualità ed Ambiente (ISO 9001 e ISO 14001); nell’aprile 2009 l’ente certificatore provvederà ad effettuare la visita per il rinnovo triennale della certificazione stessa. Con l’occasione, SGS provvederà ad effettuare anche la visita iniziale volta all’estensione della certificazione UNI EN ISO 9001 anche alla nuova gestione delle aree di servizio (che ha avuto inizio nel 2007). L’attività, nel corso del 2008, si è svolta con la consueta metodicità e costanza; da segnalare anche il rinnovo parziale della squadra degli auditors interni: ciò con lo scopo di favorire un maggior coinvolgimento di risorse umane a potenziale elevato, un allargamento delle persone coinvolte direttamente dal Sistema Qualità e Ambiente e per sostenere anche il necessario ricambio generazionale. • Sistema monitoraggio video gallerie Nel corso del 2008 è stata portata a termine la realizzazione di un sistema monitoraggio video per il rilevamento automatico di eventi traffico nelle gallerie Fortezza e Virgolo. La realizzazione di analoghi impianti nelle gallerie Brennero e Piedicastello sono previste nel corso del 2009. • Realizzazione vie di fuga ed accenni di emergenza Nel corso del 2008 sono state realizzate ulteriori 8 vie di fuga che vanno ad aggiungersi alle 26 precedentemente realizzate; pertanto, l’arteria autostradale dispone ora di un totale di 34 vie di fuga che consentono l’ingresso e/o l’uscita di mezzi di soccorso in caso di emergenza. 35 36 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA STAZIONI AUTOSTRADALI Le stazioni autostradali presenti lungo il tracciato autostradale sono 23, corrispondenti in media ad una stazione ogni 14 chilometri circa. Questa è la loro suddivisione in base alla collocazione territoriale: N. Stazione Estesa km Provincia Bolzano 8 116 Provincia Trento 6 71 Provincia Verona 3 60 Provincia Mantova 3 38 Provincia Reggio Emilia 1 7 Provincia Modena 2 22 23 314 Totale Nel corso degli ultimi esercizi sono stati portati a termine numerosi interventi di rifacimento e manutenzione delle stazioni autostradali. Quelle che sono state maggiorente interessate nel corso del 2008 sono state le stazioni di Reggiolo - Rolo (RE), i cui lavori sono terminati nel corso del 2008; quella di San Michele (TN), iniziata nel novembre 2008 con previsione di ultimazione dei lavori entro il 2010; e quella di Rovereto Nord (TN), i cui lavori sono iniziati nel marzo 2008 con ultimazione delle opere previste nel corso del 2009. Al 31 dicembre 2008 risultano “ristrutturate” o in corso di ristrutturazione 22 stazioni (sulle 23 esistenti). Per la restante, quella di Ala - Avio (TN) la situazione al 31/12/2008 è la seguente: è stato affidato, nel corso del 2007 l’incarico professionale di attività propedeutica alla progettazione degli edifici di stazione e del Centro Servizi per la sicurezza autostradale. Per quanto concerne la costruzione della nuova stazione di Trento Sud, i lavori sono iniziati nel marzo 2007. L’ultimazione è prevista per il 2010. La stazione di Trento Sud costituirà il principale accesso autostradale alla città e prevede il collegamento alla viabilità di accesso ordinaria. il servizio autostradale SPECIALI Trasporti Eccezionali STAZIONE ENTRATE REVERSIBILI USCITE TOTALE ENTRATE USCITE Brennero 6 1 13 20 1 1 Vipiteno 1 1 3 5 Bressanone 3 1 6 10 1 1 2 4 1 1 4 7 5 7 Bressanone Z.I. 2 Chiusa 2 Bolzano nord 2 1 1 Bolzano sud 4 8 12 1 1 Egna Ora 2 1 5 8 1 1 San Michele 1 1 3 5 Trento nord 2 1 5 8 Trento centro 3 1 4 8 3 6 Rovereto nord 1 Rovereto sud 2 1 1 1 1 4 1 1 9 1 1 Ala Avio 2 2 4 1 1 Affi 4 8 12 1 1 Verona nord 3 7 11 1 1 1 Nogarole Rocca 2 4 6 1 1 Mantova nord 2 1 5 8 1 1 Mantova sud 2 1 4 7 1 1 Pegognaga 2 1 3 6 1 1 Reggiolo Rolo 2 1 4 7 1 1 Carpi 2 1 Campogalliano 3 TOTALE 55 15 6 9 1 1 6 9 1 1 116 186 18 20 Complessivamente, le piste di esazione operative sono 186, di cui 55 in entrata; 15 sono piste reversibili e 116 piste in uscita. Inoltre sono disponibili 38 piste utilizzate per i trasporti eccezionali (18 in entrata e 20 in uscita). Le variazioni intervenute nel 2008 sono riferibili fondamentalmente ad una diversa ”riconfigurazione” ed ampliamento della stazione di Reggiolo Rolo (RE) (terminata in maggio) per sopperire alle mutate esigenze del traffico veicolare. Le stazioni che nel 2008 hanno fatto registrare i movimenti più significativi, come per il precedente esercizio, sono quelle di Brennero (BZ), Bolzano Sud, Affi (VR) 37 38 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA e Verona Nord, corrispondenti peraltro alla presenza del più elevato numero di piste. STAZIONE PISTE ENTRATE USCITE Brennero 20 4.685.213 4.629.117 Bolzano Sud 12 4.890.301 4.827.927 Affi 12 4.231.498 4.273.888 Verona Nord 11 5.184.971 5.450.950 STRUTTURE E IMPIANTI DI SERVIZIO Il Centro Assistenza Utenti (CAU) situato presso la sede di Trento, che interagisce in stretto coordinamento con il Centro Operativo Autostradale della Polizia di Stato (COA) rappresenta il cervello di tutta la struttura societaria preposta all’informazione all’utenza, all’assistenza e al soccorso. Nell’esercizio 2008 il CAU è stato interessato ed ha servito n. 259.734 chiamate di informazione e/o assistenza (254.315 nel 2007) pari ad una media giornaliera di n. 710 chiamate (697 nel 2007). La variazione registrata rispetto all’esercizio 2007 è stata del 2,12%. La modalità e la tempistica con la quale si è dato risconto alle richieste pervenute rappresenta un dato che merita di essere evidenziato. Nel 83,25% dei casi (era l’87% nel 2007) infatti è stata data risposta entro 15 secondi, nell’11,73% (9% nel 2007) tra i 15 e 30 secondi, per i restanti 5,02% (4% nel 2007) oltre i 30 secondi. Le giornate che sono state caratterizzate dalle maggiori richieste sono state il 08.12.2008 e il 10.12.2008. In particolare il 08.12.2008 si sono registrate n. 6.282 chiamate, di cui n. 2.123 in voce direttamente dagli Operatori CAU e n. 4.159 dalla sintesi vocale automatizzata, mentre 892 sono state le chiamate abbandonate. Le informazioni di interesse all’utenza vengono veicolate inoltre attraverso i seguenti servizi. • Sito Internet • Sito WAP • Televideo nazionale reti Rai • Notiziari nazionali televisivi viabilità • Notiziari nazionali radiofonici viabilità • Inforadio www.autobrenenro.it www.a.22.it Rai 1 - Rai 2 - Rai 3 Canale 5 e La 7 Isoradio, RTL 102,5 e CCISS Radio NBC - Rete Regione (tratta Brennero - Affi) il servizio autostradale Radio Pico (tratta Ala Avio - Campogalliano) Radio Sud Tirol 1 (tratta Brennero - Trento per utenti di lingua tedesca) Il 2008 è stato il primo anno di vita della versione aggiornata e rivisitata del sito azientale: sono state oltre 320.000 le visite alle pagine web aziendali, con oltre 1 milione di pagine visualizzate. L’utenza ha dimostrato di gradire il restyling effettuato a fine 2007: in media ogni visitatore ha navigato sul sito per 3 minuti e 30 secondi. Le altre strutture interessate al soccorso e/o all’assistenza presenti lungo l’asse autostradale sono rappresentate da: Vipiteno Caserme della Polizia della Strada Verona Modena Vipiteno - Bolzano Centri di Servizio per la Sicurezza autostradale S. Michele A/A - Ala Avio Verona - Pegognaga Gli impianti di servizio e i mezzi attraverso i quali viene prestata l’informazione, l’assistenza e il soccorso, sono stati nel corso degli ultimi esercizi sempre più implementati e integrati. La tabella sottostante rappresenta alcuni degli elementi più significativi: 39 40 Relazioni e Bilancio 2008 - Pannelli a messaggio variabile in itinere A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ** - Pannelli a messaggio variabile carrellati 2008 2007 2006 2005 n. 100 20 18 18 n. 13 13 12 12 - Pannelli a messaggio variabile collegamento viabilità ordinaria n. 26 10 10 10 - Lavagne luminose stazioni autostradali n. 35 35 35 33 - Inforadio su km km 314 314 314 314 - Colonnine SOS (una ogni 1.500 metri c.a. per ogni carreggiata) n. 392 392 392 392 - Telecamere per controllo traffico n. 93 80 62 35 - Stazione di rilevamento traffico n. 24 23 19 19 - Cabina di gestione impianto nebbia con sensori di visibilità n. 23 23 23 23 - Sistema di rilevamento e guida luminosa nella nebbia su km km 106 106 106 106 - Mezzi adibiti ad operazioni invernali a disposizione: - spargitori - innaffiatrici - lame sgombero neve n. n. n. 53 9 171 50 9 138 50 9 138 n. 23 23 23 21 n. 19 19 19 17 - Basi rilevamento dati meteorologici di cui: - anche sensori rilevamento ghiaccio ** - Nel 2008 è stata completata l’installazione dei pannelli a messaggio variabile; alcuni di questi pannelli non sono ancora attivi. AREE DI SERVIZIO Le aree di servizio disposte lungo l’asse autostradale sono in totale 23, 12 dislocate sulla corsia sud e 11 in corsia nord. Esse offrono all’utenza la possibilità di accedere a molti servizi che hanno un impatto importante sia per rispondere alle esigenze dei clienti in transito, sia per le positive ricadute relative alla sicurezza di guida. Nel corso del 2008 tali aree hanno offerto servizi dedicati ai mezzi di trasporto (parcheggi – alcuni ombreggiati – con servizi anche specifici per motocicli, auto, camper e mezzi commerciali, etc.), all’utenza (bar, locali dedicati a diverse tipologie di ristoro, servizi igienici, shops, aree verdi, etc.) e alle esigenze specifiche ed operative (telefoni, collegamenti bluetooth in sperimentazione, possibilità di collegamento ad internet WiFi da attuarsi nel corso del 2009, etc.). Nel complesso, le aree di servizio si sono caratterizzate per la presenza di 23 punti di rifornimento carburante, 23 bar, 11 ristoranti, 1 pizzeria, 23 markets di cui 18 con spazi il servizio autostradale riservati ai prodotti locali, 4 markets dedicati ai prodotti locali, 18 aree pic-nic e 10 baby rooms. La loro funzione, oltre che quella propria del rifornimento, è quella di consentire all’utente, anche grazie alle strutture di ristoro, una sosta in pieno relax, principio base per una guida sicura. Sulle aree di servizio, la società ha effettuato numerosi ed importanti lavori nel corso dell’anno 2008, sia in termini di manutenzioni che di miglioramenti volti anche alla riqualificazione degli impianti e delle aree stesse. Per quanto riguarda le opere idrauliche realizzate, nel corso del 2008 è stato progettato, affidato e realizzato il nuovo acquedotto destinato al servizio ristoro e ai servizi igienici dell’area Sciliar (BZ), nonché progettata e affidata la realizzazione del collegamento diretto alla fognatura comprensoriale (fine lavori prevista nel 2009); presso l’area Isarco (BZ) è stato progettato e affidato il collegamento all’acquedotto comunale anche per scopi antincendio (fine lavori previsti per giugno 2009) e riqualificato l’impianto di depurazione delle acque reflue; presso l’area di Laimburg Est (BZ) è stata realizzata una nuova condotta fognaria con dismissione di tutte le vasche di decantazione; è stata ultimata la progettazione del nuovo collettore fognario per il collegamento presso Adige Est/Ovest (TN) e verrà esperita la relativa gara nel 2009; presso la Po Ovest (MN) è stato realizzato un nuovo impianto di depurazione con dismissione del vecchio; progettato ed approvato il rifacimento dell’acquedotto a servizio della parte non oil e dei servizi igienici, mentre alla Po Est (MN) è stato riqualificato l’impianto di depurazione acque reflue; per Campogalliano Est (MO) è stata avviata la progettazione del nuovo collettore fognario che prevede la dismissione di tutte le vasche di decantazione presso l’area di Nogaredo Est/Ovest (TN). Nel corso del 2008 è stato completato anche il censimento di tutti i serbatoi carburante esistenti nelle varie aree; ne è stata poi effettuata una valutazione, a seguito della quale si è proceduto alla riqualificazione ed alla vetrificazione di quelli che presentavano rischi di perdite. Per il 2009 sono state previste le riqualificazioni dei pozzetti ed il rifacimento dei chiusini obsoleti. Nel corso del 2008, inoltre, le aree di servizio sono state interessate da una serie di interventi volti a valorizzarne e incrementarne anche la valenza estetica e paesaggistica. Le tipologie di lavorazioni hanno riguardato sostanzialmente la realizzazione di nuovi impianti di irrigazione a servizio delle aree a verde maggiormente visibili e fruibili da parte dell’utenza; parallelamente sono proseguite le opere di piantagione con la realizzazione di consociazioni di essenze vegetali che potessero migliorare oltre l’aspetto estetico, anche la fruibilità di queste superfici, rendendole più gradevoli all’utenza e creando delle zone di ombra e di mascheramento soprattutto in corrispondenza dei re- 41 42 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA centi gruppi arredo istallati. Tali operazioni non sono ancora concluse, in quanto sono richiesti continui interventi sia per il miglioramento che per le sistemazioni di quelle aree coinvolte nei frequenti interventi di rifacimento ed adeguamento degli impianti con la realizzazione di nuovi servizi e sottoservizi che rendono controproducente, in questa fase, interventi di riassetto totale che rischierebbero di venire inevitabilmente compromessi. Ciò nonostante, nel corso del 2008 alcune aree, tra cui Plose Est (BZ), Plose Ovest (BZ), Paganella Ovest (TN) e Campogalliano Est (MO) sono state fatte oggetto di una serie di importanti progetti di rifacimento a verde che hanno interessato tutte le rispettive superfici. Tutti questi lavori e migliorie sono stati portati avanti anche con l’intenzione di valutare la possibilità di sottoporre a certificazione di qualità, il prossimo anno, anche l’attività svolta presso le aree di servizio. Gli introiti derivanti dalle royalties delle aree di servizio sono state di Euro 34,8 milioni (33,4 milioni nel 2007), di cui Euro 14,7 milioni (14,3 milioni nel 2007) relativi a carburanti e Euro 20,2 milioni (19,2 milioni nel 2007) a posti di ristoro. Nel 2008 il venduto nei posti di ristoro è stato di Euro 49,11 milioni (allegato n. 12) con un decremento di 1,87% rispetto al 2007 (Euro 50,04 milioni). Occorre comunque ricordare che i dati annuali relativi all’anno 2007 non risultano omogenei con quelli del 2008: infatti – come già ampiamente illustrato anche nella Relazione sulla Gestione del Bilancio 2007 – a decorrere dal 1° gennaio 2007, la gestione delle aree di servizio è stata interessata da un profondo processo di trasformazione contrattuale – con l’assegnazione di nuove aggiudicazioni fino al 30 aprile 2014 – a seguito del quale Autostrada del Brennero S.p.A. ha preso in carico una consistente serie di manutenzioni, avocando a sé la gestione dei piazzali (pavimentazione, cordoli, segnaletica orizzontale e verticale, pulizia), delle zone verdi, del servizio invernale e della pulizia e manutenzione dei servizi igienici. I contratti stipulati con le società aggiudicatarie dei bandi di gare prevedono il riconoscimento alla società di royalties – quale corrispettivo dell’affidamento del servizio – così di seguito suddivise: - il Gestore Non Oil è tenuto a corrispondere mensilmente alla Società una royalty pari alla percentuale offerta in sede di gara sull’ammontare degli incassi al netto dell’Iva; gli incassi riguardano tutti i prodotti commercializzati nelle strutture oggetto dell’affidamento ad esclusione dei generi di monopolio, giornali e lotterie; - il Gestore Oil è tenuto a corrispondere mensilmente alla Società una royalty Euro/ litro (al netto dell’Iva) per ciascun litro/kg di carburante e lubrificante erogato; il il servizio autostradale Gestore corrisponde inoltre un canone mensile a metro quadro quale royalty per la vendita di prodotti “non oil” ed autoaccessori. Queste modificazioni hanno comportato quindi anche una diversità dei dati trasmessi e pertanto non è più possibile confrontare nè i dati storici relativi agli andamenti delle vendite espresse in litri o chilogrammi dei carburanti nè quelli delle vendite dei market automobilistici: infatti, nel caso dell’Oil, sebbene si tratti sempre dei medesimi prodotti, i “litri ritirati” (vecchi contratti) e i “litri erogati” (contratti in essere) non possono essere considerati omogenei e quindi direttamente confrontabili nella stessa serie storica; nel caso del Non-Oil, con l’imputazione del canone d’affitto (contratti vigenti), è venuto meno l’obbligo per i Gestori di comunicare alla società gli incassi dei market automobilistici (contratti scaduti) e pertanto non è possibile riportare i dati analitici del fatturato come negli anni precedenti. Gli allegati dal n. 7 al n. 11, in calce al bilancio, espongono con tabelle e diagrammi l’andamento delle vendite espresse in litri o chilogrammi di carburanti. Quantità di prodotti petroliferi ultimo quinquennio. 2008 2007 2006 2005 2004 - benzina senza piombo litri (milioni) 31,82 35,67 39,66 44,07 50,19 - gasolio litri (milioni) 105,56 107,87 121,16 122,38 126,49 - gas liquido litri (milioni) 8,49 6,53 5,55 4,91 4,80 - olii lubrificanti kg. 38.053 38.107 43.492 71.208 81.254 - metano kg. 1.210.544 643.537 644.175 537.226 503.791 (dal 2007 il valore è riferito “all’erogato”) SICUREZZA E ASSISTENZA AL TRAFFICO La sicurezza costituisce uno degli obiettivi primari di tutte le attività gestionali e delle strategie della Società: essa costituisce uno dei pilastri principali che guida tutte le scelte aziendali. Anche nel 2008 si è dedicata una particolare attenzione a questa tematica, con interventi che hanno mirato sia all’adeguamento delle strutture (nuove o già esistenti) sia al miglioramento continuo dei servizi offerti. 43 44 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Il trasporto su strade infatti è possibile solo mediante la combinazione di diversi componenti: l’uomo, il veicolo, l’infrastruttura e l’ambiente e la sicurezza stradale è la risultanza di un equilibrato rapporto tra queste componenti ed i continui sforzi che su di essi si effettuano per migliorarne prestazioni, conoscenze e capacità. Comportamenti corretti ed adeguati su infrastrutture efficienti e qualitativamente funzionanti, alla guida di automezzi in perfette condizioni meccaniche ed in un contesto ambientale piacevole e rispettato concorrono in modo decisivo ad una sensibile riduzione delle condizioni di rischio e promuovono una maggiore sicurezza della circolazione. Questa sensibilità che la Società ha da sempre dimostrato si è concretizzata in scelte da cui sono discesi risultati che la pongono ai vertici assoluti – nel campo della sicurezza – a livello nazionale. La tabella seguente espone i dati della sinistrosità del quinquennio 2004 -2008. ANNO Numero incidenti: - totale - con feriti - con morti - con danni a persona - con solo danni a cose 2008 2007 2006 2005 2004 1.185 307 15 322 863 1.306 331 15 346 960 1.281 320 10 330 951 1.484 330 8 338 1.146 1.524 340 20 360 1.164 Numero feriti 556 605 526 557 569 Numero morti 19 19 11 12 22 4.655.994.124 4.736.073.849 4.643.214.017 4.491.279.739 4.504.434.881 25,45 27,58 27,59 33,04 33,83 * * 42 44 46 Veicoli/Km. Tasso incidentalità globale (TIG) TIG Media Nazionale * Dato non disponibile Il tasso di incidentalità globale (TIG) è un misuratore molto efficace per poter valutare il grado di sinistrosità: nel 2008, il TIG relativo all’intera tratta autostradale è risultato pari a 25,45 con un ulteriore miglioramento (- 7,7%) rispetto all’esercizio precedente (pari a 27,58). La variazione verificatasi nell’ultimo quinquennio evidenzia un sensibile miglioramento: si è passati, infatti, da un valore del TIG pari a 33,33, relativo all’anno 2004, al 25,45 del 2008, con un miglioramento del 24,8% circa. Anche i dati espressi in valore assoluto hanno rispecchiato tale andamento: nel 2008, infatti, si sono verificati 1.185 incidenti contro i 1.306 del 2007. I feriti sono stati 556 a fronte dei 605 verificatisi nel 2007. Negli allegati dal n. 14 al n. 16 sono esposti ulteriori dati ed elementi riferiti alla sicurezza ed all’incidentalità. 45 il servizio autostradale STATISTICA INCIDENTI 2004-2008 ')%% ''%% '%%% &-%% &*') &)-) &'-& &(%+ &&-* "'!+ "&(!, '!% ".!( &+%% &)%% &'%% &&-* ..) ..% ,.- -&* ,*. "%!) "&.!) '!& "+!. &%%% ,)!+ -%% ,*. *(% ).) )-( ).& )'+ "+!- "'!' &!, "&(!' +%% ,-!( )%% )'+ ++!- '%% '(!% &.!. '.!+ % &!- '%%) '!) (!+ '%%* '%%+ '%%, '%%- '%%) '%%* '%%+ '%%, '%%- '%%) '%%* '%%+ '%%, '%%- 46 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ASSISTENZA AL TRAFFICO La figura dell’Ausiliario della Viabilità è stata istituita dal 18 aprile 2000, in attuazione del protocollo d’intesa stipulato tra il Ministero dell’Interno – Dipartimento Pubblica Sicurezza e le Concessionarie Autostradali. Questa figura è chiamata a svolgere specifici servizi di assistenza agli utenti, tra cui l’assistenza in caso di incidenti senza danni alle persone, la segnalazione di code o restringimenti di carreggiata, la segnalazione di mezzi in avaria coadiuvando, inoltre, la Polizia Stradale nel controllo di alcune norme poste a tutela del patrimonio stradale. Al 31 dicembre 2008 erano operativi 84 Ausiliari, suddivisi nei sei Centri di Servizio per la Sicurezza Autostradale (CSA) che sono dislocati mediamente ogni 50 chilometri nei pressi della sede autostradale. Nel 2008, l’attività degli Ausiliari della Viabilità si è concretizzata in 13.584 interventi (14.111 nel 2007), 68.636 ore di pattugliamento (66.068 nel 2007) ed oltre 3,357 milioni di chilometri percorsi (3,360 nel 2007); tali dati si sono abbastanza consolidati nel corso degli ultimi quattro anni. La media giornaliera degli interventi effettuati nel 2008 è stata di 37 interventi (39 nel 2007), il cui tempo medio d’intervento si è ulteriormente ridotto agli attuali 7’10’’ (erano 7’15’’ nel 2007) rispetto ai 9’00’’ del 2004. I principali tipi di intervento si riferiscono alla segnalazione mezzi in avaria (6.210; 6.065 nel 2007) ed al recupero materiali e/o animali (2.609; 3.189 nel 2007); queste due tipologie da sole costituiscono quasi il 65% degli interventi totali effettuati nell’anno. Ausiliari alla viabilità – anno 2004 - 2008 2008 - Ausiliari della viabilità 84 - Automezzi ausiliari viabilità * 84 2006 81 2005 80 2004 79 39 37 37 37 34 13.584 14.111 14.636 14.621 13.957 37 39 40 40 38 3.357.961 3.360.228 3.372.647 3.276.405 3.081.648 68.636 66.068 67.532 66.376 64.684 7’10’’ 7’15’’ 7’15’’ 8’ 50’’ 9’00’’ - Interventi - Media giornaliera interventi - Km. percorsi 2007 - Ore pattugliamento - Tempo medio d’intervento in minuti * - Dotati di sistema di localizzazione satellitare il servizio autostradale INTERVENTI DEGLI AUSILIARI ALLA VIABILITà 2008 Ausiliari della viabilità di km di competenza Vipiteno 54 Tipo di intervento Danneggiamenti Recupero materiali e/o animali 346 291 Segnalaz. mezzi in avaria Segnalaz. code 1.240 Altro 135 246 Totale interventi 2.258 Bolzano 49 320 480 1.226 215 213 2.454 S.Michele 56 350 468 1.086 177 193 2.274 Ala 49 308 447 862 222 225 2.064 Verona 49 421 461 918 179 246 2.225 Pegognaga 57 374 462 878 289 306 2.309 314 2.119 2.609 6.210 1.217 1.429 13.584 Totale Tempi medi d’intervento (min.) 7’10’’ Complementare agli interventi degli Ausiliari della Viabilità, l’assistenza meccanica e sanitaria è assicurata da apposite strutture che nel caso di necessità vengono allertate attraverso il CAU; queste intervengono per emergenze specifiche. Nel 2008, Polizia della Strada, Vigili del Fuoco, soccorso meccanico e soccorso sanitario hanno effettuato n. 34.148 interventi. 2008 2007 2006 2005 2004 Servizi di assistenza della Società 14.702 15.092 15.283 15.492 14.450 Officine esterne 14.673 14.980 15.682 15.464 15.208 Polizia stradale 3.732 3.748 3.667 3.626 2.986 Vigili del fuoco 266 273 268 281 293 Soccorso sanitario 744 756 725 802 826 Eliambulanza Totale interventi 31 41 37 28 42 34.148 34.890 35.662 35.693 33.805 DIVIETO DI SORPASSO DEI MEZZI PESANTI Fra i provvedimenti più importanti in tema di sicurezza che hanno contribuito con maggiore forza alla riduzione dell’incidentalità, possiamo certamente segnalare quelli relativi all’introduzione del divieto di sorpasso per i mezzi pesanti; questa è stata la loro evoluzione temporale: 47 48 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Introdotto per la prima volta il 10.05.1999 nel tratto Brennero - Ala Avio e riguardava i veicoli adibiti al trasporto di cose di massa complessiva a pieno carico superiore a 7,5 tonnellate. • Nell’aprile 2001 il divieto è stato esteso agli autoveicoli trainanti caravan o rimorchi come definiti dall’art. 56 del Codice della Strada. • Dal 15 giugno 2007 il divieto di sorpasso è stato esteso su tutti i 314 chilometri di arteria autostradale: per i veicoli di massa superiore alle 12 tonnellate nei tratti Bolzano Sud - Modena (dalle 6:00 alle 22:00), mentre nel tratto Brennero - Bolzano Sud il divieto è vigente per i veicoli di massa superiore alle 7,5 tonnellate dalle ore 0:00 alle 24:00. La sequenza di questi provvedimenti (attuati in tempi diversi e con limitazioni di tratta/ orari/limiti di massa differenti) non rende omogenei i dati tra loro, ma osservando la tabella relativa all’intera tratta autostradale si nota come il tasso di incidentalità (TIG) sia regredito in misura vistosa (- 47,8% fra il 1999 e il 2008) e pertanto si può affermare che i provvedimenti assunti siano stati particolarmente efficaci. Anche in termini assoluti, i dati evidenziano importanti riduzioni, sia rispetto alla serie storica che rispetto all’anno precedente. L’osservazione attenta dei dati evidenzia in modo inequivocabile come la decisione che la Società ha adottato, dapprima nel 1999 ma anche negli anni successivi, abbia contribuito a rendere l’Autostrada notevolmente più sicura, senza per questo penalizzare la percorribilità e la fluidità complessiva. il servizio autostradale Riepilogo incidentalità nel tratto Brennero - Modena N. Incidenti CONFRONTO FENOMEMO INFORTUNISTICO 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 2008/1999 Totale incidenti 1.185 1.306 1.281 1.484 1.524 1.814 1.856 2.003 1.779 1.875 -36,8% Veicoli pesanti (>7,5 t) 434 475 484 523 449 537 529 528 469 486 -10,7% Veicoli leggeri (<7,5 t) 751 831 797 961 1.075 1.277 1.327 1.475 1.310 1.389 -45,9% 15 15 10 8 20 29 30 21 25 33 -54,5% Con feriti 307 331 320 330 340 383 425 443 471 413 -25,7% Con feriti o morti 322 346 330 338 360 412 455 464 496 446 -27,8% Con danni a cose 863 960 951 1.146 1.164 1.402 1.401 1.539 1.283 1.429 -39,6% Tasso incidentalità CONFRONTO TASSO INCIDENTALITà 2008 2007 * 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 2008/1999 Incidentalità totale 25,45 27,58 27,59 33,04 33,83 42,56 43,81 48,62 45,35 48,76 -47,8% Veicoli pesanti (>7,5 t) 53,88 57,97 61,42 70,40 60,13 80,87 82,22 85,33 77,29 83,61 -35,6% Veicoli leggeri (<7,5 t) 19,50 21,22 20,67 25,64 58,61 34,51 36,94 42,13 39,51 42,55 -54,2% Con esito mortale 0,32 0,32 0,22 0,18 0,44 0,56 0,71 0,51 0,64 0,86 -62,5% Con feriti 6,59 6,99 6,89 7,35 7,55 8,78 10,03 10,75 12,01 10,74 -38,6% Con esito mortale Con feriti o morti 6,92 7,31 7,11 7,53 7,99 9,44 10,74 11,26 12,64 11,60 -40,4% Con danni a cose 18,54 20,27 20,48 21,69 25,84 32,12 33,07 37,36 32,71 37,16 -50,1% Per quanto riguarda il tratto Ala - Modena, ricordando che il divieto di sorpasso su tale segmento autostradale è entrato in vigore solo a partire dal 15 giugno 2007, il confronto con l’anno precedente mostra una riduzione in termini assoluti di quasi tutti i dati; anche il tasso di incidentalità, risulta in netto calo per quasi tutte le tipologie di incidenti: fa eccezione il numero di incidenti con esito mortale (12). 49 50 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Riepilogo incidentalità nel tratto con divieto di sorpasso Ala - Modena N. Incidenti CONFRONTO FENOMEMO INFORTUNISTICO 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 2008/1999 Totale incidenti 591 652 660 727 746 885 861 915 712 868 -31,9% Veicoli pesanti (>7,5 t) 207 223 240 270 244 289 266 225 197 201 -3,0% Veicoli leggeri (<7,5 t) 384 429 420 457 502 586 595 690 515 667 -42,4% 12 9 5 6 10 20 20 15 18 20 -40,0% Con feriti 176 183 193 193 191 219 218 240 260 236 -25,4% Con feriti o morti 188 192 198 199 201 239 238 255 278 256 -26,6% Con danni a cose 403 460 462 528 545 646 623 660 434 612 -34,2% Tasso incidentalità CONFRONTO TASSO INCIDENTALITà 2008 2007 * 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 2008/1999 Incidentalità totale 26,78 29,23 37,98 44,33 57,18 62,89 51,7 65,02 -58,8% Veicoli pesanti (>7,5 t) 56,74 60,05 82,82 97,71 87,07 111,94 111,45 99,78 90,42 98,87 -42,6% Veicoli leggeri (<7,5 t) 20,85 23,07 29,01 33,51 36,64 46,95 56,12 44,43 58,94 -64,6% Con esito mortale 0,54 0,40 0,29 0,37 0,61 1,25 1,33 1,03 1,31 1,5 -63,7% Con feriti 7,98 8,20 11,11 11,77 11,57 13,64 14,48 16,5 18,88 17,68 -54,9% Con esito mortale 45,2 55,11 44,23 Con feriti o morti 8,52 8,61 11,39 12,13 12,18 14,88 15,80 17,53 20,19 19,18 -55,6% Con danni a cose 18,26 20,62 26,59 32,20 33,02 40,23 41,37 45,36 31,51 45,85 -60,2% il servizio autostradale La tabella seguente confronta, in termini di tasso l’incidentalità, i dati 2007 e 2008 per verificare l’effetto dell’introduzione del divieto di sorpasso nel tratto Ala - Modena. I valori 2008 consentono di apprezzare il significativo miglioramento riscontrato. CONFRONTO TASSO INCIDENTALITà - ANNO 2007 Tasso incidentalità Divieto di sorpasso in vigore BRENNERO-ALA (179 km) Divieto di sorpasso in vigore dal 15.06.2007 ALA-MODENA (135 km) BRENNERO-MODENA (314 km) Incidentalità totale 26,10 29,23 27,58 Veicoli pesanti (>7,5 t) 56,25 60,05 57,97 Veicoli leggeri (<7,5 t) 19,54 23,07 21,22 Con esito mortale 0,24 0,40 0,32 Con feriti 5,91 8,20 6,99 Con feriti o morti 6,15 8,61 7,31 Con danni a cose 19,96 20,62 20,27 CONFRONTO TASSO INCIDENTALITà - ANNO 2008 Tasso incidentalità Divieto di sorpasso in vigore BRENNERO-ALA (179 km) Divieto di sorpasso in vigore dal 15.06.2007 ALA-MODENA (135 km) BRENNERO-MODENA (314 km) Incidentalità totale 24,25 26,78 25,45 Veicoli pesanti (>7,5 t) 51,52 56,74 53,88 Veicoli leggeri (<7,5 t) 18,27 20,85 19,50 0,12 0,54 0,32 Con esito mortale Con feriti 5,35 7,98 6,59 Con feriti o morti 5,47 8,52 6,92 Con danni a cose 18,78 18,26 18,54 51 LA GESTIONE DEGLI INVESTIMENTI Relazioni e Bilancio 08 la gestione degli investimenti LE ATTIVITà DI COSTRUZIONE A fine 2005, con il perfezionamento dell’atto integrativo di proroga a tutto il 30 aprile 2014, un nuovo piano finanziario è divenuto parte integrante della convenzione A22 A.N.A.S. S.p.A. Gli interventi del piano mirano all’ammodernamento del tracciato, all’adeguamento dello stesso ai sempre crescenti volumi di traffico e, più in generale, al potenziamento dell’Autostrada del Brennero: così la realizzazione della terza corsia nel tratto Verona - Modena, l’adeguamento della corsia d’emergenza nel tratto Egna - Verona, la realizzazione di sovrappassi, vie di fuga, accessi, piazzole d’emergenza, barriere antirumore, la riqualificazione di aree infrastrutturali, il risanamento dei centri di manutenzione, delle stazioni autostradali, del centro assistenza utenti, la costruzione della caserma di polizia stradale a Trento, l’implementazione di tecnologie per la sicurezza, la realizzazione di nuove stazioni autostradali. Il piano finanziario fissa altresì la somma da destinare agli interventi annuali di ordinaria manutenzione del patrimonio devolvibile. Il piano degli investimenti è riferito ad un arco di tempo che va dal 2003 al 2045 (con scadenza concessione nel 2014). I lavori di realizzazione sono tuttavia iniziati nel 2005, ovvero una volta ottenuta la proroga della concessione autostradale. Gli importi di spesa associati alle seguenti voci di piano finanziario comprendono gli oneri che la Società sostiene per l’affidamento a terzi di attività di consulenza, supporto alla progettazione, direzione lavori, collaudi statici e tecnico amministrativi. A ciascun investimento è stato inoltre imputato il costo delle spese tecniche e la spesa del personale interno impiegato nella realizzazione. • Terza corsia Verona - Modena Rientra tra gli obiettivi di piano finanziario assicurare tre corsie di transito per ciascuna direzione al segmento Verona nord (km 230) - intersezione con l’A1 a Modena (km 314). A parità di piattaforma autostradale, lo spazio verrà recuperato dallo spartitraffico centrale. La sfida maggiore consisterà nell’adeguamento delle importanti opere d’arte presenti sul segmento. A tutto il 31/12/2008 si è provveduto a commissionare i necessari rilievi topografici, i sondaggi geotecnici, a definire opportuni campi prova per la stabilizzazione del ri- 55 56 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA levato autostradale e per il riutilizzo del materiale di risulta proveniente dagli scavi. Approfonditi studi hanno analizzato con cura l’impatto ambientale correlato al progetto: il traffico, l’inquinamento acustico e atmosferico, la geologia, l’idrogeologia, le cave, le intersezioni. La progettazione dell’opera è in fase avanzata e la Società ha già avviato alcuni lavori propedeutici, realizzando parte dei cavidotti da adibire all’alimentazione dei pannelli a messaggio variabile da installare a servizio dell’informazione all’utenza in itinere. Rilevanti progetti di adeguamento funzionali alla realizzazione della terza corsia, approvati dall’ANAS nell’ultimo trimestre 2008, prenderanno il via nel 2009: - adeguamento delle barriere di sicurezza delle piste degli svincoli di Verona nord, dell’intersezione A22/A4, di Nogarole Rocca (VR) e di Mantova nord; - adeguamento del ponte sul collettore Acque Basse Modenesi e Fossa Raso (opera da progressiva km 290+744 a progressiva km 290+861). La somma investita nel corso del 2008, in vista della realizzazione della terza corsia A22, ammonta complessivamente a 0,78 milioni di Euro. Valori in milioni di Euro Terza Corsia Verona - Modena 2006 2007 2008 31.12.2008 0,08 0,93 0,78 1,79 • Adeguamento della corsia d’emergenza tra Egna e Verona. Sono ormai a buon punto i lavori per l’adeguamento delle corsie d’emergenza nel tratto Egna (BZ) - Verona, tra il km 102 ed il km 230. L’allargamento di un metro delle medesime garantirà maggiore sicurezza al tracciato e giocherà un ruolo determinante in termini di smaltimento di flussi di traffico e velocità medie di percorrenza in presenza di cantieri. Per rendere possibile l’utilizzo corretto della corsia di emergenza quale terza corsia per la marcia lenta, sono stati studiati moderni e raffinati dispositivi di gestione e controllo. Telecamere, pannelli a messaggio variabile, cavi in fibra ottica e spire induttive, saranno importanti elementi capaci di interagire con polizia stradale e centro assistenza utenti, nell’imporre opportuni limiti di velocità, mai superiori agli 80 km/h, coerenti con la massa di veicoli presenti sul segmento, utilizzato, a seconda delle criticità, in diverse configurazioni, tali da limitare al massimo il rischio d’incidente. Vie d’emergenza supplementari, accessi dall’esterno, varchi per l’agevole passaggio da una carreggiata all’altra, garantiranno opportune vie d’uscita. Nel corso del 2008, per l’adattamento delle due carreggiate autostradali alle nuo- la gestione degli investimenti ve esigenze, sono proseguiti i lavori di restringimento dello spartitraffico centrale. Essi hanno interessato, in particolare, i segmenti San Michele all’Adige (TN) - Trento centro, Rovereto sud (TN) - Verona nord. Il progetto esecutivo per la sistemazione del tratto Egna (BZ) - San Michele all’Adige, approvato dagli organi societari nel maggio 2008, ha già ottenuto il benestare ANAS e può pertanto essere oggetto di affidamento con procedura aperta. In corso d’anno, sono proseguiti anche i lavori di approntamento delle infrastrutture a servizio dei pannelli a messaggio variabile ed hanno preso il via i lavori di realizzazione degli impianti elettrici di distribuzione, automazione, telecomunicazione e videocontrollo a servizio del tratto di corsia dinamica Trento - Rovereto sud (TN), segmento che a breve fungerà da campo prova per testare l’utilizzo dinamico della corsia d’emergenza. Il sistema cosiddetto HB/PLOT per la gestione della corsia d’emergenza è già stato integrato nel sistema di supervisione del Centro Assistenza Utenza A22. Insieme all’allargamento delle corsie d’emergenza, è necessario affrontare anche i lavori per l’adeguamento delle piste di svincolo. Ad oggi risultano ultimate quelle a servizio delle stazioni di Rovereto nord e Rovereto sud. In data 18/07/2008, il Consiglio di amministrazione ha approvato l’adeguamento delle piste a servizio della stazione di Ala-Avio (TN) e delle aree di servizio Adige e Garda situate sul segmento veronese dell’A22. A dicembre 2008 il Consiglio ha infine approvato la riconfigurazione delle piste di svincolo della stazione di San Michele all’Adige (TN). Con mirati interventi di straordinaria manutenzione, è proseguito il ripristino della pavimentazione in conglomerato drenante fonoassorbente speciale sul tratto Trento centro - Rovereto sud. In ottobre è pervenuto il benestare ANAS per quanto riguarda la pavimentazione del tratto Rovereto sud - Affi (VR), carreggiate nord e sud; nel frattempo, con delibera del 12 settembre 2008, il Consiglio A22 ha approvato infine il ripristino straordinario della pavimentazione sul segmento San Michele all’Adige - Trento centro. Nel corso del 2008, altri importanti progetti societari funzionali all’adeguamento delle corsie d’emergenza hanno ottenuto il benestare ANAS: - demolizione e ricostruzione del sovrappasso S.P. Masetto, al km 120+494; - adeguamento statico-funzionale dei viadotti sull’Adige, Serravalle 1, Serravalle 2 e Sdruzzinà, compresi tra le progressive km 168 e km 179; - risanamento del viadotto delle Zuane, al km 202+085. A fine anno, il consiglio di amministrazione A22 ha infine approvato l’adeguamento statico-funzionale del viadotto S. Michele (km 121+449) e del sottopasso ferroviario Verona-Brennero (km 122+575). Sempre a fine anno, il CdA ha approvato la realizzazione di piazzole per la sosta di emergenza e per la posa di barriere di sicurezza laterali sul segmento autostradale Bolzano sud - Salorno (BZ) e Trento S. Nicolò - Affi (VR). 57 58 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Nel complesso, la somma investita nel 2008 per l’adeguamento delle corsie d’emergenza nel tratto Egna - Verona, ammonta a 19,04 milioni di euro. A lavori ultimati, a parità di larghezza della piattaforma (24 metri), la nuova sezione, in parte già adattata, ospiterà due carreggiate divise da uno spartitraffico di un metro, composte da una banchina (0,50 m), da una corsia di emergenza (3,50 m), da una corsia di marcia (3,75 m) e da una corsia di sorpasso (3,75 m). Valori in milioni di Euro Adeguamento della corsia d’emergenza tra Egna e Verona 2006 2007 2008 31.12.2008 14,41 12,12 19,04 45,57 • Sovrappassi, vie di fuga ed accessi d’emergenza Nel corso del 2008, ultimato il cavalcavia a servizio delle piste di svincolo della stazione di Egna-Ora (BZ) a progressiva 101+802, si è proceduto con la consegna lavori di molteplici interventi: - ricostruzione del sovrappasso autostradale e ponte sul Rio Ridanna a Pruno (km 16+953); - ricostruzione del sovrappasso autostradale Kinderdorf (km 43+581); - rifacimento del sovrappasso Piccolongo (km 98+289); - rifacimento del sovrappasso a servizio delle piste di svincolo della stazione di Pegognaga (km 276+706). Le risorse complessivamente investite nel 2008 ammontano a 3,99 milioni di euro. In corso d’anno, l’ANAS ha inoltre approvato i seguenti progetti esecutivi: - adeguamento statico dei sovrappassi “Vipiteno-Tunes” (km 15+050) e “Svincolo per la stazione di Vipiteno” (km 16+575); - ricostruzione del ponte obliquo sul rio Ridanna (km 16+326); - lavori per il rifacimento del sovrappasso autostradale “Vadena” (km 92+730); - realizzazione di un ponte di scavalco del fiume Adige e dell’Autostrada del Brennero a Salorno (BZ, km 113+568); - realizzazione di un nuovo sovrappasso autostradale al km 141+490; - ricostruzione del sovrappasso autostradale “Strada comunale dei Calzoni” (km 229+295); - adeguamento strutturale dei sovrappassi obliqui: S.S. 468 Carpi-Coreggio (km 302+218), S.C. Carpi-Campogalliano (km 303+178), S.C. via Argine Panzano (km 305+519). Sempre in corso d’anno, la Società ha ultimato la progettazione esecutiva del rifaci- la gestione degli investimenti mento dei cavalcavia in corrispondenza delle stazioni di Bolzano sud e Bressanone (CdA Autobrennero del luglio 2008). Approvati dagli organi A22 nell’ultimo trimestre del 2007, i seguenti progetti esecutivi saranno oggetto di invio all’ANAS per l’approvazione di rito nei primi mesi del 2009: - rifacimento dei sovrappassi in corrispondenza delle stazioni di Rovereto nord, Rovereto sud ed Affi; - rifacimento dei cavalcavia in corrispondenza delle stazioni di Mantova sud e Carpi. Valori in milioni di Euro Sovrappassi, vie di fuga ed accessi d’emergenza 2006 2007 2008 31.12.2008 3,83 7,9 3,99 15,72 • Innovazioni gestionali Nell’ambito di tale voce, il piano finanziario ricomprende più tipologie d’intervento. > Barriere antirumore Nel corso del 2008, la Società ha lavorato alla realizzazione dei seguenti impianti fonoassorbenti: - barriera antirumore dal km 164+540 al km 164+900, carreggiata sud, località Mori stazione (TN), già ultimati; - barriera antirumore al km 180+239, carreggiata nord, località Vo’ Destro (TN); - barriera antirumore dal km 231+565 al km 232+077, carreggiata nord, località Alpo (VR), già ultimata; - barriera antirumore dal km 213+767 al km 214+295, carreggiata nord, località Pastrengo (TN). Sempre in corso d’anno, l’ANAS ha approvato i seguenti progetti esecutivi: - barriere antirumore dal km 12+300 al km 12+450 in carreggiata sud e dal km 12+300 al km 12+630 in carreggiata nord, località Ceves (BZ); - barriere antirumore Cervo e Vadena, carreggiate nord e sud e Vadena Birti, carreggiata sud, tra le progressive km 89+809 e km 93+887; - barriera antirumore dal km 112+884 al km 113+828, in carreggiata sud, località Salorno (BZ); - barriere antirumore di Villa Lagarina e Marco (TN); - barriere antirumore dal km 191+235 al km 191+427 e dal km 192+048 al km 59 60 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 192+166 in carreggiata nord (loc. Rivalta - VR) e dal km 208+111 al km 208+489 in carreggiata sud (loc. Cavaion Naiano - VR). Approvato dal CdA Autobrennero nel febbraio 2008, è attualmente al vaglio dell’Ente concedente il progetto esecutivo per la realizzazione di barriere fonoassorbenti a protezione degli abitati di Rivoli (VR), Pegognaga (MN) e Carpi (MO). In corso d’anno, il Consiglio di amministrazione A22 ha infine approvato i progetti per la realizzazione dei seguenti impianti: - quattro barriere antirumore tra il km 124+000 e il km 127+173, nel comune di Nave S. Rocco (TN); - barriere antirumore a protezione dell’abitato di Grumo (TN); - cinque barriere antirumore tra il km 152+165 ed il km 156+976, nei comuni di Nomi e Pomarolo (TN); - barriere fonoassorbenti a Belluno Veronese (VR), loc. Scudiera, carreggiata sud e a Cavaion Veronese (VR), via Fiumi, carreggiata nord; - barriere antirumore tra il km 233+694 ed il km 238+631, nel comune di Vigasio (VR); - barriere antirumore tra il km 254+013 ed il km 255+075, nel comune di San Giorgio di Mantova; - barriera antirumore tra il km 283+713 ed il km 284+353, nel comune di Reggiolo (RE) e due barriere antirumore tra il km 288+815 ed il km 290+539, nel comune di Rolo (RE); - tre barriere antirumore tra il km 306+487 ed il km 307+575 e tra il km 309+863 ed il km 310+271, nel comune di Campogalliano. Nel complesso, la somma investita nel 2008 per la realizzazione di impianti fonoassorbenti ammonta a 2,95 milioni di euro. > Riqualificazione delle aree infrastrutturali, centri di manutenzione, stazioni autostradali e centro assistenza utenti Trattasi di una voce d’investimento assai rilevante ed eterogenea. Nel 2008 vi sono stati complessivamente spesi 8,60 milioni di euro. Aree di servizio Nel 2008 sono proseguiti i lavori di riqualificazione dell’area A22 un tempo sede della dogana del Brennero. Accessibile da entrambe le carreggiate autostradali, il nuovo complesso polifunzionale avrà come fulcro un’opera artistica di Fabrizio Plessi, stimato artista di fama internazionale. Il separato progetto esecutivo di riconfigurazione delle aree di sosta in corrispondenza della nuova struttura, ha ottenuto il benestare ANAS a fine anno. la gestione degli investimenti Nel mese di novembre, l’ANAS ha altresì approvato il progetto esecutivo di ampliamento e ristrutturazione dell’area di servizio Paganella est, oggetto in corso d’anno di uno studio sperimentale per la promozione di prodotti locali. Numerose sono poi le migliorie apportate alle infrastrutture delle aree: - realizzazione di parcheggi preferenziali mediante posa di rivestimenti a base di resine stiroacriliche; - realizzazione di percorsi pedonali; - riqualificazione delle superfici verdi; - realizzazione di impianti di irrigazione; - realizzazione di aree giochi; - acquisto di totem espositivi e bacheche per i locali oil e non oil; - lavori edili per la realizzazione di basamenti per cestini, tavoli, panche, ricoveri di spazzatrici; - acquisto di strutture prefabbricate in legno ove alloggiare le spazzatrici acquistate nell’ambito del progetto A22 “Area pulita”; - allacciamenti alla condotta idro-potabile; - costruzione di impianti di depurazione acque; - rifacimento e allacciamento degli scarichi fognari alla rete pubblica; - messa in sicurezza delle zone oil; - realizzazione di cavidotti interrati per l’alloggiamento di nuove linee elettriche; - realizzazione di volumi tecnici per l’alloggiamento di gruppi di continuità; - acquisto di gruppi elettrogeni di emergenza; - approntamento di opere di fondazione e montaggio di pensiline ombreggianti a copertura di posti auto (circa 40 i nuovi posti auto coperti messi a disposizione dell’utenza in corso d’anno); - altri piccoli lavori in economia. Centri di servizio per la sicurezza autostradale (CSA) Rientra in questo capitolo di spesa anche ogni intervento progettato a beneficio dei CSA (Centri di servizio per la Sicurezza Autostradale) autostradali. In proposito si segnala che a fine 2008 si è conclusa la procedura aperta per l’affidamento dei lavori di ristrutturazione del CSA di Pegognaga. A fine anno sono stati inoltre consegnati i lavori per il rifacimento del centro di servizio di San Michele all’Adige (TN). Stazioni autostradali Ricadono nella presente voce di spesa anche gli interventi realizzati a beneficio delle stazioni autostradali e della viabilità in prossimità delle stesse: 61 62 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA - a primavera si sono conclusi i lavori di ampliamento e ristrutturazione della stazione di Reggiolo-Rolo; - in corso d’anno sono proseguiti i lavori di realizzazione della stazione di Trento sud; - nel marzo 2008 sono stati consegnati i lavori di ampliamento e ristrutturazione della stazione di Rovereto nord (TN); - a fine anno sono stati consegnati i lavori per il rifacimento della stazione (e del centro di servizio) di San Michele all’Adige (TN); - in corso d’anno sono stati potenziati i servizi Telepass (Brennero, Bressanone, Chiusa, Bolzano nord, Trento nord, Trento centro, Rovereto sud, Mantova sud, Carpi, Campogalliano) e si è altresì provveduto alla conversione di alcune piste d’esazione a configurazioni più evolute (pista 2000 per Chiusa, Bolzano nord e Trento nord, Affi, Chiusa, Bressanone, Vipiteno, Brennero); - si è provveduto infine all’arredo urbano e alla sistemazione a verde della rotatoria presso la stazione autostradale di Rovereto sud; Parcheggi Rientra nella presente voce d’investimento la realizzazione di zone parcheggio, rivelatisi assai importanti anche per la gestione di emergenze correlate ad avverse condizioni atmosferiche o, ancora, per far fronte a divieti di circolazione. In proposito: - ad ottobre sono stati consegnati i lavori per la realizzazione di un parcheggio per mezzi pesanti alla progressiva autostradale km 1+800, in carreggiata sud; - a fine anno l’ANAS ha approvato la realizzazione di un parcheggio autovetture presso lo svincolo autostradale di Vipiteno; - è al vaglio dell’ANAS il progetto esecutivo per la realizzazione di un parcheggio per mezzi pesanti in corrispondenza della stazione di Rovereto sud, alla progressiva km 166+000. Meritano menzione i sistemi di conteggio e monitoraggio veicoli installati in corso d’anno in entrata e in uscita dall’area di sosta presente presso le stazioni di Bolzano sud e Campogalliano ovest. Pannelli a messaggio variabile Anche la fornitura e l’installazione di pannelli a messaggio variabile rientra nella presente voce d’investimento. Trattasi di un importante progetto per l’informazione e la sicurezza dell’utenza in transito, pensata anche a supporto della viabilità immediatamente esterna al tracciato. Parte dei pannelli sono già stati collegati alla rete elettrica, parte risultano già allacciati alla dorsale di teleco- la gestione degli investimenti municazione in fibra ottica e rame. Per altri sono proseguiti i lavori di approntamento dei cavidotti destinati all’alimentazione e trasmissione dati. A novembre 2008, il consiglio di amministrazione Autobrennero ha infine approvato l’installazione, lungo l’intero tracciato, di pannelli a messaggio variabile per l’indicazione dei prezzi carburante praticati presso le aree di servizio. Software a servizio del Centro Assistenza Utenti (CAU) Rientrano, infine, in questa voce, i software messi a disposizione del CAU, costantemente oggetto di aggiornamento, nonché la realizzazione di progetti particolari, quali, ad esempio, per l’anno 2008, lo sviluppo di un sistema per la gestione delle operazioni invernali. > Tecnologie per la sicurezza Le risorse investite in tale campo nel 2008, ammontano a complessivi 10,17 milioni di euro. In corso d’anno è stata ultimata la realizzazione e l’avviamento di una rete radio alla frequenza di 160 MHz ad esclusivo servizio dell’autostrada. Sono inoltre proseguite le seguenti attività: - realizzazione di un sistema di monitoraggio video per il rilevamento automatico di eventi traffico nelle gallerie Virgolo, Fortezza e Brennero canna nord; - sviluppo e fornitura di un sistema sperimentale per il monitoraggio dei parametri strutturali della pavimentazione autostradale. Progetti particolari hanno inoltre riguardato: - la realizzazione di un sistema sperimentale per il rilevamento di veicoli contromano e per il monitoraggio statistico delle superfici occupate e dei tempi medi di permanenza dell’utenza presso le aree di servizio; - la sperimentazione di un servizio di informazione all’utenza basato su tecnologia wireless Bluetooth; - la messa a disposizione dell’utenza di un servizio di previsione meteo. Rientra in tale voce d’investimento anche il progetto esecutivo per la realizzazione di un impianto pilota di produzione e distribuzione d’idrogeno a Bolzano sud, già approvato dal CdA Autobrennero. Valori in milioni di Euro Innovazioni gestionali 2006 2007 2008 31.12.2008 28,68 21,07 21,72 71,47 63 64 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Piazzole di emergenza Realizzato sul finire degli anni 60 nel rispetto degli standard costruttivi allora vigenti, il tracciato A22, in origine dotato di corsie laterali per la sosta d’emergenza, non presentava piazzole di sosta. Il notevole incremento del traffico, il transito di mezzi pesanti sempre più veloci, hanno reso indispensabile la realizzazione di opportune piazzole per la sosta d’emergenza. Progettate ogni 500 metri per il futuro tratto a tre corsie ed ogni 1500 metri lungo il tratto Verona - Brennero, esse sono state in parte già realizzate. Due le piazzole ultimate in corso d’anno, alle progressive km 20+865 e km 28+700 della carreggiata sud, in provincia di Bolzano. A dicembre 2008 l’ANAS ha inoltre concesso il proprio benestare in relazione alla realizzazione di 52 piazzole di sosta e di emergenza tra Brennero e Bolzano sud. Tenuto conto degli interventi di cui sopra e di quelli minori, le risorse complessivamente investite nel 2008 ammontano a 0,18 milioni di euro. Valori in milioni di Euro Piazzole d’emergenza 2006 2007 2008 31.12.2008 10,06 5,37 0,18 15,61 • Caserma PS di Trento Nel 2008 l’ANAS ha approvato il progetto esecutivo per la costruzione del nuovo edificio COA/CAU e Polizia Stradale a Trento centro. I lavori sono stati affidati con procedura aperta in corso d’anno e avranno inizio nel 2009. LE MANUTENZIONI DELL’ARTERIA AUTOSTRADALE Nel 2008, la spesa impiegata in manutenzioni del patrimonio devolvibile ammonta a complessivi 57,34 milioni di euro. Opere d’arte Ricadono in questa voce di spesa le operazioni e gli interventi tesi alla salvaguardia e alla conservazione delle strutture. la gestione degli investimenti Nella primavera del 2008 sono stati ultimati i lavori di risanamento dei viadotti San Maurizio, Sauders, Schönau e Novale-Lajen Ried in provincia di Bolzano. Sempre in corso d’anno, sono stati ultimati i lavori per il ripristino del ponte sul Canale Naviglio a Rolo (km 288+437) e quelli relativi al risanamento dei seguenti sovrappassi obliqui: Cimitero Rivalta per S.P. dx Adige; Delle Molle per S.P. Sega - Affi - Caprino; Naiano per S.P. Sega-Cavaion. Nel febbraio, sono stati consegnati i lavori di ordinaria manutenzione per il risanamento dei viadotti Ponte Gardena e Colma, tra le progressive autostradali km 60+755 e km 61+662, in provincia di Bolzano. Tenuto conto di interventi minori (rifacimento dei giunti, realizzazione di sistemi di raccolta e smaltimento acque meteoriche, ripristini urgenti di porzioni d’opera danneggiate a causa di incidenti, lavori in economia per la verifica dello stato di conservazione delle opere), delle spese tecniche (analisi, prove e controlli di laboratorio, sperimentazione di sistemi basati sull’analisi dinamica per valutare le condizioni delle strutture portanti dei viadotti) e degli onorari a professionisti (supporto alla progettazione, direzione lavori, collaudi, consulenze), gli oneri complessivamente sostenuti nel 2008 per la manutenzione delle opere d’arte ammonta a 9,81 milioni di euro. Valori in milioni di Euro Opere d’arte Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 9,81 13,73 14,46 12,67 Gallerie Nel 2008 è stato ultimato l’ampliamento del fabbricato servizi all’imbocco nord della galleria Virgolo, al km 81+276, in provincia di Bolzano. Tenuto conto degli interventi di supervisione, controllo e finitura di opere risanate in precedenza e della spesa per incarichi professionali, gli oneri afferenti la manutenzione delle gallerie per l’anno 2008 ammontano a 0,28 milioni di euro. 65 66 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Valori in milioni di Euro Gallerie Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 0,28 5,50 14,29 6,69 Pavimentazioni bituminose Il conglomerato utilizzato sul nastro autostradale è di tipo drenante fonoassorbente speciale (DFAS). Fanno eccezione gallerie, ponti e viadotti ove, per esigenze collegate alla gestione invernale del tracciato, viene utilizzata pavimentazione antiskid del tipo “Splittmastix Asphalt” (SMA). Le ispezioni, i ripristini e le manutenzioni sono quotidiani. Con cadenza annuale la Società redige un progetto ad hoc inerente i lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione autostradale. Suddiviso in sei lotti, uno per ciascun Centro di Servizio per la sicurezza Autostradale (CSA), il progetto viene affidato con procedura aperta. Per ciascun lotto è previsto un duplice ordine di interventi: - interventi programmati (rifacimento di taluni tratti del tappeto d’usura, risanamento profondo di opportuni tratti della corsia di marcia, interventi a beneficio di piste di svincolo, piazzali e così via); - interventi urgenti (ripristini non differibili da fronteggiare al presentarsi dell’esigenza). Gli interventi di manutenzione sono di centrale importanza anche con riferimento agli introiti autostradali. Esiste, infatti, uno stretto collegamento tra qualità del tracciato e tariffa autostradale: i possibili incrementi di quest’ultima dipendono direttamente anche dallo stato di manutenzione del tracciato, nonché, indirettamente, dal livello di sicurezza offerto all’utenza in transito. La spesa complessivamente sostenuta nel 2008 per la manutenzione della pavimentazione autostradale ammonta a 14,53 milioni di euro, comprensivi di riprisitini a seguito d’incidenti, spese tecniche (prove e controlli di laboratorio, rilevamento con sistemi ad alto rendimento delle caratteristiche geometriche e superficiali della pavimentazione, rilievi topografici del piano viabile, progettazione di nuove livellette) ed incarichi professionali. Valori in milioni di Euro Pavimentazioni Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 14,53 20,37 20,13 18,34 la gestione degli investimenti Corpo autostradale Ricadono in questa voce di spesa tutte le operazioni e gli interventi tesi alla salvaguardia, alla conservazione e al ripristino degli altri elementi costituenti il corpo autostradale. Tra i principali interventi portati a termine nel corso del 2008 si segnalano: - la realizzazione di una pista di emergenza per mezzi pesanti presso la stazione autostradale di Trento nord; - la realizzazione di una stradina di servizio tra le progressive km 14+323 e km 14+948 in località Tunes (Vipiteno-BZ); - la sistemazione della stradina di servizio e dei tombini sottopassanti l’autostrada alla progressiva km 16+000; - la sistemazione di una stradina interpoderale e la costruzione di una stazione di pompaggio in prossimità del collegamento tra la superstrada Bolzano-Merano e la statale della Mendola; - il consolidamento della parete rocciosa al km 44+550, carreggiata sud; - la sistemazione del versante sovrastante la carreggiata nord al km 59+710; - il consolidamento della parete rocciosa sovrastante la carreggiata sud al km 99+500; - l’esecuzione di un paramassi a protezione della sede autostradale al km 65+100; - la realizzazione di due isole ecologiche per il deposito temporaneo dei rifiuti. Tenuto conto della spesa per interventi minori (consolidamento di versanti, realizzazione di barriere paramassi e rifacimento di reti di contenimento, ripristino scarpate, manutenzione dei sistemi di smaltimento acque e realizzazione di scarichi idrici supplementari), della spesa per l’esecuzione di ispezioni in zone a rischio, delle spese per prove e controlli di laboratorio e per incarichi professionali, gli oneri a carico del 2008 ammontano complessivamente a 1,28 milioni di Euro. Valori in milioni di Euro Corpo autostradale Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 1,28 1,86 2,76 1,97 67 68 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Sicurvia Gli interventi di manutenzione sono consistiti principalmente in quanto segue: - adeguamento del sicurvia centrale e laterale nel tratto Chiusa-Bolzano: consegnati nel 2006, i lavori sono stati ultimati in corso d’anno; - chiusura di alcuni varchi dello spartitraffico centrale tra il km 0+000 ed il km 101+802. Rientrano nella spesa sostenuta nel 2008 anche i lavori realizzati in economia per l’installazione e la riparazione di dispositivi d’assorbimento urto TAU, nonché i numerosi interventi di ripristino di barriere di sicurezza danneggiate a seguito di incidenti. Nel complesso, la spesa sostenuta nel 2008 per la manutenzione dei sicurvia ammonta a 2,22 milioni di Euro, importo comprensivo degli oneri sostenuti a beneficio di studi e ricerche (esecuzione di prove d’urto per la verifica delle barriere di sicurezza A22, ecc.). Valori in milioni di Euro Sicurvia Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 2,22 4,88 5,08 4,06 Segnaletica orizzontale e verticale e recinzione Rientrano nella presente voce di spesa il rifacimento o la ripresa della segnaletica orizzontale, la sostituzione o riparazione di segnali ammalorati o incidentati, la pulizia dei medesimi e la spesa per l’adeguamento della segnaletica stradale a nuove normative. Vi rientra altresì la spesa sostenuta per riparare o sostituire reti di recinzione e cancelli di accesso dalla viabilità ordinaria. Per l’anno 2008, la spesa complessiva ammonta a 3,59 milioni di Euro. Valori in milioni di Euro Segnaletica Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 3,59 3,56 3,04 3,40 la gestione degli investimenti Verde Vi ricadono tutte le operazioni e gli interventi necessari per mantenere ed integrare le opere in verde: seminazione, sfalcio di erbe e potatura di alberi ed arbusti, diserbi, disboscamento da rovi, messa a dimora di piante ed arbusti, trattamenti antiparassitari, pulizie varie e così via. Nel 2008, per la manutenzione del verde autostradale, la Società ha speso complessivi 6,38 milioni di Euro. Valori in milioni di Euro Opere in verde Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 6,38 6,25 3,79 5,47 Opere civili Ricomprende la spesa per manutenzioni volte a mantenere in efficienza o a ripristinare le strutture edilizie nell’ambito delle pertinenze autostradali: tinteggiatura e ripresa intonaci, modifiche e ristrutturazioni interne ed esterne, riparazioni alle coperture, pavimentazioni, scale, revisioni, riparazioni e sostituzioni di piccoli impianti degli edifici, e così via. Nel 2008, per la manutenzione delle opere civili, sono stati complessivamente spesi 2,21 milioni di Euro. Valori in milioni di Euro Opere civili Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 2,21 2,56 0,68 1,82 Impianti Vi rientrano le operazioni e gli interventi necessari a garantire il perfetto funzionamento e la buona manutenzione dei macchinari e delle apparecchiature in dotazione alla Società, compresi i sistemi di esazione pedaggio e i relativi apparati accessori per la rilevazione, trasmissione ed elaborazione dati. 69 70 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Trattasi pertanto di spese di manutenzione riferite: - agli impianti elettrici e di illuminazione a servizio dell’autostrada da Brennero a Modena; - agli impianti termici e di climatizzazione dei CSA, delle stazioni, delle aree di servizio e degli uffici di Società; - agli impianti idrici; - agli impianti di depurazione e di sollevamento fognario; - agli impianti SOS, all’impianto di radiocomunicazione, agli impianti di telecomunicazione minori; - agli impianti di informazione all’utenza mediante pannelli a messaggio variabile e lavagne luminose; - agli apparati di rete. La spesa complessivamente sostenuta nel 2008 ammonta ad Euro 5,32 milioni. Valori in milioni di Euro Impianti Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 5,32 4,44 3,75 4,50 Pulizia caselli, CSA ed aree di servizio Dal 2007, la presente voce di spesa, un tempo riferita principalmente a caselli e CSA, è incrementata dei servizi di pulizia afferenti le aree di servizio A22 un tempo gestite dai concessionari dei servizi di ristorazione ed oil. Tale voce ha inciso sul bilancio 2008 per complessivi Euro 4,51 milioni. Valori in milioni di Euro Pulizie caselli Csa e aree servizio Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 4,51 4,32 1,27 3,37 Interventi relativi alle operazioni invernali Vi rientrano tutte le operazioni e gli interventi volti a mantenere sgombre le carreggiate e ad assicurare la viabilità nei mesi invernali. la gestione degli investimenti Nel 2008, per il servizio sgombero neve e spargimento cloruri, la Società ha sostenuto una spesa complessiva pari ad Euro 5,58 milioni. Valori in milioni di Euro Operazioni invernali Anno 2008 Anno 2007 Anno 2006 Media 2006/2008 5,58 2,93 3,55 4,02 SISTEMI TECNOLOGICI • Pannelli a messaggio variabile (PMV) Il progetto per l’installazione di nuovi PMV a tecnologia LED sull’intero tracciato autostradale, è stato approvato dal Consiglio di amministrazione nel giugno 2005. I lavori per l’approntamento delle infrastrutture civili a servizio dei pannelli (volumi tecnici e plinti) hanno avuto inizio nel 2006. Nel 2007 sono invece iniziati i lavori di posa in opera delle strutture di sostegno e degli stessi PMV. L’allacciamento elettrico ed in cavo TLC dei pannelli è proseguito a tutto il 2008. Sempre nel 2008 ha preso il via la realizzazione degli impianti elettrici, di distribuzione, automazione e telecomunicazione a servizio della corsia dinamica nel tratto Trento - Rovereto sud. L’ultimazione dei lavori è prevista per la prima metà del 2009. A fine 2008 i pannelli complessivamente installati sul tracciato risultano essere 131: - 76 in itinere informativi; - 14 in itinere di preavviso (gallerie, corsia dinamica); - 41 esterni, a servizio della viabilità ordinaria (ingressi autostradali e vicinanze stazioni). • Impianti di monitoraggio video e sistemi AID (Automatic Incident Detection) A beneficio della sicurezza dell’utenza autostradale, nel 2008 sono proseguiti i lavori di ristrutturazione e ammodernamento dell’intero impianto di monitoraggio video. Grazie all’installazione di nuove telecamere, la copertura video è stata estesa anche alle stazioni e alle aree di servizio. 10 WebCam sono state installate sui chioschi multimediali TotemA22 e sui nuovi siti, internet e mobile, della Società. Quanto al tratto autostradale interessato dagli interventi di adeguamento della corsia d’emergenza, è in previsione l’installazione di un sistema di copertura vi- 71 72 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA deo totale, mirante a rilevare automaticamente eventi traffico particolari. A tal fine sono stati effettuati opportuni test su software e hardware di sei diversi prodotti AID (Automatic Incident Detection) basati su metodi di image processing, appositamente sviluppati per il monitoraggio automatico del traffico. I sistemi, attivi per diversi mesi, sono stati collegati alle telecamere di ripresa poste su un pannello a messaggio variabile nei pressi di Campogalliano. I dati relativi alle anomalie del traffico, immediatamente comparabili, hanno reso possibile una valutazione reale della qualità ed affidabilità delle diverse soluzioni testate. Sempre nel 2008 è terminato l’equipaggiamento delle gallerie Virgolo, Fortezza e Brennero canna nord, con sistemi intelligenti di monitoraggio video e con l’introduzione di un automatismo di rilevamento eventi traffico (coda, veicolo fermo, incidente, incendio, ecc) in grado di alleggerire notevolmente il lavoro degli operatori del C.A.U. (Centro Assistenza Utenti). In caso di anomalia, gli algoritmi di elaborazione delle immagini generano un allarme che viene trasmesso ad una postazione di controllo in sede, interfacciata con il software di supervisione del C.A.U. Il sistema è in grado di visualizzare, sui monitor della sala di controllo, le immagini dell’evento, facilitando agli operatori la gestione delle emergenze. A fine anno il monitoraggio attivo è stato esteso anche alle gallerie di Piedicastello e Brennero canna sud. Per quest’ultima è prevista anche l’attivazione di un sistema per il rilevamento di veicoli in contromano, originariamente pensato per le aree di servizio. • Impianti di monitoraggio traffico L’integrazione del sistema di monitoraggio traffico con nuove sezioni di rilevamento traffico (spire induttive) e la migrazione del sistema in tecnologia IP (trasmissione via rete Ethernet), hanno reso necessario il rifacimento della postazione centrale di gestione FEP (Front End Processor) e l’adeguamento dell’interfaccia con il sistema di supervisione del C.A.U. In corso d’anno sono proseguiti i lavori di affinamento del modello informatico per il calcolo approssimativo dei tempi di percorrenza lungo l’asse autostradale. Il modello previsionale si basa sui dati rilevati dal sistema di monitoraggio traffico. Per il 2009 è prevista l’adozione di apparati in tecnologia non intrusiva (radar) per il monitoraggio del traffico presso le rampe di svincolo e su alcuni portali PMV. L’esatto monitoraggio e la ripartizione dei flussi di traffico sono di notevole importanza per la precisione del citato modello previsionale dei tempi di percorrenza. la gestione degli investimenti • Totem A22 – chioschi multimediali per l’informazione all’utenza Nel 2008 è stato perfezionato un sistema pilota destinato alla presentazione interattiva di notizie e servizi agli utenti A22: situazione traffico, condizioni meteo, informazione sui territori limitrofi, e così via. Un progetto di info-point prevede la collocazione di totem touch screen presso le aree di servizio; la gestione dei contenuti verrà assicurata da opportuna infrastruttura hardware/software centrale. Il prototipo è stato approvato con delibera del Consiglio di amministrazione in data 12 settembre 2008. • Vademecum A22 – carta dei servizi Bluetooth Nel 2008, presso le aree di servizio, è stato avviato il progetto Vademecum A22, mirato alla sperimentazione di un servizio di informazione all’utenza basato su tecnologia wireless Bluetooth. La tecnologia Bluetooth, integrata nella maggior parte dei telefoni cellulari e dei palmari di nuova generazione, rende possibile la trasmissione di contenuti multimediali attraverso onde radio a breve distanza, senza costi aggiuntivi per l’utente. • Sito mobile e sito internet della Società Nel 2008, installate sul tracciato le prime WebCam, si è provveduto allo sviluppo software per l’integrazione delle medesime sul sito internet della Società. Quest’ultimo è stato inoltre arricchito di un servizio di previsione meteo relativo ai territori attraversati dall’asse autostradale. In corso d’anno, il sito A22 destinato ai client mobile (smartphones e PDA) è stato oggetto di completo rifacimento. I vecchi contenuti sono stati arricchiti con funzionalità sviluppate per il progetto Vademecum A22; il layout è stato adeguato alle caratteristiche dei device di ultima generazione. La nuova presenza WEB fornisce all’utenza informazioni sulla viabilità, sulle condizioni meteorologiche, la possibilità di consultare le WebCam, nonché di documentarsi sulla Società, l’infrastruttura autostradale e il territorio circostante. • Sistema contromano e monitoraggio statistico delle aree di servizio Nell’ottica d’incrementare sempre più gli standard di sicurezza offerti all’utenza, nel 2008 è stato avviato un progetto sperimentale volto ad equipaggiare cinque aree di servizio di un sofisticato sistema di monitoraggio basato su una combinazione di tecnologie a sensori radar e video. Scopo principale del sistema è rilevare i veicoli contromano, avvertendo i conducenti mediante segnali ottici ed acustici ed avvisando contestualmente il CAU della situazione di pericolo. Il sistema è stato progettato anche per il rilevamento di dati statistici utili a miglio- 73 74 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA rare la gestione delle aree di servizio: lo stato di occupazione dell’area (numero e tipologia dei veicoli presenti) e il tempo medio di permanenza. Le installazioni sul campo e l’integrazione del sistema con l’infrastruttura telematica centrale della Società termineranno nella prima metà dell’anno 2009. • Altri interventi a beneficio delle aree di servizio Nel 2008 è proseguito il monitoraggio dei serbatoi di gasolio/combustibile per autotrazione. Ove necessario, alle prove di tenuta è seguita la messa in sicurezza degli stessi. Gli interventi hanno interessato le aree Trens est/ovest, Laimburg ovest, Nogaredo est/ovest, Adige ovest e Povegliano est/ovest. La messa in sicurezza dei serbatoi tramite vetrificazione ha interessato quattro delle otto aree ispezionate: Trens est, Nogaredo ovest, Adige ovest e Povegliano est. Presso l’area di servizio Po est si è provveduto all’installazione di un nuovo gruppo elettrogeno, con associata una nuova cabina elettrica di distribuzione completamente automatica e telecontrollabile. I locali sono stati oggetto di rifacimento completo sia dal punto di vista impiantistico, sia per quanto riguarda le opere civili. Per quanto attiene invece gli impianti di illuminazione pubblica di piste e piazzali, nel 2008 si è provveduto alla sistemazione dell’impianto associato alla corsia di decelerazione dell’area di servizio Sciliar, della corsia di accelerazione dell’area Adige est e nuove torri faro sono state installate a servizio dell’area di servizio Laimburg ovest. Interventi migliorativi hanno interessato l’area di servizio Isarco est, ove è stata posata una vasca di accumulo e di decantazione di 20 m3. Presso l’area di servizio Sciliar è stato messo in funzione un depuratore e posata una vasca di accumulo e di decantazione, intervento strettamente connesso al progetto di allacciamento dell’area medesima alla rete fognaria locale. Anche le aree di servizio Paganella est ed ovest sono state allacciate alla rete fognaria. Un nuovo depuratore è stato installato a servizio dell’area di servizio Po ovest, mentre il depuratore dell’area di servizio Po est è stato interessato da un intervento di adeguamento. Presso quindici aree di servizio sono stati installati nuovi quadri elettrici, con separazione delle utenze a carico della Società da quelle di pertinenza dei gestori dei servizi di ristorazione e rifornimento carburante. Presso l’area di servizio Isarco è prevista la realizzazione di una nuova rete di distribuzione idrica. Una parte del progetto è stata messa in opera nel corso del 2008, con la realizzazione di un anello/rete antincendio. la gestione degli investimenti Presso l’area di servizio Sciliar è stata posata una nuova tubazione di collegamento alla rete idrica, della lunghezza di 500 metri, in grado di soddisfare i consumi idrici dell’area. La tubazione preesistente, da 1 pollice e ¾, è stata sostituita con una tubazione da 3 pollici, adeguata alla futura realizzazione di una nuova rete antincendio. Presso le aree di servizio Laimburg est ed ovest sono state realizzate due isole ecologiche per il deposito temporaneo dei rifiuti, con conseguente rifacimento della parte dell’area interessata, spostamento dei sottoservizi e ripristino/potenziamento dei punti di illuminazione. Le isole sono completamente automatizzate e video sorvegliate, in stretta collaborazione con il Comune di Vadena (BZ). L’area di servizio Po ovest è stata interessata dal rifacimento del locale idrico di distribuzione associato al pozzo e dalle opere civili ed idrauliche necessarie al posizionamento di nuove vasche di accumulo per i servizi igienici. • Idrogeno e celle a combustibile Una gestione efficiente del traffico, necessita di una rete più o meno fitta di periferiche telematiche. Lungo il tracciato A22 esistono tuttavia talune postazioni, potenzialmente chiave per il monitoraggio, oppure per l’informazione all’utenza, ubicate in luoghi sprovvisti di alimentazione elettrica. Tali siti rappresentano ottimi candidati sui quali testare sistemi autonomi alimentati con energie alternative. Nel 2008 è iniziato così un progetto mirante alla sperimentazione dell’impiego di celle a combustibile per rendere autonomi quattro siti tecnici della Società: per mezzo di una reazione chimica controllata, l’idrogeno, combinato con l’ossigeno, produrrà l’energia elettrica necessaria. Obiettivo del progetto è quello di promuovere nel medio-lungo termine lo sviluppo dell’idrogeno come nuovo vettore energetico in grado di risolvere il problema delle emissioni. L’utilizzo di idrogeno puro al posto di un combustibile fossile ricco di idrogeno, fa sì che gli unici prodotti della reazione chimica siano calore ed acqua. • Allacciamento teleriscaldamento Stazione di Polizia e CSA di Vipiteno Il consorzio dei comuni di Vipiteno, Prati di Vizze e Racines ha realizzato una rete di teleriscaldamento a servizio delle unità abitative civili e degli insediamenti produttivi presenti sul territorio. Alla rete sono state allacciate anche le centrali termiche della caserma della Polizia Stradale di Vipiteno e del Centro Servizi per la Sicurezza Autostradale di Casateia. 75 76 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA L’impianto di teleriscaldamento è servito da una grande centrale termica, composta da più caldaie alimentate con scarti della lavorazione del legno e collegate ad una rete di tubazioni coibentate, in grado di distribuire alle utenze acqua calda alla temperatura di circa 90-95 °C. Presso gli utenti finali è installata una stazione di consegna che, per mezzo di uno specifico scambiatore, consente di prelevare dalle condutture principali il calore necessario al fabbisogno di riscaldamento e, contemporaneamente, controlla il funzionamento del sistema, misurando altresì i consumi in tempo reale. • Riqualificazione delle centrali termiche Gli interventi di riqualificazione delle centrali termiche hanno interessato l’area di servizio Povegliano est nonché le stazioni di Trento nord e Mantova nord. • Sostituzione dei gruppi frigo Interventi per la sostituzione dei gruppi frigoriferi hanno interessato le stazioni di Bressanone sud Z.I., Mantova nord, Reggiolo Rolo, Carpi e l’area di servizio Povegliano ovest (zona non oil). • Impianto Water Mist Nel 2008, nell’ambito dei lavori di ordinaria manutenzione per il ripristino della galleria Virgolo in provincia di Bolzano, sono proseguiti i lavori relativi alla realizzazione di un impianto antincendio a spegnimento automatico del tipo water mist (nebulizzazione acqua ad alta pressione). L’impianto è frutto di un progetto di ricerca europeo (Uptun) al quale la Società partecipa dal 2002. La parte impiantistica del sistema antincendio a nebulizzazione d’acqua da installare in galleria (tubazioni, valvole di sezioni, ugelli, ecc.) è stata ultimata nel 2007. Nel 2008 è stata invece realizzata la stazione pompe esterna alla galleria. L’ultimazione della parte di progetto riguardante le funzionalità di controllo e supervisione è prevista per la prima metà del 2009. • Revisione tecnologica degli impianti SOS Ogni 1500 metri circa, la corsia di emergenza è attrezzata di colonnine SOS, dotate di fonia e di tre pulsanti, rispettivamente per la chiamata dei soccorsi sanitario, meccanico e dei Vigili del Fuoco. Opportuna segnaletica orizzontale apposta in corsia d’emergenza indica, ogni 100 metri, la distanza in ettometri dalla colonnina SOS più vicina. Nell’ambito del progetto per l’utilizzo dinamico della corsia d’emergenza, da sfrut- la gestione degli investimenti tare in presenza di importanti fenomeni di congestione, eventi pericolosi, incidenti e così via, si è presentata l’esigenza, ove possibile, di spostare le colonnine SOS all’interno delle piazzole di sosta o nelle immediate vicinanze delle stesse, in modo da assicurare all’utenza l’accesso e l’impiego dei servizi di soccorso, qualunque sia la conformazione della piattaforma. • Progetto SCADA CAI (Centro Assistenza Impianti) ll rinnovamento tecnologico correlato al piano di ristrutturazione delle gallerie e delle stazioni autostradali e l’apporto di nuovi impianti di monitoraggio e informazione all’utenza richiedono l’implementazione di logiche applicative sempre più sofisticate, rendendo sempre più complessa la gestione e l’organizzazione strutturale dei sistemi di supervisione e controllo e dei meccanismi telematici d’interfacciamento con le periferiche. A fronte di queste esigenze nel 2008 è stato avviato un progetto mirante all’implementazione di un nuovo sistema SCADA centrale di supervisione e controllo degli impianti di periferia. Tale piattaforma software, predisposta per asservire gli impianti attuali, è volta all’interfacciamento e alla gestione centralizzata degli impianti di alimentazione elettrica a media e bassa tensione della terza corsia dinamica. • Ampliamento funzionale del software di supervisione CAU Nel corso del 2008 è stato ampliato il software di supervisione a servizio del centro assistenza utenza (CAU) per una gestione ottimizzata degli impianti di monitoraggio e infomobilità (in particolare dei PMV di ultima installazione), per la gestione della corsia d’emergenza nel tratto autostradale Trento centro - Rovereto sud e per l’integrazione delle funzionalità necessarie alla sperimentazione Coopers, un progetto europeo nato per incrementare la sicurezza dell’utenza in viaggio. è stato inoltre implementato un modulo software compatibile con il protocollo Edifact e lo standard Datex per gestire lo scambio standardizzato delle notizie relative a traffico e cantieri con la società austriaca Asfinag. L’implementazione ha interessato altresì un set di Web Services secondo lo standard SOAP per pubblicare notizie relative a traffico, meteo e cantieri presenti nel database del sistema di supervisione verso fruitori di servizi interni ed esterni (internet aziendale, servizi Coopers, servizi VademecumA22 e TotemA22, centri infomobilità esterni, ecc.). • Innovazioni nel sistema di esazione pedaggio Questi i principali progetti portati avanti nel 2008: - interventi per il miglioramento degli standard di servizio delle stazioni autostradali Brennero, Bressanone, Chiusa, Bolzano nord, Trento nord, Trento centro, Rovereto sud, Mantova sud, Carpi e Campogalliano; 77 78 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA - completamento del sistema di esazione pedaggio della nuova stazione autostradale di Reggiolo-Rolo; - adeguamenti tecnologici: • conversione di dieci piste di esazione pedaggio dalla configurazione “pista TLP97” alla configurazione “pista TLP2000” (stazioni di Affi, Chiusa, Bressanone, Vipiteno e Brennero); • conversione dalla configurazione “pista ridotta” alla configurazione “pista 2000” (stazioni di Chiusa, Bolzano nord e Trento nord); - implementazione del sistema MRP (Monitoraggio Remoto Pista) con nuove funzionalità; - progetto di interazione tra infomobilità ed esazione, ovvero sviluppo di un software per la visualizzazione di messaggi informativi sul Terminale Operatore di stazione; - intensificazione dell’utilizzo della tecnica di organizzazione dati mediante Datamart: DataMart Carte Bancarie e DataMart Aree di Servizio; - adeguamento tecnologico dei canali di comunicazione con le società bancarie per i pagamenti con carte di credito e carte di debito; Questi, invece, i progetti oggetto di studio: - progetto NewTownPass: è il nome di un nuovo circuito di pagamento sviluppato con tessere a prossimità in tecnologia RFID - ISO 14443; - progetto Alta Automazione: riguarda l’implementazione dei sistemi di pagamento automatico di 14 cabine d’esazione pedaggio con cassa self service. • Revisione tecnologica delle reti di telecomunicazione Nel 2008 è proseguito il processo d’innovazione tecnologica delle reti di telecomunicazione aziendale. Il progetto più importante è consistito nella realizzazione e attivazione di una nuova rete radio alla frequenza di 160 MHz, progetto approvato dall’ANAS e dal Ministero delle Telecomunicazioni. In ottemperanza alla normativa ministeriale, la realizzazione del progetto ha comportato il rifacimento di 30 ponti radio di rete per il miglioramento della copertura del segnale, la sostituzione di numerosi cavi di galleria e l’ammodernamento di tutti gli apparati radio, portatili, fissi e veicolari. Nell’ambito del progetto sono state inoltre realizzate nuove postazioni radio touch screen a servizio del centro operativo. Nel 2008 è stato infine sviluppato e testato un protocollo di scambio dati di posizione via radio, tramite ricevitori GPS, per la localizzazione dei mezzi di servizio. la gestione degli investimenti Sempre nel 2008, all’usuale manutenzione dei principali impianti di telecomunicazione, si sono aggiunte le seguenti attività: - attivazione e inserimento di oltre 50 nodi di accesso alla rete dati lungo l’intera arteria autostradale, per il collegamento di nuove telecamere, pannelli a messaggio variabile e altre periferiche; - acquisizione degli apparati di rete a servizio della corsia dinamica nel tratto Trento Rovereto sud; - realizzazione di una mappa di copertura dei segnali di telefonia cellulare GSM e UMTS (dati e voce), lungo tutto l’asse autostradale, per i quattro principali operatori mobili (Wind, H3G, Tim e Vodafone); - attivazione - a seguito della positiva sperimentazione e del rifacimento dei filtri radio in banda FM - di un ulteriore filtro a banda larga presso la galleria Trostburg-Gardena; - completamento della rete WiFi di sede e progettazione per garantire la copertura WiFi su sei aree di servizio. L’ attivazione è prevista per la prima metà del 2009. • Gestione del parco personal computer e server della Società Abbandonato lo strumento dell’outsourcing (locazione operativa, gestione ed help desk), nel 2008 si è optato per l’internalizzazione di alcuni servizi e competenze chiave nell’ambito della gestione del parco informatico in ambiente Windows. La scelta ha assicurato maggiore flessibilità ed efficacia, ha permesso l’acquisizione di competenze pregiate, dando risultati positivi anche sotto l’aspetto economico. Il rinnovo del parco informatico è proseguito nel 2008 con l’acquisto in locazione di 17 personal computer (desktop e portatili su un totale di 514 macchine al 31.12.2008), 10 stampanti laser A4 b/n (su 212), 1 stampante laser a colori A3 (su 10), 2 scanner A4 (su 45), 20 monitor LCD 19” (su 379) e 3 server (su 92). Sono rimasti invece invariati numero e configurazione dei server di esazione pedaggio (1 AS400, 33 Server Sun/Solaris e 24 macchine Linux). • Virtualizzazione dei server Il progetto di virtualizzazione dei Server Windows su VmWare è iniziato nel 2007 con la realizzazione del primo Data Center virtuale presso la sede di Trento. Il concetto della virtualizzazione consente ad un server fisico di ospitare più macchine virtuali, condividendo le risorse del singolo hardware attraverso differenti ambienti. I vantaggi strategici forniti dalla virtualizzazione consistono nella drastica semplificazione di gestione dei server, nell’intrinseco concetto di alta affidabilità e di business continuity, e nello snellimento delle procedure di backup e disaster recovery. Nel corso della seconda metà del 2008, con l’acquisizione di due nuovi host di fascia 79 80 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA enterprise ed uno storage da 4 TBytes, connessi in configurazione ad alta affidabilità, è stata realizzata la seconda fase del progetto di virtualizzazione, orientato a portare su piattaforma virtuale la quasi totalità dei server Office di sede. Per il 2009 è prevista l’acquisizione di 2 ulteriori nodi per poter virtualizzare in ambiente VmWare anche i restanti server Windows. • Strumenti di monitoraggio infrastruttura ICT Nel 2008 sono state realizzate delle soluzioni per il monitoraggio centralizzato della rete telematica e dei sistemi informativi basate sui prodotti Dude e NetEye. Questi cruscotti diagnostici si aggiungono agli strumenti di controllo già presenti per la rete di trasporto. La funzione base di questi sistemi è quella di controllare nodi, reti e servizi specificati, avvertendo quando questi non garantiscono il loro servizio o quando ritornano attivi. I vantaggi consistono in un risparmio di tempo nella soluzione di possibili guasti e di conseguenza in una migliore allocazione delle risorse. Nel corso del 2009 è prevista l’estensione del monitoraggio anche ai nodi di gestione dell’impianto di esazione pedaggio. STUDI, RICERCHE, INNOVAZIONI • Progetto Easyway (Corvette) Nel 1998 la Società è entrata a fare parte del progetto Corvette, nato con lo scopo di coordinare e rafforzare l’implementazione di sistemi avanzati di trasporto nell’area alpina, riducendo i tempi di percorrenza, fornendo informazioni tempestive e promuovendo l’utilizzo di servizi di viaggio multimodali. Negli anni, il progetto è stato oggetto di studi ed implementazioni, tesi a migliorare il controllo del traffico e l’efficacia della raccolta e dello scambio di dati tra centri d’informazione: obiettivo principale, lo sviluppo di una moderna rete d’informazione, ovvero l’armonizzazione dei servizi ITS (Intelligent Transport Systems) grazie a tecnologie sempre nuove, capaci di diffondere notizie sul traffico in tempi sempre più celeri. Nel 2007, sfruttando nuovi finanziamenti europei a favore di programmi per l’efficace gestione del traffico stradale, A22 è entrata a fare parte dell’iniziativa Easyway. Come per Corvette, uno dei principali obiettivi del nuovo progetto europeo mira all’uniforme sviluppo dei programmi ITS, ovvero alla standardizzazione sia delle attività di scambio dati fra centri europei di controllo del traffico, sia dei servizi la gestione degli investimenti d’informazione all’utenza in viaggio, sia della segnaletica. Tra gli obiettivi operativi meritano menzione gli sforzi compiuti per la riduzione dei fenomeni di congestione del traffico, quelli tesi all’incremento della sicurezza stradale ed infine le iniziative per la tutela dell’ambiente. Attualmente, il progetto Easyway è suddiviso in due grosse branche: ricerca su larga scala e implementazione. A22, coinvolta nella seconda branca, è entrata a fare parte di tre domini. Nell’ambito della Deployment Activity 1 (servizi di informazione agli utenti a livello europeo), A22 ha provveduto all’installazione di pannelli a messaggio variabile. Dei pannelli collocati in itinere, 15 saranno utilizzati per la sperimentazione dell’utilizzo della corsia d’emergenza quale corsia dinamica. Nell’ambito del medesimo dominio, A22 ha portato a termine uno studio evolutivo centrato su un modello di previsione dei tempi di percorrenza e dei livelli di servizio e, infine, ha provveduto allo sviluppo di un sistema multimediale per la presentazione interattiva di informazioni e servizi all’utenza. Nell’ambito della Deployment Activity 2 (servizi di gestione del traffico a livello europeo), A22 ha concentrato i propri sforzi: - nell’implementazione del software di supervisione e controllo del Centro Assistenza Utenza (CAU) per la gestione della corsia dinamica; - nella sostituzione dei monitor CAU; - nell’installazione di telecamere a servizio di un sistema di monitoraggio video per il rilevamento automatico di eventi traffico nelle gallerie Virgolo, Fortezza e Brennero canna nord; - nella sperimentazione, presso 4 aree di servizio, di un servizio d’informazione all’utenza basato su tecnologia wireless Bluetooth; - nello studio e nella realizzazione di un cruscotto viabilità A22; - nello studio e nella sperimentazione di un sistema d’aggiornamento della situazione viabilità da inoltrarsi all’utenza mediante sms telefonico. - nell’implementazione di un sistema Wi-Fi di rilevamento dei veicoli contromano presso le aree di servizio. Il sistema Wi-Fi di rilevamento veicoli contromano implementato nell’Activity 2, è stato oggetto di studio e sperimentazione nell’ambito della Deployment Activity 4 (miglioramento ed ampliamento della rete di comunicazione). 81 Relazioni e Bilancio 2008 82 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA A22 partecipa, infine, a due ulteriori progetti europei: - l’European Study ES2, che mira ad implementare i piani di gestione traffico studiati nell’ambito del progetto Corvette, focalizzando la propria attività sull’individuazione di tragitti alternativi in caso di interruzioni sulla tratta Monaco-Verona; - l’European Study ES6, che punta allo sfruttamento del sistema satellitare Galileo, per facilitare i trasporti su larga scala. • Progetto Coopers La Società vi partecipa dal febbraio 2006. Obiettivo del progetto di ricerca europeo è la creazione di basi tecnologiche capaci d’interfacciare i veicoli in transito sul tracciato con l’infrastruttura autostradale, rendendo possibile un continuo e reciproco scambio d’informazioni utili alla sicurezza e alla gestione del traffico. A progetto ultimato, grazie a collegamenti wireless bi-direzionali tra veicoli in transito e sistemi telematici autostradali, l’utenza potrà ricevere informazioni specifiche sulle condizioni di viabilità del segmento autostradale che via via percorre (incidenti, code, ghiaccio, nebbia, ecc.). Per mezzo di opportuni sensori installati sui medesimi veicoli, il centro di controllo traffico A22 potrà a propria volta ottenere dati importanti sulle condizioni del tracciato: si pensi, per esempio, ai sensori ghiaccio FCD di alcuni modelli d’autovettura di nuova generazione. Quanto descritto, oltre ad aumentare la sicurezza dell’utenza in transito, renderà possibile la messa a punto di modelli di gestione traffico considerevolmente più accurati di quelli attuali. Dei 37 partner europei facenti parte del progetto, Autostrada del Brennero ha assunto il ruolo di responsabile del gruppo di lavoro incaricato della sperimentazione su strada del sistema. Teatro di prova sarà il segmento Trento centro – Rovereto sud (TN), ove è altresì previsto l’adeguamento della corsia d’emergenza e l’utilizzo della medesima quale corsia dinamica in particolari occasioni di traffico intenso o di emergenza. Nel 2008 Autobrennero ha ultimato la messa a punto degli strumenti informatici indispensabili alla realizzazione del progetto. Nel 2009, vetture appositamente predisposte verranno impiegate nelle prime prove su strada. • “Obiettivo idrogeno” Con una partecipazione del 20%, A22 fa parte della compagine sociale dell’Istituto per Innovazioni Tecnologiche S.c.ar.l. di Bolzano (IIT), cooperativa impegnata nel creare un background industriale interessato alla produzione di idrogeno mediante l’utilizzo di risorse rinnovabili. Tra i programmi di sviluppo dell’organismo, spicca la gestione degli investimenti la costruzione di una stazione di rifornimento H2 ogni cento chilometri sul tratto Monaco - Modena. In stretta collaborazione con l’IIT, Autobrennero intende realizzare un centro di produzione, stoccaggio e distribuzione di idrogeno per autotrazione a Bolzano sud. Il progetto, già autorizzato dal CdA A22 e prossimo all’invio all’ANAS per l’approvazione di rito, vedrà la Società impegnata nella realizzazione degli edifici e degli impianti. LA SITUAZIONE DEGLI IMPEGNI PER LAVORI IN CORSO Per fare fronte ai programmati investimenti in nuove opere e ai necessari interventi di manutenzione, la Società ha provveduto alla stipula di numerosi contratti con altrettanto numerosi fornitori. Sin dal momento della stipula, tali contratti rappresentano un’obbligazione di terzi verso la Società e, per la parte finanziaria ancora inevasa, un impegno della Società nei confronti dei propri fornitori. Al 31 dicembre 2008, l’ammontare di tali impegni, pari ad Euro 151.745.000 è stato evidenziato nei conti d’ordine. 83 LA GESTIONE AMMINISTRATIVA Relazioni e Bilancio 08 la gestione amministrativa Risorse umane - IL PERSONALE ORGANICO Alla data del 31.12.2008, l’organico aziendale è risultato composto da 999 unità, con un decremento di 6 unità rispetto alla situazione al 31.12.2007. Le aree maggiormente interessate da tali variazioni risultano essere state quelle degli esattori (-25 quelli a tempo pieno; +26 quelli a tempo parziale) e degli impiegati (+ 8 a tempo pieno; -1 a tempo determinato); gli operai, che l’anno precedente avevano registrato un saldo netto di + 44 unità, alla fine del 2008 hanno segnato una variazione netta di – 3 dipendenti. 31.12.2008 31.12.2007 Variazione Dipendenti a tempo indeterminato: - Dirigenti - Quadri - Impiegati a tempo pieno - Impiegati a tempo parziale - Esattori tempo pieno - Esattori tempo parziale - Operai tempo pieno - Operai tempo parziale Tempo indeterminato Tempo determinato TOTALE 6 6 0 33 34 -1 225 217 8 32 33 -1 324 349 -25 76 50 26 261 265 -4 14 13 1 971 967 4 28 38 -10 999 1005 -6 • La ripartizione dell’organico in base all’anzianità di servizio evidenzia che la classe con la frequenza più alta è quella compresa fra 11 e 20 anni, pari al 34,43% (dato 2007: 35,72%) dell’organico totale. Nel complesso, i dipendenti con oltre 10 anni di servizio risultano essere pari al 60,07%. L’anzianità media è di quasi 14 anni. • La ripartizione dell’organico per età evidenzia che il 40,64% (nel 2007 era il 39,30%) del personale è nella fascia tra 41 e 50 anni, mentre il 26,83% (nel 2007 era il 28,26%) è tra i 31 e 40 anni. L’età media dell’organico è di 44 anni circa. 87 88 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • La suddivisione sulla base del titolo di studio mostra che il 48,45% dell’organico è in possesso almeno di un diploma di scuola media superiore; nel complesso, i diplomati risultano pari al 40,35% e le lauree rappresentano l’ 8,10%. • Sul totale di 999 dipendenti, in organico figurano 115 donne (110 nel 2007) pari al 11,51% (10,95% l’anno precedente) mentre gli uomini sono 884 (895 nel 2007, pari al 89,05%), corrispondenti al 88,49%. ORGANICO - anzianità (media 13,96) ORGANICO - età (media 44,46) fino a 1 anno 49 4,90% fino a 21 anni 0 0,00% da 1 a 5 anni 202 20,22% da 21 a 30 anni 73 7,31% da 6 a 10 anni 148 14,81% da 31 a 40 anni 268 26,83% da 11 a 20 anni 344 34,44% da 41 a 50 anni 406 40,64% da 21 a 30 anni 204 20,42% da 51 a 55 anni 142 14,21% 52 5,21% oltre 110 11,01% 999 100,00% 999 100,00% oltre 30 anni Totale Totale Ripartizione per titoli di studio 55 anni Ripartizione per sesso licenza media ed altro 515 51,56% Uomini 884 88,49% diplomi tecnici Donne 115 11,51% Totale 999 100,00% 237 23,72% ragioneria ed altri diplomi 98 9,81% mat. class., scient., mag. 68 6,81% lauree umanistiche ed amm. 33 3,30% laurea in ingegneria 30 3,00% lauree scientifiche e tecn. 18 1,80% 999 100,00% Totale la gestione amministrativa COSTO Il costo del personale dell’esercizio 2008 – al lordo dell’utilizzo del fondo rinnovo – è stato di Euro 66,043 milioni, con un incremento rispetto all’anno 2007 di Euro 5,378 milioni pari al 8,87%. La variazione complessiva di costo rispetto all’esercizio precedente risulta così articolata: • Saldo assunzioni/cessazioni • Una tantum rinnovo contrattuale • Rinnovo Contratto Integrativo Aziendale • Incremento altre voci Totale 3,78% 2,55% 1,31% 1,23% 8,87% La tabella che segue mette in evidenzia gli andamenti dell’organico medio, del costo medio del personale per unità, del rapporto del costo % sui pedaggi e dei ricavi da pedaggio netti per dipendente dal 2002 al 2008. Anno Organico medio Costo medio per unità (Euro) Rapporto % costo personale su pedaggi netti Ricavi da pedaggi netti per dipendente (Euro) 2002 926 51.449 23,19 221.898 2003 919 53.188 22,62 235.102 2004 918 54.505 21,39 254.818 2005 944 57.354 22,65 253.176 2006 946 60.399 22,44 269.094 2007 970 62.541 22,86 273.598 2008 1.024 64.495 24,59 262.293 2002/2007 + 10,5% + 25,35% + 6,0% + 18,2% 89 90 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA FORMAZIONE Nel corso del 2008 sono stati portati a compimento o iniziati diversi percorsi formativi che hanno interessato tutti i settori aziendali ed hanno coinvolto gran parte del personale. Corsi di formazione anno 2008 n. part. n. ore totali 1.063 8.310 - Formazione e informazione D.Lgs. 626/94 e macchinari di lavoro 789 3.948 - Formazione e aggiornamento in tema di Qualità e Ambiente 173 1.173 - Interventi specialistici per settore 450 4.771 46 1.014 107 963 - Interventi formativi di promozione e sviluppo competenze manageriali e comunicative/relazionali - Corsi di tedesco e inglese - Corsi di informatica Totale 2.628 20.179 CONTRATTAZIONE La situazione dei contratti di primo e secondo livello è la seguente: Contratto Rinnovo Validità fino Contratto collettivo naz. lavoro 18.12.2008 31.12.2009 Contratto integrativo aziendale 16.2.2006 31.12.2008 Contratto collettivo nazionale di lavoro. - Il 18 dicembre 2008 è stata rinnovata la sola parte economica del CCNL fissandone la relativa scadenza al 31 dicembre 2009, in quanto, come pattuito, le trattative per la definizione del nuovo contratto collettivo di lavoro avranno inizio nell’aprile 2009. Tale rinnovo ha previsto dal 01.01.2008 un importo forfetario lordo di Euro 1.200,00 (livello C), riparametrato per gli altri livelli. Per il contratto integrativo aziendale nel corso del 2008 sono maturati: - dal 01.01.2008 un premio di risultato di Euro 40 (livello C), strettamente legato al raggiungimento di indici di produttività concordati, riparametrato per gli altri livelli. la gestione amministrativa SICUREZZA E SALUTE DEI LAVORATORI SUL LUOGO DI LAVORO L’attività del Servizio Prevenzione e Protezione e delle altre strutture aziendali coinvolte nei processi organizzativi inerenti la sicurezza e la salute dei lavoratori è stata finalizzata, quest’anno come negli anni scorsi, al raggiungimento dell’obiettivo di mantenere costantemente alto il livello di sicurezza presente in azienda. Le attività si sono svolte all’interno di un quadro normativo profondamente mutato per l’entrata in vigore del Decreto Legislativo n. 81 del 9 aprile 2008 che ha abrogato, inserendole al suo interno, la quasi totalità delle normative applicabili in materia di salute e sicurezza, tra cui il Decreto Legislativo 626/94. Tali attività hanno portato all’introduzione di processi di miglioramento negli ambienti di lavoro e nelle attività lavorative, riducendo di fatto ulteriormente le situazioni di pericolo a cui sono esposti i dipendenti della Società. L’impegno della Società si è essenzialmente indirizzato vero le seguenti attività: • valutazione dei rischi; • analisi delle attrezzature di lavoro; • aggiornamento dei Dispositivi di Protezione Individuale; • sorveglianza sanitaria; • corsi di formazione e informazione dei lavoratori; • controllo degli infortuni; • manutenzione degli impianti antincendio; • smaltimento differenziato dei rifiuti provenienti dalle attività lavorative. Valutazione dei rischi Il costante controllo dell’evoluzione e dei cambiamenti avvenuti negli ambienti di lavoro (il personale della Società è dislocato presso la sede centrale, in due unità distaccate della sede centrale comprendenti uffici e magazzini, in 23 stazioni autostradali e in 6 centri servizi per la sicurezza autostradale), ha consentito di implementare i processi necessari per la realizzazione degli interventi di miglioria a garanzia del rispetto delle norme di sicurezza vigenti. I controlli di conformità nelle nuove sedi di lavoro sono stati effettuati ancora prima dell’insediamento del personale e ciò per risolvere anticipatamente eventuali problematiche che potevano porsi. Particolare attenzione è stata dedicata ad alcuni specifici manufatti autostradali oggetto di attività di controllo o di manutenzione da parte di personale della Società o esterno ad essa (becchi di flauto di gallerie e pozzi di fondazione di viadotti). La Società ha provveduto poi ad aggiornare i Documenti di Valutazione dei Rischi di 6 91 92 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA stazioni autostradali ristrutturate, secondo una nuova impostazione che mira ad andare oltre il mero adempimento. Seguendo questa nuova impostazione sono stati elaborati anche i Documenti di Valutazione dei rischi delle 22 Aree di Servizio dislocate lungo l’asse autostradale. Nel corso del 2008, oltre agli aggiornamenti previsti, sono stati effettuati importanti approfondimenti riguardanti il rischio chimico, anche tramite campionamento di inquinanti aerodispersi, i rischi da rumore e da vibrazioni prodotti dalle attrezzature utilizzate, relativamente alle frequenze di esposizione alle diverse fasce di rischio di classi omogenee particolarmente esposte. Si è provveduto altresì ad elaborare la Valutazione del rischio esposizione a campi elettromagnetici, nonostante l’entrata in vigore dei relativi obblighi sia prevista solo per il 2012. Con riferimento allo svolgimento in sicurezza delle mansioni da parte dei lavoratori si è provveduto ad elaborare delle istruzioni operative specifiche per alcune nuove mansioni. Infine, nell’ambito del laboratorio formativo voluto dalla Commissione tecnico-consultiva FISE -ACAP per la salute e la sicurezza del lavoro, si è provveduto a predisporre una metodica per rilevare il grado di rischio da stress da lavoro correlato, (introdotto quest’anno per la prima volta dal D. Lgs. 81/08) presente nelle aziende autostradali e ad elaborare l’indagine preliminare della valutazione di tale rischio presente in Autostrada del Brennero. Gli approcci metodologici ed i risultati di tutte le sopraccitate indagini sono stati ampiamente condivisi con i Rappresentanti dei lavoratori per la sicurezza in occasione di frequenti incontri formali che si sono succeduti nel corso dell’anno. Analisi delle attrezzature di lavoro Nell’anno, a seguito dei periodici controlli, si è provveduto ad identificare e a dismettere le macchine e le attrezzature ritenute non più idonee sostituendole con altre di nuova fabbricazione. Aggiornamento dei dispositivi di protezione individuale presenti in azienda La dotazione dei dispositivi di protezione individuale (DPI) in uso al personale è stata aggiornata seguendo l’evolversi delle loro caratteristiche tecniche e con l’adozione di nuovi ritrovati presenti sul mercato, utili al miglioramento della sicurezza in azienda. Si è provveduto quindi alla verifica ed all’ottimizzazione di tutti i dispositivi di protezione individuale in dotazione, utilizzando anche lo strumento dei questionari di valutazione predisposti e somministrati agli operai ed ai preposti. Sulla base della ricerca effettuata si è provveduto ad elaborare un documento aggiornato contenente tutti i DPI in uso in azienda, completo di indicazioni specifiche sul loro la gestione amministrativa uso, che fa da cerniera tra le esigenze del personale operativo e quelle del Settore Acquisti. Sorveglianza sanitaria La sorveglianza sanitaria condotta dal medico competente della Società ha avuto anche quest’anno in calendario un cospicuo numero di visite mediche. In totale i dipendenti visitati sono stati 246. Le visite mediche effettuate possono essere così suddivise: preventive n. 61; periodiche n. 179, straordinarie n. 3; di controllo n. 3. Le audiometrie tonali sono state in totale n. 157, gli elettrocardiogramma n. 48, le spirometrie n. 76 , i visiotest n. 221, le visite oculistiche n. 10, le valutazioni del rachide n. 198. Nel corso dell’anno è stato aggiornato il protocollo sanitario con il consueto approccio improntato alla massima tutela del dipendente. L’aggiornamento del protocollo sanitario è stato dettato anche dal recepimento della normativa riguardante gli accertamenti sanitari di assenza di tossicodipendenza o di assunzione di sostanze stupefacenti o psicotrope. Corsi di formazione e informazione dei lavoratori Il programma è stato organizzato tenendo in considerazione due ambiti tematici: quello della salute e sicurezza del lavoro e quello ambientale. Rientrano nel primo ambito la formazione obbligatoria dei nuovi assunti, dei dipendenti occupati in processi lavorativi con incarichi che necessitano una specifica formazione e di quelli a cui è stata mutata la mansione ed i corsi di aggiornamento e di approfondimento. Il Servizio ha organizzato 27 diverse tipologie di corso per un totale di 383 ore distribuite in 72 giornate (o frazioni) di corso. I partecipanti ai corsi organizzati nell’arco dell’anno sono stati 753 per un totale di 3582 ore totali di formazione. A fronte di una forza lavoro di 999 dipendenti risultano effettuate 3,6 ore/uomo. Diversi sono stati gli argomenti trattati, in particolare si segnalano quelli organizzati su specifiche attrezzature, i corsi di aggiornamento per gli incaricati al primo soccorso e antincendio, la formazione e l’addestramento sull’utilizzo dei dispositivi anticaduta, la formazione dei preposti relativa ai rischi derivanti dall’esposizione a campi elettromagnetici. Controllo degli infortuni Nel 2008 oltre a misurare la dimensione del rischio infortunistico attraverso gli indici di frequenza e di gravità si è preso in considerazione anche il tasso di malattia. Nell’anno in questione il numero totale di infortuni riconosciuti è aumentato, rispetto al 2007, da 42 a 55. Tale incremento è causato principalmente dal numero di infortuni in itinere (8 rispetto ai 4 del 2007) e dal numero di infortuni senza alcun giorno di prognosi 93 94 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA (5 rispetto ai 3 del 2007), per cui il numero di infortuni avvenuti negli ambienti di lavoro ha avuto un incremento molto più ridotto. Se nel totale gli infortuni sono aumentati, quelli avvenuti negli ambienti di lavoro con prognosi complessiva pari o superiore a 40 giorni sono diminuiti di una unità rispetto al 2007 (4 anziché 5). Nessun infortunio ha avuto una prognosi iniziale pari o superiore a 40 giorni. Il numero e la gravità degli infortuni rimane comunque significativamente in linea con i valori attesi all’interno del comparto autostradale. Manutenzione degli impianti antincendio La gestione dell’attività di manutenzione delle attrezzature antincendio (estintori e impianti idrici antincendio) presenti negli insediamenti e lungo il tronco autostradale (gallerie, piazzole, shelter, ecc.) è continuata con l’appalto del servizio a ditta specializzata. In relazione alla diversa organizzazione che si è inteso dare alle 22 Aree di Servizio dislocate lungo l’asse autostradale, sono stati completati gli adeguamenti dei presidi antincendio presenti, implementandoli là dove era necessario e garantendone la costante e puntuale manutenzione. Smaltimento differenziato dei rifiuti provenienti dalle attività lavorative Nell’ambito della sicurezza ambientale si è lavorato per migliorare la gestione della raccolta, stoccaggio e smaltimento differenziato dei rifiuti provenienti dalle attività lavorative. È stata inoltre predisposta, come negli anni passati, la dichiarazione annuale dei rifiuti (MUD). ATTIVITà LEGALE E GARE Il contenzioso legale, aperto al 31 dicembre 2008, è costituito da 55 cause, di cui 29 a carattere civile, 23 a carattere amministrativo e 3 a carattere penale. Le cause a carattere civile, fatta salva un’unica posizione, sono le stesse che erano già in essere l’anno precedente (in totale 25) con l’aggiunta di ulteriori 5. Un incremento si è registrato anche fra le cause amministrative: il loro numero infatti è alquanto aumentato, passando da 14 a 23. Fra i nuovi contenziosi, si citano quello presso il Consiglio di Stato contro Autostrada Estense ScpA che ha chiesto l’annullamento previa sospensiva cautelare della sentenza del TAR dell’Emilia Romagna, quello avverso Autogrill S.p.A. – davanti sempre al Consiglio di Stato – che ha opposto ricorso la gestione amministrativa in appello contro una sentenza del TAR di Trento, nonché altre, fra cui alcune inerenti gare d’appalto. Nel corso del 2008, invece, sono state aperte due nuove cause di tipo penale, una per diffamazione nei confronti del Presidente della Società davanti al Tribunale di Bolzano, l’altra avviata dalla Procura del Tribunale di Trento in relazione alla contestata violazione dell’art.55 Lgs.231/2001. Per quanto riguarda le attività di aggiudicazione di appalti ad evidenza pubblica, nel corso dell’anno 2008 sono stati aggiudicati n. 23 appalti per lavori (per un controvalore di Euro 126,1 milioni), n. 15 appalti per forniture (corrispondenti ad un valore di circa Euro 4.979,4 milioni) e n. 5 appalti per servizi (pari ad Euro 7.698,6 milioni di valore): in totale sono state 43 le aggiudicazioni. Alcuni di questi bandi sono risultati molto impegnativi, o per il numero dei concorrenti, o per l’articolazione delle gare in più lotti. Per quanto riguarda l’attività di difesa nelle cause concernenti sinistri avvenuti in autostrada con presunta responsabilità civile della Società, la copertura e la gestione giudiziale è di competenza delle compagnie di assicurazione presso le quali la Società è tutelata. Inoltre nel corso del 2008 sono stati definiti, in base alle richieste agli utenti effettuate dagli uffici interni e da parte di studi legali esterni, n. 641 sinistri (607 l’anno precedente), che hanno comportato danni alle infrastrutture autostradali, per un valore complessivo di Euro 2,70 milioni (1,8 milioni di Euro nel 2007). LA GESTIONE ECONOMICA - FINANZIARIA E TRIBUTARIA Il conto economico dell’esercizio si è chiuso con un utile, al netto dell’imposte, di 63,87 milioni di Euro. Il confronto con il precedente esercizio (Euro 65,72 milioni) registra una leggera flessione di Euro 1,8 milioni (-2,81%). Il valore della produzione è risultato pari ad Euro 327,2 milioni (316,3 milioni nel 2007); senza considerare la capitalizzazione di costi registrata nel 2008 per circa 1,2 milioni di Euro (non effettuata nell’esercizio 2007), il valore della produzione risulterebbe pari a oltre 326,0 milioni di Euro e pertanto l’aumento rispetto all’anno precedente sarebbe di 9,6 milioni di Euro, pari a circa 3,0%. La voce Ricavi da Pedaggio ammonta a 284,8 milioni di Euro (278,6 milioni di Euro nel 2007) con un aumento di quasi 6,2 milioni di 95 96 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Euro (+2,22%): gli incrementi tariffari applicati dal 1 gennaio 2008 (+2,75%) ed il minor volume di traffico registrato nell’anno (-1,69%) sono stati i due elementi che, agendo in direzioni contrapposte, hanno ottenuto come risultante tale variazione. I ricavi delle aree di servizio per royalties sono stati pari a 34,8 milioni di Euro (dato 2007: 33,4 milioni di Euro), con un incremento del 4,3% rispetto all’anno precedente. Gli altri ricavi, pari a 6,3 milioni di Euro, presentano un differenziale positivo di 2,0 milioni di Euro (+47,1%) rispetto al 2007. Il margine operativo lordo (EBITDA), pari a 145,7 milioni di Euro, ha registrato un incremento di Euro 7,9 milioni (+5,7%) e rappresenta il 48,0% dei ricavi totali (46,1% nel 2007). Tale variazione del margine operativo lordo è dovuto fondamentalmente non solo alle variazioni positive intervenute fra i ricavi da pedaggio (+2,21%) ed all’aumento dei ricavi per royalties delle aree di servizio (+4,3%), ma anche dall’importante riduzione della voce B.7 relativa ai costi per servizi (-9,2 milioni di Euro circa; -15,9% in termini percentuali); inoltre tale effetto è stato solo parzialmente compensato dall’incremento dei costi operativi, fra cui si evidenziano la variazione delle rimanenze e la crescita degli oneri diversi di gestione, nonché l’incremento dell’accantonamento al fondo di rinnovo. Il risultato operativo (EBIT), pari a 71,3 milioni di Euro, evidenzia un incremento di circa 8 milioni di Euro (+12,7%) rispetto al 2007 (63,3 milioni di Euro). Il maggior incremento sia in valore assoluto che in percentuale del risultato operativo rispetto al margine operativo lordo è dovuto principalmente al fatto che l’aumento della voce Ammortamenti sia finanziario che tecnico (+0,204 milioni di Euro) è stato più che compensato dal mancato accantonamento per rischi, effettuato invece nel 2007 (0,339 milioni di Euro). La voce Proventi – Oneri finanziari manifesta un saldo positivo per 26,5 milioni di Euro (25,5 milioni di Euro nel 2007) con un incremento di 1,0 milioni di Euro corrispondente al 4% circa. La voce Proventi e oneri straordinari registra un saldo di 0,6 milioni di Euro e si riferisce soprattutto a sopravvenienze, sia attive che passive; nel 2007, tale posta di bilancio presentava un saldo positivo per 22,6 milioni di Euro e si riferiva fondamentalmente ai proventi straordinari derivanti dalle aree di servizio. Il confronto dei risultati prima delle imposte, pari ad quasi 96,5 milioni di Euro nel 2008 ed a 111,2 milioni di Euro nel 2007, evidenzia un calo di oltre 14,7 milioni di Euro (-13,26%): tale variazione negativa è fondamentalmente dovuta alla combinazione del risultato della gestione operativa (+ 8 milioni di Euro rispetto al 2007) con il minor peso del totale delle partite straordinarie (-21,9 rispetto al 2007) la gestione amministrativa Le imposte sul reddito del 2008 ammontano a 32,5 milioni di Euro e, confrontate con i 45,5 milioni di Euro di quelle del 2007, evidenziano una riduzione di quasi 13,0 milioni di Euro (- 28,5%). L’utile netto è risultato pertanto di 63,9 milioni di Euro (65,7 milioni nel 2007) con un decremento di 1,8 milioni di Euro, corrispondente ad una incidenza sul valore della produzione del 19,5%. Come già riferito nelle relazioni sulla gestione dei bilanci precedenti, a seguito della verifica da parte del Comando Nucleo Regionale della Polizia Tributaria del Trentino Alto Adige, sono stati formulati dei rilievi fiscali riguardanti l’IRAP e l’utilizzo del fondo di rinnovo, art. 107 TUIR, per gli anni 2000 – 2001 – 2002 - 2003. Nel corso del 2007 la Società è pervenuta ad un accordo transattivo con l’Agenzia delle Entrate; esso ha previsto il ricorso alla conciliazione giudiziale per l’anno 2001 e al concordato per gli anni 2002 – 2003. Dopo aver liquidato le posizioni per gli anni dal 2001 al 2003 nel corso del 2007, la Società ha ricevuto nel corso del 2008 la cartella esattoriale emessa dall’Agenzia delle Entrate e relativa all’anno 2000, provvedendo al pagamento della stessa nel dicembre 2008; pertanto alla data del 31/12/2008, risulta completamente definita la posizione. 97 98 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA LE SOCIETà PARTECIPATE La situazione delle partecipazioni azionarie della Società, alla data del 31.12.2008, è riassunta schematicamente qui sotto. IMPRESE CONTROLLATE: • S. T. R. S.p.A. - Brennero Trasporto Rotaia S.p.A. - Bolzano (85%) Oggetto sociale: la Società promuove il trasporto combinato di merci sull’asse ferroviario del Brennero. Capitale Sociale Euro 51.640.000 i.v., costituito da n. 10.000 azioni del valore nominale di Euro 5.164,00. La partecipazione di Autostrada del Brennero S.p.A. al 31.12.2008 è pari all’85% del capitale sociale (azioni sottoscritte n. 8.500). Al 31 dicembre 2008 gli altri soci - ognuno con una quota pari al 3% - risultano: Provincia Autonoma di Bolzano - Provincia Autonoma di Trento - Provincia di Verona - Baviera (Germania) - il Land Tirol (Austria). Legale rappresentante: Dott. Ferdinand Willeit. La Società S.T.R. S.p.A. detiene: - il 61,43% di R.T.C. S.p.A. (Rail Traction Company) - Bolzano; Società ferroviaria privata operante nel trasporto intermodale; - il 20% di Lokomotion GmbH – Monaco (Germania); Società titolare di licenza d’impresa ferroviaria; - il 0,25% di Quadrante Servizi s.r.l. – Verona; Società per la gestione di strutture interportuali e trasportistiche; - il 49% di ETZ GmbH – Monaco (Germania); Società in liquidazione. Nel corso del 2008 non ci sono stati rapporti economici e di interscambio tra Autostrada del Brennero S.p.A. e la sua controllata. L’esercizio 2008 si è chiuso, per S.T.R. SpA, con una perdita di Euro 3.910.802 a fronte di un risultato positivo di Euro 751.577 nel 2007. Il patrimonio netto al 31.12.2008 risulta pari ad Euro 51.971.865. S.T:R. S.p.A. ha inoltre acquisito il controllo di R.T.C. S.p.A. nel novembre 2008, rilevando azioni da Ferrotramviaria SpA, che deteneva il 17,65% del capitale sociale, e da S.A.E. SpA, proprietaria di una quota pari al 8,49%. Il risultato delle attività svolte nel corso del 2008 dalla società controllata RTC S.p.A. si è rivelato negativo, nonostante l’incremento di fatturato di oltre 4,24 milioni di Euro (fatturato 2008: Euro 41.367.933) rispetto all’anno precedente; il bilancio la gestione amministrativa infatti si chiude con una perdita di 5.783.120 Euro. Nonostante l’incremento dei volumi di traffico ed i conseguenti maggiori ricavi, si rileva un forte decremento del reddito operativo (Euro 5,1 milioni) imputabile principalmente all’incremento dei costi per servizi per Euro 1,9 milioni, ai costi per godimento beni di terzi riferiti principalmente ai canoni leasing sui locomotori della Società per Euro 1,6 milioni e al costo del personale per 1,4 milioni. La perdita dell’esercizio di Euro 5,8 milioni è inoltre influenzata da interessi passivi per Euro 0,4 milioni e da oneri straordinari per Euro 0,3 milioni. La società collegata Lokomotion GmbH, invece, ha chiuso il proprio bilancio 2008 con un utile di 101.000 Euro e un fatturato di 36.285.000 Euro. In totale S.T.R. S.p.A. e Lokomotion GmbH hanno allestito nell’anno 2008 n.7.474 treni internazionali (nel 2007 furono 6.977) sulla linea del Brennero e Tarvisio; di questi treni, 5.303 (4.933 nel 2007) riguardano il trasporto combinato. IMPRESE COLLEGATE: • Società Traforo Cles - Malè S.p.A. (30%) Oggetto sociale: richiesta della concessione del Traforo Cles - Malè ed i relativi raccordi stradali e autostradali. La competenza in materia è stata recentemente trasferita alla Provincia Autonoma di Trento. La Società non è operativa e non ha personale dipendente. Capitale Sociale Euro 102.000 costituito da n. 200.000 azioni del valore nominale di Euro 0,51 cadauna. Sono stati versati i 3/10 pari a Euro 9.180. Partecipazione del 30% pari a Euro 30.600 (n. 60.000 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Ernesto Bertoli. Non ci sono stati rapporti economici e di interscambio con la collegata. ALTRE IMPRESE: • Interbrennero S.p.A. - Trento (5,24%) Oggetto sociale: servizi doganali ed intermodali del Brennero. Capitale Sociale Euro 8.723.757 i.v., costituito da n. 2.907.919 azioni del valore nominale di Euro 3,00 cadauna. Partecipazione del 5,24% pari a Euro 456.765 (n. 152.255 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Ing. Pier Renato Maschio. 99 100 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • S I A S S.p.A. - Torino (0,2867%) Oggetto sociale: partecipazione in società di capitali, attività finanziaria in genere, amministrazione e gestione per conto proprio titoli tipici e atipici, prestazioni di servizi amministrativi, contabili e tecnici in genere e la consulenza commerciale e pubblicitaria, etc. Capitale Sociale Euro 113.750.000 i.v. costituito da n. 227.500.000 azioni del valore nominale di Euro 0,50 cadauna. Partecipazione dello 0,2867% pari a Euro 326.093 (n. 652.186 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Bruno Binasco. • Autostrada Torino-Milano S.p.A. - Torino (0,7411%) Oggetto sociale: gestioni autostradali. Capitale Sociale Euro 44.000.000 i.v. costituito da n. 88.000.000 azioni del valore nominale di Euro 0,50 cadauna. Partecipazione dello 0,7411% pari ad Euro 326.094 (n. 652.186 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Riccardo Formica. • C.R.S. S.p.A. – Bagnaria Arsa (UD) (10%) Oggetto sociale: compiere studi, ricerche specializzate e controlli su materiali da costruzione a mezzo del laboratorio autorizzato ai sensi di legge; ecc. Capitale Sociale Euro 300.000 i.v. costituito da n. 300.000 azioni del valore nominale di Euro 1,00 cadauna. Partecipazione del 10% pari a Euro 30.000 (n. 30.000 azioni possedute). Legale rappresentante: Geom. Gianni Usan. • Confederazione Autostrade S.p.A. - Verona (16,67%) Oggetto sociale: promuovere, progettare, realizzare e gestire in Italia ed all’estero infrastrutture di qualsiasi tipologia pubbliche o private, ecc. Promuovere, agevolare e coordinare i processi di ottimizzazione delle singole fasi dell’esercizio autostradale. Organizzare e gestire i processi di formazione, riqualificazione e conversione del personale. Capitale Sociale Euro 6.000.000 i.v. costituito da n. 6.000.000 azioni del valore nominale di Euro 1,00 cadauna. Partecipazione del 16,67% pari a Euro 1.000.000 (n. 1.000.000 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Attilio Schneck. • Alpikom S.p.A. - Trento (3,40%) Oggetto sociale: realizzazione di collegamenti telematici nazionali ed internazionali, sviluppo dell’infrastruttura telematica, realizzazione di nuovi cablaggi, ecc. Capitale Sociale Euro 3.050.720 i.v. costituito da n. 184.000 azioni del valore nomi- la gestione amministrativa nale di Euro 16,58 cadauna. Partecipazione del 3,40% pari a Euro 103.625 (n. 6.250 azioni possedute). Legale rappresentante: Pompeo Viganò. • Brennercom S.p.A. - Bolzano (2,71%) Oggetto sociale: realizzazione di collegamenti telematici nazionali ed internazionali, sviluppo dell’infrastruttura telematica, realizzazione di nuovi cablaggi, etc. Capitale Sociale Euro 23.736.000 i.v. costituito da n. 46.000 azioni del valore nominale di Euro 516,00 cadauna. Partecipazione del 2,71% pari a Euro 643.968 (n. 1.248 azioni possedute). Legale rappresentante: Dott. Ferdinand Willeit. • Sitech S.p.A. - Roma (6,68%) Società in liquidazione: liquidatore Dott. Lelio Fornabaio. Oggetto sociale: promozione, studio, esecuzione e gestione di servizi all’utenza autostradale, etc. Capitale Sociale Euro 3.095.339,46 costituito da n.9.984.966 azioni del valore nominale di Euro 0,31 cadauna. Partecipazione del 6,68% pari a Euro 206.770 (n. 667.000 azioni possedute). • Consorzio Autostrade Italiane Energia - Roma (4,10%) Il Consorzio non ha scopo di lucro ed ha per oggetto il coordinamento delle attività dei Consorziati al fine di migliorarne l’efficienza, lo sviluppo e la razionalizzazione nel settore energetico. Fondo consortile Euro 96.499,00. La quota di partecipazione è del 4,10%. Legale rappresentante: Ing. Pier Francesco Del Conte. • Istituto per Innovazioni Tecnologiche S.c.a.r.l. - Bolzano (20%) Oggetto sociale: Introduzione della tecnologia relativa all’idrogeno, etc. Capitale Sociale Euro 500.000. La quota di partecipazione è del 20%. Legale rappresentante: Dott. Walter Huber. • Fondazione Iteralia - Roma (50%) Fondazione senza fini di lucro, fondata nel corso del 2008. La fondazione ha come scopo l’attività di promozione, ricerca e sviluppo relativa alla mobilità, alla sicurezza stradale ed all’attività di sostenibilità e qualità ambientale; attenzione alla prevenzione dei rischi connessi alla circolazione stradale ed 101 102 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA alla promozione della relativa sicurezza, nonché di una corretta educazione alla circolazione; promozione di attività di ricerca per migliorare e implementare nuovi dispositivi di sicurezza e promozione di campagne di sensibilizzazione al rispetto dell’ambiente. Patrimonio di Euro 200.000,00 Autostrada del Brennero S.p.A. è socio fondatore (100.000,00 Euro). Legale rappresentante: Dott. Luca Benigni. FINANZA DI PROGETTO Come riferito anche nelle Relazioni sulla Gestione dei bilanci 2006 e 2007, la Società ha partecipato – in qualità di mandataria (51%) – congiuntamente con altre nove Società alla finanza di progetto per la concessione di realizzazione e gestione dell’Autostrada Regionale Cispadana, la cui procedura è stata indetta dalla Regione Emilia Romagna. Tale arteria prevede il collegamento fra Reggiolo e Ferrara. Nel corso del 2007, la Regione Emilia Romagna ha dichiarato di pubblica utilità, ai sensi dell’art.152 e seguenti del D.Lgs. 163/2006, la proposta presentata dall’A.T.I. di cui la Società è mandataria. Si prevede l’aggiudicazione della concessione da parte della Concedente – espletato l’iter previsto dalla legge 163/2006 – nel corso del 2009. Per quanto riguarda l’iniziativa di project financing per la realizzazione e gestione della riqualificazione funzionale ad autostrada del raccordo autostradale Ferrara – Porto Garibaldi, di propria iniziativa (art.153 codice dei contratti pubblici, D.lgs. 163/2006), l’ATI ha presentato all’Ente Concedente uno studio di fattibilità relativo all’ipotesi di realizzazione della prosecuzione dell’Autostrada Regionale Cispadana nel tratto Ferrara – Mare. Nel dicembre 2008 lo studio di fattibilità è stato inserito dall’ANAS nel Master Plan delle iniziative prioritarie di project financing. Nel gennaio 2008 la Società, per mezzo di una A.T.I. costituita allo scopo, ha presentato una proposta per la selezione dell’offerta economicamente più vantaggiosa volta alla realizzazione e gestione dell’Autostrada Regionale Broni – Pavia – Mortara; tale nuova arteria, la cui lunghezza sarà pari a 51,2 Km., avrà lo scopo di alleggerire il carico di traffico dell’autostrada A4, creare un nuovo tracciato alternativo tra il Centro Italia ed il Traforo del Monte Bianco e mira al completamento del corridoio est – ovest insieme con l’A21 Cremona – Mantova, che attraverserà la pianura Padana a sud dell’attuale A4 stessa. La Società è presente nell’A.T.I. con una quota del 10% con il ruolo relativo alla progettazione, direzione dei lavori e gestione. Dopo essere stata ammessa alla fase finale, nel giugno 2008 si è svolta la procedura negoziata dalla quale però l’A.T.I. la gestione amministrativa cui partecipa la Società è risultata terza nella graduatoria finale; risultano pendenti presso il TAR diversi ricorsi fra i quali anche quello presentato dall’A.T.I. cui la Società partecipa, presentato nell’ottobre 2008. AZIONI PROPRIE Si segnala, ai sensi dell’articolo 2428 II comma, codice civile, che Autostrada del Brennero s.p.a., al 31.12.2008, detiene in portafoglio 1.234 azioni proprie per un valore nominale di Euro 359.094,00 e che costituiscono lo 0,008% del capitale sociale. Nel corso del 2008 si segnala la cessione da parte di Autostrade per l’Italia S.p.A. a Infrastrutture CIS s.r.l. di tutte le n. 84.622 azioni in proprio possesso; a seguito di tale trasferimento, Autostrade per l’Italia S.p.A. esce dall’azionariato della Società mentre Infrastrutture CIS s.r.l., già socio di Autostrada del Brennero s.p.a., arriva a detenere n. 120.113 azioni ordinarie libere, pari a circa il 7,82% del capitale sociale, diventando così il socio privato con peso maggiore nell’azionariato della Società ed il secondo in assoluto dopo la Regione Trentino Alto Adige. INFORMAZIONI RICHIESTE DALLA LEGGE N. 41 DEL 28.2.1986 In ottemperanza alla legge 41 del 28 febbraio 1986, art. 18, comma 5°, si informa che l’ammontare dei minori ricavi derivanti dalle agevolazioni tariffarie concesse nel corso del 2008 ammontano ad Euro 954.481,91. INFORMAZIONI RICHIESTE DAL DECRETO LEGISLATIVO 30.6.2003 N. 196 ART. 34 C. 1 LETTERA G (Testo Unico sulla Privacy) In relazione al Decreto Legislativo 30.6.2003 n. 196 ed a quanto previsto dall’allegato B, punto 26 del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza, si informa che si è proceduto regolarmente all’aggiornamento del documento programmatico sulla sicurezza. 103 104 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Utilizzo termine massimo approvazione bilancio 2008 Il Consiglio di Amministrazione, nella seduta del 27 marzo 2009 ha deliberato di avvalersi del termine massimo previsto per lo Statuto sociale (art. 13, 2° comma), con riferimento all’art. 2364 c.c., per l’approvazione del bilancio di esercizio sociale 2008. La necessità è correlata alle seguenti principali esigenze: 1. disporre dei dati rivenienti dai bilanci di esercizio delle società controllate; 2. valutare l’applicazione dei numerosi adempimenti di carattere fiscale introdotti dalla Legge 244/2007, applicabili per la prima volta nel bilancio 2008; 3. permettere al Presidente di riferire all’Assemblea dei Soci circa gli sviluppi connessi all’accantonamento previsto dall’art. 55 della Legge 27.12.1997 n. 449 (Fondo Ferrovia). I PRINCIPALI FATTI DEI PRIMI MESI DEL 2009 • Tariffe e traffico Come già riferito in altra parte della relazione, con decorrenza 1° gennaio 2008, le tariffe da pedaggio di competenza della Società, sono aumentate del 2,75%. Tale incremento è in relazione alla richiesta di adeguamento tariffe (2,60%) avanzata dalla Società per il 2008, prevista convenzionalmente e del riconoscimento di un ulteriore 0,15% di cui nel 2007 il Concedente aveva disposto una momentanea sospensione. Sempre con decorrenza 1° gennaio 2008 è scattato inoltre, l’incremento del sovrapprezzo previsto dalla legge 27.12.2006 n. 296. Per le classi A e B il sovrapprezzo passa da 2 a 2,5 millesimi di Euro al chilometro, mentre per le classi 3, 4 e 5 da 6 a 7,5 millesimi di Euro al chilometro. Le tariffe applicate dal 1° gennaio di competenza della Società e le tariffe applicate all’utente (Iva esclusa) risultano quelle del seguente riepilogo. la gestione amministrativa Tariffe applicate dal 01.01.2009 al 30.04.2009 (in Euro) Tariffa di pianura (KM 106,150) Tariffa di montagna (KM 207,927) Classe Tariffa chilometrica di pertinenza incrementata del 2,75% in vigore dal 01/01/08 Sovrapprezzi da devolvere (art. 1 comma 1021 legge 27/12/06 n. 296 Finanziaria 2007) Tariffa chilometrica unitaria IVA esclusa A 0,04145 0,0025 0,04395 B 0,04254 0,0025 0,04504 3 0,04892 0,0075 0,05642 4 0,08083 0,0075 0,08833 5 0,09783 0,0075 0,10533 A 0,05004 0,0025 0,05254 B 0,05133 0,0025 0,05383 3 0,05904 0,0075 0,06654 4 0,09753 0,0075 0,10503 5 0,11804 0,0075 0,12554 Classe Tariffa chilometrica di pertinenza incrementata del 1,57% in vigore dal 01/05/09 Sovrapprezzi da devolvere (art. 1 comma 1021 legge 27/12/06 n. 296 Finanziaria 2007) Tariffa chilometrica unitaria IVA esclusa A 0,04210 0,0030 0,04510 B 0,04321 0,0030 0,04621 3 0,04969 0,0090 0,0586 4 0,08210 0,0090 0,0911 5 0,09937 0,0090 0,10837 Tariffe applicate dall’01.05.2009 al 31.12.2009 (in Euro) Tariffa di pianura (KM 106,150) Tariffa di montagna (KM 207,927) A 0,05083 0,0030 0,05383 B 0,05214 0,0030 0,05514 3 0,05997 0,0090 0,06897 4 0,09906 0,0090 0,10806 5 0,11989 0,0090 0,12889 I primi dati parziali del 2009 indicano che il traffico nei mesi di gennaio e marzo abbia fatto registrare un calo medio intorno al 10%, evidenziando una contrazione più marcata per quanto riguarda i veicoli pesanti (-18% circa) rispetto ai veicoli leggeri (-8% circa). 105 106 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Realizzazione investimenti programmati Con nota di data 14 febbraio 2008 il Concedente Anas S.p.A. ha richiesto alle Concessionarie Autostradali di inserire nei bilancio un apposito accantonamento di importo pari ad eventuali benefici maturati per effetto della mancata realizzazione degli investimenti programmati. Autostrada del Brennero, per l’esercizio 2008, come per altro anche negli esercizi 2007 e 2006, non ha previsto tale accantonamento in quanto ha effettuato tutti gli investimenti per opere e manutenzioni previste nel piano finanziario. • Assemblea Ordinaria del 3 febbraio 2009 L’Assemblea Ordinaria dei Soci di Autostrada del Brennero S.p.A. ha deliberato nella sua seduta del 3 febbraio 2009 di nominare Presidente del Consiglio di Amministrazione il Dott. Paolo Duiella fino alla scadenza dell’attuale mandato del Consiglio di Amministrazione per il triennio 2007 – 2009. In precedenza, a seguito delle dimissioni presentate il 19 settembre 2008 dal Presidente Silvano Grisenti, i poteri relativi erano stati attribuiti al Vice Presidente Benedikt Gramm, che ha svolto le proprie funzioni fino al giorno della nomina del nuovo Presidente. L’EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE Gli introiti da pedaggio e aree di servizio nel 2009 dovrebbero porsi su livelli inferiori rispetto a quelli registrati nel 2008, anche in considerazione del fatto che l’adeguamento tariffario ha subito il provvedimento di sospensiva per i primi 4 mesi dell’anno; inoltre, i dati provvisori di traffico in questo inizio d’anno evidenziano una riduzione dovuta anche alla crisi economica in atto. Sulla base delle informazioni ad oggi disponibili, è comunque prevedibile che l’esercizio 2009 farà registrare un risultato positivo. Per quanto concerne l’attività di manutenzione dell’asse autostradale si prevede di rispettare quanto programmato nel documento di Piano Economico Finanziario 2003-2045. Trento, maggio 2009 IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Dott. Paolo Duiella la gestione amministrativa PROPOSTE ALL’ASSEMBLEA ORDINARIA Signori Azionisti, riteniamo di aver riferito in modo dettagliato sui fatti di gestione dell’esercizio 2008 e di aver fornito notizia dei principali avvenimenti accaduti. La Società di Revisione K.P.M.G. ha in corso la revisione di legge dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico e della Nota Integrativa. Il Consiglio di Amministrazione Vi invita pertanto: • a discutere ed approvare la relazione sulla gestione del Consiglio di Amministrazione e il bilancio al 31.12.2008, da cui risulta un utile netto di esercizio di Euro 63.872.412; • a ripartire l’utile di esercizio di Euro 63.872.412 come segue: - destinare quota parte dell’utile di esercizio pari a Euro 19.948.500 alla erogazione di un dividendo di Euro 13,00 (tredici/00) per ciascuna delle 1.534.500 azioni, di nominali Euro 36,15; - destinare l’utile residuo di esercizio pari a Euro 43.923.912 a riserva straordinaria; • a stabilire la data del pagamento del dividendo, a partire dal 31 luglio 2009. IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE CONVOCAZIONE ASSEMBLEA I Signori Azionisti sono convocati in Assemblea straordinaria presso la sede legale della Società, in via Berlino n. 10 - Trento, in prima convocazione per il giorno venerdì 26 giugno 2009 ad ore 8,00 ed occorrendo in seconda convocazione per il giorno lunedì 29 giugno 2009 ad ore 10,00 sempre presso la sede legale della Società per deliberare sul seguente ordine del giorno: • Modifiche statutarie richieste ai fini dell’adeguamento, per quanto occorrer possa, alle disposizioni della L. 27.12.2006, n. 296 e conseguenti: modifica degli artt. 12, 16, 17, 18, 19, 25 e 26. I Signori Azionisti sono convocati in Assemblea ordinaria sempre presso la sede legale della Società in via Berlino n. 10 – Trento, in prima convocazione per il giorno venerdì 26 giugno 2009 ad ore 8,30 ed occorrendo in seconda convocazione per il giorno lunedì 107 108 Relazioni e Bilancio 2007 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 29 giugno 2009 ad ore 10,30 sempre presso la sede legale della Società per deliberare sul seguente ordine del giorno: ORDINE DEL GIORNO • Bilancio 2008; relazione del Consiglio di Amministrazione sulla gestione; relazione del Collegio Sindacale e relazione della Società di Revisione. Deliberazioni conseguenti. • Destinazione dell’utile di esercizio: deliberazioni relative. • Presentazione del Bilancio 2008 Consolidato di Gruppo. • Fissazione del compenso annuale, delle indennità e del rimborso spese al Presidente, nonché ai membri del Consiglio di Amministrazione: deliberazioni relative. • Affidamento incarico per la revisione contabile e controllo contabile del Bilancio d’esercizio Autostrada del Brennero S.p.A. e revisione contabile del Bilancio consolidato di Gruppo per gli esercizi 2009-2010-2011. Potranno intervenire all’Assemblea, gli Azionisti che siano legittimati all’esercizio del diritto di voto ai sensi di legge. Gli Azionisti che non siano già iscritti nel Libro dei Soci dovranno depositare le loro azioni presso la sede sociale, almeno il giorno precedente dell’Assemblea. Trento, 28 marzo 2008 109 BILANCIO DI ESERCIZIO Relazioni e Bilancio 08 110 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA STATO PATRIMONIALE - ATTIVO Parziali 2008 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Totale 2007 Scostamenti - - 651.465.929 -33.956.949 265.561.332 56.369.693 3.780.925 4.229.816 -448.891 943.220.930 921.257.077 21.963.853 Totale A) B) Immobilizzazioni: I - Immobilizzazioni immateriali 4) concessioni licenze marchi diritti 7) altre II - Immobilizzazioni materiali: 1) terreni e fabbricati 3) attrezzature industriali e commerciali 3 bis) autostrada in concessione 4) altri beni III - Immobilizzazioni finanziarie: 1) partecipazioni: a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese 2) crediti: d) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 3) altri titoli C) Attivo circolante: I - Rimanenze: 1) materie prime, sussidiarie e di consumo II - Crediti: 1) verso clienti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 4bis) crediti tributari - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 4ter) imposte anticipate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 5) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: 5) azioni proprie 6) altri titoli IV - Disponibilità liquide: 1) depositi bancari e postali 3) denaro e valori in cassa - 438.343 438.343 497.389 797.298 1.294.687 10.119.243 4.800.943 92.235.141 7.000.492 109.354.876 74.630.707 6.025.163 85.456.813 43.899.007 30.539 6.063.612 43.899.007 30.539 6.017.612 4.345.277 67.996.244 385.381.082 507.715.761 4.345.277 151.984.647 358.437.347 564.714.429 617.508.980 7.991.130 7.991.130 8.149.352 8.149.352 61.311.885 - 68.630.778 - 14.572.959 - 532.890 - 6.117.733 18.406.859 4.241.812 13.232.184 8.166.957 921.187 109.497.579 3.219.765 963.976 90.821.405 359.094 14.175.728 14.534.822 359.094 28.264.250 28.623.344 189.296.297 611.197 189.907.494 137.446.443 520.788 137.967.231 Totale C) D) Ratei e risconti: 1) ratei e risconti - ratei - risconti 2) disaggi su prestiti 321.931.025 3.596.950 183.975 Totale D) Parziali 2007 - Totale B) TOTALE Totale 2008 4.126.565 103.251 bilancio 2007 STATO PATRIMONIALE - PASSIVO Parziali 2008 A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserve statutarie VI - Riserva per azioni proprie VII - Altre riserve: - riserva straordinaria - riserva contributi conto capitale VIII - Utile (perdite) portati a nuovo XI - Utile dell’esercizio 55.472.175 5.555.381 11.094.435 359.094 259.412.481 1.312.683 63.872.412 216.711.396 1.312.683 65.718.585 397.078.661 3.597.023 7.538.651 43.000.000 7.777.610 384.626.639 39.800.000 8.697.984 357.126.639 Totale B) C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 439.001.272 16.252.888 Totale C) D) Debiti: 4) verso banche - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 7) verso fornitori - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 10) verso collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 12) debiti tributari - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 13) debiti verso Istituti previdenziali - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 14) altri debiti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 172 - 133 - 57.439.845 1.839.804 62.519.666 1.701.761 21.691 - 21.691 - 7.720.467 - 45.588.060 - 3.591.859 - 2.945.138 - 17.239.542 363.908 19.429.045 462.074 88.217.288 1.675.785 995.036 Totale E) TOTALE CONTI D’ORDINE GARANZIE PRESTATE fidejussioni TOTALE CONTI D’ORDINE Scostamenti 356.223.749 40.854.912 413.163.274 25.837.998 17.428.748 -1.175.860 132.667.568 -44.450.280 1.578.866 194.872 2.670.821 1.773.738 897.083 943.220.930 921.257.077 21.963.853 175.953 22.466 175.953 IMPEGNI impegni di acquisto canoni in leasing a scadere Totale 2006 17.428.748 16.252.888 Totale D) E) Ratei e risconti: 1) Ratei e risconti - ratei - risconti Parziali 2007 55.472.175 5.555.381 11.094.435 359.094 Totale A) B) Fondi per rischi e oneri: 2) Fondo imposte, anche differite 3) Altri fondi per rischi e oneri: - fondo rinnovo - fondo rischi - fondo legge 27.12.97 n. 449 art.55 Totale 2008 151.745.000 155.088 22.466 134.800.000 203.713 151.900.088 135.003.713 152.076.041 135.026.179 17.049.862 111 112 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA CONTO ECONOMICO Parziali 2008 Totale 2007 Scostamenti 316.356.059 10.818.216 255.854.414 253.080.894 2.773.520 71.319.861 63.275.165 8.044.696 25.494.322 1.021.987 -112.250 -1.835.561 603.474 22.586.409 -21.982.935 Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E) 22) Imposte sul reddito dell’esercizio,correnti, differite e anticipate - Imposte correnti - Imposte anticipate/differite 96.491.833 111.243.646 -14.751.813 39.670.016 -7.050.595 58.953.158 -13.428.097 23) Utile dell’esercizio 63.872.412 65.718.585 A) Valore della produzione: 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi 319.547.595 6.102.544 48.606.036 434.017 7.433.448 57.807.591 558.400 39.410.817 13.291.633 3.035.075 37.486.387 12.717.735 3.097.506 14.907.826 2.643.720 26.271.000 3.054.329 158.222 70.500.000 15.486.383 2.249.349 25.883.000 3.054.329 -2.809.828 339.212 67.300.000 25.300.758 2.138.437 20.623.476 1.853.905 Differenze tra valori e costi della produzione (A-B) 469.574 466.313 18.737.441 19.629.269 968.421 2.047.899 8.476.655 4.357.629 -2.135.782 TOTALE 15 + 16 - 17 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) Rivalutazioni: b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 19) Svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli dell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni TOTALE 20 - 21 -1.006.788 26.516.309 - - 49.382 - -84.985 -45.026 - - -1.912.208 TOTALE 18 - 19 E) Proventi e oneri straordinari: 20) Proventi straordinari: - sopravvenienze attive e insussistenze passive 21) Oneri straordinari: - sopravvenienze passive e insussistenze attive 4.416.599 327.174.275 Totale costi della produzione B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) Proventi da partecipazioni: - in imprese collegate 16) Altri proventi finanziari b) da titoli nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti: - proventi diversi 17) Interessi e altri oneri finanziari: - interessi passivi e oneri finanziari diversi Parziali 2007 311.939.460 1.178.621 6.448.059 Totale valore della produzione A) B) Costi della produzione: 6) Per materie prime, sussidiarie di consumo e di merci 7) Per servizi 8) Per godimento di beni di terzi 9) Per il personale - Salari e Stipendi - Oneri Sociali - Trattamento di Fine Rapporto 10) Ammortamenti e svalutazioni: - a) ammortamento immobilizzazioni immateriali - b) ammortamento immobilizzazioni materiali - b bis) ammortamento finanziario ammortamento aree di servizio - c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 11) Variazione rimanenze di materie prime 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione: a) introiti di competenza dello Stato b) altri oneri di gestione Totale 2008 -67.224 -1.947.811 752.855 22.623.954 -149.381 -37.545 - -1.846.173 nota integrativa Relazioni e Bilancio 08 NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE La nota integrativa, costituisce ai sensi dell’art. 2423 c. 1 del C.C., parte integrante del bilancio d’esercizio 2008 e risulta articolata come segue: - Struttura e contenuto del bilancio di esercizio - Criteri di valutazione - Informazioni sullo Stato Patrimoniale - Informazioni sul Conto Economico - Altre informazioni Si rinvia al contenuto della Relazione sulla Gestione per quanto riguarda la natura dell’attività dell’impresa, i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio, le informazioni concernenti i diversi settori di attività oggetto di impresa, i rapporti con le imprese del Gruppo, i rapporti con le parti correlate (così come definite nell’appendice 7 OIC 12). STRUTTURA E CONTENUTO DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Il bilancio dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2008 corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2423, 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425, 2425 bis C.C., secondo i principi di redazione previsti dall’art. 2423 bis comma 1° e i criteri di valutazione di cui all’art. 2426, 2427, 2427 bis C.C.. Si precisa che, come previsto dall’art. 2423 bis, la valutazione delle voci è effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell’attività, nonché tenendo conto della funzione economica dell’elemento dell’attivo e del passivo. In osservanza a quanto disposto dal Codice Civile art. 2497 bis, si informa che la Società non è sottoposta all’attività di controllo e direzione da parte di Soci o Enti. Le valutazioni riportate sono determinate nella prospettiva di continuità dell’attività aziendale. Tale bilancio e la relativa nota integrativa vengono esposti e commentati in Euro, salvo ove espressamente indicato. I principi contabili sono conformi alle disposizioni dell’art. 2426 C.C. e non hanno subito modifiche rispetto a quelli adottati negli esercizi precedenti. Il bilancio di esercizio è stato redatto in conformità alle disposizioni del decreto legislativo 17 gennaio 2003, n. 6 che ha dato attuazione alla legge 3 ottobre 2001, n. 366 concernente la delega al Governo per la riforma del diritto societario e alle direttive dell’Unione Europea, già recepite dal legislatore in merito alla stesura del bilancio di esercizio. Il bilancio di esercizio è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale-finanziaria, il risultato economico in conformità alle norme di legge interpretate ed integrate dai principi contabili emessi dai Consigli Nazionali 115 116 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri, dai documenti emessi dall’OIC (Organismo Italiano di Contabilità) e, ove mancanti e applicabili, degli International Financial Reporting Standards emanati dall’International Accounting Standards Board. Non si sono verificati casi eccezionali secondo i quali si sia reso necessario il ricorso a deroghe, come previsto dall’art. 2423 comma 4° e 2423 bis comma 2. Al fine di completare le informazioni della situazione finanziaria della Società è stato redatto il rendiconto finanziario, inserito nella parte “altre informazioni”. Nella stesura si è tenuto conto di rischi e di perdite di competenza, ancorchè si sia avuta conoscenza dopo la chiusure dell’esercizio, ma prima della redazione del bilancio al 31.12.2008. Si è provveduto in ottemperanza a quanto previsto dall’art. 25 del D.Lgs. 9 aprile 1991 n. 127 alla redazione del bilancio consolidato di gruppo al quale si rimanda per una più completa informativa. In data 6 maggio 2004 è stata firmata una convenzione aggiuntiva a quella precedentemente stipulata il 29 luglio 1999 che prevede la proroga della concessione al 30 aprile 2014 in base ad un Piano Economico - Finanziario 2003-2045 e la transazione del contenzioso in atto. In data 16 dicembre 2004 è stato firmato sempre con Anas un addendum all’atto aggiuntivo 6 maggio 2004 comprendente le modifiche richieste dalla Commissione Europea. Il 18 ottobre 2005 è stato firmato un successivo atto integrativo che recepisce ulteriori modifiche che hanno trovato piena definizione in quanto in data 27.12.2005 la Corte dei Conti ha provveduto alla registrazione dei Decreti Interministeriali. Sulla base delle precedenti considerazioni, in presenza di una convenzione definitivamente approvata che prevede la scadenza della concessione al 30 aprile 2014, il bilancio 2008 è stato redatto in continuità con i precedenti criteri di valutazione e di redazione, prevedendo l’accantonamento destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero specificatamente previsto dalla legge 27.12.1997 n. 449. Per l’ammortamento finanziario sono state applicate le quote variabili previste dal Piano Finanziario 2003-2045 così come meglio esplicitato nell’ambito dei criteri di valutazione alla voce “Immobilizzazioni materiali devolvibili”. Nel predisporre gli schemi di bilancio si è ritenuto di dover applicare l’art. 2423 ter comma 3 del C.C. aggiungendo la voce B) II 3) bis nell’attivo di Stato Patrimoniale. La società ha partecipazioni di controllo e in applicazione alla vigente normativa ha redatto il bilancio Consolidato di Gruppo al quale si rimanda per una migliore informazione sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica del Gruppo. NOTA INTEGRATIVA Nel bilancio degli esercizi precedenti e nel 2008, la Società ha effettuato accantonamenti e rettifiche di valore esclusivamente in applicazione di norme civilistiche. Pertanto, nel presente bilancio, non si è reso necessario procedere ad affrancare il bilancio d’esercizio da eventuali interferenze fiscali. CRITERI DI VALUTAZIONE DELLE VOCI DI BILANCIO I criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio al 31 dicembre 2008 non si discostano sostanzialmente dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio. In particolare i criteri adottati sono i seguenti: • Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali (licenze software ecc.) sono iscritte per un valore corrispondente al costo di acquisto comprensivo degli oneri accessori o di costo secondo quanto previsto dall’art. 2426 c.c., sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio in relazione con la residua possibilità di utilizzazione. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risultasse una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione verrebbe corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. • Immobilizzazioni materiali devolvibili Sono beni gratuitamente devolvibili, costituenti la proprietà di concessione quale: l’autostrada in esercizio con le relative pertinenze. Le immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e comprendono le rivalutazioni per allineamenti monetari eseguite in attuazione della legge 19 marzo 1983 n. 72 e 30 dicembre 1991 n. 413. Il costo dei cespiti ammortizzabili comprende tutti i costi direttamente imputabili ad essi: il valore è stato definito sommando il costo dei materiali, della manodopera diretta e di altri costi di produzione direttamente imputabili al cespite fino all’inizio della concessione d’esercizio (1975). Successivamente a tale data sono stati imputati gli oneri finanziari relativi ai finanziamenti erogati per la costruzione delle opere sostenuti anche oltre la data di entrata in funzione dell’immobilizzazione e fino al 1985. Nei costi di costruzione del cespite autostradale, limitatamente agli esercizi 1985-1987, sono confluiti i costi di manutenzione straordinaria di natura incrementativa. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risultasse una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione verrebbe corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione, viene ripristinato il valore originario. 117 118 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Il valore del patrimonio devolvibile è rettificato dai contributi, concessi dallo Stato e da altri Enti, per la costruzione delle opere. La proprietà di concessione è rettificata dal solo ammortamento finanziario, secondo le quote autorizzate con decreto del Ministro delle Finanze 7 novembre 1977 e corrispondenti a quelle indicate nel piano finanziario 1976. Per gli anni dal 2000 al 2005 ci si è discostati dalla quota autorizzata dal citato D.M. delle Finanze; infatti è stata attribuita una quota differenziale inferiore a quanto consentito dal predetto documento, peraltro sostanzialmente in linea con le quote previste nel Piano Finanziario 2003-2045. La quota di ammortamento, essendo inferiore a quella fiscalmente autorizzata, non genera materia fiscale imponibile. Nell’esercizio 2008 la quota di ammortamento finanziario è quella prevista nel Piano Finanziario 2003-2045 approvato definitivamente nel 2005. A partire dall’esercizio 1988, la Società ha costituito il fondo di rinnovo in sostituzione del fondo di ammortamento tecnico della proprietà di concessione. • Immobilizzazioni materiali non devolvibili Sono beni quali: immobili, automezzi, mobili, arredi, macchine d’ufficio, non reversibili a fine concessione. Tali immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e comprendono alcuni cespiti rivalutati ai sensi della legge 30 dicembre 1991, n. 413. I costi di manutenzione e riparazione dei beni non devolvibili sono stati imputati al conto economico dell’esercizio di sostenimento in quanto connessi ad interventi volti a mantenere l’efficienza dei cespiti. Il costo delle immobilizzazioni di cui trattasi è stato sistematicamente ammortizzato in relazione alla residua possibilità di utilizzazione delle stesse. Le aliquote utilizzate sono state le seguenti: fabbricati 4%, costruzioni leggere ecc. 10%, mobili 12%, macchine elettroniche 20%, autovetture - autoveicoli 20-25%. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risultasse una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione verrebbe corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. • Immobilizzazioni finanziarie Sono costituite da partecipazioni, da crediti di natura finanziaria e da titoli. La valutazione delle partecipazioni iscritte tra le Immobilizzazioni Finanziarie è effettuata – in relazione a quanto stabilito dall’art. 2426 del c.c. – sulla base del prudente apprezzamento degli amministratori, al costo ovvero svalutate sino alla concorrenza del valore della corrispondente frazione di patrimonio netto nel caso di diminuzioni, ritenute permanenti, dei patrimoni netti delle partecipate. I crediti sono espressi al loro valore nominale che corrisponde al valore netto di realizzo. Tali crediti comprendono certificati di capitalizzazione iscritti al costo, incrementati degli interessi maturati. NOTA INTEGRATIVA I titoli immobilizzati sono iscritti al costo di acquisto eventualmente rettificati per perdite di valore ritenute durevoli; i premi o gli oneri di sottoscrizione, così come gli scarti di negoziazione, partecipano al risultato d’esercizio secondo competenza economica. Tra le immobilizzazioni finanziarie vengono riclassificati i titoli corrispondenti alla quota accantonata ex lege 27.12.1997 n. 449 art. 55. La riclassifica avviene applicando ai titoli trasferiti i criteri di valutazione previsti per il portafoglio di provenienza. • Rimanenze Le rimanenze di magazzino sono state iscritte al minore tra il costo medio ponderato d’acquisto ed il valore desumibile dal presunto realizzo o dal valore di sostituzione. Nel costo di acquisto sono stati computati anche i costi accessori. Il costo è stato determinato seguendo il metodo del costo medio ponderato. • Crediti I crediti, distinti tra quelli esigibili entro 12 mesi ed oltre 12 mesi, sono stati iscritti al valore nominale, corrispondente al presumibile valore di realizzo. • Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni I titoli in portafoglio sono valutati al minore tra costo e valore di mercato alla data di bilancio. Il valore di costo dei titoli è determinato con il metodo contabile del costo medio ponderato. Il valore di mercato dei titoli quotati viene determinato come media dei prezzi del mese di dicembre, mentre quello dei titoli non quotati sulla base dell’attualizzazione dei flussi di cassa futuri. La valutazione dei titoli a reddito fisso al costo è in ogni esercizio rettificata per tener conto dell’ammontare dell’aggio o del disaggio di emissione del titolo. Le azioni proprie sono mantenute al costo di acquisto. • Ratei e risconti Nella voce ratei sia attivi che passivi sono stati iscritti i proventi e i costi di competenza dell’esercizio ancorchè esigibili nei periodi successivi, mentre nella voce risconti sono stati rilevati i costi ed i ricavi rispettivamente sostenuti e conseguiti nel periodo amministrativo, ma di competenza di esercizi successivi. • Fondi per rischi ed oneri Tali fondi accolgono gli accantonamenti destinati a coprire oneri di natura determinata, di esistenza certa o probabile, dei quali tuttavia alla chiusura dell’esercizio sono indeterminati o l’ammontare o la data di sostenimento. Il fondo di rinnovo esposto in bilancio al 31.12.2008, consente di realizzare le finalità espresse nei principi contabili, di assicurare la dovuta funzionalità e sicurezza del tratto autostra- 119 120 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA dale e il perfetto stato d’uso al momento della devoluzione, alla luce degli interventi manutentori previsti dal vigente piano economico-finanziario e dalle previsioni di spesa futura risultanti dai budget approvati, tenendo conto della prevista capacità dei conti economici dei futuri esercizi di assorbire i costi per manutenzioni, non accolti nel fondo stesso. Tale fondo viene utilizzato per assorbire i costi sostenuti per manutenzioni, riparazioni, ammodernamenti e ripristini. Il fondo legge 27.12.1997 n. 449 art. 55 accoglie l’accantonamento destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero e alla realizzazione delle relative gallerie, con una quota compatibile al mantenimento della concessione in condizioni di equilibrio economico e finanziario, in aderenza al piano economico finanziario al 2045. Tale accantonamento è effettuato in esenzione d’imposta. Il fondo rischi è costituito a fronte degli oneri presunti sul contenzioso con imprese appaltatrici, per oneri su riserve lavori considerati non capitalizzabili, oneri legali nonché oneri per contenzioso tributario. Relativamente al fondo imposte si rimanda al principio sulle imposte. • Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato È determinato in conformità alle disposizioni contenute nell’art. 2120 C.C. ed ai contratti di lavoro a favore del personale dipendente ed è al netto delle anticipazioni corrisposte. • Debiti I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, distinguendo tra quelli con scadenza entro 12 mesi e quelli scadenti oltre 12 mesi. I debiti tributari comprendono anche importi ritenuti necessari a fronteggiare gli oneri fiscali per imposte dirette ed indirette prudenzialmente prevedibili sulla base della normativa tributaria vigente al netto degli acconti di imposta già corrisposti. • Conti d’ordine Comprendono le garanzie prestate e gli impegni assunti. Le garanzie sono rappresentate da fidejussioni iscritte per l’ammontare effettivo dell’impegno. Gli impegni di acquisto sono determinati sulla base dei principali contratti in essere alla fine dell’esercizio. • Ricavi, proventi, costi ed oneri I ricavi, proventi, costi ed oneri sono stati rilevati in bilancio secondo il principio della prudenza e competenza economica. Si precisa che, relativamente ai pedaggi, anche per effetto dell’interconnessione della rete e dei necessari riparti tra le varie concessionarie, parte dei ricavi, riferiti all’ultimo periodo dell’anno, sono basati su ragionevoli stime verificate con i dati consuntivi entro la redazione del presente bilancio. 121 NOTA INTEGRATIVA • Imposte correnti, anticipate e differite Le imposte correnti dell’esercizio sono state calcolate sulla base della vigente normativa fiscale e sono esposte tra i debiti tributari. Sono state, inoltre, calcolate imposte differite ed anticipate sulle differenze di natura temporanea tra i valori di bilancio ed i valori fiscalmente riconosciuti delle attività e delle passività, sulla base della stima delle aliquote fiscali che si presume saranno in vigore al momento della loro manifestazione. Le imposte anticipate sono iscritte solo in presenza di una ragionevole certezza del loro recupero. Le imposte differite passive gravanti sulle riserve in sospensione di imposta non vengono stanziate, in quanto non se ne prevede la loro distribuzione. • Dividendi I dividendi sono contabilizzati nell’esercizio in cui vengono deliberati. INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE - ATTIVO B) Immobilizzazioni I Immobilizzazioni immateriali: E 438.343 Le immobilizzazioni immateriali sono costituite da programmi software, iscritti in bilancio per un valore commisurato al costo d’acquisto ridotto delle quote di ammortamento maturate al 31 dicembre 2008. L’incremento complessivo del costo storico dell’esercizio è stato di Euro 14.848.779. Immobilizzazioni immateriali Concess. Licenze Marchi e Diritti AL. 25% Diritti di Superficie AL. 2,5% Contributo alle Province Totale COSTO STORICO - consistenza al 01.01.08 3.136.503 797.298 15.200.653 19.134.454 - incremento al 31.12.08 218.432 - 14.630.347 14.848.779 - decremento al 31.12.08 - consistenza al 31.12.08 a) 797.298 797.298 3.354.935 - 29.831.000 33.185.935 - consistenza al 01.01.08 2.639.114 - 15.200.653 17.839.767 - incremento al 31.12.08 277.478 - 14.630.347 14.907.825 FONDO AMMORTAMENTO - decremento al 31.12.08 - consistenza al 31.12.08 b) residuo al 31.12.08 a-b 2.916.592 - 29.831.000 32.747.592 438.343 - - 438.343 122 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Tra le immobilizzazioni immateriali si rilevano i contributi alle Province, così come sono presenti anche nel Piano Economico Finanziario 2003-2045. Il contributo totale stanziato ammonta a Euro 111 milioni, dei quali Euro 29,83 milioni sono stati liquidati entro il 31.12.2008. Nell’ l’esercizio 2007 sono stati versati Euro 15,2 milioni. Nel corso dell’esercizio 2008 sono stati liquidati ulteriori 4 SAL alla Provincia di Bolzano (Euro 10,5 milioni) per gli interventi inerenti la realizzazione della variante alla S.S. 12 per la Circonvallazione di Ora (Bz), gli acconti alla Provincia di Reggio Emilia (Euro 0,57 milioni) e alla Provincia di Modena (Euro 1,03 milioni). È stato rilevato per il 2008 anche l’anticipo che verrà liquidato alla Provincia di Trento (Euro 2,5 milioni) per un totale complessivo di Euro 14,6 milioni; nella seguente tabella si evidenziano i contributi erogati: Contributo liquidato nel 2007 Contributo liquidato nel 2008 o di competenza 2008 10.700.653 10.520.347 - 2.500.000 2.500.000 Provincia di Verona 3.500.000 - 3.500.000 Descrizione Provincia Autonoma di Bolzano Provincia Autonoma di Trento Totale 21.221.000 Provincia di Mantova 1.000.000 - 1.000.000 Provincia di Modena - 1.033.000 1.033.000 Provincia di Reggio Emilia - 577.000 577.000 Totale contributi a) ammortamento 15.200.653 15.200.653 14.630.347 14.630.347 29.831.000 29.831.000 Totale ammortamento b) 15.200.653 14.630.347 29.831.000 - - - Residuo da ammortizzare a-b) II Immobilizzazioni immateriali: E 109.354.876 Al fine di esporre con chiarezza gli aggregati parziali di questa voce, i beni utilizzati dalla Società sono stati suddivisi in due raggruppamenti omogenei per natura e per destinazione: a) beni non soggetti a devoluzione alla Concedente classificati alla voce “1) terreni e fabbricati” e “4) altri beni”, entrambi sottoposti eventualmente al calcolo del solo ammortamento tecnico; b) beni costituenti la proprietà di concessione, classificati alla voce aggiunta 3bis) denominata “autostrada in concessione”, a fronte della quale sono stati erogati contributi in conto capitale e sottoposta al calcolo dell’ammortamento finanziario. 123 NOTA INTEGRATIVA Il totale delle immobilizzazioni materiali al 31 dicembre 2008, al netto del Fondo Ammortamento Finanziario e degli ammortamenti tecnici, evidenzia un importo di Euro 109.354.876 con la suddivisione e le movimentazioni evidenziate dalla seguente tabella. Movimentazioni Terreni e fabbricati 1) Autostrada in concessione 3 bis) Altri beni 4) Immobilizzazioni in corso e acconti 5) Totale VALORI INIZIALI 10.906.183 625.895.538 25.420.596 - 662.222.317 - 60.115.014 - - 60.115.014 1.133.024 1.973.585 - - 3.106.609 Capitalizzazioni - 186.204.472 - - 186.204.472 Amm.to tecnico -7.238.264 - -19.395.434 - -26.633.698 Svalutazioni - -7.141.853 - - -7.141.853 Contributi - -110.637.857 - - -110.637.857 Amm.to finanziario - -678.723.863 - - -678.723.863 Amm.to aree di servizio - -3.054.329 - - -3.054.329 4.800.943 74.630.707 6.025.162 - 85.456.812 Acquisizioni 6.315.083 47.301.899 3.310.013 - 56.926.995 Alienazioni -614.230 - -1.110.663 - -1.724.893 Costo storico Rivalut. L. 72/83 Rivalut. L. 413/91 MOVIMENTI DELL’ESERCIZIO Svalutazioni durature Amm.to tecnico - - - - - -382.553 - -2.261.166 - -2.643.719 1.037.145 Amm.to tecnico (uti.) - - 1.037.145 - Contributi - -372.136 - - -372.136 Ammo.to finanziario - -26.271.000 - - -26.271.000 Ammo.to aree di servizio - -3.054.329 - - -3.054.329 5.318.300 17.604.434 975.329 - 23.898.063 VALORI FINALI 16.607.036 673.197.437 27.619.946 - 717.424.419 Rivalutaz. L. 72/83 - 60.115.014 - - 60.115.014 Rivalutaz. L.413/91 Costo storico 1.133.024 1.973.585 - - 3.106.609 Capitalizzazioni - 186.204.472 - - 186.204.472 Amm.to tecnico -28.240.271 -7.620.817 - -20.619.454 - Svalutazioni durature - -7.141.853 - - -7.141.853 Contributi - -111.009.993 - - -111.009.993 Amm.to finanziario - -704.994.863 - - -704.994.863 Ammo.to aree di servizio - -6.108.658 - - -6.108.658 10.119.243 92.235.141 7.000.492 - 109.354.876 Totale valori finali Relazioni e Bilancio 2008 124 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 1) Terreni e fabbricati: 10.119.243 E Rientrano in questa voce tutti i beni immobili di proprietà dell’Autostrada del Brennero; su tali beni sono stati calcolati ammortamenti sulla base delle aliquote rappresentative della relativa vita economico-tecnica. Si espone nella tabella seguente il dettaglio della voce: CESPITE DESCRIZIONE FONDO AMMORTAMENTO consistenza incremento decremento consistenza al 01.01.08 al 31.12.08 al 31.12.08 al 31.12.08 (a) (b) (c) d (a+b-c) consistenza amm.to consistenza residuo al 01.01.08 al 31.12.08 al 31.12.08 al 31.12.08 (e) (f) (i)(e+f+g-h) l (d-i) AL. IMMOBILI: a) Sede Sociale pertinenze accessori: - SEDE SOCIALE I° LOTTO - SEDE SOCIALE I° LOTTO (OVEST) - SEDE SOCIALE I° LOTTO (RIV.L.30.12.91) 2.058.816 - - 2.058.816 4% 1.856.756 43.547 947.061 1.988.087 - 2.935.148 4% - - 1.900.303 158.513 2.935.148 584.103 - - 584.103 4% 373.826 23.364 397.190 186.913 6.412.429 - - 6.412.429 4% 4.269.147 256.497 4.525.644 1.886.785 - SEDE SOCIALE II° LOTTO (RIV.L.30.12.91) 231.960 - - 231.960 4% 148.453 9.278 157.731 74.229 - SEDE SOCIALE III° LOTTO 614.230 - -614.230 - - - - - - - 146.500 146.500 - - - - SEDE SOCIALE II° LOTTO - NUOVA SEDE SOCIALE ED. NORD - PIAZZA SERVIZI TRENTO CENTRO - 20.298 20.298 - - - 92.972 - - 92.972 4% 92.972 - 92.972 - 110.000 3.362.900 - 3.472.900 4% - - - 3.472.900 - PARCHEGGI SILOS TRENTO 30.987 - - 30.987 4% 17.971 1.240 19.211 11.776 - CASA CLARA FORTEZZA (ESPROPRIO) 95.185 - - 95.185 4% 58.790 3.393 62.183 33.002 - CASA CLARA (RIVALUT. L. 30.12.91) 35.495 - - 35.495 4% 22.718 1.420 24.138 11.357 - SEDE SISTEMAZIONE ESTERNA - EDIFICIO “VISINTIN” b) Altri immobili: - STRUTTURE BRENNERO 89.370 - - 89.370 4% 79.072 664 79.736 9.634 - STRUTTURE BRENNERO (RIVAL.L.30.12.91) 281.466 - - 281.466 4% 180.141 11.258 191.399 90.067 - LUPO DI BRENNERO 316.715 - - 316.715 - - - - 316.715 - PREFABBRICATI E BARACCHE 138.418 - - 138.418 10 % 138.418 - 797.298 - 797.298 4% - 12.039.207 6.315.083 7.238.264 - MAGAZZINO INTERPORTO TOTALE -614.230 17.740.060 138.418 - 31.892 31.892 765.406 382.553 7.620.817 10.119.243 NOTA INTEGRATIVA 3) Attrezzature industriali e commerciali: E 92.235.141 Per una maggiore chiarezza espositiva, si è ritenuto opportuno all’interno di tale voce aggiungere la voce 3bis) “Autostrada in concessione”, che comprende tutti i beni “gratuitamente devolvibili”. Nella tabella seguente si espone in forma analitica la formazione storica del valore del cespite, diminuito del fondo ammortamento finanziario esistente al 31 dicembre 2008 e dei contributi in conto capitale conseguiti. Dal 2007 la voce “beni gratuitamente devolvibili” accoglie anche il valore attribuito con perizia alle aree di servizio, trasferite dai sub-concessionari ad Autostrada del Brennero a seguito della scadenza dei contratti di sub-concessione (2006). Tale voce è soggetta ad ammortamento finanziario fino a fine concessione, ovvero al 30 aprile 2014. Per l’esercizio 2008 la quota di ammortamento è di Euro 3.054.329. Autostrada in concessione Parziali Parziali Totale AUTOSTRADA IN ESERCIZIO 147.698.645 Costo storico di costruzione 62.095.546 Rivalutazione ex lega 19.03.83 n. 72 e 30.12.91 n. 413 13.370.832 Manutenzione straordinaria 186.204.472 Capitalizzazioni 16.416.851 Attrezzature, costruzioni leggere 315.308.582 Nuove opere e completamenti ultimati IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO E ACCONTI Piazzole di sosta 15.605.929 Barriere antirumore 20.014.129 Impianti tecnologici 17.107.153 Stazione di Trento sud 11.354.542 Nuovo centro di manutenzione S. Michele Nuovo punto sale Vipiteno Semi Raccordo Bressanone sud 672.121 88.486 7.321.337 Adeguamento corsia d’emergenza 45.572.692 Sovrappassi e vie di fuga 15.721.329 Terza corsia Verona-A1 1.788.359 Nuove aree di servizio 4.988.119 Stazione di Pegognaga 3.407.111 Stazione di Reggiolo 2.883.830 Rotatoria Stazione di Chiusa 530.118 Fabbr. e parch. Rovereto sud 53.005 segue >> 125 126 Relazioni e Bilancio 2008 Autostrada in concessione A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Parziali Area ex Dogana - P.so Brennero 810.878 Stazione e CSA di Ala-Avio 597.818 Stazione di Rovereto nord 280.019 Parcheggio Brennero - Pk 1-800 582.121 Parcheggio di Vipiteno 176.710 Arredo Urbano Rotatorie 596.216 Stazione di Laives 42.254 Caserma Ps Trento 661.036 Totale immobilizzazioni in corso acconti Aree di servizio Parziali Totale 150.855.312 22.398.415 Parziale 914.348.655 DEDOTTO: -704.994.864 - Ammortamento finanziario -6.108.658 - Ammortamento aree di servizio -111.009.992 - Contributi TOTALE ATTIVO B II 3 92.235.141 Descrizione Importi Saldo voce BII 3 bis) Autostrada in concessione al 01/01/08 74.630.707 Incrementi nell’esercizio 2008 47.301.899 Ammortamento finanziario 2008 -26.271.000 Ammortamento aree di servizio -3.054.329 Contributi -372.136 Saldo voce BII 3 bis) Autostrada in concessione al 31/12/2008 4) Altri beni: 92.235.141 E 7.000.492 La voce comprende i mobili, gli arredi e gli automezzi della Società assoggettati ad ammortamento tecnico, calcolato sulla base delle aliquote rappresentative della vita economico-tecnica dei beni. Le variazioni intervenute nel 2008 sono esposte in dettaglio nella sottostante tabella; il valore residuo da ammortizzare a fine esercizio 2008 è di Euro 7.000.492. 127 NOTA INTEGRATIVA CESPITE DESCRIZIONE Consistenza al 01.01.08 (a) Incremento al 31.12.08 (b) Decremento al 31.12.08 (c) Consistenza al 31.12.08 d (a+b-c) Aliq. Fondo Amm.to Consistenza al 31.12.08 (e) Residuo da ammortizzare al 31.12.08 f (d - e) 166.754 a) Mobili ed arredi: - MOBILI SEDE I° LOTTO 928.939 55.464 - 984.403 12 % 817.649 - MOBILI SEDE II° LOTTO 762.973 35.068 2.645 795.396 12 % 682.248 113.148 - ARREDI SEDE 405.191 - - 405.191 - - 405.191 - BAR DI SEDE 29.923 - - 29.923 12 % 22.787 7.136 - ALTRI MOBILI E MACCHINE UFFICIO 1.165.912 173.808 - 1.339.720 12 % 1.021.773 317.947 - MACCHINE UFFICIO ELETTRONICHE 6.137.561 353.671 77.699 6.413.533 20 % 5.783.001 630.532 567.826 - - 567.826 20 % 567.826 - 1.949.827 52.415 125.824 1.876.418 25 % 1.235.914 640.504 - CABLAGGIO STRUTTURATO b) Automezzi: - AUTOVETTURE E MOTOVEICOLI 1.560.207 399.000 - 1.959.207 25 % 1.259.903 699.304 - AUTOVEICOLI - AUTOMEZZI POLIZIA DELLA STRADA 11.912.237 2.240.587 904.495 13.248.329 20 % 9.228.353 4.019.976 Totale 25.420.596 3.310.013 1.110.663 27.619.946 20.619.454 7.000.492 III Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni: Descrizione a) imprese controllate: b) imprese collegate: c) altre imprese: Totale partecipazioni E 49.993.158 Importo 43.899.007 30.539 6.063.612 49.993.158 La valutazione delle partecipazioni iscritte tra le immobilizzazioni Finanziarie ai successivi punti a) - b) - c), è effettuata, in relazione a quanto stabilito dall’art. 2426 del c.c. e con riferimento al principio contabile OIC n. 20 dei Dottori Commercialisti e Ragionieri, sulla base del prudente apprezzamento degli amministratori, al costo, ovvero svalutate sino alla concorrenza del valore della corrispondente frazione di patrimonio netto – risultante dall’ultimo bilancio approvato disponibile – nel caso di diminuzioni ritenute permanenti, dei patrimoni netti delle partecipate. Nel corso dell’esercizio 2008 si è provveduto alla svalutazione della partecipata CRS S.p.A. per la copertura delle perdite pregresse per un importo di Euro 36.305 ed alla 128 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA successiva ricapitalizzazione della Società per un importo pari ad Euro 30.000,00 pari al 10% del nuovo capitale sociale, pari ad Euro 300.000,00. Per quanto riguarda le altre partecipate si è provveduto alla svalutazione della partecipazione in Confederazione Autostrada S.p.A. per un importo pari a Euro 36.610 e della partecipazione in Istituto Innovazioni Tecnologiche S.c.a.r.l. per un importo di Euro 11.086. Per quanto riguarda le rimanenti partecipazioni si è ritenuto di mantenere la valutazione a bilancio invariata rispetto al 2007 in quanto non si è a conoscenza di situazioni che inducano a procedere alla svalutazione duratura delle stesse. La valutazione, ai sensi della Legge 30.4.1999 nr. 136 con il metodo del patrimonio netto della controllata STR ammonta ad Euro 44.176.085, con una differenza positiva di Euro 277.078 rispetto al costo di acquisizione pari a Euro 43.899.007. Per una migliore rappresentazione dell’effetto della valutazione delle partecipazioni in società controllate e collegate si rinvia al bilancio consolidato. Imprese controllate a) S. T. R. - Brennero Trasporto Rotaia S.p.A. - Bolzano (85%) - Euro 43.899.007. Oggetto sociale: la Società promuove il trasporto combinato di merci sull’asse ferroviario del Brennero. Capitale Sociale Euro 51.640.000 costituita da n. 10.000 azioni del valore nominale di Euro 5.164,00. La partecipazione dell’Autostrada del Brennero S.p.A. al 31.12.2008 è pari all’85% - azioni sottoscritte n. 8.500 al valore nominale di Euro 5.164,00 per azione. La società nel 2008 ha conseguito una perdita di Euro 3.914.509 ed è oggetto di consolidamento integrale. Imprese collegate b) Società Traforo Cles - Malè S.p.A. (30%) – Euro 30.538. Capitale Sociale Euro 102.000 costituita da n. 200.000 azioni del valore nominale di Euro 0,51. Partecipazione del 30% per Euro 30.600. Sono stati versati i 3/10 per Euro 9.180. NOTA INTEGRATIVA Altre imprese c1) Interbrennero S.p.A. - Trento (5,24%) – Euro 1.010.639. Capitale Sociale Euro 8.723.757 i.v. costituita da n. 2.907.919 azioni del valore nominale di Euro 3 cadauna. Partecipazione del 5,24% per n. 152.255 azioni. c2) S I A S S.p.A. - Torino (0,2867%) – Euro 992.121. Capitale Sociale Euro 113.750.000. Partecipazione dello 0,2867% per n. 652.186 azioni da Euro 0,50 nominali cadauna. c3) Autostrada Torino-Milano S.p.A. - Torino (0,7411%) – Euro 2.296.422. Capitale Sociale Euro 44.000.000. Partecipazione dello 0,7411% per n. 652.186 azioni da Euro 0,5 nominali cadauna. c4) C.R.S. S.p.A. – Bagnaria Arsa (UD) - (10%) – Euro 30.000. Capitale Sociale Euro 300.000. Partecipazione del 10% pari a 30.000 azioni da Euro 1 cadauna. c5) Confederazione Autostrade S.p.A. - Verona - (16,67%) – Euro 933.835. Capitale Sociale Euro 6.000.000 costituita da n. 6.000.000 azioni del valore di 1 Euro cadauna. La quota detenuta dall’Autostrada del Brennero è di n. 1.000.000 azioni, pari al 16,67%. c6) Alpikom S.p.A. - Trento - (3,40%) – Euro 103.676. Capitale Sociale Euro 3.050.720 - costituita da n. 184.000 azioni del valore di 16,58 Euro cadauna. La quota detenuta dall’Autostrada del Brennero S.p.A. è di n. 6.250 azioni è pari al 3,40%. c7) Brennercom S.p.A. – Bolzano - (2,71%) – Euro 504.335. Capitale Sociale Euro 23.736.000 - costituita da 46.000 azioni del valore nominale di Euro 516. La partecipazione è del 2,71% per n. 1.248 azioni. c8) Sitech S.p.A. - Roma - (6,68%) – Società in liquidazione – Euro 0. Capitale Sociale Euro 3.095.339,46. Partecipazione del 6,68% per n. 667.000 azioni da nominali Euro 0,31 cadauna. Tale partecipazione è stata interamente svalutata nel corso dell’esercizio 2003. 129 130 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA c9) Consorzio Autostrade Italiane Energia – Roma – (4,10%) – Euro 3.669. Fondo consortile Euro 96.499. La quota di partecipazione è del 4,10% c10) Istituto per innovazioni tecnologiche – Bolzano – (20%). Euro 88.914. Società di ricerca per nuove tecnologie. Capitale sociale Euro 500.000. c11) Fondazione Iteralia – Roma – (50%). Euro 100.000. Fondazione per la ricerca e lo sviluppo della sicurezza stradale. Capitale sociale Euro 200.000. Relativamente al riepilogo delle partecipazioni si rimanda all’allegato n 27. 2) Crediti d) Verso altri: E 72.341.521 Il saldo al 31.12.2008 evidenzia un decremento pari a Euro 83.988.401 da attribuire principalmente al riscatto parziale nel corso dell’esercizio di polizze Euroinvest per un importo pari ad Euro 85,7 milioni, ed alla rilevazione in questa voce del credito ATI Cispadana e ATI Ferrara-mare per Euro 1,5 milioni. Il dettaglio è riportato nella seguente tabella: Descrizione entro 12 mesi - Certificato di capitalizzazione - Credito verso Confederazione Autostrade S.p.A. - Credito ATI Cispadana - Credito ATI Ferrara - P.to Garibaldi - Contributo Provincia Autonoma di Trento 4.345.277 - Credito d’imposta acconto TFR - Depositi Cauzionali Totale 4.345.277 oltre 12 mesi totale 2008 totale 2007 64.188.308 64.188.308 846.167 846.167 149.909.316 495.000 2.531.585 2.531.585 1.167.903 206.346 206.346 - 4.345.277 4.345.277 93.400 93.400 302.366 130.438 130.438 110.062 67.996.244 72.341.521 156.329.924 NOTA INTEGRATIVA 3) Altri titoli E 385.381.082 Trattasi di titoli che sono stati accantonati nei bilanci dal 1998 al 2008 a norma della legge 27.12.1997 n. 449 art. 55, come dettagliati nell’allegato n. 22. La variazione intervenuta rispetto al precedente esercizio per Euro 26.943.735 riguarda l’accoglimento in questa voce di titoli immobilizzati a seguito del trasferimento dall’attivo circolante delle quote accantonate e dei relativi scarti di negoziazione e di emissione, nonché della ricostituzione per titoli scaduti nel corso dell’esercizio 2008. C) Attivo circolante I Rimanenze 1) Materie prime sussidiarie e di consumo: E 7.991.130 Euro 7.991.130 contro Euro 8.149.352 dell’esercizio 2007 con un decremento pari a Euro 158.222. Tali scorte sono costituite da materiali e da beni destinati alla manutenzione dell’arteria autostradale e al consumo. La valutazione delle rimanenze 2008 è stata effettuata con il metodo del “costo medio ponderato” in linea con i principi contabili internazionali che ritengono tale metodo maggiormente indicato a rappresentare i valori delle rimanenze. Il dettaglio si rileva nella tabella allegata n: 23. II Crediti 1) Verso clienti: E 61.311.885 In questa voce sono rilevati principalmente crediti di natura finanziaria verso altre società autostradali, regolati mediante conto corrente di interconnessione per Euro 29,93 milioni, crediti per pedaggi da ricevere al 31.12.2008 per Euro 24,48 milioni, crediti royalties relative alle aree di servizio per Euro 3,17 milioni e crediti verso clienti per Euro 4,41 milioni. I crediti verso clienti sono riferiti a crediti verso società nazionali. Rispetto all’esercizio 2007 (Euro 68.630.778) si evidenzia un decremento di Euro 7.318.893. 131 132 Relazioni e Bilancio 2008 Descrizione A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA entro 12 mesi oltre 12 mesi totale 2008 totale 2007 - Crediti verso società autostradali interconnesse 29.925.265 29.925.265 32.872.983 - Pedaggi da ricevere, ovvero posizioni creditorie stimate, nei confronti di società interconnesse, per pedaggi riscossi, ma non ancora attribuiti reciprocamente 24.482.314 24.482.314 23.461.637 - Crediti verso concessionari aree di servizio 3.177.942 3.177.942 3.209.796 - Crediti verso altri clienti 4.412.693 4.412.693 9.772.691 -686.329 -686.329 -686.329 61.311.885 68.630.778 - Fondo svalutazione crediti Totale 61.311.885 - 4bis) Crediti tributari: E 14.572.959 Si rileva in questa voce il credito verso Erario di Euro 630.588 relativo a credito per ritenute richieste a rimborso risalenti all’esercizio 1986, dei quali si prevede l’incasso nel corso dell’anno 2009, il credito per l’Iva automezzi a rimborso, il credito per acconto IRES, il credito per acconto IRAP ed il credito Iva a compensazione. Non vi sono crediti tributari superiori ai 5 anni. Descrizione entro 12 mesi oltre 12 mesi totale 2008 - Erario conto IRES 10.239.925 - Erario conto IRAP 697.024 697.024 - Credito Irpeg 1986 630.588 630.588 - Credito Iva automezzi - Credito Iva Totale 4ter) Imposte anticipate: 10.239.925 574.757 574.757 2.430.665 2.430.665 14.572.959 totale 2007 - 14.572.959 E 532.890 - 24.524.592 Le imposte anticipate ammontano a Euro 24.524.592 di cui Euro 6.117.733 entro 12 mesi e Euro 18.406.859 oltre 12 mesi. Le movimentazioni sono esposte in dettaglio nell’allegato n.29. L’aliquota fiscale applicata per la rilevazione delle imposte anticipate è pari al 27,5% per quanto riguarda l’IRES e al 3,90% per quanto riguarda l’IRAP. Non vi sono crediti esigibili superiori a 5 anni. NOTA INTEGRATIVA Imposte anticipate Consistenza al 31.12.2007 Accantonamento Consistenza al 31.12.2008 Utilizzo - IRES 15.307.844 10.334.155 2.882.889 22.759.110 - IRAP 2.166.152 2.910.000 403.580 1.765.482 17.473.996 10.337.065 3.286.469 24.524.592 Totale 5) Verso altri: 9.088.144 E Rispetto al 2007 (Euro 4.183.741) si denota un incremento di Euro 4.904.403. Descrizione entro 12 mesi oltre 12 mesi 504.746 917.833 1.422.579 1.503.935 - Partite varie 7.662.211 3.354 7.665.565 2.679.806 Totale 8.166.957 921.187 9.088.144 4.183.741 - Crediti vs. dipendenti totale 2008 totale 2007 La voce più rilevante fra i crediti per “partite varie” è rappresentata dalle anticipazioni per premi assicurativi liquidati entro il 31.12.2008, ma di competenza dell’esercizio 2009. III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: 5) Azioni proprie: E 359.094 Al 31.12.2008 Autostrada del Brennero S.p.A. detiene 1.234 azioni proprie per Euro 359.094. Per un maggiore dettaglio sulla voce si rimanda allo specifico capitolo della relazione sulla gestione. 6) Altri titoli: E 14.175.728 Rispetto al saldo 2007 (Euro 28.264.250) si registra una diminuzione di Euro 14.088.522 Si tratta di impieghi della liquidità in valori mobiliari destinati al finanziamento di opere e completamenti programmati, nonché all’attività di manutenzione. L’allegato n. 22 riepiloga, per tipologia di titolo, la situazione esistente al 31 dicembre 2008. I titoli sono stati svalutati per Euro 1,8 milioni e valutati al valore di mercato come 133 134 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA previsto dai principi contabili vigenti (n. 20 che prescrive: “…, il costo dei titoli non im- mobilizzati deve essere ricondotto al valore di realizzazione desumibile dall’andamento del mercato, se minore..”). IV Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali: E 189.296.297 Rispetto al saldo del 2007 (Euro 137.446.443), la voce ha subito un incremento di Euro 51.849.854. La posta in esame è così costituita: Descrizione Importi - depositi presso banche 189.247.702 - depositi presso poste 48.595 Totale 189.296.297 Con riferimento alla variazione intervenuta si rimanda al rendiconto finanziario. 3) Denaro e valori in cassa: E 611.197 La posta è costituita da: Descrizione - fondi e valori in cassa Importi 11.197 - fondi cassa esazione pedaggi 600.000 Totale 611.197 NOTA INTEGRATIVA D) Ratei e risconti 1) Ratei e risconti: E 3.780.925 Rispetto al 2007 (Euro 4.229.816), si rileva un decremento di Euro 448.890. La voce è così suddivisa: Descrizione - ratei attivi - risconti attivi - risconti attivi pluriennali Totale Importi 3.596.950 174.710 9.265 3.780.925 I ratei attivi si riferiscono quasi esclusivamente a interessi rilevati su investimenti finanziari in titoli. 135 136 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO A) Patrimonio netto I Capitale E 55.472.175 Il capitale sociale è costituito da n. 1.534.500,00 azioni del valore nominale di Euro 36,15 possedute alla data del 31.12.2008 per l’83,1653% da Enti pubblici, per il 16,7542% da Istituti di credito ed Enti di diritto privato e per lo 0,0805% dall’Autostrada del Brennero a seguito di acquisto di azioni proprie. III Riserva di rivalutazione: E 5.555.381 così formate: - Euro 2.939.995 (Legge 19.3.1983 n. 72). L’importo è relativo al residuo saldo attivo di rivalutazione monetaria ex legge 72/1983, dopo i due utilizzi per aumenti gratuiti del capitale sociale per complessive Euro 53.965.614. - Euro 2.615.386. Si riferisce alla riserva netta di rivalutazione Legge 413/91, così formata: Descrizione Importi - rivalutazione beni devolvibili 1.980.533 - rivalutazione beni non devolvibili 1.133.022 - imposta sostitutiva -498.169 Riserva netta di Rivalutazione IV Riserva legale: 2.615.386 E 11.094.435 Tale voce rappresenta la quota assegnata a riserva legale degli utili dal 1986 al 2005, a sensi dell’art. 2430 del c.c. e dello Statuto. Tale riserva è pari a un quinto del capitale sociale. VI Riserva per azioni proprie: E 359.094 Voce attivata nel corso dell’esercizio 2002 a seguito dell’acquisto di azioni proprie. Il valore di Euro 359.094 corrisponde alla quota azionaria attualmente detenuta dalla Società pari a n. 1.234 azioni. 137 NOTA INTEGRATIVA VII Altre riserve: E 260.725.164 Cosi suddivise: - quota residuale di Euro 259.412.481 degli utili degli esercizi dal 1986 al 2007 (riserva straordinaria); - 50% della quota contributi in conto capitale conseguiti dal 1993, per un totale di Euro 1.312.683. Tali contributi ammontano complessivamente a: Descrizione Importi contributo da P.A.B. su legge provinciale 4.11.87 n° 28, art.3 bis 2.582.284 contributo da P.A.T. per la realizzazione del collegamento Interporto (convenzione 28.11.85) 42.866 Totale 2.625.150 50% del contributo 1.312.683 IX Utile dell’esercizio: E 63.872.412 La voce “Utile dell’esercizio” trova analitica determinazione nel conto economico. La tabella seguente espone le variazioni dei conti di patrimonio netto. Capitale I SALDO AL 31/12/2006 55.472 Riserva riv.L.413/91 L. 72/83 III 5.555 Riserva Legale IV 11.095 valori in migliaia di Euro Altre Riserve ** VII Utile Portato a Nuovo VIII 359 199.579 38.393 - - 18.445 -18.445 - - destinazione utile 2006 - destinazione utile 2006 - distribuzione utile 2006 310.453 -19.948 65.719 55.472 5.555 11.095 359 218.024 - destinazione utile 2007 - destinazione utile 2007 42.701 - distribuzione utile 2007 65.719 356.224 - -42.701 - -23.018 55.472 5.555 11.095 359 260.725 65.719 - - Utile d’esercizio 2008 SALDO AL 31/12/2008 IX -19.948 - Utile d’esercizio 2007 SALDO AL 31/12/2007 Utile D’esercizio Totale Riserva Azioni Proprie VI - -23.018 63.872 63.872 63.872 397.078 ** Riserva straordinaria, riserva contributi in conto capitale 138 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Di seguito sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto con origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità. I dividendi pagati nel corso degli ultimi tre esercizi si riferiscono a distribuzione di utili. Natura e Descrizione Importo I - Capitale Possibilità di utilizzo Quota disponibile 5.555.381 A-B-C 5.555.381 359.094 -- -- 1.312.683 A-B-C 1.312.683 55.472.175 Riserve di capitale: III - Riserva di rivalutazione VI - Riserva per azioni proprie VII - Riserva contributi in conto capitale Riserve di Utili: IV - Riserva legale 11.094.435 B -- VII - Riserva straordinaria 259.412.481 A-B-C 259.412.481 Utile dell’esercizio 63.872.412 Totale 397.078.661 Nota A: per aumento di capitale B: per copertura perdite 266.280.545 C: per distribuzione ai soci B) Fondi per rischi ed oneri 2) Fondo imposte, anche differite: E 3.597.023 Il Fondo accoglie l’accantonamento effettuato a fronte di imposte sui certificati di capitalizzazione Eurovita. Nel corso dell’esercizio il decremento è stato di Euro 3.199.394 da imputare all’utilizzo della quota riferita al parziale rimborso del certificato Eurovita (Euro 4,2 milioni), ed all’ulteriore accantonamento per l’esercizio 2008 (Euro 1,1 milioni) . 3) Altri fondi: a) Fondo di rinnovo: E 43.000.000 Il fondo è stato costituito nell’esercizio 1988, in sostituzione del fondo ammortamento tecnico della proprietà di concessione; esso è stato alimentato dagli accantonamenti effettuati a fronte di costi di manutenzione e di rinnovo. Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei 3 esercizi precedenti per coperture di perdite per altre ragioni NOTA INTEGRATIVA Su di esso hanno gravato anche i costi di manutenzione, relativi a beni gratuitamente devolvibili, sostenuti in ciascun esercizio come si evidenzia nella tabella seguente. Esercizi totale F.do Amm.to Tecnico Accantonamento Utilizzo Saldo del Fondo 1988 44.205.588 41.833.009 24.050.179 61.988.418 1989 - 40.947.285 33.212.082 69.723.621 1990 - 41.833.009 47.592.536 63.964.093 1991 - 46.481.121 38.356.221 72.088.993 1992 - 49.579.862 52.725.085 68.943.771 1993 - 58.876.087 45.488.966 82.330.892 1994 - 52.575.312 27.854.197 107.052.007 1995 - 54.227.974 36.546.586 124.733.396 1996 - 28.160.329 54.453.805 98.439.920 1997 * - 29.153.992 87.996.115 39.597.797 1998 - 29.893.558 39.597.797 29.893.558 1999 - 30.568.567 29.893.558 30.568.567 2000 - 31.175.404 30.568.567 31.175.404 2001 - 30.987.414 31.175.404 30.987.414 2002 - 32.300.000 30.987.414 32.300.000 2003 - 33.100.000 32.300.000 33.100.000 2004 - 34.300.000 33.100.000 34.300.000 2005 - 35.500.000 34.300.000 35.500.000 2006 - 37.100.000 35.500.000 37.100.000 2007 - 39.800.000 37.100.000 39.800.000 2008 - 43.000.000 39.800.000 43.000.000 44.205.588 821.392.924 822.598.512 43.000.000 * 18.652.357 dell’utilizzo relativi al trasferimento a riserva straordinaria A fine 2008 la consistenza del fondo è di Euro 43.000.000 contro Euro 39.800.000 del 2007 con un incremento di Euro 3.200.000. Il fondo di rinnovo esposto in bilancio al 31.12.2008, consente di realizzare le finalità espresse nei principi contabili, cioè di assicurare la dovuta funzionalità e sicurezza del tratto autostradale e il perfetto stato d’uso al momento della devoluzione, alla luce degli interventi manutentori previsti dal vigente piano economico-finanziario e dalle previsioni di spesa futura risultanti dai budgets approvati, tenendo conto della prevista capacità dei conti economici dei futuri esercizi di assorbire i costi per manutenzioni, non accolti nel fondo stesso. A fronte di costi di manutenzione ricorrenti e non ricorrenti per complessivi Euro 84,48 milioni, il fondo di rinnovo è stato utilizzato per Euro 39,8 milioni. 139 140 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Il saldo del fondo di rinnovo esistente al 31.12.2007, è stato utilizzato in proporzione all’incidenza delle singole voci di costo di manutenzione (personale, acquisti e servizi di manutenzione) sull’ammontare complessivo delle stesse e precisamente: Descrizione Importi - acquisto materiali e variazione delle rimanenze 2.483.368 - personale addetto alla manutenzione 10.305.131 - servizio di manutenzione del cespite autostradale 27.011.501 Totale utilizzo fondo di rinnovo 39.800.000 Nel dettaglio seguente gli accantonamenti, dall’inizio della procedura adottata, sono stati divisi in accantonamenti entro i limiti fiscali e accantonamenti fiscalmente non ammessi e quindi sottoposti a tassazione negli esercizi di competenza. Totale Esercizi Accantonamento Fiscale Accantonamento Tassato 1988 40.599.710 1.233.299 1989 40.947.285 - 1990 41.367.165 465.844 1991 42.919.634 3.561.487 1992 45.576.288 4.003.574 1993 49.487.934 9.388.153 1994 52.575.312 - 1995 54.227.974 - 1996 28.160.329 - 1997 29.153.992 -18.652.357 1998 29.893.558 - 1999 30.568.567 - 2000 31.175.404 - 2001 30.987.414 - 2002 32.300.000 - 2003 33.100.000 - 2004 34.300.000 - 2005 35.500.000 - 2006 37.100.000 - 2007 39.800.000 - 2008 43.000.000 - 802.740.567 - NOTA INTEGRATIVA Agli effetti della legge n. 447/1995 dell’art. 10, comma 5, si segnala che l’importo di Euro 3,01 milioni corrispondente al 7% del fondo rinnovo di Euro 43,00 milioni è da ritenersi impegnato per l’attività di manutenzione e di potenziamento delle infrastrutture per l’adozione di interventi di contenimento del rumore. b) Fondi rischi: E 7.777.610 - fondo rischi legali. Euro 779.456 A tale voce sono iscritti valori riferiti a cause amministrative e civili pendenti al 31.12.2008. Il fondo nel corso dell’anno non è stato utilizzato ed il saldo al 31.12.2008 risulta invariato rispetto all’esercizio 2007. Il fondo è valutato capiente per la copertura di eventuali futuri rischi legali; - fondo spese legali. Euro 465.010 Gli accantonamenti sono stati eseguiti per fronteggiare spese legali riferite ai procedimenti legali sostenuti dalla società. Nel corso del 2008 è stato utilizzato per Euro 287.656, il fondo è ritenuto congruo alle spese future che la società dovrà sostenere a questo titolo; - fondo riserve lavori. Euro 6.533.144 Si iscrivono a tale voce importi riferiti a riserve avanzate da imprese per l’esecuzione di lavori di manutenzione ed investimenti ammortizzati al 31.12.2008. Nel corso del 2008 il fondo è stato utilizzato per Euro 547.736, e a seguito delle valutazioni effettuate al 31.12.2008 si ritiene che l’importo iscritto al fondo di Euro 6.533.144 possa garantire un’adeguata copertura per eventuali richieste per riserve; - fondo altri oneri. Euro 0 È stato costituito al 31.12.2005 a copertura dell’onere relativo a contenzioso tributario, nel corso dell’esercizio 2008 è stato utilizzata la parte residua di Euro 84.983. Si espone di seguito la composizione e la movimentazione dei fondi rischi e oneri al 31 dicembre 2008: 141 142 Relazioni e Bilancio 2008 Altre riserve Consistenza al 31/12/2007 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Accantonamento Utilizzo Consistenza al 31/12/2008 F.do rischi legali 779.456 - - 779.456 F.do spese legali 752.666 - 287.656 465.010 7.080.880 - 547.736 6.533.144 84.983 - 84.983 - 8.697.985 - 920.375 7.777.610 F.do rischi riserve F.do altri oneri Totale c) Fondo Legge 27.12.1997 n. 449, art. 55, comma 13: E 384.626.639 Il fondo attivato, per la prima volta nell’esercizio 1998 a seguito dell’ articolo 55 c. 13 della legge 27.12.1997 n. 449, è destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero ed alla realizzazione delle relative gallerie. La natura e misura dell’accantonamento sono spiegate nel commento della voce B13) del conto economico. Nella tabella successiva si espongono gli accantonamenti effettuati dal 1998 al 2008. Altre riserve Importo 1998 28.405.129 1999 49.063.406 2000 41.316.552 2001 41.316.552 2002 36.152.000 2003 36.152.000 2004 38.734.000 2005 30.987.000 2006 27.500.000 2007 27.500.000 2008 27.500.000 Totale 384.626.639 Gli effetti negativi dell’accantonamento sul risultato economico e sul patrimonio netto al 31.12.2008 al lordo dell’effetto fiscale sono pari rispettivamente a Euro 27.500.000, ed Euro 384.626.639. 143 NOTA INTEGRATIVA C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato: Descrizione Consistenza al 31/12/2007 E Accantonamento Utilizzo 16.252.888 Consistenza al 31/12/2008 Fondo T.F.R. 17.428.748 3.586.935 4.762.793 16.252.888 Totale 17.428.748 3.586.935 4.762.793 16.252.888 Il valore del T.F.R. al 31.12.2008 ammonta a Euro 16.252.888 contro Euro 17.428.748 del 2007 con un decremento di Euro 1.175.860. Esso è stato calcolato in conformità alla normativa contrattuale vigente ed alla Legge 26 maggio 1982 n. 297. La quota accantonata di Euro 3.586.935, è al lordo dell’utilizzo fondo di rinnovo (si veda quanto riportato al precedente punto B3a); mentre il valore rilevato nel conto economico al netto del f.do di rinnovo risulta pari a Euro 3.035.075 La movimentazione del T.F.R. è indicata nella tabella allegata n. 24. D) Debiti 4) Debiti verso banche: E 172 7) Debiti verso fornitori: E 59.279.649 L’esposizione verso i fornitori per contratti in corso di esecuzione, acquisizione di beni, prestazioni di servizi, ammonta al 31.12.2008 a Euro 59.279.649 con un decremento rispetto all’anno precedente di Euro 4.941.778. Di tali posizioni Euro 57.439.845 riguardano scadenze entro i 12 mesi, mentre Euro 1.839.804 hanno scadenze oltre i 12 mesi e si riferiscono a debiti verso appaltatori per ritenute di garanzia. La tabella seguente riporta il dettaglio dei debiti al 31.12.2008. Debiti Vs. Fornitori 2008 2007 Fornitori Italia e.e.e.s. 23.736.366 18.288.065 Fornitori per fatture da ricevere 33.703.479 44.231.601 Totale debiti entro 12 mesi 57.439.845 62.519.666 1.839.804 1.701.761 Debiti per Ritenute Garanzia Lavori Totale debiti oltre 12 mesi Totale debiti Scostamento -5.079.821 1.839.804 1.701.761 138.043 59.279.649 64.221.427 -4.941.778 144 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 10) Debiti verso imprese collegate: 21.691 E Riguarda il debito per i rimanenti 7/10 del capitale sociale non ancora richiamato della società collegata Traforo Cles-Malè S.p.A. Debiti Vs. Imprese Collegate 2008 2007 Scostamento Debiti vs imprese collegate eees 21.691 21.691 Debiti vs imprese collegate eees 21.691 21.691 - 12) Debiti tributari: E 7.720.467 Trattasi principalmente del debito IVA su pedaggi valutati al 31 dicembre 2008 per Euro 5,53 milioni, di ritenute IRPEG dipendenti e lavoro autonomo pagate a gennaio 2009 per Euro 2,1 milioni. Debiti Tributari Debiti per IRES eees 2008 2007 - Debiti per IRAP eees - 3.769.183 Erario conto IVA - 3.987.532 Esattoria per rit.op. a dipendenti eees 1.695.880 1.637.569 Esattoria per rit.op. a dipendenti TFR 20.108 3.635 410.547 43.593 66.299 59.518 Esattoria per rit. Lavoro Aut. e Ass. Esattoria ritenute Co.Co.Co Debiti per IVA su pedaggi Scostamento 30.449.614 5.527.633 5.636.885 Altri debiti tributari eees - 531 Totale Debiti Tributari 7.720.467 45.588.060 -37.867.593 NOTA INTEGRATIVA 13) Debiti verso Istituti previdenziali: E 3.591.859 Compongono questa voce gli oneri previdenziali a carico della società inerenti le retribuzioni del mese di dicembre, importi certi nell’ammontare e liquidati nei primi mesi dell’esercizio 2009. Debiti Previdenziali Debiti INPS e.e.e.s. 2008 2007 3.336.146 2.789.277 Debiti verso INPS contr.prev. 25.946 20.253 Debiti v/PREVINDAI e.e.e.s. 31.200 30.607 138.627 63.453 59.940 41.548 3.591.859 2.945.138 Debiti verso INAIL e.e.e.s. Debiti verso Altri Enti Previd. e.e.e.s. Totale Debiti previdenziali 14) Altri debiti: Scostamento 646.721 E 17.603.450 La tabella della pagina seguente esprime il dettaglio suddividendo fra debiti esigibili entro l’esercizio successivo (debiti e.e.e.s.) e debiti esigibili oltre l’esercizio successivo (debiti e.o.e.s.). 2008 2007 Debiti v/ il Personale Altri Debiti 3.158.556 1.741.232 Debiti Diversi 1.000.779 602.172 Ministero del Tesoro (sovrapprezzi) -42.522 62.293 8.379.945 7.475.909 ANAS canone di subconcessione 713.629 681.202 Debiti verso Interconnesse 246.444 574.779 3.533.000 8.200.653 249.741 90.805 17.239.542 19.429.045 353.180 448.153 10.728 13.922 Ministero del Tesoro (can. concessione) Debiti vs le Province Altri debiti Totale Debiti entro esercizio succ. a) Impegni vs. espropriati Debiti per Cauzioni Debiti esigibili oltre esercizio succ. b) Totale (a + b) Scostamento -2.189.503 363.908 462.075 -98.167 17.603.450 19.891.120 -2.287.670 145 146 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA E) Ratei e risconti: E 2.670.821 1) Ratei e risconti: per Euro1.675.786 rateo della 14ª mensilità dei dipendenti; per Euro 143.903 risconto passivo canoni telecomunicazione; per Euro 851.132 risconti pluriennali. CONTI D’ORDINE Al 31.12.2008 i valori accolti nei conti d’ordine ammontano a Euro 152.076.041 e risultano così suddivisi: • GARANZIE PRESTATE Fidejussioni: Euro 175.953 Fidejussioni prestate tramite Istituti di Credito, a garanzia di adempimenti contrattuali della Società per lavori e locazioni. • IMPEGNI DI ACQUISTO Euro 151.745.000 Rappresentano gli impegni contrattuali assunti con imprese, per nuove opere, completamenti e manutenzioni da eseguire o completare. • CANONI IN LEASING A SCADENZA Euro 155.088 Si tratta di canoni di leasing operativo su hardware in uso. • GARANZIE RICEVUTE Tali garanzie non sono state inserite nei conti d’ordine come previsto nel Principio contabile OIC n. 22. • STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI La società al 31 dicembre 2008 non ha sottoscritto alcuna tipologia di strumento derivato. NOTA INTEGRATIVA INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni: E 319.547.595 Compongono questa voce i ricavi relativi alla “gestione tipica” autostradale esposti al lordo del sovrapprezzo tariffario previsto dalla Legge 27.12.2006 n. 296. L’aumento registrato nell’esercizio 2008 risulta pari a Euro 7.608.135 ed è da attribuire per Euro 6.171.630 alla voce pedaggi, e per Euro 1.436.505 all’incremento delle royalties derivanti dalla vendita di prodotti oil e non-oil nelle aree di servizio. Si segnala che in riferimento agli incassi da pedaggio, la tariffa al 1.01.2008 per effetto dell’applicazione della formula revisionale del price-cap è incrementata del 2,75% e che il traffico nel corso dell’esercizio ha subito una contrazione del - 1,69% rilevando un decremento dei veicoli leggeri dello – 1,31 % e dei veicoli pesanti del -2,58%. Si espone di seguito il dettaglio raffrontato con l’esercizio precedente: Descrizione pedaggi aree di servizio Totale 2008 2007 € 284.704.667 € 278.533.037 Scostamento € 6.171.630 Variazione % 2,22% € 34.842.928 € 33.406.423 € 1.436.505 4,30% € 319.547.595 € 311.939.460 € 7.608.135 2,44% Le tabelle e i grafici in allegato alla relazione sulla gestione (dal n. 1 al n. 6.) illustrano la situazione comparata del traffico negli ultimi anni. La tabella seguente rappresenta gli introiti da pedaggio per tipologia dell’ultimo quinquennio. 147 148 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Modalità di introito in valore e in % Trensiti Incassi contanti Aut. Interconnesse Tessere Viacard-telepass Trasporti eccezionali 2008 pedaggi (valori in milioni di Euro) 2007 % pedaggi 2006 % pedaggi 2005 % pedaggi 2004 % pedaggi % 89,68 31% 90,16 32% 88,07 33% 85,00 34% 86,60 2,70 1% 3,82 1% 4,06 2% 3,99 2% 3,75 2% 58% 136,37 56% 174,15 1,10 61% 167,17 0% 0,27 13,38 5% 3,70 1% 60% 155,45 0% 0,28 12,46 4% 4,66 2% 59% 143,07 0% 0,75 12,06 5% 4,58 2% 36% 0% 0,68 0% 11,87 5% 11,65 5% 3,88 2% 4,45 2% 100% Cartasì-Fast pay Diners Am. Express Altre modalità Totale pedaggi riscossi 284,71 100% 278,54 100% 264,49 100% 248,56 100% 243,50 Sovrapprezzi 16,12 13,15 9,93 9,57 9,58 Pedaggi netti 268,59 265,39 254,56 238,99 233,92 4) Incrementi per immobilizzazioni di lavori interni: E 1.178.621 Nel corso del 2008 la società ha capitalizzato costi del personale per investimenti riferiti al cespite autostradale per un importo pari a Euro 1.178.621. Nella seguente tabella si provvede a fornire il dettaglio degli investimenti interessati dalla capitalizzazione: NOTA INTEGRATIVA Descrizione Importo Piazzole di sosta 16.878,00 Barriere antirumore 251.879,49 Impianti tecnologici 117.593,55 Stazione di Trento sud 19.501,67 Nuovo C.M. San Michele 9.221,02 Adeguamento corsia emergenza 223.100,45 Sovrappassi e vie di fuga 139.326,70 Terza corsia Verona - A1 227.638,62 Nuove aree di servizio 27.724,90 Stazione di Pegognaga 2.037,40 Stazione di Reggiolo 15.688,82 Rotatoria stazione di Chiusa 12.028,40 Fabbr. e parcheggio Rovereto Sud 18.440,80 Area ex dogana 26.359,60 Stazione e C.S.A. Ala-Avio 6.782,96 Stazione di Rovereto Nord 2.510,82 Parcheggio Brennero P.K. 1 + 800 3.402,80 Parcheggio Vipiteno 12.782,80 Stazione di Laives 1.454,01 Caserma P.S. Trento 8.567,97 Ferrara-mare 35.700,00 Totale complessivo 5) Altri ricavi e proventi: 1.178.620,78 E 6.448.059 Nella voce “Altri ricavi e proventi” vengono iscritti proventi che riguardano risarcimenti da utenti a seguito di danni provocati da incidenti sulla tratta autostradale, canoni di locazione e attraversamento, plusvalenze da cessione mobili e immobili rimborsi per documentazione bandi di gara forniti, ricavi per attività svolte da personale in distacco, rimborsi oneri esazione e altri proventi di minore entità. Rispetto all’esercizio precedente si segnala un incremento di Euro 2.031.460 riferito principalmente alla voce risarcimento danni alle opere autostradali ed ai canoni di locazione ed attraversamento. Si provvede nella seguente tabella ad esporre un maggiore dettaglio delle voci in esame: 149 150 Relazioni e Bilancio 2008 Descrizione A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 2008 2007 - Risarcimento danni opere autostradali 2.700.454 1.804.333 - Altri introiti 1.222.325 764.989 - Canoni di locazione e attr. 838.526 653.635 - Rimborso oneri esazione 798.004 758.345 - Plusvalenze su automezzi mobili ed immobili 483.499 141.066 - Rimborso malattie e infortuni 355.329 236.635 - Rimborso spese bandi di gara 35.125 43.030 - Affitti attivi 14.562 14.347 235 219 6.448.059 4.416.599 - Utile su cambi Totale Scostamenti 2.031.460 B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie di consumo e di merci: E 6.102.544 La voce in esame rileva, al netto dell’utilizzo del fondo di rinnovo, un decremento di Euro 1.330.904 rispetto all’esercizio 2007 (Euro 7.433.448). Al lordo di tale utilizzo, il costo 2008 (8.585.912) registra un incremento di Euro 88.631. Le voci che registrano i maggiori incrementi risultano gli acquisti di sali fondenti (+ Euro 449.714) dovuti principalmente alle particolari condizioni atmosferiche del 2008, di biglietti magnetici e di carburanti e lubrificanti. Di seguito si riporta il dettaglio delle voci in esame: NOTA INTEGRATIVA Descrizione Esercizio 2008 Importo Esercizio 2007 % Importo % Scostamenti Acquisti di materie prime, sussidiarie di consumo merci Sali fondenti Sicurvia 659.014 1.814.460 7,68% 209.300 21,13% 1.841.970 2,46% 449.714 21,68% -27.510 Recinzioni 681.040 7,93% 611.036 7,19% 70.004 Segnaletica fissa e mobile 631.679 7,36% 817.790 9,62% -186.111 -150.766 Materiale elettrico-elettronico 450.749 5,25% 601.515 7,08% Materiale di consumo 156.219 1,82% 183.061 2,15% -26.842 Altri materiali di manutenzione 276.321 3,22% 527.331 6,21% -251.010 Totale A) 4.669.482 54,39% 4.792.003 56,39% -122.521 Biglietti magnetici, rotoli, altri 1.075.076 12,52% 736.665 8,67% 338.411 4.451 0,05% 4.115 0,05% 336 -304.113 Pezzi di ricambio automezzi Vestiario 116.882 1,36% 420.995 4,95% Combustibili liquidi 515.062 6,00% 442.189 5,20% 72.873 Carburanti lubrif. Polstrada 210.271 2,45% 195.272 2,30% 14.999 1.354.753 15,78% 1.064.866 12,53% 289.887 Cancelleria e stampati Carburanti e lubrificanti 197.618 2,30% 330.681 3,89% -133.063 Materiale pulizia uffici 230.834 2,69% 261.361 3,08% -30.527 Acquisti vari di Sede 109.184 1,27% 130.691 1,54% -21.507 Materiale per macchine ufficio 102.299 1,19% 118.442 1,39% -16.143 3.916.430 45,61% 3.705.277 43,61% 211.153 - 0,00% - 0,00% - Totale B) (altri acquisti) Sconti e abbuoni Totale C) Totale (A+B+C) Utilizzo F.do di rinnovo Totale Generale - 0,00% - 0,00% - 8.585.912 100,00% 8.497.280 100,00% 88.632 -2.483.368 -1.063.832 -1.419.536 6.102.544 7.433.448 -1.330.904 151 Relazioni e Bilancio 2008 152 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 7) Costi per servizi: 48.606.036 E € Comprendono le seguenti voci di spesa: Descrizione Esercizio 2007 Importo Esercizio 2006 Importo 58.593.923 73.416.056 -14.822.133 534.166 Scostamento % B) COSTI DELLA PRODUZIONE 7) Servizi - Manutenzioni - Energia, gas e acqua 3.280.060 2.745.894 - Servizi elaborazione e software 1.711.070 1.636.297 74.773 - Servizi esazione 1.756.236 1.498.399 257.837 - Consulenze legali e notarili 2.974.209 752.854 2.221.355 948.516 902.969 45.547 50.318 - Comp. amministratori e sindaci - Telefonia e Postali 857.507 807.189 - Servizio Polstrada 221.668 215.403 6.265 - Spese gare d’appalto 952.735 674.791 277.944 - Servizio di vigilanza sede - Assicurazioni - Iniziative promozionali 172.619 176.602 -3.983 1.540.235 1.486.710 53.525 306.048 41.137 264.911 - Spese di rappresentanza 164.409 109.188 55.221 - Spese formazione personale 320.918 246.689 74.229 - Mensa 528.389 498.388 30.001 - Servizi diversi 988.198 1.006.078 -17.880 - Commissioni bancarie 300.797 266.053 34.744 Parziale 75.617.537 86.480.697 -10.863.160 -12,56% *) Utilizzo fondo di rinnovo per manutenzioni -27.011.501 -28.673.106 1.661.605 -5,79% Totale 48.606.036 57.807.591 -9.201.555 -15,92% Rispetto ai valori dell’esercizio 2007 (Euro 57.807.591) i costi per servizi, al netto dell’utilizzo del fondo di rinnovo, rilevano un decremento di Euro 9,2 milioni di Euro pari al – 15,92% . I costi della produzione “per servizi” – al lordo dell’utilizzo del fondo di rinnovo – hanno subito un decremento complessivo di Euro 10,9 milioni passando da Euro 86,5 milioni nel 2007 a Euro 75,6 milioni nel 2008. A norma dell’art. 2427 del C.C. si dettagliano i costi per compensi di competenza degli Amministratori e dei Sindaci: NOTA INTEGRATIVA Descrizione 2008 - compensi e rimborsi spese amministratori 674.605 - compensi e rimborsi spese sindaci 273.912 Totale 948.517 La voce manutenzioni è costituita dai costi relativi alle prestazioni atte al mantenimento del bene autostradale; le varie tipologie di manutenzione sono dettagliata al lordo dell’utilizzo del fondo rinnovo e confrontate in valore ed in percentuale con i dati dell’esercizio precedente. 153 154 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Tabella riepilogativa manutenzioni Manutenzioni Esercizio 2008 Importo Esercizio 2007 % Importo % Scostamenti Attività di manutenzioni ordinarie Operazioni invernali 5.572.798 9,51% 2.932.777 3,99% Opere in verde 6.378.156 10,89% 6.241.203 8,50% 2.640.021 136.953 Ripristino segnaletica e sicurvia 5.510.328 9,40% 7.680.149 10,46% -2.169.821 Pulizie caselli e fabb. stazione 4.509.637 7,70% 4.323.215 5,89% 186.422 Manutenzioni opere d’arte 9.571.788 16,34% 13.307.838 18,13% -3.736.050 -5.104.176 Manutenzione gallerie Manut. sede autostr. e op. civili Manutenzione manto usura 245.563 0,42% 5.349.739 7,29% 1.113.584 1,90% 1.709.930 2,33% -596.346 14.131.133 24,12% 19.510.759 26,58% -5.379.626 Manut. caselli fabb.C.M. e mag. 2.186.396 3,73% 2.541.015 3,46% -354.619 Manut. impianti 5.237.157 8,94% 4.408.853 6,01% 828.304 423.341 0,72% 1.075.896 1,47% -652.555 86.717 0,15% 66.328 0,09% 20.389 2.068.134 3,53% 2.491.399 3,39% -423.265 Manutenzione attrezzature 290.331 0,50% 245.810 0,33% 44.521 Manutenzioni beni devolvibili 57.325.063 Prove e analisi di laboratorio Spese di collaudo Altre manutenzioni Manut. beni non devolvibili Manutenzione ordinaria Attività di manutenzioni straordinarie Manutenzione straordinaria Totale 71.884.911 1.254.483 2,14% 1.487.427 2,03% -232.944 58.579.546 99,98% 73.372.338 99,94% -14.792.792 14.376 0,02% 43.719 0,06% 14.376 0,02% 43.719 0,06% 58.593.922 100,00% 73.416.057 100,00% -29.343 Manut. beni non devolvibili -1.254.483 -1.487.427 232.944 Totale al lordo del F.do di rinnovo 57.339.439 71.928.630 -14.589.191 NOTA INTEGRATIVA Si rimanda per un maggior dettaglio dei lavori effettuati alla Relazione sulla Gestione, dove sono stati analizzati tutti i principali interventi di manutenzione. Per quanto concerne il fondo di rinnovo per l’esercizio 2008, a fronte di un’ utilizzo per Euro 39,8 milioni si è provveduto ad accantonare Euro 43,0 milioni. Nel 2007 l’utilizzo era stato di Euro 37,1 milioni. Alla voce B 3a) del Passivo Patrimoniale si espongono i movimenti del fondo di rinnovo dalla data della sua costituzione. 8) Per godimento di beni di terzi: E 434.017 Euro 434.017 contro Euro 558.400 del 2007. Sono ricomprese le spese per l’affitto della Caserma della Polizia della Strada a Verona, il canone di affitto di uffici situati all’Interporto di Trento e altri canoni minori. 9) Per il personale: E 55.737.525 Rispetto all’esercizio 2007 (Euro 53.301.628), si rileva – al netto del fondo di rinnovo– un aumento di Euro 2.435.897 pari al 4,57%. La seguente tabella evidenzia il costo sostenuto nel 2008 confrontato con il 2007 al lordo (sub 1) e al netto (sub 2) dell’utilizzo del fondo di rinnovo per la quota parte del costo del personale addetto alla manutenzione. 2008 2007 Retribuzioni Descrizione 46.697.356 42.664.739 Oneri previdenziali 15.749.080 14.474.557 3.596.220 3.525.394 66.042.656 60.664.690 Trattamento di fine rapporto Totale (sub.1) Utilizzo F.do di rinnovo Totale (sub.2) -10.305.131 -7.363.062 55.737.525 53.301.628 Scostamenti % 5.377.966 8,87% 2.435.897 4,57% Il numero medio dei dipendenti in forza durante il decorso dell’esercizio è stato di 1024 unità. Ulteriori informazioni sono desumibili dalla Relazione sulla Gestione alla voce “risorse umane – personale”. 10) Ammortamenti e svalutazioni: E 46.876.875 Trovano rappresentazione in questa voce gli ammortamenti tecnici per Euro 17.551.546 155 156 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA di cui Euro 2.643.720 per immobilizzazioni materiali (allegato n. 25), Euro 14.907.826 per immobilizzazioni immateriali; Euro 26.271.000 per ammortamento finanziario e Euro 3.054.329 per ammortamento finanziario aree di servizio. Per quanto riguarda l’ammortamento delle immobilizzazioni immateriali si riferisce al contributo alle Province per Euro 14.630.347 e all’ammortamento di beni immateriali per Euro 277.478. L’ammortamento delle aree di servizio (Euro 3,05 milioni) è riferito alla quota di ammortamento 2008 del valore delle aree di servizio, registrato nell’attivo immobilizzato nella voce “autostrada in concessione”, a seguito del trasferimento delle stesse dai subconcessionari ad Autostrada del Brennero per la scadenza dei contratti di subconcessione. Il calcolo degli ammortamenti tecnici è stato effettuato sui soli beni costituenti i cespiti non devolvibili. Di seguito si evidenziano le movimentazioni del cespite e del fondo per le immobilizzazioni immateriali: Immobilizzazioni immateriali Concess. Licenze Marchi e Diritti AL. 25% Diritti di Superficie AL. 2,5% Contributo alle Province Totale COSTO STORICO - consistenza al 01.01.08 3.136.503 797.298 15.200.653 19.134.454 - incremento al 31.12.08 218.432 - 14.630.347 14.848.779 - decremento al 31.12.08 - 797.298 3.354.935 - 29.831.000 33.185.935 - consistenza al 01.01.08 2.639.114 - 15.200.653 17.839.767 - incremento al 31.12.08 277.478 - 14.630.347 14.907.825 - decremento al 31.12.08 - - - consistenza al 31.12.08 a) - 797.298 FONDO AMMORTAMENTO - consistenza al 31.12.08 b) residuo al 31.12.08 a-b - - 2.916.592 - 29.831.000 32.747.592 438.343 - - 438.343 E 158.222 11) Variazione rimanenze materie prime: come di seguito dettagliato (allegato n. 23) - rimanenze iniziali - rimanenze finali - variazione - - Euro 8.149.352 Euro 7.991.130 Euro 158.222 157 NOTA INTEGRATIVA La variazione delle rimanenze,per quanto riguarda l’esercizio 2008 è stata effettuata adottando il criterio del costo medio ponderato e rileva un importo pari a Euro 158.222. 12) Accantonamenti per rischi: E - 13) Altri accantonamenti: E 70.500.000 - Accantonamento fondo di rinnovo: Euro 43.000.000 La quota accantonata al fondo di rinnovo è determinata sulla base del principio civilistico di riferimento. - Accantonamento legge 27.12.1997 n. 449 art. 55 comma 13: Euro 27.500.000 Tale norma stabilisce che “a decorrere dal 1° gennaio 1998 la Società Autostrada del Brennero è autorizzata ad accantonare, in base al proprio piano finanziario ed economico, una quota anche prevalente dei proventi in un fondo destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero e alla realizzazione delle relative gallerie”. Tale accantonamento – come previsto dalla legge – è effettuato in esenzione d’imposta. Con nota in data 28.12.1998, la Società ha chiesto conferma alla Direzione delle Entrate della Provincia Autonoma di Trento circa la deducibilità dell’accantonamento in esenzione fiscale già a partire dal bilancio chiuso al 31.12.1998. Con nota in data 21 gennaio 1999, l’interpellata Direzione delle Entrate ha risposto concordando con la Società sulla possibilità di effettuare l’accantonamento in questione già nel bilancio 31.12.1998, richiedendo la norma citata, come unica condizione per l’accantonamento, la redazione del piano economico e finanziario che la Società ha presentato all’Amministrazione Vigilante in data 23.6.1998. Si è ritenuto, pertanto, di accantonare la somma di Euro 27.500.000 come quota al fondo destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero, in aderenza al piano di accantonamento nella versione rimodulata al 2045. In attesa di essere utilizzate, le disponibilità accumulate in tale fondo sono investite in titoli di Stato. 14) Oneri diversi di gestione: E 27.439.195 a) Introiti di competenza dello Stato Euro 25.300.758 di cui: Euro 16.116.695 per quote tariffarie imputate per lo stesso importo, sia nel valore della produzione sia nel costo della produzione. Il valore devoluto dal 1° gennaio 2008 per applicazione dell’art. 1 comma 1021 della legge 27 dicembre 2006 n. 296 Relazioni e Bilancio 2008 158 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA (Finanziaria 2007) prevede un versamento per l’anno 2007 di un importo pari a 2 millesimi di Euro a chilometro per le classi A e B e 6 millesimi di Euro a chilometro per le classi 3,4 e 5. Tale legge ha soppresso il sovrapprezzo tariffario autostradale previsto dagli articoli 15 legge 12 agosto 1982 n. 531 e modificazioni, l’art. 11 legge 29 dicembre 1990 e n. 407 e successive modificazioni. La tabella n. 21 in allegato al bilancio evidenzia i versamenti mensili per acconto e saldo. - Euro 9.184.063 per canone di concessione, commisurato ai proventi netti da pedaggio. La legge n. 499/1997, art. 55, comma 13, prevede per Autostrada del Brennero che “a decorrere dal 1° gennaio 1998 il canone di concessione in favore dello Stato è aumentato in misura tale da produrre un aumento di proventi complessivi dello Stato compresi tra il 20 e il 100 per cento rispetto ai proventi del 1997”. Il canone di concessione è stato maggiorato di un coefficiente pari a 0,3, portando così la percentuale da applicare ai proventi netti da pedaggio da 1,0 a 1,3%, con un incremento del 30%. L’articolo 1, comma 1020, della Legge 27 dicembre 2006 n. 296 ha successivamente stabilito che, con decorrenza 1° gennaio 2007, la misura del canone annuo di cui all’art. 10, comma 3, della Legge 24 dicembre 1993 n. 537 è fissata al 2,4% dei proventi netti dei pedaggi di competenza dei concessionari, di cui il 42% è corrisposto direttamente ad Anas Spa. Per l’esercizio 2008 Autostrada del Brennero ha determinato il canone di concessione nella misura del 3,12% calcolando l’incremento previsto dalla legge 499/1997 (30%) sul canone 2,4% di competenza dello Stato. b) Altri oneri di gestione: Euro 2.138.437 così suddivisi: Descrizione Importo Raccolta e smaltimento rifiuti 222.624 ICI 142.052 Canone di subconcessione (art. 15 conv.Anas) 713.629 Imposta di bollo 13.613 Imposta di registro 22.942 Abbonamenti e pubblicazioni 52.689 Tasse possesso automezzi 94.809 Quote associative 329.172 Consorzio di bonifica 159.134 Altri oneri 387.773 Totale 2.138.437 NOTA INTEGRATIVA C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni: E 469.574 Trattasi di dividendi percepiti nel 2008 e così dettagliati: Descrizione Importo Autostrada Torino Milano 110.873 Sias 358.701 Totale 469.574 16) Altri proventi finanziari: E 28.182.517 La voce “Altri proventi finanziari” ammonta per l’esercizio 2008 ad Euro 28.182.517 ed è suddivisa come segue: b) Euro 18.737.441 da titoli nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni: si tratta di cedole e ratei sui titoli dell’attivo immobilizzato più scarti di emissione e di negoziazione. c) Euro 958.421 da titoli nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni: si tratta di cedole e ratei maturate su titoli dell’attivo circolante, utile su titoli e scarti di emissione. d) Euro 8.476.655 da proventi diversi dai precedenti: si tratta di interessi attivi maturati su conti correnti bancari, postali, verso società autostradali interconnesse e altri clienti. Il rendimento medio complessivo delle disponibilità finanziarie della società registrato nel 2008 si attesta all’incirca al 4%, che, nel contesto dell’attuale crisi strutturale dei mercati finanziari e della crisi economica mondiale, può ritenersi soddisfacente. Il contributo di tali disponibilità finanziarie al risultato economico dell’esercizio (Euro 28,18 milioni) ha una notevole incidenza, rappresentando infatti l’8,6% del valore della produzione (Euro 327,17 milioni). 159 160 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 17) Interessi e altri oneri finanziari: E 2.135.782 Questa voce comprende: Oneri negoziazione titoli Scarti di emissione-negoziazione titoli Interessi passivi Euro 1.481.139 Euro 600.049 Euro 54.594 Euro 2.135.782 - Euro 1.481.139: si tratta minusvalenze riferite per Euro 460.189 al rimborso del certificato bonus con scadenza dicembre 2008 e per Euro 1.020.950 al minor valore attribuito ai titoli dell’attivo circolante trasferiti nei titoli dell’attivo immobilizzato. - Euro 600.049: di tale importo, Euro 328.493 sono stati rilevati a titolo di scarto di emissione (ovvero lo scarto fra il prezzo di emissione ed il prezzo di rimborso) e Euro 271.556 per scarto di negoziazione (che rileva la differenza fra il valore di libro ed il valore di rimborso). - Euro 58.594, interessi passivi e oneri bancari. D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) Rivalutazioni E 49.382 E 1.997.193 Si tratta di riprese di valore su titoli dell’attivo circolante. 19) Svalutazioni a) di partecipazioni; Euro 84.985 tale importo è dovuto alla svalutazione delle partecipazioni come esposto nella voce partecipazioni nell’attivo. c) di titoli iscritti nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni; Euro 1.912.208; trattasi della svalutazione di titoli di Stato che hanno subito una diminuzione di valore nella valutazione media del mese di dicembre 2008 per Euro 86.233, e della svalutazione del certificato Bonus Protected adeguato ai prezzi correnti al 31.12.2008 per Euro 1.825.975. NOTA INTEGRATIVA E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi straordinari: 752.855 E Si rilevano in questa voce i valori attribuiti a sopravvenienze attive e proventi straordinari diversi. La voce principalmente si riferisce al credito iva automezzi chiesto a rimborso (Euro 574.757). 21) Oneri straordinari 149.381 E Sono riconducibili in questa voce sopravvenienze passive per Euro 149.381. 22) Imposte sul reddito dell’esercizio: E 32.619.421 Le imposte correnti riguardano IRES per Euro 32.595.154, IRAP per Euro 6.539.988, ritenuta d’imposta per Euro 534.874 su certificato di capitalizzazione Eurovita. Il decremento è da attribuire alla nuova aliquota IRES (27,5%) e alla minore base imponibile. Nel dettaglio: Imposte sul reddito Saldo al 31/12/2008 Saldo al 31/12/2007 Imposte correnti IRES € 32.595.154 € 50.086.853 Imposte correnti IRAP € 6.539.988 € 8.124.072 € 534.874 € 742.233 € 39.670.016 € 58.953.158 Ritenuta d’imposta Totale imposte correnti Le imposte anticipate maturate nell’anno al netto di quelle utilizzate ammontano a Euro 7.050.596 così dettagliate: Imposte sul reddito Saldo al 31/12/2008 Saldo al 31/12/2007 Imposte anticipate IRES -€ 7.451.265 -€ 11.718.330 Imposte anticipate IRAP € 400.670 -€ 1.709.767 Totale imposte differite -€ 7.050.595 -€ 13.428.097 161 162 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Nella tabella seguente si espone la riconciliazione tra il carico fiscale teorico ed il carico fiscale effettivo: IRES parziali totali Risultato prima delle imposte imposta 96.491.833,2 onere fiscale teorico (aliquota 27,5%) 26.535.254,1 differenze temporanee deducibili in esercizi successivi 37.578.743,8 differenze temporanee da esercizi precedenti - 10.483.232,7 differenze che non si riverseranno negli esercizi successivi in aumento 1.387.614,1 in diminuzione - imponibile fiscale 6.447.124,7 118.527.833,6 IRES sul reddito d’esercizio 32.595.154,2 IRAP Differenza tra valore e costi della produzione costi non rilevanti ai fini IRAP totale parziali totali imposta 71.319.861,4 123.224.935,5 194.544.796,8 onere fiscale teorico (aliquota 3,9%) differenze temporanee deducibili in esercizi successivi differenze temporanee da esercizi precedenti 7.587.247,1 87.114,6 - 10.360.712,3 differenze che non si riverseranno negli esercizi successivi in aumento in diminuzione imponibile fiscale IRAP 11.613.433,3 195.884.632,5 6.539.988,3 19) Utile dell’esercizio: Euro 63.872.412 con un decremento di Euro 1.846.173 rispetto all’esercizio precedente. NOTA INTEGRATIVA ALTRE INFORMAZIONI LA GESTIONE ECONOMICA L’analisi della gestione economica basata sul bilancio riclassificato 2008 evidenzia un incremento dei ricavi di Euro 7,84 milioni che raggiungono un valore totale nel 2008 di Euro 311,06 milioni, contro Euro 303,22 milioni del 2007. Tale aumento è dovuto all’effetto congiunto dell’incremento tariffario intervenuto dal 15 marzo 2008, dal decremento del traffico, dall’incremento delle royalties per aree di servizio e degli altri ricavi. 163 164 Relazioni e Bilancio 2008 Valori in milioni di € A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 2008 2007 268,59 265,39 34,84 33,41 7,63 4,42 311,06 303,22 75,62 86,48 8,59 8,50 Differenze Ricavi - da pedaggio (netto sovrapprezzi) - aree di servizio - altri ricavi e proventi 7,84 Costi della produzione (lordo f.do di rinnovo) - servizi - materie prime, merci - affitti - personale - variazione rimanenze - oneri diversi di gestione - Utilizzo F.do di rinnovo - acc. a F.do di rinnovo MOL 0,43 0,56 66,04 60,66 0,16 -2,81 11,32 9,33 162,16 162,72 -39,80 -37,10 43,00 39,80 165,36 165,42 - 0,06 145,70 137,80 7,90 -26,27 -25,88 - 0,56 Ammortamenti - finanziario - amm.to aree di servizio - tecnico su beni non devolvibili -3,05 -3,05 -17,55 -17,74 - - -27,50 -27,50 - -0,34 - altre svalutazioni delle immobilizzazioni - Accant.Legge 27.12.97 n.449 Accantonamenti - accantonamento rischi Reddito operativo 71,33 63,29 Proventi finanziari 28,65 26,50 Oneri finanziari -2,14 -1,01 Rett. di valore di attività finanziarie -1,95 -0,12 Saldo proventi e oneri straordinari 0,60 22,59 8,04 Reddito prima delle imposte 96,49 111,25 Imposte sul reddito -32,62 -45,53 -14,76 12,91 Utile netto del periodo 63,87 65,72 -1,85 NOTA INTEGRATIVA I costi di gestione, al lordo degli oneri di manutenzione, di ripristino e di adeguamento dell’arteria autostradale, risultano pari a Euro 162,16 milioni e manifestano un decremento rispetto al 2007 di Euro 0,56 milioni. Complessivamente i costi relativi ai servizi, manutenzioni ed agli acquisti sostenuti nell’esercizio sono stati pari a Euro 84,21 milioni di cui Euro 29,49 assorbiti dal fondo di rinnovo. I costi del personale, pari a Euro 66,04 milioni al lordo dell’utilizzo del fondo di rinnovo (Euro 10,3 milioni), ammontano a Euro 55,74 milioni. Per l’esercizio 2008 l’accantonamento al Fondo rinnovo ha subito un incremento di Euro 3,2 milioni per un valore complessivo di Euro 43,0 milioni, a fronte di Euro 39,80 milioni del 2007. Il risultato della gestione operativa, al netto degli ammortamenti, dei proventi ed oneri della gestione finanziaria e della componente fiscale, rileva rispetto al 2007 un incremento (Euro 7,9 milioni) da attribuire principalmente all’incremento del valore della produzione. L’ammortamento finanziario imputato all’esercizio 2008 risulta essere di Euro 26,27 milioni, corrispondente a quello previsto nel Piano Finanziario 2003-2045. L’ammortamento tecnico, pari a Euro 17,55 milioni, si riferisce ai beni non devolvibili e all’ammortamento dei contributi erogati alle Province. L’importo di Euro 3,05 milioni si riferisce all’ammortamento delle aree di servizio. Il reddito operativo, determinato considerando le quote di ammortamento, sia finanziario (per i beni devolvibili gratuitamente), sia tecnico (per i beni non devolvibili), risulta pari a Euro 71,33 milioni. L’area finanziaria ha contribuito alla formazione del reddito di esercizio per Euro 28,65 milioni, dando un considerevole apporto al risultato di bilancio 2008. Gli oneri finanziari ammontano a Euro 2,14 milioni. Le rettifiche di valore, pari a Euro 1,95 milioni, sono principalmente riconducibili alla svalutazione di titoli dell’attivo circolante e delle partecipazioni. Il saldo positivo dei proventi e oneri straordinari è di Euro 0,6 milioni. Il risultato prima delle imposte è pari a Euro 96,49 milioni che, al netto delle imposte d’esercizio e delle imposte differite, porta ad un utile d’esercizio pari a Euro 63,87 milioni, con un decremento rispetto al 2007 di Euro 1,85 milioni. 165 166 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA LA GESTIONE FINANZIARIA Dal punto di vista finanziario la gestione mette in luce un aumento delle disponibilità liquide e dei titoli, pari a Euro 37,85 milioni originato da flussi e impieghi così ripartiti: a) le fonti sono state generate: dall’autofinanziamento (utile netto, ammortamenti e accantonamenti, al netto degli utilizzi) per complessivi Euro 145,1 milioni e dalla variazione del capitale circolante netto operativo per Euro 18,3 milioni. b) gli impieghi hanno riguardato gli investimenti tecnici per nuove opere e completamenti per Euro 55,4 milioni, investimenti finanziari per Euro 26,9 milioni, pagamento riserve e TFR per Euro 5,68 milioni, pagamento dividendi per Euro 23,01 milioni ed erogazione dei contributi alle Province per Euro 14,63 milioni. La differenza tra i due ammontari – fonti e impieghi – esprime l’aumento delle disponibilità liquide verificatesi nel corso dell’anno. (migliaia di Euro) DESCRIZIONE 2008 2007 Utile netto 63.872 65.719 Ammortamenti 46.877 46.673 Accantonamenti e svalutazioni 34.295 32.596 74 65 18.377 41.995 163.495 187.048 Investimenti tecnici 55.365 72.993 Investimenti finanziari 26.945 27.471 Contributi alle Province 14.630 15.201 Pagamento riserve e TFR 5.685 3.889 23.018 19.949 A) FONTI Alienazione cespiti Variazione del cap. circolante (al netto delle disponibilità liquide) TOTALE FONTI B) IMPIEGHI Pagamento dividendi Variazione del cap. circolante (al netto delle disponibilità liquide) Aumento disponibilità liquida TOTALE IMPIEGHI - - 37.852 47.545 163.495 187.048 Al 31.12.2008 non esistono debiti verso istituti finanziari. Non esistono neppure linee di credito passive. NOTA INTEGRATIVA Nell’investimento della liquidità disponibile si è cercato di conciliare le diverse e contrastanti esigenze di buon rendimento, sicurezza, durata e facilità di realizzo. Per quanto riguarda i debiti di funzionamento verso i fornitori e gli appaltatori si segnala che al 31 dicembre 2008 essi ammontavano a Euro 59,28 milioni, con una diminuzione di Euro 4,94 milioni rispetto al 2007. I crediti e i debiti iscritti a bilancio ed esigibili oltre l’esercizio sono riferiti a posizioni la cui scadenza è prevista entro i cinque anni. La struttura delle fonti di finanziamento è caratterizzata da mezzi propri (patrimonio netto) pari a Euro 397,08 milioni a fronte di capitale di credito di Euro 546,14 che per Euro 458,31 milioni, risulta formato da passività a medio-lungo termine. 167 168 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 Attività ATTIVITà A BREVE Disponibilità: - Banche, c/c postali, valori in cassa e in viaggio - Altri titoli - Partecipazioni migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziale 31 dicembre 2007 Totale 189.907 14.535 - Parziale 137.967 28.623 204.442 Crediti: - Parte corrente annualità ANAS - Verso società interconnesse - Verso società concessionarie Aree di Servizio - Pedaggi da ricevere - Verso Provincia Autonoma di Bolzano - Trento - Verso altri - Fondo rischi su crediti 29.925 3.178 24.482 4.345 33.270 -686 Scorte di esercizio Ratei e risconti attivi Totale attività a breve ATTIVITà IMMOBILIZZATE Immobilizzazioni finanziarie: - Titoli immobilizzati - Annualità ANAS e depositi cauzionali - Partecipazioni - Crediti oltre 12 mesi - Disaggi e oneri pluriennali 166.590 32.873 3.210 23.462 4.345 17.767 -686 94.514 80.971 7.991 3.781 8.149 4.230 310.728 259.940 385.381 49.993 87.326 - 358.437 49.947 166.181 522.700 Immobilizzazioni immateriali 438 574.565 1.295 438 Immobilizzazioni materiali: - Patrimonio devolvibile dedotto: - Fondo ammortamento finanziario - Contributi - Fondo contributi per recuperi devolutivi (legge 531/82 art. 15) - Contributo Provincia Autonoma di Trento - Contributo Provincia Autonoma di Bolzano - Patrimonio non devolvibile dedotto: - Fondo ammortamento tecnico Totale 1.295 914.349 867.047 -711.104 -48.133 -29.683 -681.778 -47.761 -29.683 -23.794 -9.400 45.360 -23.794 -9.400 37.460 -28.240 -26.634 109.355 85.457 Totale attività immobilizzate 632.493 661.317 Totale Attività 943.220 921.257 NOTA INTEGRATIVA STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 passività PASSIVITà A BREVE - Fornitori e appaltatori - Debiti tributari - Altri debiti - Verso controllate/collegate - Ratei e risconti passivi - Autostrade Interconnesse migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziale Totale 57.440 7.720 20.585 22 1.820 246 31 dicembre 2007 Parziale 62.520 45.587 21.800 22 1.680 575 87.833 PASSIVITà MEDIO E LUNGO TERMINE - Fornitori ed appaltatori medio lungo termine - Mutui passivi al netto quota corrente - Fondo trattamento fine rapporto di lavoro - Fondo imposte - Risconti passivi pluriennali - Fondo di rinnovo - Fondo rischi - Fondo legge 27.12.97 n. 449 - Altri debiti 1.840 16.253 3.597 851 43.000 7.778 384.627 364 Totale passività PATRIMONIO NETTO - Capitale sociale - Riserva legale - Riserva per azioni proprie - Riserva straordinaria - Riserva contributi conto capitale - Riserva di rivalutazione legge 72/83 - Riserva di rivalutazione legge 413/91 - Utile dell’esercizio Totale 132.184 1.702 17.428 7.539 94 39.800 8.698 357.127 462 458.310 432.850 546.143 565.034 55.472 11.094 359 259.412 1.313 2.940 2.615 63.872 55.472 11.094 359 216.711 1.313 2.940 2.615 65.719 Totale Patrimonio Netto 397.077 356.223 Totale passività e Patrimonio Netto 943.220 921.257 169 170 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 CONTO ECONOMICO VALORE DELLA PRODUZIONE: - Ricavi delle vendite e delle prestazioni - Altri ricavi e proventi migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziale Totale 319.548 7.627 31 dicembre 2007 Parziale 311.939 4.417 327.175 COSTI DELLA PRODUZIONE: - Servizi - Materie prime di consumo, merci - Godimento beni di terzi - Personale - Variazione rimanenze - Oneri diversi di gestione AMMORTAMENTI E ACCANTONAMENTI: - ammortamenti e svalutazioni - altri accantonamenti 48.606 6.103 434 55.738 158 27.439 PROVENTI E ONERI FINANZIARI: - proventi da partecipazioni - altri proventi finanziari - interessi ed altri oneri finanziari 316.356 57.808 7.433 558 53.302 -2.810 22.477 138.478 138.768 188.697 177.588 46.877 70.500 Reddito operativo 46.673 67.639 117.377 114.312 71.320 63.276 469 28.183 -2.136 466 26.035 -1.007 26.516 PROVENTI E ONERI STRAORDINARI: - proventi - oneri - svalutazioni - rivalutazioni Reddito prima delle imposte Imposte Risultato netto Totale 753 -149 -1.997 49 25.494 22.624 -38 -112 - -1.344 22.474 96.492 111.244 -32.620 -45.525 63.872 65.719 NOTA INTEGRATIVA RENDICONTO FINANZIARIO ESERCIZI 2008 - 2007 migliaia di Euro Descrizione 2008 2007 FONTI DI FINANZIAMENTO - Utile di esercizio 63.872 65.719 - Ammortamenti e svalutazioni: - ammortam. immobilizzazioni tecniche immateriali - ammortam. immobilizzazioni tecniche materiali - ammortam. finanziario - ammortam. Aree di servizio - altre svalutazioni delle immobilizzazioni - Accantonamento al fondo di rinnovo 14.908 2.644 26.271 3.054 3.200 15.486 2.249 25.883 3.054 2.700 - Altri accantonamenti 27.500 27.839 - Accantonamento al fondo trattamento fine rapporto di lavoro 3.595 3.525 Capitale circolante netto generato dalla gestione reddituale 145.044 146.455 - Contributi incassati PAB - Aumento dei debiti pagabili oltre 12 mesi - Valore netto contabile dei cespiti alienati - - -3.146 668 74 65 141.972 147.188 - Acquisizione di attivo immobilizzato: - immobilizzazioni materiali - immobilizzazioni immateriali - partecipazioni - altri titoli - Pagamento riserve 55.146 218 46 26.945 920 72.704 289 -45 27.471 1.467 - Indennità di fine rapporto lavoro pagate 4.764 3.889 Totale fonti IMPIEGHI - Aumento dei crediti esigibili oltre 12 mesi -78.854 -1.448 - Pagamento dividendi 23.018 19.949 Totale impieghi 32.203 124.276 109.769 22.912 Variazione del capitale circolante netto - generato dalla gestione 171 172 Relazioni e Bilancio 2007 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA RENDICONTO FINANZIARIO ESERCIZI 2008-2007 - 2a parte Variazioni dei componenti il capitale circolante netto ATTIVITà A BREVE: - Banche, cassa e titoli - Crediti e assimilati - Scorte di esercizio - Ratei e risconti attivi - Contributi alle Province Totale variazione attività correnti PASSIVITà CORRENTI: - Quote dei mutui a lungo termine scadenti entro un anno - Fornitori ed appaltatori - Debiti tributari - Altri debiti - Ratei e risconti passivi - Interconnesse Totale variazione passività a breve VARIAZIONE DEL CAPITALE CIRCOLANTE NETTO migliaia di Euro 2008 2007 37.852 13.543 -159 -449 14.630 47.546 15.841 2.808 224 15.201 65.417 81.620 -5.080 -37.867 -1.215 140 -330 9.880 36.401 12.074 70 283 -44.352 58.708 109.769 22.912 relazioni RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE AL BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2008 ALL’ASSEMBLEA DEI SOCI AI SENSI DELL’ART. 2429, II CoMMA DEL CODICE CIVILE Signori Azionisti, il Progetto di Bilancio dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2008 è stato approvato dal Consiglio di Amministrazione della Società in data 29 maggio 2009 ed è stato trasmesso al Collegio Sindacale nei termini di legge, unitamente ai prospetti, agli allegati di bilancio ed alla Relazione sulla Gestione. Tale Progetto di Bilancio si articola nello Stato Patrimoniale, nel Conto Economico e nella Nota Integrativa ed evidenzia un utile netto di Euro 63.872.412. In particolare, il Progetto di Bilancio può essere riassunto come segue: Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni € 617.508.980 C) Attivo circolante € 321.931.025 D) Ratei e risconti € 3.780.925 Totale € 943.220.930 A) Patrimonio netto (comprensivo dell’utile di esercizio) € 397.078.661 B) Fondi per rischi ed oneri € 439.001.272 C) Trattamento di fine rapporto € 16.252.888 D) Debiti € 88.217.288 E) Ratei e risconti € 2.670.821 Totale € 943.220.930 A) Valore della produzione € 327.174.275 B) Costi della produzione € 255.854.414 Differenza tra valore e costi della produzione € 71.319.861 C) Proventi e oneri finanziari € 26.516.309 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie € - 1.947.811 E) Proventi e oneri straordinari € 603.474 Risultato prima delle imposte € 96.491.833 Imposte sul reddito dell’esercizio, correnti € 39.670.016 Imposte anticipate/differite € - 7.050.595 Utile dell’esercizio 2008 € 63.872.412 Passivo Totale Conti d’ordine: € 152.076.041. Conto economico 173 174 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Si informa altresì che il controllo contabile ex art. 2409 bis del Codice Civile è svolto dalla Società di Revisione KPMG SpA. Il Collegio prende inoltre atto delle motivazioni in base alle quali il Consiglio di Amministrazione si è avvalso di quanto previsto dall’art. 13 dello Statuto di approvare il Bilancio entro 180 giorni dalla chiusura dell’esercizio sociale. Vi attestiamo che nel corso dell’esercizio l’attività del Collegio Sindacale è stata svolta secondo i principi di comportamento raccomandati dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri, controllando l’operato della Società e vigilando sull’osservanza della legge, dello Statuto e dei principi di corretta amministrazione. In particolare, nel corso dello scorso esercizio: • abbiamo partecipato a n. 13 riunioni del Consiglio di Amministrazione e a n. 9 del Comitato Direttivo, tutte svoltesi nel rispetto delle prescrizioni normative e statutarie che ne disciplinano il funzionamento e possiamo ragionevolmente assicurare che le azioni deliberate sono conformi alla legge, allo Statuto e rispettano i principi di corretta amministrazione. Abbiamo regolarmente ottenuto informazioni sull’attività svolta e sulle operazioni di maggiore rilievo economico, finanziario e patrimoniale effettuate dalla Società. Abbiamo anche ottenuto, sino alla redazione della presente Relazione, informazioni sul generale andamento della gestione e sulla sua prevedibile evoluzione. Non siamo venuti a conoscenza di azioni manifestamente imprudenti, azzardate, in potenziale conflitto di interessi o in contrasto con le delibere assunte dall’Assemblea; • abbiamo intrattenuto con la Società di Revisione KPMG S.p.A. incontri di informazione e di orientamento, riscontrando la continuità di essa nell’attività di controllo durante l’esercizio e raccogliendone la dichiarazione di inesistenza di fatti censurabili; • abbiamo acquisito conoscenza e vigilato, per quanto di nostra competenza, sull’adeguatezza della struttura organizzativa e di controllo, tramite osservazioni dirette, raccolta di informazioni dai responsabili delle diverse funzioni aziendali e tramite incontri con la società di revisione, incaricata anche del controllo contabile; a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da fare. • abbiamo, in particolare, valutato e vigilato sull’adeguatezza e sul concreto funzionamento del sistema di controllo interno e del sistema amministrativo- relazioni contabile, nonché sull’affidabilità di quest’ultimo a rappresentare correttamente i fatti di gestione, con l’esame, altresì, di documenti aziendali e l’analisi del lavoro svolto dalla società di revisione. In ottemperanza al D.Lgs 231 del 2001, in data 29 maggio 2009 e 12 giugno 2009 è stata approvata l’Analisi dei Rischi, il Codice Etico e di Comportamento ed il Modello di Organizzazione e Gestione. Nelle stesse sedute, il Consiglio di Amministrazione ha provveduto a deliberare la costituzione e la nomina dell’Organismo di Vigilanza. Come già rappresentato nella relazione al Bilancio 2007 la funzione di Internal Auditing non è stata ancora istituita; • abbiamo verificato che le azioni gestionali di rilievo economico, finanziario e patrimoniale deliberate dalla Società non sono state connotate da inadeguatezza rispetto alle abituali condizioni di mercato; • non abbiamo ricevuto denunce da parte dei Soci per fatti ritenuti censurabili ai sensi dell’art. 2408 del Codice Civile; • abbiamo vigilato sulla corretta applicazione delle norme di legge vigenti in materia di compensi attribuiti agli Amministratori, in ragione della partecipazione di Enti Pubblici Locali alla compagine sociale. Abbiamo inoltre verificato l’osservanza delle norme di legge inerenti la formazione, l’impostazione del Progetto di Bilancio e della Relazione sulla Gestione, mediante verifiche dirette e informazioni assunte dagli Amministratori, dai Responsabili delle funzioni aziendali e dalla Società di Revisione. In particolare abbiamo constatato che: • gli schemi di bilancio ed i criteri di valutazione adottati sono conformi alle norme di legge e sono adeguati nei confronti dell’attività svolta dalla Società; • il Bilancio, così come è stato redatto, corrisponde e risulta coerente con i fatti e le informazioni di cui il Collegio Sindacale è a conoscenza a seguito della partecipazione alle riunioni degli organi sociali e dell’attività di vigilanza svolta nel corso dell’esercizio; • nella stesura del Progetto di Bilancio gli Amministratori si sono attenuti ai principi previsti dagli artt. 2423 e 2423bis del Codice Civile, non facendo ricorso alla deroga alle norme di legge prevista dal quarto comma dell’art. 2423 del Codice stesso; 175 176 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • la metodologia di valutazione seguita è debitamente illustrata nella Nota Integrativa ed i relativi criteri non hanno subito modifiche rispetto a quelli adottati per la redazione del Bilancio relativo all’esercizio precedente; • abbiamo constatato che la Relazione sulla Gestione contiene le informazioni obbligatorie indicate dall’art.2428 del Codice Civile, accertandone la rispondenza e la coerenza con i dati e le risultanze di bilancio, valutando altresì completezza e chiarezza del suo contenuto. Alla luce di quanto esposto e considerando anche le risultanze dell’attività svolta dalla KPMG S.p.A. - società incaricata alla revisione del bilancio ed al controllo contabile, la quale ha provveduto in data odierna a rilasciare la propria Relazione sulla revisione contabile al Progetto di Bilancio di Autostrada del Brennero S.p.A. senza alcuna osservazione - proponiamo all’Assemblea di approvare il Progetto di Bilancio dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2008, così come predisposto dal Consiglio di Amministrazione. Trento, 12 giugno 2009 IL COLLEGIO SINDACALE Dott. Fabrizio RIMASSA Presidente Dott. Ruggiero PINTO Rag. Emanuele BONAFINI Dott. Georg MAYR Dott. Stefano ROMITO relazioni 177 Gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato Relazioni e Bilancio 08 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 RELAZIONE SULLA GESTIONE DEL GRUPPO Signori Azionisti, il Gruppo Autostrada del Brennero ha assunto rilevanza ai fini dell’applicazione delle norme disciplinanti la redazione del bilancio consolidato (D.Lgs. n. 127 del 9 aprile 1991) nel corso dell’esercizio 1998, a seguito della costituzione nel 1997 della Società Brennero Trasporto Rotaia (STR S.p.A.). Nel corso del secondo semestre dell’esercizio 2008 la controllata S.T.R. S.p.A. ha rilevato le quote azionarie della collegata R.T.C. S.p.A., in possesso di Ferrotramviaria S.p.A. (17,65%) e di SAE S.p.A. (8,49%), divenendo così azionista di maggioranza con una percentuale pari al 61,43%. L’acquisizione effettuata ha comportato che la percentuale di interest ratio di Autostrada del Brennero nei confronti di R.T.C. S.p.A. è passata dal 35,29% al 52,21%. Per tale motivo dal 2008 si procede a consolidare integralmente anche la ora controllata R.T.C. S.p.A. Come previsto dal principio contabile n. 17 OIC visto che l’acquisizione è stata ultimata nella seconda parte dell’esercizio, la procedura di consolidamento viene effettuata integralmente per il solo stato patrimoniale con esclusione del conto economico. • Le attività del Gruppo consistono: nella progettazione, costruzione e nell’esercizio di autostrade a pedaggio, oggetto prevalente della capogruppo; nella promozione del trasporto combinato di merci sull’asse ferroviario del Brennero per STR e RTC. Per quanto riguarda i risultati derivanti dal consolidamento è opportuno precisare che gli stessi sono condizionati in maniera significativa da quelli della Capogruppo. I conti consolidati dell’esercizio, determinati secondo i dati del Conto Economico, possono essere così sintetizzati: • Utile di Gruppo • Patrimonio netto di Gruppo Euro 59.743.297 Euro 397.390.543 La differenza - tra patrimonio netto della Capogruppo di Euro 397.078.661 ed il patrimonio netto consolidato di competenza del Gruppo di Euro 397.390.543 - si quantifica in un maggior valore di quest’ultimo di Euro 311.882 ed è rappresentato nell’allegato n. 2. L’utile consolidato di pertinenza del Gruppo di Euro 59.743.297, evidenzia, rispetto all’esercizio precedente, un decremento pari a Euro 7.101.035. • Autostrada del Brennero S.p.A. - capogruppo Per quanto concerne le attività della Capogruppo si rinvia, per un approfondimento, al bilancio d’esercizio e alla relazione sulla gestione della medesima. 181 182 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • S.T.R. Brennero Trasporto Rotaia S.p.A. - controllata L’attività svolta nel corso del 2008 dalla controllata S.T.R. S.p.A. ha portato ad una perdita d’esercizio di Euro 3.914.509 (nel 2007 utile per Euro 751.577), derivante principalmente dalla svalutazione della partecipata R.T.C. S.p.a per un importo pari a Euro 4.416.927. STR ha proseguito nel 2008 l’attività propedeutica alla costruzione dell’Interporto di Isola della Scala (VR); a tale proposito si rileva che nel corso dell’esercizio 2008 la società ha acquistato terreni siti nel Comune di Isola della Scala per un importo pari ad Euro 17.963.891. Si segnala che nel corso del primo trimestre 2009 S.T.R. S.p.A. ha acquisito le azioni in possesso della società Fercam S.p.A. pari al 3,5% rafforzando la propria partecipazione in R.T.C. S.p.A. portandola al 64,93%, con conseguente interest ratio per Autostrada del Brennero S.p.A. del 55,19%. • Rail Traction Company S.p.A. - controllata Per quanto rigarda invece la controllata Rail Traction Company S.p.A. per l’esercizio 2008, il fatturato conseguito pari a Euro 41.367.933, supera di Euro 4.245.520 quello realizzato nel 2007. Si rileva peraltro una perdita dell’esercizio pari a Euro 5.783.120 rispetto ad un’utile di Euro 396.576 conseguito nel 2007 (si rimanda a quanto previsto dell’art. 2446 c.c. per la perdita superiore di un terzo del capitale sociale). L’ attività in breve In totale nell’anno 2008 sono stati effettuati n. 8.357 treni (+10,48 % verso 2007) e precisamente si registra un aumento di 793 treni. Esaminando più in dettaglio i dati di traffico, si evidenzia un aumento del combinato del +12,08% nel 2008 (6.186 treni effettuati contro 5.519 treni nel 2007), mentre il traffico combinato nazionale con 883 treni è rimasto stabile. Il traffico tradizionale ha mantenuto una buona performance con 2.171 treni (+6,16 % rispetto al 2007). Si può constatare una crescita del volume di trasporto praticamente su tutte le relazioni internazionali (complessivi 7.474 treni), di cui il traffico combinato, con 5.303 treni, ricopre ancora un’altissima percentuale pari al 70,95%. Nonostante l’incremento dei volumi di traffico ed i conseguenti maggiori ricavi, si rileva un forte decremento del reddito operativo (Euro 5,1 milioni) imputabile principalmente all’incremento dei costi per servizi per Euro 1,9 milioni, ai costi per godimento beni di terzi riferiti principalmente ai canoni leasing sui locomotori della Società per Euro 1,6 milioni e al costo del personale per 1,4 milioni. La perdita dell’esercizio di Euro 5,8 milioni è inoltre influenzata da interessi passivi per Euro 0,4 milioni e da oneri straordinari per Euro 0,3 milioni. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 • Lokomotion GmbH – collegata Per quanto riguarda la collegata Lokomotion GmbH nell’esercizio 2008 si registra un fatturato pari a Euro 36.285.000 e il bilancio chiude con un’utile di Euro 101.000. La società ha deliberato di erogare anche per il 2008 un dividendo. • Azioni proprie Ai sensi di quanto prescritto dall’art. 40 comma 2 del D.Lgs. n. 127/91, si segnala che l’Autostrada del Brennero detiene n. 1.234 azioni proprie per un valore nominale di Euro 359.094. • Evoluzione prevedibile della gestione Gli introiti da pedaggio e aree di servizio nel 2009 dovrebbero porsi su livelli inferiori rispetto a quelli registrati nel 2008, anche in considerazione del fatto che l’adeguamento tariffario ha subito il provvedimento di sospensiva per i primi 4 mesi dell’anno; inoltre, i dati provvisori di traffico in questo inizio d’anno evidenziano una riduzione dovuta anche alla crisi economica in atto. Sulla base delle informazioni ad oggi disponibili, è comunque prevedibile che l’esercizio 2009 farà registrare un risultato positivo. Per quanto concerne l’attività di manutenzione dell’asse autostradale si prevede di rispettare quanto programmato nel documento di Piano Economico Finanziario 2003-2045. Si rinvia comunque alla relazione sulla gestione della capogruppo per una esposizione più dettagliata. • Attività di studi, ricerche e innovazioni Per tali attività si rinvia a quanto riportato nello specifico capitolo della relazione sulla gestione della Capogruppo. • Testo Unico sulla Privacy In relazione al Decreto Legislativo 30.6.2003 n. 196 ed a quanto previsto dall’allegato B, punto 26 del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza, si informa che, nel corso del mese di marzo 2007, si è proceduto alla definizione del documento programmatico sulla sicurezza. • Fatti avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio Oltre a quanto già evidenziato precedentemente nella presente relazione sulla gestione e nella relazione sulla gestione della Capogruppo, si segnala che la controllata S.T.R. ha acquisito azioni R.T.C. in possesso di Fercam pari al 3,5% portando la percentuale di possesso al 64,93%. Per quanto riguarda R.T.C. S.p.A. in data 25.01.2009 sono state erogate le prime quattro rate del contributo statale ex legge 166/2002 riferite agli esercizi 2007 e 2008 per complessivi Euro 1.025.471. 183 184 Relazioni e Bilancio 2008 BILANCIO 2008 - CONSOLIDATO A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA STATO PATRIMONIALE - ATTIVO ATTIVO Parziali 2008 Totale 2008 Parziali 2007 Totale 2007 Scostamento A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti B) Immobilizzazioni: I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e ampliamento 3) diritti di brevetto industriale 4) concessioni licenze marchi diritti 5) avviamento 7) altre Totale A) II - Immobilizzazioni materiali: 1) terreni e fabbricati 2) impianti e macchinari 3) attrezzature industriali e commerciali 3 bis) autostrada in concessione 4) altri beni 5) immobilizzazioni in corso e acconti III - Immobilizzazioni finanziarie: 1) partecipazioni: a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese 2) crediti: b) verso imprese collegate d) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 3) altri titoli C) Attivo circolante: I - Rimanenze: 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 797.298 1.322.971 39.419.130 36.819.595 150.037 92.235.141 7.194.170 4.395.914 180.213.987 16.125.576 9.162.351 24.934 74.630.707 6.025.163 3.801.411 109.770.142 2.419.924 6.066.712 4.465.872 6.020.712 4.345.277 67.996.244 385.381.082 466.209.239 3.000.000 525.673 4.345.277 151.984.647 358.437.347 528.253.855 648.962.671 7.991.130 7.991.130 8.149.352 8.149.352 66.774.953 - 68.630.778 - 1.013.911 285.539 639.346.968 9.615.703 290.402.365 52.214.216 4.514.969 934.264.302 -545.863 61.284.056 - III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: 3) altre partecipazioni 5) azioni proprie 6) altri titoli IV - Disponibilità liquide: 1) depositi bancari e postali 3) denaro e valori in cassa TOTALE 1.933.468 64.968 461.691 79.318 2.539.445 Totale B) II - Crediti: 1) verso clienti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 2) verso imprese controllata - oltre 12 mesi 3) verso imprese collegate - oltre 12 mesi 4) verso imprese controllanti - oltre 12 mesi 4bis) crediti tributari - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 4ter) imposte anticipate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 5) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi D) Ratei e risconti: 1) ratei e risconti - ratei - risconti 2) disaggi su prestiti - 17.838.424 - 1.825.633 8.221.851 18.406.859 4.351.857 13.232.184 10.116.929 4.912.149 127.285.076 3.221.186 963.976 92.511.153 359.094 14.175.728 14.534.822 359.094 49.202.351 49.561.445 192.192.287 613.266 192.805.553 139.658.869 521.546 140.180.415 Totale C) 342.616.581 3.597.327 371.779 Totale D) 4.411.718 103.251 3.969.106 995.548.358 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 BILANCIO 2008 - CONSOLIDATO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO PASSIVO Parziali 2008 A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserve statutarie VI - Riserva per azioni proprie VII - Altre riserve: - riserva straordinaria - riserva contributi conto capitale - riserva di consolidamento VIII - Utile (perdite) portati a nuovo XI - Utile dell'esercizio PATRIMONIO DEL GRUPPO 55.472.175 5.555.381 11.094.435 359.094 259.412.482 1.312.683 914.512 3.526.484 59.743.297 Quota di terzi - capitale e riserva di terzi - utile/perdita di terzi C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 7.538.651 43.000.000 7.777.610 384.626.639 39.800.000 8.697.984 357.126.639 439.918.737 1.418.846 38.145.376 413.163.274 26.755.463 17.452.828 -841.720 17.460.993 133 66.492.735 1.839.804 62.573.007 1.701.761 - - 2.286.844 - 21.691 - 132.749.183 -3.948.181 1.773.737 934.264.302 1.173.118 61.284.056 - E) Ratei e risconti: 1) Ratei e risconti - ratei - risconti 7.953.621 - 45.592.179 - 3.895.032 - 2.950.037 - 17.945.765 10.926.208 19.448.300 462.075 128.801.002 1.675.785 1.271.070 Totale E) TOTALE TOTALE CONTI D’ORDINE 8.461.267 369.125.280 17.452.828 16.611.108 Totale D) IMPEGNI impegni di acquisto canoni di leasing a scadere 36.726.530 8.304.025 157.242 16.611.108 D) Debiti: 3) debiti verso soci per finanziamenti - entro 12 mesi 4) verso banche - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 7) verso fornitori - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 9) verso controllate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 10) verso collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 11) verso controllanti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 12) debiti tributari - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 13) debiti verso Istituti previdenziali - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 14) altri debiti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 360.664.013 66.847.332 4.514.488 Totale C) Scostamento 220.022.913 1.312.683 9.880.113 407.270.656 Totale B) Totale 2007 55.472.175 5.555.381 11.094.435 359.094 9.878.356 1.757 B) Fondi per rischi e oneri: 2) Fondo imposte, anche differite 3) Altri fondi per rischi e oneri: - fondo rinnovo - fondo rischi - fondo legge 27.12.97 n. 449 art.55 Parziali 2007 397.390.543 PATRIMONIO DI TERZI Totale A) CONTI D’ORDINE GARANZIE PRESTATE fidejussioni Totale 2008 1.578.867 194.870 2.946.855 995.548.358 9.171.988 151.745.000 317.605 9.171.988 152.062.605 161.234.593 9.004.690 134.800.000 366.230 9.004.690 135.166.230 144.170.920 17.063.673 185 186 Relazioni e Bilancio 2008 BILANCIO 2008 - CONSOLIDATO A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA CONTO ECONOMICO conto economico A) Valore della produzione: 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 2) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione A) B) Costi della produzione: 6) Per materie prime, sussidiarie di consumo e di merci 7) Per servizi 8) Per godimento di beni di terzi 9) Per il personale - salari e stipendi - Oneri sociali - Trattamento di fine rapporto 10) Ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento immobilizzazioni immateriali b) ammortamento immobilizzazioni materiali b bis) ammortamento finanziario b ter) ammortamento aree di servizio c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazioni dei crediti dell'attivo circolante 11) Variazione rimanenze di materie prime 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti (75+61) 14) Oneri diversi di gestione: a) introiti di competenza dello Stato b) altri oneri di gestione Totale costi della produzione B) Differenze tra valori e costi della produzione (A-B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) Proventi da partecipazioni: - in imprese collegate 16) Altri proventi finanziari b) da titoli nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti: - proventi diversi 17) Interessi e altri oneri finanziari: - interessi passivi e oneri finanziari diversi TOTALE 15 + 16 - 17 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) Rivalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che noncostituiscono partecipazioni d) svalutazioni dei crediti dell'attivo circolante 19) Svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli dell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni TOTALE 18 - 19 E) Proventi e oneri straordinari: 20) Proventi straordinari: - sopravvenienze attive e insussistenze passive 21) Oneri straordinari: - sopravvenienze passive e insussistenze attive TOTALE 20 - 21 Risultato prima delle imposte 22) Imposte sul reddito dell’esercizio, correnti, differite e anticipate - Imposte correnti - Imposte anticipate Utile/perdita di terzi 23) Utile dell’esercizio Parziali 2008 Totale 2008 Totale 2007 Scostamento 317.529.059 10.791.673 254.343.758 63.185.301 7.706.838 3.084.835 26.678.288 597.503 288.240 -1.958.190 603.474 92.479.451 22.586.409 112.738.238 -21.982.935 -20.258.787 39.674.970 -6.940.573 1.757 59.743.297 58.961.236 -13.224.572 157.242 66.844.332 -7.101.035 320.675.078 1.178.621 6.467.033 Parziali 2007 313.092.672 4.436.387 328.320.732 6.103.581 48.814.846 591.249 39.539.921 13.334.822 3.036.410 7.434.465 57.945.166 744.880 37.651.072 12.768.946 3.099.988 14.928.780 3.306.759 26.271.000 3.054.329 4.907.636 158.222 70.500.000 25.300.758 2.202.283 15.506.838 2.908.023 25.883.000 3.054.329 -2.809.828 339.212 67.300.000 20.623.476 1.894.191 262.050.596 66.270.136 514.274 511.713 18.959.546 19.629.269 1.273.738 2.837.465 8.690.416 4.706.629 -2.162.183 -1.006.788 27.275.791 277.861 534.412 - - 49.382 17.972 -84.985 -45.026 -1.912.208 -219.118 - - -1.669.950 752.855 22.623.954 -149.381 -37.545 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 NOTA INTEGRATIVA • Area e criteri di consolidamento, bilanci utilizzati e criteri di valutazione Il Bilancio consolidato è stato redatto in conformità a quanto stabilito dal Decreto Legislativo 9 aprile 1991 n. 127, relativo ai conti annuali e consolidati in attuazione della VII Direttiva Cee e successive integrazioni e modificazioni. Il Bilancio consolidato esprime, secondo le modalità e gli schemi previsti dalla normativa vigente, il risultato dell’esercizio 2008 del Gruppo Autostrada del Brennero S.p.A. in seguito al consolidamento tra la capogruppo Autostrada del Brennero S.p.A., la Società S.T.R. S.p.A. – Bolzano e la Società R.T.C. S.p.A. - Bolzano. Tale bilancio consolidato è composto dallo Stato Patrimoniale consolidato, dal Conto Economico consolidato, dal rendiconto finanziario e dalla presente Nota Integrativa ed è corredato dalla Relazione sulla Gestione del Gruppo. Il bilancio consolidato è redatto in unità di Euro. Il raccordo tra gli ammontari del Patrimonio Netto ed il risultato netto dell’esercizio al 31.12.2008 desumibile dal bilancio dell’esercizio dell’Autostrada del Brennero S.p.A. e quelli risultanti dal bilancio consolidato alla stessa data, viene riportato nell’allegato n. 1 della presente Nota Integrativa. Per quanto concerne invece la natura dell’attività dell’impresa e i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio al 31.12.2008, sono riportati nell’apposita sezione della “Relazione sulla gestione del Gruppo”, mentre i rapporti con le società collegate sono riportati nella presente nota integrativa nella sezione relativa alle partecipazioni. • Area di consolidamento Nel corso del 2008 è variata l’area di consolidamento in seguito all’acquisizione della maggioranza delle azioni della società R.T.C. SpA. > Il bilancio al 31.12.2008 include nel consolidamento integrale: - Autostrada del Brennero SpA Sede: Trento - via Berlino, 10 Capitale Sociale Euro 55.472.175 i.v. Capogruppo. - S.T.R. Brennero Trasporto Rotaia SpA Sede: Bolzano - via Brennero, 7 Possesso al 31.12.2008 85% (diretto) Capitale Sociale Euro 51.640.000 i.v. 187 188 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA - Rail Traction Company S.p.A. – R.T.C. Sede: Bolzano – via Brennero, 7/A Società collegata partecipata al 61,43% da S.T.R. Spa Possesso indiretto al 31.12.2008 del 52,22% Capitale Sociale Euro 7.150.000 i.v. > Valutazione col metodo del patrimonio netto: - Lokomotion GmbH Sede: Monaco – Germania Società collegata partecipata al 20% da S.T.R. S.p.A. e al 30% da R.T.C. Possesso indiretto al 31.12.2008 del 32,665% - Traforo Cles-Malè S.p.A. Sede: Folgarida – Trento Società collegata partecipata al 30% da Autostrada del Brennero Spa Possesso al 31.12.2008 del 30% (diretto) Capitale Sociale Euro 102.000 (di cui versati 3/10). > Valutazione col metodo del costo: - E.T.Z. GmbH Sede: Monaco – Germania Società collegata indiretta, partecipata al 49% da S.T.R. Spa Possesso indiretto al 31.12.2008 del 41,65%. Capitale Sociale Euro 8.874.493 i.v. La partecipazione in ETZ è stata interamente svalutata nel 2003 a causa dello stato di insolvenza dichiarato dalla Società. - Quadrante Servizi Srl Sede: Verona Società per la gestione di strutture interportuali e trasportistiche. Possesso indiretto al 31.12.2008 del 0,25%. • Criteri di consolidamento Si segnala che i principi contabili adottati per la redazione del bilancio consolidato sono quelli adottati dalla Capogruppo per la redazione del bilancio di esercizio, che sono opportunamente rettificati per tenere conto delle norme del D. Lgs. 127/91 riguardanti la redazione del bilancio consolidato. Il consolidamento è avvenuto con il metodo integrale che consiste, in sintesi, nell’assunzione delle attività e passività, dei costi e dei ricavi delle società consolidate, attribuendo ai terzi azionisti, in apposita voce del Patrimonio netto denominata “capitale e riserve di terzi”, la quota di utile e delle riserve di loro competenza. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Le principali rettifiche di consolidamento attuate sono le seguenti: 1. eliminazione delle partecipazioni nelle imprese incluse nel consolidamento e delle corrispondenti frazioni del Patrimonio netto di queste. Non sussistono differenze di consolidamento. 2. eliminazione dei crediti e dei debiti tra le imprese incluse nel consolidamento, nonché dei proventi e degli oneri relativi ad operazioni effettuate tra le imprese medesime. 3. le partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto sono adeguate alla frazione di patrimonio netto di spettanza del Gruppo risultante dal bilancio della partecipata. • Bilanci utilizzati I bilanci utilizzati ai fini del consolidamento, ove disponibili, sono quelli approvati dai Consigli di Amministrazione delle singole Società. Gli esercizi sociali delle Società chiudono al 31 dicembre 2008. CRITERI DI VALUTAZIONE DELLE VOCI DI BILANCIO I criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2008 non si discostano sostanzialmente dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio. In particolare i criteri adottati sono i seguenti: • Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni sono iscritte per un valore corrispondente al costo di acquisto comprensivo degli oneri accessori o di costo secondo quanto previsto dall’art. 2426 c.c., sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio in relazione con la residua possibilità di utilizzazione. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. 189 190 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Immobilizzazioni materiali devolvibili Sono beni gratuitamente devolvibili, costituenti la proprietà di concessione quale l’autostrada in esercizio con le relative pertinenze. Le immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e comprendono le rivalutazioni monetarie eseguite in attuazione della legge 19 marzo 1983 n. 72 e 30 dicembre 1991 n. 413. Il costo dei cespiti ammortizzabili comprende tutti i costi direttamente imputabili ad essi: il valore è stato definito sommando il costo dei materiali, della manodopera diretta e di altri costi di produzione direttamente imputabili al cespite fino all’inizio della concessione d’esercizio (1975). Successivamente a tale data sono stati imputati gli oneri finanziari relativi ai finanziamenti erogati per la costruzione delle opere sostenuti anche oltre la data di entrata in funzione dell’immobilizzazione e fino al 1985. Nei costi di costruzione del cespite autostradale, limitatamente agli esercizi 1985-1987, sono confluiti i costi di manutenzione straordinaria di natura incrementativa. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. Il valore del patrimonio devolvibile è rettificato dai contributi, concessi dallo Stato e da altri Enti, per la costruzione delle opere. La proprietà di concessione è rettificata dal solo ammortamento finanziario, secondo le quote autorizzate con decreto del Ministro delle Finanze 7 novembre 1977 e corrispondenti a quelle indicate nel piano finanziario 1976. Per gli anni dal 2000 al 2005 ci si è discostati dalla quota autorizzata dal citato D.M. delle Finanze; infatti è stata attribuita una quota differenziale inferiore a quanto consentito dal predetto documento, peraltro sostanzialmente in linea con le quote previste nel Piano Finanziario 1998-2005 anche in considerazione del fatto che il valore della proprietà di concessione ancora da ammortizzare risulta assai limitato. La quota di ammortamento, essendo inferiore a quella fiscalmente autorizzata, non genera materia fiscale imponibile. Nell’esercizio 2008 la quota di ammortamento finanziario è quella prevista nel Piano Finanziario 2003-2045. A partire dall’esercizio 1988, la Società ha costituito il fondo di rinnovo in sostituzione del fondo di ammortamento tecnico della proprietà di concessione. • Immobilizzazioni materiali non devolvibili Sono beni quali: immobili, automezzi, mobili, arredi, macchine d’ufficio, non reversibili a fine concessione. Tali immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto o di produzione e comprendono alcuni cespiti rivalutati ai sensi della legge 30 dicembre 1991, n. 413. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 I costi di manutenzione e riparazione dei beni non devolvibili sono stati imputati al conto economico dell’esercizio di sostenimento in quanto connessi ad interventi volti a mantenere l’efficienza dei cespiti. Il costo delle immobilizzazioni di cui trattasi è stato sistematicamente ammortizzato in relazione alla residua possibilità di utilizzazione delle stesse. Le aliquote utilizzate sono state le seguenti: fabbricati 4%, costruzioni leggere ecc. 10%, mobili 12%, macchine elettroniche 20%, autovetture – autoveicoli 20-25%, locomotori 5%. Nel caso in cui, indipendentemente dall’ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l’immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata; se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. I contratti di leasing vengono contabilizzati con il metodo patrimoniale. • Immobilizzazioni finanziarie Sono costituite da partecipazioni, da crediti di natura finanziaria e da titoli. La valutazione delle partecipazioni iscritte tra le Immobilizzazioni Finanziarie è effettuata, in relazione a quanto stabilito dall’art. 2426 del c.c., sulla base del prudente apprezzamento degli Amministratori, al costo ovvero svalutate sino alla concorrenza del valore della corrispondente frazione di patrimonio netto nel caso di diminuzioni, ritenute permanenti, dei patrimoni netti delle partecipate. I crediti sono espressi al loro valore nominale che corrisponde al valore netto di realizzo. Tali crediti comprendono certificati di capitalizzazione iscritti al costo, incrementati degli interessi maturati. I titoli immobilizzati sono iscritti al costo di acquisto eventualmente rettificati per perdite di valore ritenute durevoli; i premi o gli oneri di sottoscrizione, così come gli scarti di negoziazione, partecipano al risultato d’esercizio secondo competenza economica. Tra le immobilizzazioni finanziarie vengono riclassificati i titoli corrispondenti alla quota accantonata ex lege 27.12.1997 n. 449 art. 55. La riclassifica avviene applicando ai titoli trasferiti i criteri di valutazione previsti per il portafoglio di provenienza. • Rimanenze Le rimanenze di magazzino sono state iscritte al minore tra il costo di acquisto ed il costo di sostituzione. Nel costo di acquisto sono stati computati anche i costi accessori. Il costo è stato determinato seguendo il metodo del costo medio ponderato. • Crediti I crediti, distinti tra quelli esigibili entro 12 mesi ed oltre 12 mesi, sono stati iscritti al presumibile valore di realizzo. 191 192 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA • Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni I titoli in portafoglio sono valutati al minore tra costo e valore di mercato alla data di bilancio. Il valore di costo dei titoli è determinato con il metodo contabile del costo medio ponderato. Il valore di mercato dei titoli quotati viene determinato come media dei prezzi del mese di dicembre, mentre quello dei titoli non quotati sulla base dell’attualizzazione dei flussi di cassa futuri. La valutazione dei titoli a reddito fisso al costo è in ogni esercizio rettificata per tener conto dell’ammontare dell’aggio o del disaggio di emissione del titolo. Le azioni proprie sono mantenute al costo di acquisto. • Ratei e risconti Nella voce ratei sia attivi che passivi sono stati iscritti i proventi e i costi di competenza dell’esercizio ancorché esigibili nei periodi successivi, mentre nella voce risconti sono stati rilevati i costi ed i ricavi rispettivamente sostenuti e conseguiti nel periodo amministrativo, ma di competenza di esercizi successivi. • Fondi per rischi ed oneri Tali fondi accolgono gli accantonamenti destinati a coprire oneri di natura determinata, di esistenza certa o probabile, dei quali tuttavia alla chiusura dell’esercizio sono indeterminati o l’ammontare o la data di sostenimento. Il fondo di rinnovo esposto in bilancio al 31.12.2008, consente di realizzare le finalità espresse nei principi contabili, di assicurare la dovuta funzionalità e sicurezza del tratto autostradale e il perfetto stato d’uso al momento della devoluzione, alla luce degli interventi manutentori previsti dal vigente piano economico-finanziario e dalle previsioni di spesa futura risultanti dai budget approvati, tenendo conto della prevista capacità dei conti economici dei futuri esercizi di assorbire i costi per manutenzioni, non accolti nel fondo stesso. Tale fondo viene utilizzato per assorbire i costi sostenuti per manutenzioni, riparazioni, ammodernamenti e ripristini. Il fondo legge 27.12.1997 n. 449 art. 55 accoglie l’accantonamento destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero e alla realizzazione delle relative gallerie, con una quota compatibile al mantenimento della concessione in condizioni di equilibrio economico e finanziario, in aderenza al piano economico finanziario al 2045. Tale accantonamento è effettuato in esenzione d’imposta. Il fondo rischi è costituito a fronte degli oneri presunti sul contenzioso con imprese appaltatrici, per oneri su riserve lavori considerati non capitalizzabili, oneri legali nonché oneri per contenzioso tributario. Relativamente al fondo imposte si rimanda al principio sulle imposte. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 • Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato È determinato in conformità alle disposizioni contenute nell’art. 2120 c.c. ed ai contratti di lavoro a favore del personale dipendente ed è al netto delle anticipazioni corrisposte. • Debiti I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, distinguendo tra quelli con scadenza entro 12 mesi e quelli scadenti oltre 12 mesi. • Conti d’ordine Comprendono le garanzie prestate e gli impegni assunti. Le garanzie sono rappresentate da fideiussioni iscritte per l’ammontare effettivo dell’impegno. Gli impegni di acquisto sono determinati sulla base dei principali contratti in essere alla fine dell’esercizio. • Ricavi, proventi, costi ed oneri I ricavi, proventi, costi ed oneri sono stati rilevati in bilancio secondo il principio della prudenza e competenza economica. Si precisa che, relativamente ai pedaggi, anche per effetto dell’interconnessione della rete e dei necessari riparti tra le varie concessionarie, parte dei ricavi, riferiti all’ultimo periodo dell’anno, sono basati su ragionevoli stime verificate con i dati consuntivi entro la redazione del presente bilancio. • Imposte correnti, anticipate e differite Le imposte correnti dell’esercizio sono state calcolate sulla base della vigente normativa fiscale e sono esposte tra i debiti tributari. Sono state, inoltre, calcolate imposte differite ed anticipate sulle differenze di natura temporanea tra i valori di bilancio ed i valori fiscalmente riconosciuti delle attività e delle passività, sulla base della stima delle aliquote fiscali che si presume saranno in vigore al momento della loro manifestazione. Le imposte anticipate sono iscritte solo in presenza di una ragionevole certezza del loro recupero. Le imposte differite passive gravanti sulle riserve in sospensione di imposta non vengono stanziate, in quanto non se ne prevede la loro distribuzione. • Dividendi I dividendi sono contabilizzati nell’esercizio in cui vengono deliberati. 193 194 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE - ATTIVO B) Immobilizzazioni I Immobilizzazioni immateriali: E 2.539.445 Le immobilizzazioni immateriali ammontano ad un totale di Euro 2.539.445 e sono formate dalle seguenti voci: 1) Costi di impianto e ampliamento E 1.933.468 Si riferiscono a costi di formazione del personale della controllata Rail Traction Company S.p.A. addetto alla guida dei locomotori, ritenuti di start-up e quindi capitalizzati in ossequio a quanto previsto dal principio contabile OIC 24. Tali costi sono indispensabili alla qualificazione del personale in forza alla società per la conduzione dei locomotori e vengono ammortizzati in cinque esercizi a decorrere da quello in cui ha termine il corso stesso. 3) Diritti di brevetto industriale E 64.968 4) Concessioni licenze marchi e diritti E 461.691 Sono costituite da programmi software, per un valore commisurato al costo d’acquisto ridotto delle quote di ammortamento maturate al 31 dicembre 2008. 7) Altre E 73.318 Si riferiscono principalmente a spese sostenute per la certificazione di qualità. La seguente tabelle mostra l’evoluzione nel corso dell’esercizio delle immobilizzazioni immateriali: 195 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Immobilizzazioni immateriali Costi impianto e ampliam. Diritti di brevetto industriale Conc. licenze, marchi e diritti al 25 % Contributo alle Province Altri Totale COSTO STORICO - consistenza al 01.01.08 E 5.083.612 E 348.747 E 3.355.066 E 346.160 E 15.200.653 E 24.334.238 - incremento al 31.12.08 E 814.930 E 44.768 E € 219.932 E 26.122 E 14.630.347 E 15.736.099 - decremento al 31.12.08 - consistenza al 31.12.08 a) E 5.898.542 E 393.515 E 3.574.998 E 372.282 E 29.831.000 E 40.070.337 - consistenza al 01.01.08 E 3.259.620 E 291.696 E 2.810.411 E 237.355 E 15.200.653 E 21.799.735 - incremento al 31.12.08 E 705.454 E 36.851 E 302.896 E 55.609 E 14.630.347 E 15.731.157 FONDO AMMORTAMENTO - decremento al 31.12.08 - - consistenza al 31.12.08 b) E 3.965.074 E 328.547 E 3.113.307 E residuo al 31.12.08 a-b E 1.933.468 E 64.968 E 461.691 E 292.964 E 29.831.000 E 79.318 E 37.530.892 - E Tra le immobilizzazioni immateriali si rileva il contributo alle Province, come previsto nel Piano Finanziario 2003-2045. Il contributo totale stanziato ammonta a Euro 111 milioni, dei quali Euro 29,83 milioni sono stati liquidati entro il 31.12.2008. Nell’esercizio 2007 sono stati versati Euro 15,2 milioni. Nel corso dell’esercizio 2008 sono stati liquidati ulteriori 4 SAL alla Provincia di Bolzano (Euro 10,5 milioni) per gli interventi inerenti alla realizzazione della variante S.S. 12 per la Circonvallazione di Ora, gli acconti alla Provincia di Reggio Emilia (Euro 0,57 milioni) e alla Provincia di Modena (Euro 1,03 milioni). È stato rilevato per il 2008 anche l’anticipo che verrà liquidato alla Provincia di Trento (Euro 2,5 milioni) per un totale complessivo di Euro 14,6 milioni. II Immobilizzazioni materiali: E 180.213.987 Le immobilizzazioni materiali ammontano a Euro 180.213.987 e sono composte dalle seguenti voci: 1) Terreni e fabbricati: E 39.419.130 Rientrano in questa voce tutti i beni immobili di proprietà del Gruppo Autostrada del Brennero, su tali beni sono stati calcolati ammortamenti sulla base delle aliquote fiscali consentite ritenendole rappresentative della vita economico-tecnica dei beni stessi. 2.539.445 196 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Euro 29.299.877 riguardano terreni siti nel Comune di Isola della Scala (VR), acquistati da S.T.R. S.p.A. e destinati alla realizzazione di un interporto ferroviario. Si evidenzia inoltre che Euro 17.963.892 si riferiscono ad acquisti di terreni dell’esercizio e Euro 11.362 si riferiscono al riscatto dei locali dove è ubicata la sede della società e che fino ad ottobre 2008 sono stati utilizzati sulla base di un contratto di leasing. 2) Impianti e macchinari: E 36.819.595 Compongono tale voce 4 locomotori di proprietà della controllata S.T.R. S.p.A. ed i locomotori Siemens E189RT di R.T.C. S.p.A. Le movimentazioni dell’esercizio riguardano la quota di ammortamento maturato, il riscatto del leasing da parte di RTC del locotrattore Zephir e l’accoglimento a tale voce dei locomotori in leasing valutati con il metodo finanziario come evidenziato dalla seguente tabella: 01.01.2008 Incremento - Impianti e macchinari Descrizione 30.813.619 12.308.691 - Fondo ammortamento -4.942.028 Totale 25.871.591 Decrementi Ammortamento Utilizzo 31.12.2008 43.122.310 -223 -1.360.464 -6.302.715 36.819.595 3) Attrezzature industriali e commerciali: E 150.037 Voce che comprende attrezzature delle società controllate. 01.01.2008 Incrementi Attrezzatura industriale e commerciale Descrizione 226.001 26.039 Fondo ammortamento attrezzatura industriale e commerciale -72.535 Totale 153.466 3bis) Autostrada in concessione Decrementi Ammortamento Utilizzo 31.12.2008 252.040 -29.468 -102.003 150.037 E 92.235.141 La voce 3bis) “Autostrada in concessione”, comprende tutti i beni “gratuitamente devolvibili” in concessione alla capogruppo. L’entità di tale voce rappresenta il valore al 31.12.2008 del cespite devolvibile al netto dell’ammortamento finanziario al 31.12.2008 e dei contributi ricevuti in conto capitale. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 4) Altri beni: E 7.194.170 Si tratta del residuo da ammortizzare al 31.12.2008 di mobili, arredi e automezzi assoggettati ad ammortamento tecnico. L’ammortamento di tali beni è calcolato sulla base delle aliquote fiscali concesse, ritenendole rappresentative della vita economico-tecnica dei beni. 5) Immobilizzazioni in corso e acconti: E 4.395.914 Tale voce comprende gli acconti corrisposti per la predisposizione dei dispositivi di sicurezza SCMT, il relativo collaudo e la messa in funzione. I decrementi si riferiscono al giroconto alla voce “terreni e fabbricati” degli acconti pagati per l’acquisto dei terreni destinati alla realizzazione dell’interporto ferroviario di Isola della Scala. Descrizione Immobilizzazioni in corso e acconti TOTALE 01.01.2008 Incrementi Decrementi 7.429.177 1.848.363 4.881.626 Ammortamento Utilizzo 31.12.2008 4.395.914 4.395.914 Al fine di esporre con chiarezza gli aggregati parziali della voce di cui trattasi, i beni utilizzati dalla Società sono stati suddivisi in due raggruppamenti omogenei per natura e per destinazione: a) beni non soggetti a devoluzione al Concedente classificati alla voce 1) terreni e fabbricati, 2) impianti e macchine, 3) attrezzature industriali e commerciali, 4) altri beni, sottoposti ad eventuale calcolo del solo ammortamento tecnico; b) beni costituenti la proprietà di concessione, classificati alla voce aggiunta 3bis) denominata “Autostrada in concessione”, a fronte della quale sono stati erogati contributi in conto capitale e sottoposta al calcolo dell’ammortamento finanziario. Nella seguente tabella si evidenziano i movimenti delle voci che compongono la voce “immobilizzazioni materiali”: 197 Relazioni e Bilancio 2008 198 Movimentazioni Terreni e fabbricati 1) A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Impianti e Attrezzature Autostrada macchinari Industriali e in 2) Commerciali concessione 3) 3 bis) Altri beni Immobiliz. in corso e acconti 5) 4) Totale VALORI INIZIALI 22.230.816 30.813.619 226.000 625.895.538 25.868.750 7.429.478 712.464.201 - - - 60.115.014 - - 60.115.014 L.413/91 1.133.024 - - 1.973.585 - - 3.106.609 Capitalizzazioni - - - 186.204.472 - - 186.204.472 Amm.to tecnico -7.238.264 -4.942.028 -72.534 - -19.596.589 - -31.849.415 -7.141.853 Costo storico Rivalut. L. 72/83 " Svalutazioni - - - -7.141.853 - - Contributi - - - -110.637.857 - - -110.637.857 Amm.to finanziario - - - -678.723.863 - - -678.723.863 Amm.to aree di servizio -3.054.329 -3.054.329 16.125.576 25.871.591 153.466 74.630.707 6.272.161 7.429.478 130.482.979 24.290.337 12.308.691 26.039 47.301.899 -614.230 -223 - - 3.347.364 1.848.363 89.122.693 -1.140.163 -4.881.927 - - - - - - -6.636.543 - -382.553 -1.360.464 -29.468 - -2.322.337 - -4.094.822 1.037.145 MOVIMENTI DELL’ESERCIZIO Acquisizioni Alienazioni Svalutazioni durature Amm.to tecnico Amm.to tecnico(uti.) - - - - 1.037.145 - Contributi - - - -372.136 - - -372.136 Ammo.to finanziario - - - -26.271.000 - - -26.271.000 Ammo.to aree di servizio - - - -3.054.329 - - -3.054.329 23.293.554 10.948.004 -3.429 17.604.434 922.009 -3.033.564 49.731.008 45.906.923 43.122.087 252.039 673.197.437 28.075.951 4.395.914 794.950.351 - - - 60.115.014 - - 60.115.014 L.413/91 1.133.024 - - 1.973.585 - - 3.106.609 Capitalizzazioni - - - 186.204.472 - - 186.204.472 Amm.to tecnico -7.620.817 -6.302.492 -102.002 - -20.881.781 - -34.907.092 -7.141.853 VALORI FINALI Costo storico Rivalutaz. L. 72/83 " Svalutazioni durature - - - -7.141.853 - - Contributi - - - -111.009.993 - - -111.009.993 Amm.to finanziario - - - -704.994.863 - - -704.994.863 Ammo.to aree di servizio - - - -6.108.658 - - -6.108.658 39.419.130 36.819.595 150.037 92.235.141 7.194.170 4.395.914 180.213.987 Totale valori finali gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 III Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni: E DESCRIZIONE 8.486.636 IMPORTO b) imprese collegate : e 2.419.924 c) altre imprese: e 6.066.712 totale e 8.486.636 IMPRESE COLLEGATE b1) b3) b4) Società Traforo Cles - Malè S.p.A. (30%) – Euro 30.538. Capitale Sociale Euro 102.000 costituita da n. 200.000 azioni del valore nominale di Euro 0,51. Partecipazione del 30% per Euro 30.600. Sono stati versati i 3/10 per Euro 9.180. LOKOMOTION GmbH Partecipazione indiretta del 25,999% in Lokomotion, la società che ha sede a Monaco (Germania) Si è provveduto al 31.12.2008, come previsto dal principio contabile OIC n. 17, a valutare la partecipazione al patrimonio netto. Tale valutazione ha prodotto l’effetto di rivalutare la partecipazione stessa di Euro 200.349 portando il valore della partecipazione ad Euro 2.389.385. E.T.Z. GmbH. La partecipazione in E.T.Z. è stata interamente svalutata a causa dello stato di insolvenza della Società che ha portato ingenti perdite ed un patrimonio negativo nell’esercizio 2003. ALTRE IMPRESE c1) Interbrennero S.p.A. - Trento (5,24%) – Euro 1.010.639. Capitale Sociale Euro 8.723.757 i.v. costituita da n. 2.907.919 azioni del valore nominale di Euro 3 cadauna. Partecipazione del 5,24% per n. 152.255 azioni. c2) S I A S S.p.A. - Torino (0,2867%) – Euro 992.121. Capitale Sociale Euro 113.750.000. Partecipazione dello 0,2867% per n. 652.186 azioni da Euro 0,50 nominali cadauna. 199 Relazioni e Bilancio 2008 200 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA c3) Autostrada Torino-Milano S.p.A. - Torino (0,7411%) – Euro 2.296.422. Capitale Sociale Euro 44.000.000. Partecipazione dello 0,7411% per n. 652.186 azioni da Euro 0,5 nominali cadauna. c4) C.R.S. S.p.A. – Bagnaria Arsa (UD) - (10%) – Euro 30.000. Capitale Sociale Euro 300.000. Partecipazione del 10% pari a 30.000 azioni da Euro 1 cadauna. c5) Confederazione Autostrade S.p.A. - Verona - (16,67%) – Euro 933.835. Capitale Sociale Euro 6.000.000 costituita da n. 6.000.000 azioni del valore di 1 Euro cadauna. La quota detenuta dall’Autostrada del Brennero è di n. 1.000.000 azioni, pari al 16,67%. c6) Alpikom S.p.A. - Trento - (3,40%) – Euro 103.676. Capitale Sociale Euro 3.050.720 - costituita da n. 184.000 azioni del valore di 16,58 Euro cadauna. La quota detenuta dall’Autostrada del Brennero S.p.A. è di n. 6.250 azioni è pari al 3,40%. c7) Brennercom S.p.A. – Bolzano - (2,71%) – Euro 504.335. Capitale Sociale Euro 23.736.000 - costituita da 46.000 azioni del valore nominale di Euro 516. La partecipazione è del 2,71% per n. 1.248 azioni. c8) Sitech S.p.A. - Roma - (6,68%) – Società in liquidazione – Euro 0. Capitale Sociale Euro 3.095.339,46. Partecipazione del 6,68% per n. 667.000 azioni da nominali Euro 0,31 cadauna. Tale partecipazione è stata interamente svalutata nel corso dell’esercizio 2003. c9) Consorzio Autostrade Italiane Energia – Roma – (4,10%) – Euro 3.669. Fondo consortile Euro 96.499. La quota di partecipazione è del 4,10% c10) Istituto per innovazioni tecnologiche S.c.a.r.l. – Bolzano – (20%). Euro 88.914. Società di ricerca per nuove tecnologie. Capitale sociale Euro 500.000. c11) Fondazione Iteralia – Roma – (50%). Euro 100.000. Fondazione per la ricerca e lo sviluppo della sicurezza stradale. Capitale sociale Euro 200.000. Relativamente al riepilogo delle partecipazioni si rimanda all’allegato n. 2 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 1) Crediti: d) Verso altri: E 72.341.521 Il saldo al 31.12.2008 evidenzia un decremento pari a Euro 83.988.403 da attribuire principalmente al riscatto parziale nel corso dell’esercizio di polizze Euroinvest per un importo pari ad Euro 85,7 milioni, ed alla rilevazione in questa voce del credito ATI Cispadana e ATI Ferrara-mare per Euro 1,5 milioni. Il dettaglio è riportato nella seguente tabella : Descrizione entro 12 mesi oltre 12 mesi totale 2008 totale 2007 - Certificato di capitalizzazione 64.188.308 64.188.308 149.909.316 - Credito verso Confederazione Autostrade Spa 846.167 846.167 495.000 2.531.585 2.531.585 1.167.903 206.346 206.346 - 4.345.277 4.345.277 93.400 93.400 302.366 130.438 130.438 110.062 67.996.244 72.341.521 156.329.924 E 385.381.082 - Credito ATI Cispadana - Credito ATI Ferrara - P.to Garibaldi - Contributo Provincia Autonoma di Trento - Credito d'imposta acconto TFR 4.345.277 - Depositi Cauzionali Totale 3) Altri titoli: 4.345.277 Trattasi di titoli che sono stati accantonati nei bilanci dal 1998 al 2008 a norma della legge 27.12.1997 n. 449 art. 55, come dettagliati nell’allegato n. 22. La variazione intervenuta rispetto al precedente esercizio per Euro 26.943.735 riguarda l’accoglimento in questa voce di titoli immobilizzati a seguito del trasferimento dall’attivo circolante delle quote accantonate e dei relativi scarti di negoziazione e di emissione, nonché della ricostituzione per titoli scaduti nel corso dell’esercizio 2008. C) Attivo circolante I Rimanenze 1) Materie prime sussidiarie e di consumo: E 7.991.130 201 202 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Euro 7.991.130 contro Euro 8.149.352 dell’esercizio 2007 con un decremento pari a Euro 158.222. Tali scorte sono costituite da materiali e da beni destinati alla manutenzione dell’arteria autostradale e al consumo. La valutazione delle rimanenze 2008 è stata effettuata con il metodo del “costo medio ponderato” in linea con i principi contabili internazionali che ritengono tale metodo maggiormente indicato a rappresentare i valori delle rimanenze. II Crediti 1) Verso clienti: E 66.774.953 Rispetto all’esercizio 2007 (Euro 68.630.778) si evidenzia un decremento di Euro 1.855.825; nel seguito esponiamo la composizione di tali crediti. I crediti verso clienti sono riferiti a crediti verso società nazionali. totale 2008 totale 2007 - Crediti verso società autostradali interconnesse Descrizione 29.925.265 29.925.265 32.872.983 - Pedaggi da ricevere, ovvero posizioni creditorie stimate nei confronti di società interconnesse per pedaggi riscossi ma non ancora attribuiti reciprocamente 24.482.314 24.482.314 23.461.637 - Crediti verso concessionari aree di servizio 3.177.942 3.177.942 3.209.796 - Crediti verso altri clienti 9.875.761 9.875.761 9.772.690 -686.329 -686.329 -686.329 66.774.953 68.630.778 - Fondo svalutazione crediti Totale 3) Verso imprese collegate: entro 12 mesi 66.774.953 oltre 12 mesi - E 1.013.911 Riguardano principalmente crediti commerciali della controllata Rail Traction Company S.p.A. (RTC) verso la collegata Lokomotion e sono tutti esigibili entro l’esercizio successivo. 4bis) Crediti tributari: E 17.838.424 Si rileva in questa voce il credito verso l’Erario di Euro 630.588 relativo al credito per ritenute richieste a rimborso risalenti all’esercizio 1986, delle quali si prevede l’incasso nel corso dell’anno 2009, il credito per l’Iva automezzi a rimborso, il credito per acconto IRES, il credito per acconto IRAP ed il credito Iva a compensazione. Non vi sono crediti tributari superiori ai 5 anni. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Descrizione entro 12 mesi oltre 12 mesi totale 2008 totale 2007 313.174 - Erario conto IRES 10.733.837 10.733.837 - Erario conto IRAP 697.024 697.024 - Credito Irpeg 1986 630.588 630.588 - Credito IVA automezzi 574.757 574.757 5.197.214 5.197.214 979.569 17.833.424 1.825.633 - Credito IVA Totale 17.833.424 - 4ter) Imposte anticipate: 532.890 26.628.710 E Le imposte anticipate ammontano a Euro 26.628.710. L’aliquota fiscale applicata per la rilevazione delle imposte anticipate è pari al 27,5% per quanto riguarda l’IRES e al 3,90% per quanto riguarda l’IRAP. Non vi sono crediti esigibili superiori a 5 anni. 5) Verso altri: 15.029.078 E Rispetto al 2007 (Euro 4.185.162) si denota un incremento di Euro 10.843.916. La posta è costituita da crediti così ripartiti: Descrizione - Crediti vs. dipendenti - Partite varie Totale entro 12 mesi oltre 12 mesi totale 2008 totale 2007 504.746 917.833 1.422.579 1.503.935 9.612.183 3.994.316 13.606.499 2.681.227 10.116.929 4.912.149 15.029.078 4.185.162 I crediti per “partite varie” sono riferiti principalmente ad anticipazioni per premi assicurativi liquidati entro il 31.12.2008, ma di competenza dell’esercizio 2009. I crediti oltre 12 mesi sono tutti esigibili entro 5 anni. III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 5) Azioni proprie: E 359.094 Per un maggiore dettaglio sulla voce esaminata si rimanda allo specifico capitolo della relazione sulla gestione della Capogruppo. 6) Altri titoli: E 14.175.728 Rispetto al saldo 2007 (Euro 49.202.351) si rileva un decremento di Euro 35.026.623. 203 204 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Si tratta di impieghi della liquidità in valori mobiliari destinati al finanziamento di opere e completamenti programmati, nonché all’attività di manutenzione. IV Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali: E 192.192.287 Rispetto al saldo del 2007 (Euro 139.658.869) c’è un incremento di Euro 52.533.418. La posta in esame è così costituita: Descrizione Importi - depositi presso banche 192.143.692 - depositi presso poste 48.595 Totale 192.192.287 3) Denaro e valori in cassa: E 613.266 La posta è costituita da: Descrizione Importi - fondi e valori in cassa 13.266 - fondi cassa esazione pedaggi 600.000 Totale 613.266 D) Ratei e risconti 1) Ratei e risconti: E 3.969.106 Rispetto al 2007 (Euro 4.514.969), si rileva un decremento di Euro 545.863. La voce è così suddivisa: Descrizione - ratei attivi - risconti attivi - risconti attivi pluriennali Totale Importi 3.597.327 362.514 9.265 3.969.106 I ratei attivi si riferiscono a interessi su investimenti finanziari in titoli, su affitto locomotori. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 INFORMAZIONI SULLO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO A) Patrimonio netto I Capitale: E 55.472.175 Il capitale sociale è costituito da n. 1.534.500 azioni del valore nominale di Euro 36,15 possedute alla data del 31.12.2008 per l’83,1653% da Enti pubblici, per il 16,7542% da Istituti di credito ed Enti di diritto privato e per lo 0,0805% dall’Autostrada del Brennero a seguito di acquisto di azioni proprie. III Riserva di rivalutazione: E 5.555.381 così formate: - Euro 2.939.995 (Legge 19.3.1983 n. 72). L’importo è relativo al residuo saldo attivo di rivalutazione monetaria ex lege 72/1983, dopo i due utilizzi per aumenti gratuiti del capitale sociale per complessive Euro 53.965.614; - Euro 2.615.386 Si riferisce alla riserva netta di rivalutazione Legge 413/91, così formata: Descrizione Importi - rivalutazione beni devolvibili 1.980.533 - rivalutazione beni non devolvibili 1.133.022 - imposta sostitutiva -498.169 Riserva netta di Rivalutazione IV Riserva legale: 2.615.386 E 11.094.435 Tale voce rappresenta la quota assegnata a riserva legale degli utili dal 1986 al 2005, ai sensi dell’art. 2430 del c.c. e dello Statuto. Tale riserva è pari a un quinto del capitale sociale. VI Riserva per azioni proprie: E 359.094 205 206 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Voce attivata nel corso dell’esercizio 2002 a seguito dell’acquisto di azioni proprie. Il valore di Euro 359.094 corrisponde alla quota azionaria attualmente detenuta dalla Società pari a n. 1.234 azioni. VII Altre riserve: E 261.639.676 cosi suddivise: - quota residuale di Euro 259.412.482 degli utili degli esercizi dal 1986 al 2007 (riserva straordinaria); - 50% della quota contributi in conto capitale conseguiti dal 1993, per un totale di Euro 1.312.683. Tali contributi ammontano complessivamente a: Descrizione Importi contributo da P.A.B. su legge provinciale 4.11.87 n° 28, art.3 bis 2.582.284 contributo da P.A.T. per la realizzazione del collegamento Interporto (convenzione 28.11.85) 42.866 Totale 2.625.150 50% del contributo 1.312.683 - riserva di consolidamento per Euro 914.511. IX Utile dell’esercizio di competenza del gruppo: E 59.743.298 La voce utile dell’esercizio trova analitica determinazione nel conto economico. Relativamente ai movimenti del Patrimonio Netto ed alla riconciliazione tra Patrimonio Netto e utile individuale e consolidato si rimanda all’apposita tabella in allegato (All. n. 31). Quota di capitale e riserva di terzi Capitale e riserve di terzi: Euro 9.880.113 Utile dell’esercizio di terzi: Euro 1.757 Tali importi sono riferiti alla quota di competenza dei soci di minoranza della controllata. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 B) Fondi per rischi ed oneri 2) Fondo imposte: E 4.514.488 Il Fondo accoglie l’accantonamento effettuato a fronte di imposte sui certificati di capitalizzazione Eurovita e le differenze temporanee rilevate a bilancio della controllata RTC tra bilancio civilistico e fiscale riferite alle diverse aliquote di ammortamento economico-tecnico applicate rispetto a quelle fiscali per l’ammortamento delle locomotive di proprietà. 3) Altri fondi a) Fondo di rinnovo: E 43.000.000 Il fondo è stato costituito nell’esercizio 1988, in sostituzione del fondo ammortamento tecnico della proprietà di concessione; esso è stato alimentato dagli accantonamenti effettuati a fronte di costi di manutenzione e di rinnovo. Su di esso hanno gravato anche i costi di manutenzione, relativi a beni gratuitamente devolvibili, sostenuti in ciascun esercizio come si evidenzia nella tabella seguente. 207 208 Relazioni e Bilancio 2008 Esercizi F.do Amm.to Tecnico A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Accantonamento Utilizzo Saldo del Fondo 1988 44.205.588 41.833.009 24.050.179 61.988.418 1989 - 40.947.285 33.212.082 69.723.621 1990 - 41.833.009 47.592.536 63.964.093 1991 - 46.481.121 38.356.221 72.088.993 1992 - 49.579.862 52.725.085 68.943.771 1993 - 58.876.087 45.488.966 82.330.892 1994 - 52.575.312 27.854.197 107.052.007 1995 - 54.227.974 36.546.586 124.733.396 1996 - 28.160.329 54.453.805 98.439.920 1997 * - 29.153.992 87.996.115 39.597.797 1998 - 29.893.558 39.597.797 29.893.558 1999 - 30.568.567 29.893.558 30.568.567 2000 - 31.175.404 30.568.567 31.175.404 2001 - 30.987.414 31.175.404 30.987.414 2002 - 32.300.000 30.987.414 32.300.000 2003 - 33.100.000 32.300.000 33.100.000 2004 - 34.300.000 33.100.000 34.300.000 2005 - 35.500.000 34.300.000 35.500.000 2006 - 37.100.000 35.500.000 37.100.000 2007 - 39.800.000 37.100.000 39.800.000 2008 - 43.000.000 39.800.000 43.000.000 totale 44.205.588 821.392.924 822.598.512 43.000.000 * 18.652.357 dell’utilizzo relativi al trasferimento a riserva straordinaria A fine 2008 la consistenza del fondo è di Euro 43.000.000 contro Euro 39.800.000 del 2007 con un incremento di Euro 3.200.000. Il fondo di rinnovo esposto in bilancio al 31.12.2008, consente di realizzare le finalità espresse nei principi contabili, di assicurare la dovuta funzionalità e sicurezza del tratto autostradale e il perfetto stato d’uso al momento della devoluzione, alla luce degli interventi manutentori previsti dal vigente piano economico-finanziario e dalle previsioni di spesa futura risultanti dai budget approvati, tenendo conto della prevista capacità dei conti economici dei futuri esercizi di assorbire i costi per manutenzioni, non accolti nel fondo stesso. A fronte di costi di manutenzione ricorrenti e non ricorrenti per complessivi Euro 84,48 milioni il fondo rinnovo è stato utilizzato per Euro 39,8 milioni. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Il saldo del fondo rinnovo esistente al 31.12.2007, è stato utilizzato in proporzione all’incidenza delle singole voci di costo di manutenzione (personale, acquisti e servizi di manutenzione) sull’ammontare complessivo delle stesse e precisamente: Descrizione Importi - acquisto materiali e variazione delle rimanenze 2.483.368 - personale addetto alla manutenzione 10.305.131 - servizio di manutenzione del cespite autostradale 27.011.501 Totale utilizzo fondo di rinnovo 39.800.000 Nel dettaglio seguente gli accantonamenti, dall’inizio della procedura adottata, sono stati divisi in accantonamenti entro i limiti fiscali e accantonamenti fiscalmente non ammessi e quindi sottoposti a tassazione negli esercizi di competenza. Esercizi Accantonamento Fiscale Accantonamento Tassato 1988 40.599.710 1989 40.947.285 1.233.299 - 1990 41.367.165 465.844 1991 42.919.634 3.561.487 1992 45.576.288 4.003.574 1993 49.487.934 9.388.153 1994 52.575.312 - 1995 54.227.974 - 1996 28.160.329 - 1997 29.153.992 -18.652.357 1998 29.893.558 - 1999 30.568.567 - 2000 31.175.404 - 2001 30.987.414 - 2002 32.300.000 - 2003 33.100.000 - 2004 34.300.000 - 2005 35.500.000 - 2006 37.100.000 - 2007 39.800.000 - 2008 43.000.000 Totale 802.740.567 - 209 210 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA Agli effetti della legge n. 447/1995 art. 10, comma 5, si segnala che l’importo di Euro 3,01 milioni corrispondente al 7% del fondo rinnovo di Euro 43,00 milioni è da ritenersi impegnato per l’attività di manutenzione e di potenziamento delle infrastrutture per l’adozione di interventi di contenimento del rumore. b) Fondo rischi: E 7.777.610 - fondo rischi legali. Euro 779.456 A tale voce sono iscritti valori riferiti a cause amministrative e civili pendenti al 31.12.2008. Il fondo nel corso dell’anno non è stato utilizzato ed il saldo al 31.12.2008 risulta invariato rispetto all’esercizio 2007. Il fondo è valutato capiente per la copertura di eventuali futuri rischi legali; - fondo spese legali. Euro 465.010 Gli accantonamenti sono stati eseguiti per fronteggiare spese legali riferite ai procedimenti legali sostenuti dalla società. Nel corso del 2008 è stato utilizzato per Euro 287.656, il fondo è ritenuto congruo alle spese future che la società dovrà sostenere a questo titolo; - fondo riserve lavori. Euro 6.533.144 Si iscrivono a tale voce importi riferiti a riserve avanzate da imprese per l’esecuzione di lavori di manutenzione ed investimenti ammortizzati al 31.12.2008. Nel corso del 2008 il fondo è stato utilizzato per Euro 547.736, e a seguito delle valutazioni effettuate al 31.12.2008 si ritiene che l’importo iscritto al fondo di Euro 6.533.144 possa garantire un’adeguata copertura per eventuali richieste per riserve; - fondo altri oneri. Euro 0 È stato costituito al 31.12.2005 a copertura dell’onere relativo a contenzioso tributario, nel corso dell’esercizio 2008 è stato utilizzata la parte residua di Euro 84.983. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Si espone di seguito la composizione e la movimentazione dei fondi rischi e oneri al 31 dicembre 2008: Altre riserve F.do rischi legali F.do spese legali F.do rischi riserve F.do altri oneri Totale Consistenza al 31/12/2007 Accantonamento Consistenza al 31/12/2008 Utilizzo 779.456 - - 779.456 752.666 - 287.656 465.010 7.080.880 - 547.736 6.533.144 84.983 - 84.983 - 8.697.985 - 920.375 7.777.610 c) Fondo Legge 27.12.1997 n. 449, art. 55, comma 13: E 384.626.639 Il fondo attivato, per la prima volta nell’esercizio 1998 a seguito dell’ articolo 55 c. 13 della legge 27.12.1997 n. 449, è destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero ed alla realizzazione delle relative gallerie. La natura e misura dell’accantonamento sono spiegate nel commento della voce B13) del conto economico. Nella tabella successiva si espongono gli accantonamenti effettuati dal 1998 al 2008. Altre riserve Totale Importo 1998 28.405.129 1999 49.063.406 2000 41.316.552 2001 41.316.552 2002 36.152.000 2003 36.152.000 2004 38.734.000 2005 30.987.000 2006 27.500.000 2007 27.500.000 2008 27.500.000 384.626.639 Gli effetti negativi dell’accantonamento sul risultato economico e sul patrimonio netto al 31.12.2008 al lordo dell’effetto fiscale sono pari rispettivamente a Euro 27.500.000, ed Euro 384.626.639. 211 212 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato: Descrizione Consistenza al 31/12/2007 E Accantonamento Utilizzo 16.611.108 Consistenza al 31/12/2008 Fondo T.F.R. 17.840.954 3.848.720 5.078.565 16.611.108 Totale 17.840.954 3.848.720 5.078.565 16.611.108 Il valore del T.F.R. al 31.12.2008 ammonta a Euro 16.611.108 contro Euro 17.452.828 del 2007 con un decremento di Euro 841.720. L’accantonamento è stato di Euro 3.848.720 mentre l’utilizzo di Euro 5.078.565. Esso è stato calcolato in conformità alla normativa contrattuale vigente ed alla Legge 26 maggio 1982 n. 297. D) Debiti 4) Debiti verso banche: E 17.460.993 Si tratta di mutui bancari richiesti dalla controllata R.T.C. S.p.A. per poter effettuare l’acquisto dei locomotori. L’incremento dell’esercizio è dovuto alla nuova assunzione di un mutuo di Euro 2,5 milioni. La composizione dei debiti verso banche in riferimento alla scadenza è la seguente: - 1.165.970 scadenza entro 1 anno - 5.018.029 scadenza tra 1 e 5 anni - 11.276.994 scadenza oltre 5 anni 7) Debiti verso fornitori: E 68.342.539 L’esposizione verso i fornitori per contratti in corso di esecuzione, acquisizione di beni, prestazioni di servizi, ammonta al 31.12.2008 a Euro 68.342.539 con un incremento rispetto all’anno precedente di Euro 4.067.771. Di tali posizioni Euro 66.502.735 riguardano scadenze entro i 12 mesi, mentre Euro 1.839.804 hanno scadenze oltre i 12 mesi e riguardano debiti verso appaltatori per ritenute di garanzia. La tabella seguente riporta il dettaglio dei debiti al 31.12.2008. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 Debiti Vs. Fornitori 2008 2007 Scostamento Fornitori 32.799.256 18.341.406 Fornitori per fatture da ricevere 33.703.479 44.231.601 Totale debiti entro 12 mesi 66.502.735 62.573.007 1.839.804 1.701.761 Debiti per Ritenute Garanzia Lavori Totale debiti oltre 12 mesi Totale debiti 3.929.728 1.839.804 1.701.761 138.043 68.342.539 64.274.768 4.067.771 10) Debiti verso imprese collegate: E 2.286.844 Riguarda il debito per i rimanenti 7/10 del capitale sociale della società Traforo ClesMalè S.p.A. per Euro 21.691 e di debiti commerciali verso la collegata Lokomotion Gmbh per Euro 2.265.153. Debiti Vs. Imprese Collegate 2008 2007 Scostamento Debiti vs imprese collegate 2.286.844 21.691 Debiti vs imprese collegate 2.286.844 21.691 12) Debiti tributari: E -2.265.153 7.953.621 Trattasi principalmente del debito IVA su pedaggi valutati al 31 dicembre 2008 per Euro 5,53 milioni, di ritenute IRPEG dipendenti e lavoro autonomo pagate a gennaio 2009 per Euro 2,1 milioni. Si espone di seguito il dettaglio dei debiti tributari: Debiti Tributari 2008 2007 Scostamento Debiti per IRES eees - 30.449.614 Debiti per IRAP eees - 3.769.183 Erario conto IVA - 3.987.532 Esattoria per rit.op. a dipendenti eees 1.929.034 1.641.688 Esattoria per rit.op. a dipendenti TFR 20.108 3.635 410.547 43.593 Esattoria per rit. Lavoro Aut. e Ass. Esattoria ritenute Co.Co.Co 66.299 59.518 5.527.633 5.636.885 Altri debiti tributari eees - 531 Totale Debiti Tributari 7.953.621 45.592.179 Debiti per IVA su pedaggi -37.638.558 213 214 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 13) Debiti verso Istituti previdenziali: E 3.895.032 Compongono questa voce gli oneri previdenziali a carico della società inerenti le retribuzioni del mese di dicembre, importi certi nell’ammontare e liquidati nei primi mesi del 2009. Debiti Previdenziali Debiti INPS e.e.e.s. 2008 2007 Scostamento 3.639.319 2.789.277 Debiti verso INPS contr.prev. 25.946 20.253 Debiti v/PREVINDAI e.e.e.s. 31.200 30.607 138.627 63.453 Debiti verso INAIL e.e.e.s. Debiti verso FASI e.e.e.s. Debiti verso Altri Enti Previd. e.e.e.s. Totale Debiti previdenziali - - 59.940 46.447 3.895.032 2.950.037 14) Altri debiti: E 944.995 28.871.973 La tabella seguente esprime il dettaglio suddividendo fra debiti esigibili entro l’esercizio successivo (debiti e.e.e.s.) e debiti esigibili oltre l’esercizio successivo (debiti e.o.e.s.). Altri Debiti 2008 2007 Debiti v/ il Personale 3.864.779 1.741.232 Debiti Diversi 1.000.779 602.172 Ministero del Tesoro (sovrapprezzi) -42.552 62.293 8.379.945 7.475.909 ANAS canone di subconcessione 713.629 681.202 Debiti Verso Interconnesse 246.444 574.779 3.533.000 8.200.653 249.741 90.805 17.945.765 19.429.045 353.180 448.153 10.728 13.922 Ministero Del Tesoro (can. concessione) Debiti vs le Province altri debiti Totale Debiti esigibili entro es. succ. a) Impegni vs. espropriati Debiti per Cauzioni altri debiti Scostamento -1.483.280 10.562.300 Debiti esigibili oltre esercizio succ. b) 10.926.208 462.075 10.464.133 Totale (a + b) 28.871.973 19.891.120 8.980.853 gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 E) Ratei e risconti: E 2.946.855 1) Le principali voci che compongono tale posta sono le seguenti: Euro 1.951.820 rateo della 14ª mensilità dei dipendenti; Euro 143.903 risconto passivo canoni telecomunicazioni; Euro 851.132 risconti pluriennali. CONTI D’ORDINE Al 31.12.2008 i valori accolti nei conti d’ordine ammontano a Euro 161.234.593 e risultano così suddivisi: • GARANZIE PRESTATE Fidejussioni: Euro 9.171.988. Fidejussioni prestate tramite Istituti di Credito a garanzia di adempimenti contrattuali della Società per lavori e locazioni. • IMPEGNI DI ACQUISTO Euro 155.745.000. Rappresentano gli impegni contrattuali assunti con imprese, per nuove opere, completamenti e manutenzioni da eseguire o completare. • CANONI IN LEASING A SCADENZA Euro 317.605. L’impegno evidenzia rate di leasing a scadere il 31.12.2008 relative a contratti per l’acquisto di un immobile e canoni di leasing operativo su hardware in uso. • GARANZIE RICEVUTE Tali garanzie non sono state inserite nei conti d’ordine come previsto nel Principio contabile OIC n. 22. • STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI La Società al 31 dicembre 2008 non ha sottoscritto alcuna tipologia di strumento derivato. 215 216 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni: E 320.675.078 Compongono questa voce i ricavi relativi alla “gestione tipica” autostradale esposti al lordo del sovrapprezzo tariffario previsto dalla Legge 27.12.2006 n. 296. L’aumento registrato nell’esercizio 2008 risulta pari a Euro 7.582.506 ed è da attribuire per Euro 6.171.630 alla voce pedaggi, e per Euro 1.436.504 all’incremento delle royalties derivanti dalla vendita di prodotti oli e non-oil sulle aree di servizio. Si segnala che in riferimento agli incassi da pedaggio, la tariffa al 1.01.2008 per effetto dell’applicazione della formula revisionale del price-cup è incrementata del 2,75% e che il traffico nel corso dell’esercizio ha subito una contrazione del - 1,69% rilevando un decremento dei veicoli leggeri del – 1,31 % e dei veicoli pesanti del -2,58%. Si espone di seguito il dettaglio raffrontato con l’esercizio precedente Descrizione pedaggi aree di servizio altri ricavi Totale 2008 2007 Scostamento Variazione % 284.704.667 278.533.037 6.171.630 34.842.928 33.406.324 1.436.604 2,22% 4,30% 1.127.483 1.153.211 - 25.728 -2,23% 320.675.078 313.092.572 7.582.506 2,42% gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 La tabella seguente rappresenta gli introiti da pedaggio per tipologia, confrontati con il quinquennio precedente. Modalità di introito in valore e in % Descrizione Incassi contanti Aut. Interconnesse Tessere Viacard-telepass Trasporti eccezionali 2008 2007 pedaggi % pedaggi (valori in milioni di Euro) 2006 % pedaggi 2005 % pedaggi 2004 % pedaggi % 89,68 31% 90,16 32% 88,07 32% 85,00 32% 86,60 2,70 1% 3,82 1% 4,06 1% 3,99 2% 3,75 35% 2% 174,15 61% 167,17 60% 155,45 56% 143,07 54% 136,37 55% 1,10 0% 0,27 0% 0,28 0% 0,75 0% 0,68 0% 13,38 5% 12,46 4% 12,06 4% 11,87 4% 11,65 5% 3,70 1% 4,66 2% 4,58 2% 3,88 1% 4,45 2% 284,71 100% 278,54 100% 264,49 95% 248,56 94% 243,50 98% Cartasì-Fast pay Diners Am. Express Altre modalità Totale pedaggi riscossi Sovrapprezzi 16,12 13,15 9,93 9,57 9,58 Pedaggi netti 268,59 265,39 254,56 238,99 233,92 4) Incrementi per immobilizzazioni di lavori interni E 1.178.621 Nel corso del 2008 la Società ha capitalizzato costi del personale per investimenti riferiti al cespite autostradale per un importo pari a Euro 1.178.621. Nella seguente tabella si provvede a fornire il dettaglio degli investimenti interessati dalla capitalizzazione: Descrizione Piazzole di sosta Variazione % 16.878,00 Barriere antirumore 251.879,49 Impianti tecnologici 117.593,55 Stazione di Trento Sud Nuovo C. M. San Michele 19.501,67 9.221,02 Adeguamento corsia di emergenza 223.100,45 Sovrappassi e vie di fuga 139.326,70 Terza corsia Verona - A1 227.638,62 Nuove aree di servizio Stazione di Pegognaga 27.724,90 2.037,40 Stazione di Reggiolo 15.688,82 Rotatoria stazione di Chiusa 12.028,40 Fabbr. e parcheggio Rovereto Sud 18.440,80 Area ex dogana 26.359,60 Stazione e C.S.A. Ala-Avio 6.782,96 Stazione di Rovereto Nord 2.510,82 Parcheggio Brennero P.K. 1 + 800 Parcheggio Vipiteno Stazione di Laives Caserma P.S. Trento Ferrara-mare Totale complessivo 3.402,80 12.782,80 1.454,01 8.567,97 35.700,00 1.178.620,78 217 218 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 5) Altri ricavi e proventi: 6.467.033 E La voce di bilancio in esame accorpa diverse tipologie di ricavo ed ha avuto un incremento rispetto all’esercizio 2007 (Euro 4.436.387) di Euro 2.030.646. Nel seguito riportiamo la composizione di tale voce in essere alla data di bilancio ed il confronto con l’esercizio precedente. Descrizione 2008 2007 Scostamenti - Risarcimento danni opere autostradali 2.700.454 1.804.333 - Rimborso oneri esazione 1.222.325 758.345 - Canoni di locazione e attr. 838.526 653.635 - Plusvalenze su automezzi, mobili ed immobili 798.004 141.066 - Utile su cambi 483.499 219 - Affitti attivi 355.329 14.347 - Rimborso malattie e infortuni 35.125 236.635 - Rimborso spese bandi di gara 14.562 43.030 - Altri introiti 19.209 784.777 6.467.033 4.436.387 2.030.646 B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie di consumo e di merci: E 6.103.581 La voce in esame è decrementata di Euro 1.330.884 rispetto all’esercizio 2007 (Euro 7.434.465) ed è composta da acquisti di materiali utilizzati per l’esercizio dell’attività autostradale. 7) Costi per servizi: E 48.814.846 Comprendono le seguenti voci di spesa: Esercizio 2008 Importo Esercizio 2007 Importo Scostamento B) COSTI DELLA PRODUZIONE 75.826.347 86.618.272 -10.791.925 Parziale 75.826.347 86.618.272 -10.791.925 -12,46% *) Utilizzo fondo di rinnovo per manutenzioni (ripartizione proporzionale) -27.011.501 -28.673.106 1.661.605 -5,79% Totale 48.814.846 57.945.166 -9.130.320 -15,76% Descrizione % gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 I “Costi per servizi” registrano un decremento rispetto al 2007 di Euro 9.130.320 passando da Euro 57.945.166 a Euro 48.814.846. Per quanto concerne il fondo di rinnovo per l’esercizio 2008, a fronte di un’utilizzo per Euro 39,8 milioni, si è provveduto ad accantonare Euro 43,0 milioni. Nel 2007 l’utilizzo era stato di Euro 37,1 milioni. Alla voce B 3a) del Passivo Patrimoniale si espongono i movimenti del fondo di rinnovo dalla data della sua costituzione. I compensi per amministratori e sindaci nel 2008 sono stati Euro 948.517 e a norma dell’art. 2427 del c.c. evidenziamo nella seguente tabella i costi relativi: Descrizione 2008 - compenso e rimborso spese amministratori 674.605 - compenso e rimborso spese sindaci 273.912 948.517 8) Per godimento di beni di terzi: E 591.249 Euro 591.249 contro Euro 744.880 del 2007. Sono ricomprese le spese per l’affitto della Caserma della Polizia della Strada a Verona, il canone di affitto di uffici situati all’Interporto di Trento e altri canoni minori. 9) Per il personale: E 55.911.153 Rispetto all’esercizio 2007 (Euro 53.520.006 al netto del fondo di rinnovo) si rileva un aumento di Euro 2.391.147. Il numero medio dei dipendenti del Gruppo nell’esercizio 2008 è stato di n. 1196 unità. 10) Ammortamenti e svalutazioni: E 52.468.504 Trovano rappresentazione in questa voce gli ammortamenti tecnici per Euro 18.235.539 di cui Euro 3.306.759 per immobilizzazioni materiali e Euro 14.938.780 per immobilizzazioni immateriali; l’ammortamento finanziario è pari ad Euro 26.271.000. Si rileva inoltre in questa voce l’ammortamento per aree di servizio per Euro 3.054.329 e la svalutazione delle immobilizzazioni immateriali per Euro 4.907.636. Tale svalutazione si riferisce all’eccedenza del costo al momento dell’acquisto delle azioni RTC S.p.A. in possesso di Ferrotramviaria S.p.A. e di SAE da parte di S.T.R. 219 220 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA S.p.a., rispetto al valore netto contabile e la rilevazione rispetta quanto prescritto dal principio contabile 17 – 10.4 “Trattamento contabile della differenza risultante dal consolidamento.” Il calcolo degli ammortamenti tecnici è stato effettuato sui soli beni costituenti i cespiti non devolvibili. 11) Variazione rimanenze materie prime: come di seguito dettagliato (allegato n. 23) - rimanenze iniziali - rimanenze finali - variazione E 158.222 Euro 8.149.352 - Euro 7.991.130 - Euro 158.222 La variazione delle rimanenze,per quanto riguarda l’esercizio 2008 è stata effettuata adottando il criterio del costo medio ponderato e rileva un importo pari a Euro 158.222. 12) Accantonamenti per rischi: E - 13) Altri accantonamenti: E 70.500.000 - Accantonamento fondo di rinnovo: Euro 43.000.000 La quota accantonata al fondo di rinnovo è determinata sulla base del principio civilistico di riferimento. - Accantonamento legge 27.12.1997 n. 449 art. 55 comma 13: Euro 27.500.000 La menzionata legge stabilisce che “a decorrere dal 1° gennaio 1998 la Società Autostrada del Brennero è autorizzata ad accantonare, in base al proprio piano finanziario ed economico, una quota anche prevalente dei proventi in un fondo destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero e alla realizzazione delle relative gallerie”. Tale accantonamento – come previsto dalla legge – è effettuato in esenzione d’imposta. Con nota di data 28.12.1998, la Società ha chiesto conferma alla Direzione delle Entrate della Provincia Autonoma di Trento circa la deducibilità dell’accantonamento in esenzione fiscale già a partire dal bilancio chiuso al 31.12.1998. Con nota di data 21 gennaio 1999, l’interpellata Direzione delle Entrate ha risposto concordando con la Società sulla possibilità di effettuare l’accantonamento in questione già nel bilancio 31.12.1998, richiedendo la norma citata, come unica condizione per l’accantonamento, la redazione del piano economico e finanziario che la Società ha presentato gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 all’Amministrazione Vigilante in data 23.6.1998. Si è ritenuto, pertanto, di accantonare la somma di Euro 27.500.000 come quota al fondo destinato al rinnovo dell’infrastruttura ferroviaria attraverso il Brennero, in aderenza al piano di accantonamento nella versione rimodulata al 2045. In attesa di essere utilizzate, le disponibilità accumulate in tale fondo sono investite in titoli di Stato. 14) Oneri diversi di gestione: E 27.503.041 a) Introiti di competenza dello Stato Euro 25.300.758 di cui: - Euro 16.116.695 per quote tariffarie imputate per lo stesso importo, sia nel valore della produzione sia nel costo della produzione. Il valore devoluto dal 1° gennaio 2008 per applicazione dell’art. 1 comma 1021 della legge 27 dicembre 2006 n. 296 (Finanziaria 2007) prevede un versamento per l’anno 2007 di un importo pari a 2 millesimi di Euro a chilometro per le classi A e B e 6 millesimi di Euro a chilometro per le classi 3,4 e 5. Tale legge ha soppresso il sovrapprezzo tariffario autostradale previsto dagli articoli 15 legge 12 agosto 1982 n. 531 e modificazioni, l’art. 11 legge 29 dicembre 1990 e n. 407 e successive modificazioni. La tabella n. 21 in allegato al bilancio evidenzia i versamenti mensili per acconto e saldo. - Euro 9.184.063 per canone di concessione, commisurato ai proventi netti da pedaggio. La legge n. 499/1997, art. 55, comma 13, prevede per Autostrada del Brennero che “a decorrere dal 1° gennaio 1998 il canone di concessione in favore dello Stato è aumentato in misura tale da produrre un aumento di proventi complessivi dello Stato compresi tra il 20 e il 100 per cento rispetto ai proventi del 1997”. Il canone di concessione è stato maggiorato di un coefficiente pari a 0,3 portando così la percentuale da applicare ai proventi netti da pedaggio da 1 a 1,3%, con un incremento del 30%. L’articolo 1, comma 1020, della Legge 27 dicembre 2006 n. 296 ha successivamente stabilito che, con decorrenza 1° gennaio 2007, la misura del canone annuo di cui all’art. 10, comma 3, della Legge 24 dicembre 1993 n. 537 è fissata nel 2,4% dei proventi netti dei pedaggi di competenza dei concessionari di cui il 42% è corrisposto direttamente ad Anas Spa. Per l’esercizio 2008 Autostrada del Brennero ha determinato il canone di concessione nella misura del 3,12% calcolando l’incremento previsto dalla legge 499/1997 (30%) sul canone 2,4% di competenza dello Stato. 221 Relazioni e Bilancio 2008 222 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA b) Altri oneri di gestione: Euro 2.202.283 così suddivisi: Descrizione Importo Raccolta e smaltimento rifiuti 222.624 ICI 205.998 Canone di subconcessione (art. 15 conv.Anas) 713.629 Imposta di bollo 13.613 Imposta di registro 22.942 Abbonamenti e pubblicazioni 52.689 Tasse possesso automezzi 94.809 Quote associative 329.172 Consorzio di bonifica 159.134 Altri oneri 387.773 Totale 2.202.383 C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni: E 514.274 Trattasi di dividendi così dettagliati Descrizione Importo Autostrada Torino Milano S.p.A. 110.873 Sias S.p.A. 358.701 Lokomotion GmbH 44.700 Totale 16) Altri proventi finanziari: b) c) d) 514.274 E 28.293.700 da titoli nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni: Euro 18.959.546; da titoli nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni: Euro 1.273.738; proventi diversi dai precedenti: Euro 8.690.416. Si tratta di interessi attivi maturati su conti correnti bancari, postali, verso società autostradali interconnesse e altri clienti. gruppo autostrada del brennero bilancio consolidato 2007 17) Interessi e altri oneri finanziari: E 2.162.183 Questa voce comprende: Oneri di negoziazione titoli Scarti di emissione - negoziazione titoli Interessi passivi Euro 1.481.139 Euro 600.049 Euro 80.995 Euro 2.162.183 - Euro 1.481.139; si tratta minusvalenze riferite per Euro 460.189 al rimborso del certificato bonus con scadenza dicembre 2008 e per e 1.020.950 al minor valore attribuito ai titoli dell’attivo circolante trasferiti nei titoli dell’attivo immobilizzato. - Euro 600.049; di tale importo Euro 328.493 sono stati rilevati a titolo di scarto di emissione ovvero lo scarto fra il prezzo di emissione ed il prezzo di rimborso e per Euro 271.556 per scarto di negoziazione che rileva la differenza fra il valore di libro ed il valore di rimborso. - Euro 80.995; interessi passivi e oneri bancari. D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) Rivalutazioni: E 327.243 a) di partecipazione. Euro 277.861 Tale importo è dovuto alla rivalutazione di Rail Traction Company per adeguamento del valore iscritto in bilancio al patrimonio netto, come previsto dal principio contabile n. 20 dei Dottori Commercialisti e dei Ragionieri. c) di titoli. Euro 49.382 riprese di valore su titoli dell’attivo circolante 19) Svalutazioni: b) c) E 1.997.193 di partecipazione. Euro 84.985 tale importo è dovuto alla svalutazione delle partecipazioni. di titoli iscritti nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni; Euro 1.912.208; trattasi della svalutazione di titoli di Stato che hanno subito una diminuzione di valore nella valutazione media del mese di dicembre 2008 per Euro 86.233, e della svalutazione del certificato Bonus Protected adeguato ai prezzi correnti al 31.12.2008 per Euro 1.825.975. 223 224 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi straordinari: 752.855 E Si rilevano in questa voce i valori attribuiti a sopravvenienze attive e proventi straordinari diversi. La voce principalmente si riferisce al credito iva automezzi chiesto a rimborso (Euro 574.757). 21) Oneri straordinari: 149.381 E Sono riconducibili in questa voce sopravvenienze passive per Euro 149.381. 22) Imposte sul reddito dell’esercizio: E 32.734.397 Le imposte dell’esercizio riguardano Ires, Irap e ritenuta d’imposta sul certificato di capitalizzazione Eurovita. L’incremento è da attribuirsi in parte all’aumento del risultato d’esercizio ed in parte alla nuova formulazione dell’art. 107 comma 2 del TUIR. Si suddividono in imposte correnti per Euro 39.674.970 ed in imposte anticipate per Euro 6.940.573 Imposte sul reddito Imposte correnti IRES/IRAP Ritenuta d’imposta Totale imposte correnti Imposte sul reddito Saldo al 31/12/2008 Saldo al 31/12/2007 39.140.096 58.219.003 534.874 742.233 39.674.970 58.961.236 Saldo al 31/12/2008 Saldo al 31/12/2007 Imposte anticipate IRES/IRAP - 6.940.573 - 13.224.572 Totale imposte differite - 6.940.573 - 13.224.572 Utile / perdita di terzi: Trattasi della quota di competenza di terzi della perdita di esercizio. 23) Utile dell’esercizio: Euro 75.363 E 59.743.297 L’utile di gruppo ammonta a Euro 59.743.297 con un decremento di Euro 7.101.035 rispetto all’esercizio precedente. BILANCIO DEL GRUPPO RICLASSIFICATO E RENDICONTO FINANZIARIO Relazioni e Bilancio 08 226 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 Attività ATTIVITà A BREVE Disponibilità: - Banche, c/c postali, valori in cassa e in viaggio - Altri titoli - Partecipazioni migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziali Totale 192.806 14.535 - 31 dicembre 2007 Parziali Totale 140.180 49.561 207.341 Crediti: - Parte corrente annualità ANAS - Verso società interconnesse - Verso società concessionarie Aree di Servizio - Pedaggi da ricevere - Verso Provincia Autonoma di Bolzano - Trento - Verso altri - Fondo rischi su crediti 29.925 3.178 24.482 4.345 46.052 -686 Scorte di esercizio Ratei e risconti attivi Totale attività a breve ATTIVITà IMMOBILIZZATE Immobilizzazioni finanziarie: - Titoli immobilizzati - crediti verso imprese collegate - Partecipazioni - Crediti oltre 12 mesi - Disaggi e oneri pluriennali 189.741 32.873 3.210 23.462 4.345 19.171 -686 107.296 82.375 7.991 8.149 3.969 4.515 326.597 284.780 385.381 8.487 92.329 358.437 3.000 10.487 166.466 486.197 Immobilizzazioni immateriali 2.539 538.390 1.324 2.539 Immobilizzazioni materiali: - Patrimonio devolvibile dedotto: - Fondo ammortamento finanziario - Contributi - Fondo contributi per recuperi devolutivi (legge 531/82 art. 15) - Contributo Provincia Autonoma di Trento - Contributo Provincia Autonoma di Bolzano - Patrimonio non devolvibile dedotto: - Fondo ammortamento tecnico 1.324 914.349 867.047 -711.104 -47.761 -29.683 -23.794 -9.771 122.886 -681.778 -47.761 -29.683 -23.794 -9.400 65.736 -34.907 -30.596 180.215 109.770 Totale attività immobilizzate 668.951 649.484 TOTALE ATTIVITà 995.548 934.264 BILANCIO DEL GRUPPO RICLASSIFICATO E RENDICONTO FINANZIARIO STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 PASSività PASSività A BREVE - Fornitori e appaltatori - Debiti tributari - Altri debiti - Verso controllate/collegate - Ratei e risconti passivi - Autostrade Interconnesse migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziali Totale 66.493 7.954 39.055 2.287 2.947 246 31 dicembre 2007 Parziali Totale 62.573 45.592 22.398 22 1.774 - 118.982 PASSività MEDIO E LUNGO TERMINE - Fornitori ed appaltatori medio lungo termine - Mutui passivi al netto quota corrente - Fondo trattamento fine rapporto di lavoro - Fondo imposte - Risconti passivi pluriennali - Fondo di rinnovo - Fondo rischi - Fondo legge 27.12.97 n. 449 - Altri debiti 1.840 16.611 4.514 43.000 7.778 384.627 10.926 Totale passività PATRIMONIO NETTO - Capitale sociale - Riserva legale - Riserva per azioni proprie - Riserva straordinaria - Riserva contributi conto capitale - Riserva di rivalutazione legge 72/83 - Riserva di rivalutazione legge 413/91 - Riserva di consolidamento - VIII - Utile (perdite) portati a nuovo - Utile dell’esercizio Quota di terzi - capitale e riserva di terzi - utile di terzi 132.359 1.702 17.453 7.539 39.800 8.698 357.127 462 469.296 432.781 588.278 565.140 55.472 11.094 359 259.412 1.313 2.941 2.615 915 3.526 59.743 55.472 11.430 359 219.686 1.313 2.941 2.615 2.615 9.878 2 8.304 157 66.847 Totale patrimonio netto 407.270 369.124 TOTALE PASSività E PATRIMONIO NETTO 995.548 934.264 227 228 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO - ESERCIZI 2008 E 2007 CONTO ECONOMICO VALORE DELLA PRODUZIONE: - Ricavi delle vendite e delle prestazioni - Incrementi di imm. per lavori interni - Altri ricavi e proventi migliaia di Euro 31 dicembre 2008 Parziali Totale 31 dicembre 2007 Parziali Totale 320.675 1.179 6.467 313.093 4.436 328.321 COSTI DELLA PRODUZIONE: - Servizi - Materie prime di consumo, merci - Godimento beni di terzi - Personale - Variazione rimanenze - Oneri diversi di gestione AMMORTAMENTI E ACCANTONAMENTI: - ammortamenti e svalutazioni - altri accantonamenti 48.815 6.104 591 55.911 158 27.503 PROVENTI E ONERI FINANZIARI: - proventi da partecipazioni - altri proventi finanziari - interessi ed altri oneri finanziari 57.945 7.434 745 53.520 -2.810 22.518 139.082 139.352 189.239 178.177 52.469 70.500 Reddito operativo 317.529 47.352 67.639 122.969 114.991 66.270 63.186 514 28.924 -2.162 512 27.176 -1.007 27.276 PROVENTI E ONERI STRAORDINARI: - proventi - oneri - svalutazioni - rivalutazioni REDDITO PRIMA DELLE IMPOSTE IMPOSTE Utile/perdita di terzi RISULTATO NETTO 753 -149 -1.997 326 26.681 22.624 -38 -264 552 -1.067 22.874 92.479 112.741 -32.734 -45.737 2 157 59.743 66.847 BILANCIO DEL GRUPPO RICLASSIFICATO E RENDICONTO FINANZIARIO RENDICONTO FINANZIARIO ESERCIZI 2008 migliaia di Euro 2008 2007 - Utile di esercizio 59.745 67.004 - Ammortamenti: - delle immobilizzazioni tecniche - delle immobilizzazioni immateriali - amm.to finanziario - amm.to aree di servizio - Svalutazioni - Accantonamento al fondo di rinnovo 14.929 3.307 26.271 3.054 3200 15.507 2.908 25.883 3.054 2.700 - Altri accantonamenti 27.500 27.839 FONTI DI FINANZIAMENTO - Accantonamento al fondo trattamento fine rapporto di lavoro 3.849 3.541 Capitale circolante netto generato dalla gestione reddituale 141.855 148.436 - Partecipazioni - Aumento dei debiti pagabili oltre 12 mesi - Valore netto contabile dei cespiti alienati Totale fonti - - 3.425 642 103 65 138.533 149.143 87.778 1.106 -2.000 26.944 921 76.029 289 790 27.470 1.468 5.079 3.891 IMPIEGHI - Acquisizione di attivo immobilizzato: - immobilizzazioni materiali - immobilizzazioni immateriali - partecipazioni - altri titoli - Pagamento riserve - Indennità di fine rapporto lavoro pagate - Aumento dei crediti esigibili oltre 12 mesi -74.138 -1.423 - Pagamento dividendi 23.018 19.949 Totale impieghi 68.708 128.463 VARIAZIONE DEL CAPITALE CIRCOLANTE NETTO 69.825 20.680 229 230 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA RENDICONTO FINANZIARIO ESERCIZIO 2008 BILANCIO CONSOLIDATO Variazione dei componenti il capitale circolante netto DESCRIZIONE migliaia di Euro 2008 ATTIVITà BREVE - Banche, cassa e titoli - Crediti assimilati - Scorte d’esercizio - Ratei e risconti attivi - Contributi alle Province 17.600 24.921 -158 -546 14.630 Totale variazioni attività correnti 56.447 PASSIVITà CORRENTI - fornitori ed appaltatori - debiti tributari - altri debiti - debiti verso collegate - ratei e risconti passivi - interconnesse 3.920 -37.638 16.657 2.265 1.172 246 Totale variazione passività a breve -13.378 VARIAZIONE DEL CAPITALE CIRCOLANTE NETTO 69.825 BILANCIO DEL GRUPPO RICLASSIFICATO E RENDICONTO FINANZIARIO RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE AL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2008 AI SENSI DELL’ART. 2429, II Co., DEL CODICE CIVILE Signori Azionisti della società capogruppo Autostrada del Brennero s.p.a., Gli Amministratori della Vostra Società hanno predisposto, ai sensi di legge, il Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2008 del Gruppo Autostrada del Brennero; si deve considerare che l’area di consolidamento è variata rispetto all’anno precedente: infatti, nel secondo semestre del 2008, la società controllata - all’85% - S.T.R. S.p.A. ha incrementato la propria partecipazione, mediante l’acquisizione di ulteriori azioni, nella società R.T.C. S.p.A. di Bolzano, arrivando a detenere il 61,43% del capitale sociale; pertanto, la partecipazione indiretta di Autostrada del Brennero S.p.A. in R.T.C. S.p.A. è passata dal 35,29% al 52,21%. A seguito di tale evento, quindi, il Bilancio Consolidato del gruppo al 31 dicembre 2008 tiene conto anche di tale Società. Il Bilancio Consolidato è stato redatto in conformità a quanto stabilito dal DLgs.n.127 del 9/4/1991, relativo ai conti annuali consolidati in attuazione della IV Direttiva CEE e successive integrazioni e modificazioni. Tale Bilancio Consolidato è composto dallo Stato Patrimoniale Consolidato, dal Conto Economico Consolidato e dalla relativa Nota Integrativa, dal Rendiconto Finanziario e dalla Relazione sulla Gestione del Gruppo. Il Bilancio Consolidato presenta, ai fini comparativi, i dati corrispondenti all’esercizio precedente, predisposti in conformità ai principi contabili sopra menzionati. Il Bilancio Consolidato evidenzia per il gruppo un utile di esercizio pari a Euro 59.743.297, con una variazione negativa rispetto al Consolidato 2007 di Euro -7.101.035 e un patrimonio netto di Euro 397.390.543 comprensivo dell’utile. Vi ricordiamo che il Bilancio Consolidato è sottoposto al controllo della Società di revisione KPMG S.p.A. che ha depositato in data odierna la prescritta Relazione contenente giudizio positivo senza riserva alcuna. Nessuna segnalazione di fatti e/o operazioni censurabili ci è pervenuta dalle Società di Revisione o dai Collegi Sindacali delle Società Controllate. I Bilanci trasmessi dalle Controllate alla Controllante al fine della formazione del Bilancio Consolidato, redatti dai rispettivi organi competenti, hanno formato oggetto di esame da parte degli organi e/o soggetti preposti al controllo delle singole società e da parte delle società di revisione, nell’ambito delle procedure seguite per la revisione contabile del bilancio consolidato. A tali bilanci non è quindi esteso il controllo del Collegio Sindacale. La Relazione sulla Gestione illustra in modo adeguato la situazione economica, 231 232 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA patrimoniale e finanziaria del Gruppo, nonché l’andamento della gestione nel corso dell’esercizio; la Relazione sulla Gestione è stata redatta secondo quanto previsto dall’art.2428 del Codice Civile e dall’art.40 DLgs. n.127/91. Alla luce di quanto esposto e delle informazioni fornite dalla Società di Revisione e del giudizio senza rilievi rilasciato dalla stessa, il Collegio non ha rilievi da formulare in ordine al Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2008 del Gruppo Autostrada del Brennero s.p.a. Trento, 12 giugno 2009 IL COLLEGIO SINDACALE Dott. Fabrizio RIMASSA Presidente Dott. Ruggiero PINTO Rag. Emanuele BONAFINI Dott. Georg MAYR Dott. Stefano ROMITO ALLEGATI ALLA RELAZIONE SULLA GESTIONE Relazioni e Bilancio 08 Giornaliero Totali Giornaliero Totali Giornaliero 11.017 38.082 Totale 27.065 Pesanti Leggeri 13.899.936 Totale 9.878.617 Leggeri 4.021.319 11.957.753 Totale Pesanti 3.459.436 8.498.317 Pesanti Leggeri 4.364.579.993 Totale 3.101.885.671 Leggeri 1.262.694.322 176.352 Totale Pesanti 45.894 Pesanti 130.459 64.368.543 Totale Leggeri 16.751.160 47.617.383 Pesanti Leggeri 3,36 39.195 11.789 27.406 14.345.334 4.314.698 10.030.636 12.307.199 3.701.681 8.605.518 4.504.434.881 1.354.815.281 3.149.619.600 182.701 47.786 134.915 66.868.840 17.489.807 49.379.033 3,50 639.132 233.922.321 2004 39.187 11.669 27.518 14.303.439 4.259.260 10.044.179 12.304.876 3.664.130 8.640.746 4.491.279.739 1.337.407.531 3.153.872.208 183.976 47.699 136.276 67.151.081 17.410.224 49.740.857 3,56 654.792 238.999.083 2005 40.513 12.043 28.470 14.787.306 4.395.816 10.391.489 12.721.134 3.781.607 8.939.527 4.643.214.017 1.380.286.508 3.262.927.509 190.110 48.524 141.586 69.390.130 17.711.197 51.678.933 3,67 697.433 254.563.142 2006 41.323 12.362 28.961 15.083.038 4.512.112 10.570.926 12.975.545 3.881.653 9.093.892 4.736.073.849 1.416.803.217 3.319.270.632 195.636 49.889 145.747 71.407.319 18.209.483 53.197.836 3,72 727.083 265.385.470 2007 40.514 12.010 28.504 14.828.007 4.395.608 10.432.399 12.721.295 3.771.095 8.950.200 4.655.994.124 1.380.220.857 3.275.773.267 192.778 48.735 144.042 70.556.579 17.837.176 52.719.403 3,81 733.847 268.587.973 2008 2,92 7,00 1,26 3,20 7,30 1,54 2,92 7,00 1,26 3,20 7,30 1,54 3,60 4,12 3,42 3,88 4,41 3,70 4,17 7,97 8,27 2003-2004 -0,02 -1,02 0,41 -0,29 -1,28 0,14 -0,02 -1,01 0,41 -0,29 -1,28 0,14 0,70 -0,18 1,01 0,42 -0,46 0,73 1,71 2,45 2,17 2004-2005 3,38 3,21 3,46 3,38 3,21 3,46 3,38 3,21 3,46 3,38 3,21 3,46 3,33 1,73 3,90 3,33 1,73 3,90 3,09 6,51 6,51 2005-2006 2,00 2,65 1,73 2,00 2,65 1,73 2,00 2,65 1,73 2,00 2,65 1,73 2,91 2,81 2,94 2,91 2,81 2,94 1,36 4,25 4,25 2006-2007 -1,96 -2,85 -1,58 -1,69 -2,58 -1,31 -1,96 -2,85 -1,58 -1,69 -2,58 -1,31 -1,46 -2,31 -1,17 -1,19 -2,04 -0,90 2,42 0,93 1,21 2007-2008 Veicoli effettivi : sono tutti i veicoli entrati in autostrada a prescindere dai chilometri percorsi Veicoli/km : sono i chilometri complessivamente percorsi dai veicoli entrati in autostrada Veicoli teorici : sono i veicoli che idealmente percorrono l’intera autostrada; il numero di tali veicoli è definito dal rapporto tra i veicoli/km e la lunghezza dell’autostrada VEICOLI TEORICI VEICOLI KM VEICOLI EFFETTIVI Pedaggio Medio DEVOLUZIONI 591.942 216.058.971 2003 Relazioni e Bilancio 2008 Totali Totale Media Giornaliera INTROITI DA PEDAGGI AL NETTO DI IVA E DATI STATISTICI INCASSI E TRANSITI DEGLI ESERCIZI DAL 2003 AL 2008 CON RISPETTIVE VARIAZIONI DI PERCENTUALE ALLEGATO N. 1 236 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA 352.140.778 396.013.943 315.687.756 242.956.865 195.032.746 254.264.359 240.465.467 218.113.255 244.720.051 264.644.037 260.365.486 301.946.197 3.286.350.940 Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Totale leggeri veicoli Luglio Mesi 114.913.577 479.231.348 62.200.951 5.784.060 5.979.199 5.036.659 5.717.966 4.844.833 4.419.861 4.329.484 5.381.647 5.625.795 5.535.142 4.220.812 5.325.493 classe 4 1.411.446.990 12.828.237 11.230.765 8.324.824 7.494.514 5.914.935 5.587.883 5.470.007 6.495.888 8.331.844 11.757.331 14.783.460 16.693.889 classe 3 44.183.100 45.073.468 41.104.500 39.044.384 32.183.769 31.503.074 36.234.154 35.009.332 41.969.672 47.623.417 40.656.162 44.646.316 classe B veicoli pesanti Periodo 01/07/2006 - 30/06/2007 755.101.114 65.981.024 68.162.904 58.866.026 71.225.280 62.436.874 61.630.671 54.843.039 67.911.772 66.896.667 64.391.070 49.397.220 63.358.567 classe 5 324.368.772 238.595.263 202.941.860 250.498.783 239.032.292 233.692.780 269.958.217 223.695.602 282.083.236 276.782.403 444.994.716 365.780.843 309.831.385 355.141.043 343.606.956 323.493.666 368.202.195 377.976.046 390.811.822 430.722.618 3.302.392.894 401.202.891 4.697.797.930 359.540.795 505.071.597 leggeri 482.165.043 TOTALE veicoli 477.398.355 40.154.634 45.359.301 39.045.860 38.767.656 33.757.710 31.798.780 34.446.352 35.684.766 43.316.363 47.066.175 41.713.370 46.287.388 classe B 62.587.701 5.241.826 5.676.199 5.698.851 5.163.892 5.027.177 4.640.783 3.928.647 5.268.732 5.899.981 5.773.123 4.323.845 5.944.645 classe 4 1.411.564.319 111.752.309 11.273.960 11.494.396 7.830.300 7.346.062 6.047.321 5.621.425 4.895.152 6.176.587 8.350.817 11.580.430 14.260.430 16.875.429 classe 3 veicoli pesanti Periodo 01/07/2007 - 30/06/2008 759.825.954 64.128.233 65.999.363 67.862.729 63.849.819 65.761.862 64.144.468 50.166.161 65.826.214 70.392.162 64.147.677 50.203.169 67.344.097 classe 5 4.713.957.213 397.581.056 410.612.495 344.133.342 385.085.646 344.286.850 345.237.748 343.935.095 315.898.159 366.554.586 452.936.177 511.703.705 495.992.354 TOTALE Veicoli/Km percorsi, relativi al periodo 1° luglio 2007 - 30 giugno 2008 rapportati ai 12 mesi precedenti (esclusi gli esenti) ALLEGATO N. 2 0,34 -7,69 5,07 -8,95 4,59 6,43 0,47 -3,16 1,96 0,21 1,78 1,31 2,87 variaz. % allegati alla relazione sulla gestione 237 244.720.051 264.644.037 260.365.486 301.946.197 359.540.795 401.202.891 324.368.772 238.595.263 202.941.860 250.498.783 Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre 3.307.402.857 218.113.255 113.520.003 481.606.709 62.921.551 3.928.647 5.268.732 5.899.981 5.773.123 4.323.845 5.944.645 5.784.060 5.979.199 5.036.659 5.717.966 4.844.833 4.419.861 classe 4 1.414.430.522 4.895.152 6.176.587 8.350.817 11.580.430 14.260.430 16.875.429 12.828.237 11.230.765 8.324.824 7.494.514 5.914.935 5.587.883 classe 3 34.446.352 35.684.766 43.316.363 47.066.175 41.713.370 46.287.388 44.183.100 45.073.468 41.104.500 39.044.384 32.183.769 31.503.074 classe B veicoli pesanti Periodo 01/01/2007 - 31/12/2007 756.382.259 50.166.161 65.826.214 70.392.162 64.147.677 50.203.169 67.344.097 65.981.024 68.162.904 58.866.026 71.225.280 62.436.874 61.630.671 classe 5 269.958.217 223.695.602 282.083.236 276.782.403 347.609.683 414.165.852 298.706.892 242.252.653 190.052.160 245.690.341 368.202.195 377.976.046 390.811.822 430.722.618 495.992.354 511.703.705 452.936.177 366.554.586 315.898.159 343.935.095 3.263.722.111 233.692.780 4.721.833.379 239.032.292 323.493.666 leggeri 343.606.956 TOTALE veicoli 462.794.348 32.350.489 31.121.830 41.222.107 45.130.161 39.460.635 44.625.185 40.154.634 45.359.301 39.045.860 38.767.656 33.757.710 31.798.780 classe B 60.170.426 3.631.759 4.463.328 5.457.253 5.565.758 3.752.926 5.850.674 5.241.826 5.676.199 5.698.851 5.163.892 5.027.177 4.640.783 classe 4 1.377.980.069 109.758.669 4.953.277 5.642.357 8.098.876 11.156.623 13.530.446 16.763.626 11.273.960 11.494.396 7.830.300 7.346.062 6.047.321 5.621.425 classe 3 veicoli pesanti Periodo 01/01/2008 - 31/12/2008 745.256.626 48.245.548 58.191.663 67.635.779 65.945.080 44.473.198 69.018.884 64.128.233 65.999.363 67.862.729 63.849.819 65.761.862 64.144.468 classe 5 4.641.702.180 334.871.414 289.471.338 364.666.668 426.504.514 515.383.057 483.868.052 397.581.056 410.612.495 344.133.342 385.085.646 344.286.850 345.237.748 TOTALE -1,70 -2,64 -8,37 -0,52 -5,84 0,72 -2,44 -7,69 5,07 -8,95 4,59 6,43 0,47 variaz. % Relazioni e Bilancio 2008 Totale 240.465.467 Febbraio leggeri veicoli Gennaio Mesi Veicoli/Km percorsi, relativi al periodo 1° gennaio - 31 dicembre 2008 rapportati ai 12 mesi precedenti (esclusi gli esenti) ALLEGATO N. 3 238 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA allegati alla relazione sulla gestione 239 ALLEGATO N. 4 Veicoli TEORICI MEDI GIORNALIERI 1986 Anno Pesante Variaz. % Leggero Variaz. % Totale Variaz. % 1987 1986 4.346 1988 1987 4.749 9,27 14.812 9,81 19.561 9,68 1989 1988 5.101 7,41 16.095 8,66 21.196 8,36 13.489 17.835 1990 1989 5.713 12,00 16.216 0,75 21.929 3,46 1991 1990 6.031 5,57 16.351 0,83 22.382 2,07 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 40000 45000 pesante leggero totale 1991 6.411 6,30 17.852 9,18 24.263 8,40 1992 6.670 4,04 18.264 2,31 24.934 2,77 1993 6.621 -0,73 18.762 2,73 25.383 1,80 1994 7.201 8,76 20.062 6,93 27.263 7,41 1995 7.813 8,50 20.893 4,14 28.706 5,29 1996 7.872 0,76 21.235 1,64 29.107 1,40 1997 8.186 3,99 21.808 2,70 29.994 3,05 1998 8.682 6,06 22.791 4,51 31.473 4,93 1999 9.578 10,32 23.977 5,20 33.555 6,61 2000 10.150 5,96 23.982 0,02 34.132 1,72 2001 10.287 1,35 25.657 6,98 35.944 5,31 2002 10.809 5,08 26.152 1,93 36.961 2,83 2003 11.017 1,93 27.065 3,49 38.082 3,03 2004 11.789 7,00 27.406 1,26 39.195 2,92 2005 11.669 -1,01 27.518 1,67 39.187 2,90 2006 12.043 3,21 28.470 3,46 40.513 3,38 2007 12.362 2,65 28.961 1,73 41.323 2,00 2008 12.010 -2,85 28.504 -1,58 40.514 -1,96 Relazioni e Bilancio 2008 240 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 5 % VEICOLI LEGGERI E PESANTI 1986 ANNO LEGGERI PESANTI TOTALE 1987 1986 75,63 24,37 100,00 1988 1987 75,72 24,28 100,00 1989 1988 75,94 24,06 100,00 1990 1989 73,95 26,05 100,00 1991 1990 73,05 26,95 100,00 1991 73,58 26,42 100,00 1992 72,25 27,75 100,00 1993 73,92 26,08 100,00 1994 73,59 26,41 100,00 1995 72,78 27,22 100,00 1996 72,95 27,05 100,00 1997 72,71 27,29 100,00 1998 72,41 27,59 100,00 1999 71,46 28,54 100,00 2000 70,26 29,74 100,00 2001 71,38 28,62 100,00 2002 70,76 29,24 100,00 2003 71,07 28,93 100,00 2004 69,92 30,08 100,00 2005 70,22 29,78 100,00 2006 70,27 29,73 100,00 2007 70,08 29,92 100,00 2008 70,36 29,64 100,00 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 0,00 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00 80,00 90,00 100,00 leggeri pesanti allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 6 VEICOLI teorici medi giornalieri riepilogo mensile MESE Gennaio Febbraio Marzo Aprile Maggio Giugno Luglio Agosto Settembre Ottobre Novembre Dicembre 0 10000 20000 anno 2008 30000 40000 anno 2007 50000 60000 ANNO 2008 ANNO 2007 Variaz. % Gennaio 35.582 35.404 0,50 Febbraio 37.944 36.918 2,78 Marzo 39.683 37.967 4,52 Aprile 36.663 40.247 -8,91 Maggio 42.317 40.275 5,07 Giugno 42.338 45.855 -7,67 Luglio 49.838 51.084 -2,44 Agosto 53.071 52.690 0,72 Settembre 45.400 48.202 -5,81 Ottobre 37.590 37.792 -0,54 Novembre 30.843 33.663 -8,37 Dicembre 34.510 35.443 -2,63 241 242 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 7 VENDITE DI BENZINA AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI BENZINA “RITIRATO” DAL 1985 AL 2006 190,00 190,00 180,00 180,00 170,00 170,00 160,00 160,00 150,00 150,00 140,00 140,00 130,00 130,00 120,00 120,00 110,00 110,00 100,00 100,00 ANNO LITRI INDICE 1985 55.758.003 100,00 1986 55.060.150 98,75 1987 57.534.308 103,19 1988 57.547.544 103,21 1989 59.450.345 106,62 1990 65.560.543 117,58 1991 75.973.577 136,26 1992 78.530.817 140,84 90,00 90,00 1993 84.383.598 151,34 80,00 80,00 1994 91.888.549 164,80 70,00 70,00 1995 99.115.131 177,76 60,00 60,00 1996 93.070.294 166,92 50,00 1997 91.314.601 163,77 1998 93.079.241 166,93 1999 88.777.830 159,22 2000 79.956.879 143,40 2001 79.192.568 142,03 2002 68.827.932 123,44 2003 58.705.144 105,29 2004 50.187.126 90,01 2005 44.073.000 79,04 2006 39.666.056 71,14 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 ANDAMENTO DELLE VENDITE DI BENZINA “EROGATO” DAL 2007 ANNO LITRI INDICE 2007 35.677.781 63,99 2008 31.818.160 57,06 NOTA: Dal 2007, a seguito del diverso riferimento contrattuale (erogato rispetto al ritirato) i valori delle vendite non sono direttamente confrontabili. Si è comunque deciso di mantenere la serie del nuovo valore “erogato” legata all’indice originario (1985) per facilitare la lettura complessiva del trend di vendita. allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 8 VENDITE DI GPL AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI GPL “RITIRATO” DAL 1985 AL 2006 300,00 300,00 280,00 280,00 260,00 260,00 240,00 240,00 220,00 220,00 200,00 200,00 180,00 180,00 160,00 160,00 140,00 140,00 120,00 120,00 100,00 100,00 80,00 80,00 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 indice base 1985 = 100 2007 2008 ANNO KG INDICE 1985 3.161.414 100,00 1986 2.690.468 85,10 1987 4.516.573 142,87 1988 5.741.773 181,62 1989 6.587.929 208,39 1990 7.464.760 236,12 1991 8.338.791 263,77 1992 7.247.138 229,24 1993 7.562.701 239,22 1994 8.564.941 270,92 1995 8.930.837 282,50 1996 9.046.376 286,15 1997 7.412.344 234,46 1998 8.673.368 274,35 1999 7.660.643 242,32 2000 7.240.540 229,03 2001 7.006.575 221,63 2002 6.206.966 196,34 2003 5.509.970 174,29 2004 4.795.652 151,69 2005 4.912.928 155,40 2006 5.553.747 175,67 ANDAMENTO DELLE VENDITE DI GPL “EROGATO” DAL 2007 ANNO KG INDICE 2007 6.535.717 206,73 2008 8.493.531 268,66 NOTA: Dal 2007, a seguito del diverso riferimento contrattuale (erogato rispetto al ritirato) i valori delle vendite non sono direttamente confrontabili. Si è comunque deciso di mantenere la serie del nuovo valore “erogato” legata all’indice originario (1985) per facilitare la lettura complessiva del trend di vendita. 243 244 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 9 VENDITE DI GASOLIO AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI GASOLIO “RITIRATO” DAL 1985 AL 2006 120,00 110,00 100,00 90,00 80,00 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 indice base 1985 = 100 2007 2008 ANNO LITRI INDICE 1985 167.199.288 100,00 1986 181.767.029 108,71 1987 185.899.343 111,18 1988 180.430.781 107,91 1989 166.504.945 99,58 1990 118.606.096 70,94 1991 96.930.662 57,97 1992 84.119.674 50,31 1993 75.844.911 45,36 1994 78.831.482 47,15 1995 101.066.584 60,45 1996 94.607.549 56,58 1997 89.919.403 53,78 1998 100.259.323 59,96 1999 107.294.769 64,17 2000 110.585.045 66,14 2001 121.834.824 72,87 2002 124.137.000 74,24 2003 125.073.286 74,80 2004 126.489.840 75,65 2005 122.376.657 73,19 2006 121.165.196 72,47 ANDAMENTO DELLE VENDITE DI GASOLIO “EROGATO” DAL 2007 ANNO LITRI INDICE 2007 107.874.654 64,52 2008 105.562.532 63,14 NOTA: Dal 2007, a seguito del diverso riferimento contrattuale (erogato rispetto al ritirato) i valori delle vendite non sono direttamente confrontabili. Si è comunque deciso di mantenere la serie del nuovo valore “erogato” legata all’indice originario (1985) per facilitare la lettura complessiva del trend di vendita. allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 10 VENDITE DI METANO AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI METANO DAL 1998 AL 2007 640,00 586,00 532,00 478,00 424,00 370,00 316,00 262,00 208,00 KG INDICE 1998 192.000 100,00 1999 298.000 155,21 2000 403.641 210,23 2001 573.518 298,71 2002 522.386 272,08 2003 540.223 281,37 2004 503.791 262,39 2005 537.226 279,81 2006 644.176 335,51 2007 643.537 335,18 2008 1.210.544 630,49 NOTA: Il dato delle vendite di metano è sempre relativo alla quantità erogata. 154,00 100,00 1998 ANNO 1999 2000 2001 2002 2003 indice base 1998 = 100 2004 2005 2006 2007 2008 245 246 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 11 VENDITE DI OLIO LUBRIFICANTE AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI OLIO LUBRIFICANTE “RITIRATO” DAL 1985 AL 2006 150 140 130 ANNO KG INDICE 120 1985 180.489 100,00 1986 180.765 100,15 1987 157.337 87,17 1988 183.635 101,74 1989 167.030 92,54 1990 249.486 138,23 110 100 90 80 70 1991 111.466 61,76 60 1992 155.704 86,27 50 1993 133.022 73,70 40 1994 170.620 94,53 30 1995 163.592 90,64 20 1996 116.274 64,42 1997 123.370 68,35 1998 184.335 102,13 1999 129.088 71,52 2000 97.435 53,98 2001 109.179 60,49 2002 83.757 46,41 2003 72.442 40,14 2004 81.254 45,02 2005 71.208 39,45 2006 43.492 24,10 10 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 indice base 1985 = 100 2007 2008 ANDAMENTO DELLE VENDITE DI OLIO LUBRIFICANTE “EROGATO” DAL 2007 ANNO 2007 2008 KG 38.107 38.053 INDICE 21,11 21,08 NOTA: Dal 2007, a seguito del diverso riferimento contrattuale (erogato rispetto al ritirato) i valori delle vendite non sono direttamente confrontabili. Si è comunque deciso di mantenere la serie del nuovo valore “erogato” legata all’indice originario (1985) per facilitare la lettura complessiva del trend di vendita. allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 12 VENDITE DI PRODOTTI NON OIL AREE DI SERVIZIO ANDAMENTO DELLE VENDITE DI PRODOTTI NON OIL DAL 1985 AL 2007 1985 1986 1987 ANNO LIRE 1988 1985 22.187.184.894 1989 1986 24.892.356.477 112,19 1990 1987 28.612.644.036 128,96 1991 1988 33.701.092.220 151,89 1992 1989 36.751.186.462 165,64 1993 1990 39.047.834.101 175,99 1994 1991 43.050.168.012 194,03 1995 1992 46.311.680.996 208,73 1996 1993 51.082.121.569 230,23 1997 1994 54.266.380.387 244,58 1998 1995 61.205.610.709 275,86 1999 1996 62.895.521.344 283,48 2000 1997 66.056.619.635 297,72 2001 1998 72.356.704.337 326,12 2002 1999 76.251.361.653 343,67 2003 2000 78.974.175.744 40.786.758 355,95 2001 87.718.005.258 45.302.569 395,35 2002 45.598.784 397,94 2003 47.250.334 412,35 2004 48.233.653 420,93 2005 48.625.499 424,35 2006 49.906.747 435,53 2007 50.044.800 436,74 2008 49.108.260 428,57 2004 2005 2006 2007 2008 70 100 130 160 190 220 250 280 310 340 370 400 430 460 490 indice base 1985 = 100 EURO 11.458.725 INDICE 100,00 247 248 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 13 interventi di soccorso meccanico - anno 2008 7.968 Motore Motore Raffredamento 189 Raffreddamento MOTIVO Lubrificazione Lubrificazione 5 Accensione 61 Accensione Alimentazione Carburante 189 Alimentazione 1.026 Carburante Impianto elettrico 375 Trasmissione 320 2.412 Vari e ignoti 2.448 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 1.026 9 9 116 Ruote e gomme 1.906 Incidenti 2.412 Totale Incidenti 189 320 Vari e ignoti 1.906 Ruote e gomme 5 61 375 Freni 116 Freni 189 Trasmissione Sospensioni 9 Sospesioni 7.968 Impianto elettrico Organi di guida 9 Organi di guida QUANTITà 2.448 17.033 allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 14 TOTALE INCIDENTI - FERITI - MORTI DAL 1975 AL 2008 &.,* &.,+ &.,, &.,&.,. &.-% &.-& &.-' &.-( &.-) &.-* &.-+ &.-, &.-&.-. &..% &..& &..' &..( &..) &..* &..+ &.., &..&... '%%% '%%& '%%' '%%( '%%) '%%* '%%+ '%%, '%%- )-% &.+ &. *,' ')+ '* *(- (&) &) +&- (.% (( --. (', )' +-, ()- )' +*' '.* (+ +%( '*+ (' *,* )(* (' )., '-' '( *(& ((' '' +-) (+) '- ,)) (*. '+ ,(& )%, ', -)% )'+ '* .(& )(( (+ &&+* *)- (, &)+) +-+ *' &'-% *,& )% &)%, *)' (, &)%& *,, (' &*%- *)% '+ &*-- +)) )) &+'( +,. )* &-,* +,* )( '%%( ,*( ') &-*+ ,*- (+ &-&) +.% (+ &*') *+. '' &)-) **, &' &'-& *'+ && &(%+ +%* &. &&-* **+ &. % &,,. ,++ ', '%% )%% +%% c#bdgi^ -%% &%%% &'%% &)%% &+%% &-%% '%%% ''%% c#[Zg^i^ c#idiVaZ^cY^XZci^ 249 Relazioni e Bilancio 2008 250 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 15 distribuzione INCIDENTI - FERITI - MORTI nei mesi del 2008 DISTRIBUZIONE INCIDENTI PER MESE n. incid. totale n. incid. (passeggeri) n. incid. (merci) gennaio febbraio N. incid. (passegg.) marzo aprile N. incid. (merci) N. incid. totale N. feriti N. morti Gennaio 65 31 96 27 1 Febbraio 52 30 82 47 1 Marzo 61 40 101 52 0 Aprile 61 31 92 34 0 maggio Maggio 63 54 117 55 3 Giugno 67 38 105 59 7 giugno Luglio 94 34 128 64 1 Agosto 97 28 125 84 1 luglio agosto settembre Settembre 76 40 116 56 0 Ottobre 59 29 88 30 2 Novembre 56 23 79 26 1 Dicembre 43 13 56 22 2 794 391 1.185 556 19 Totale ottobre novembre dicembre 0 50 100 150 DISTRIBUZIONE DEI FERITI - MORTI PER MESE n. feriti n. morti gennaio febbraio aprile maggio giugno luglio agosto settembre ottobre novembre dicembre 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 251 allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 16 INCIDENTI - FERITI - MORTI nell’anno 2008 per fascia oraria DISTRIBUZIONE INCIDENTI PER FASCIA ORARIA n. incid. (merci) n. incid. (passeggeri) 1-2 n. incid. totale 0-1 2-3 N. incid. (passegg.) 3-4 4-5 5-6 6-7 7-8 8-9 9-10 10-11 11-12 12-13 N. incid. (merci) N. incid. totale N. feriti N. morti 0-1 14 7 21 9 1 1-2 21 6 27 15 0 2-3 11 8 19 14 1 3-4 13 2 15 4 0 4-5 20 5 25 15 1 5-6 12 11 23 11 1 6-7 32 13 45 23 0 7-8 42 23 65 35 4 13-14 8-9 39 25 64 27 1 14-15 9-10 44 20 64 27 0 15-16 10-11 51 32 83 26 3 16-17 11-12 45 27 72 36 1 17-18 12-13 34 24 58 32 1 18-19 13-14 59 20 79 45 0 19-20 14-15 61 26 87 29 0 20-21 15-16 50 20 70 49 1 21-22 16-17 44 31 75 32 0 22-23 17-18 40 17 57 14 0 23-24 18-19 31 16 47 17 0 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 19-20 34 10 44 22 0 20-21 26 17 43 18 0 DISTRIBUZIONE DEI FERITI - MORTI PER FASCIA ORARIA n. feriti 0-1 n. morti 1-2 21-22 24 13 37 12 2 22-23 20 13 33 16 1 2-3 23-24 27 5 32 28 1 3-4 Totale 794 391 1.185 556 19 4-5 5-6 6-7 7-8 8-9 9-10 10-11 11-12 12-13 13-14 14-15 15-16 16-17 17-18 18-19 19-20 20-21 21-22 22-23 23-24 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 Relazioni e Bilancio 2008 252 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 17 TRANSITI CONVALIDATI SU NOSTRE STAZIONI TRANSITI CONVALIDATI SU NOSTRE STAZIONI SUDDIVISI PER TIPO DI PAGAMENTO PERIODO 1 GENNAIO - 31 DICEMBRE 2008 (*!*. 8dciVci^ anno 2008 contanti tessere di c/c *!(% IZhhZgZY^X$X tessere a scalare carte di credito fastpay %!.- IZhhZgZVhXVaVgZ telepedaggio totale % sul totale 18.657.109 35,59% 2.780.760 5,30% 512.511 0,98% 1.108.808 2,12% 617.366 1,18% 28.743.426 54,83% 52.419.980 100,00% '!&' 8VgiZY^XgZY^id &!&- ;VhieVn *)!-( IZaZeZYV\\^d % )#%%%#%%% -#%%%#%%% &'#%%%#%%% &+#%%%#%%% '%#%%%#%%% ')#%%%#%%% '-#%%%#%%% ('#%%%#%%% TRANSITI CONVALIDATI SU NOSTRE STAZIONI SUDDIVISI PER TIPO DI PAGAMENTO PERIODO 1 GENNAIO - 31 DICEMBRE 2007 (,!%( 8dciVci^ anno 2006 contanti *!*- IZhhZgZY^X$X tessere di c/c tessere a scalare carte di credito fastpay &!%, IZhhZgZVhXVaVgZ telepedaggio 8VgiZY^XgZY^id '!%) ;VhieVn &!'* *(!%( IZaZeZYV\\^d % )#%%%#%%% -#%%%#%%% &'#%%%#%%% &+#%%%#%%% '%#%%%#%%% ')#%%%#%%% '-#%%%#%%% ('#%%%#%%% totale % sul totale 19.581.556 37,03% 2.952.840 5,58% 564.257 1,07% 1.080.070 2,04% 659.422 1,25% 28.048.785 53,03% 52.886.930 100,00% allegati alla relazione sulla gestione 253 ALLEGATO N. 18a1 ELENCO GARE AD EVIDENZA PUBBLICA AGGIUDICATE NELL’ANNO 2008 APPALTI LAVORI imp. complessivo appalto N. partecipanti / invitati n. esclusi n. concorrenti Ribasso offerto 1 Bando 40/2007 - pubblico incanto per il rifacimento del cavalcavia per le piste di svincolo della stazione di Pegognaga (MN).- CIG 0079822F2E 4.783.465,44 7 1 6 -27,73 2 bando 20/2007 - pubblico incanto relativo ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante-fonoassorbente speciale sul tratto Rovereto nord-Affi per l'anno 2007-2008. (CIG 00372313FD). 3.657.377,20 5 2 3 -21,000 3 bando 21/2007 - pubblico incanto relativo ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante-fonoassorbente speciale sul tratto Affi-Mantova nord per l'anno 2007-2008. (CIG 00372736A5). 1.963.256,80 9 2 7 -28,926 4 BANDO 48/07 - lavori di rifacimento del sovrappasso “Piccolongo” S.P. 62 Ora – Laimburg alla progressiva km 98+289. (CIG 0103767F38). 2.791.013,52 3 0 3 -14,645 5 Bando 46/2007 - pubblico incanto relativo al rifacimento della stazione autostradale e del centro di servizio per la sicurezza autostradale di San Michele all'Adige. 9.096.448,25 25 3 22 -29,10 6 Bando 49/2007 - pubblico incanto relativo alla realizzazione di una barriera antirumore fotovoltaica (PVNB) ad alta efficienza con potenza nominale massima di 712 KWp dal Km.160+043 al Km.161+084 in carreggiata sud (Loc. Marano – TN). 8.121.223,95 10 4 6 -32,132 7 Bando 4/2008 - pubblico incanto per la realizzazione degli impianti elettrici di distribuzione, automazione, telecomunicazione e videocontrollo a servizio della terza corsia dinamica nel tratto Trento - Rovereto sud. 4.551.205, 67 20 4 16 -45,38 8 Bando 5/2008 sistemazione dello spartitraffico autostradale nel tratto Affi – Verona nord. (CIG 0127941C3D). 14.568.462,98 16 0 16 -38,186 9 Bando 07/2008 - adeguamento statico-funzionale dei viadotti sull'Adige "Serravalle 1", "Serravalle 2" e "Sdruzzinà" compresi tra le progressive km 168 e km 179. 42.680.433,43 6 0 6 -24,770 10 Bando 13/2008 - realizzazione di due isole ecologiche per il deposito temporaneo rifiuti nelle aree di servizio Laimburg Est e Laimburg Ovest (CIG 01477707A7). 177.159,73 5 1 4 -26,676 11 Bando 11/2008 - costruzione del nuovo edificio per il Centro Operativo Autostradale/Centro Assistenza Utenza e per la Polizia Stradale a Trento centro. 6.618.973,13 17 1 16 -37,110 12 Bando 14/2008 - procedura aperta relativa ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante - fonoassorbente speciale sul tratto autostradale Brennero – Chiusa, per l'anno 2008-2009. 3.027.935,16 1 0 1 -2,050 13 Bando 15/2008 - procedura aperta relativa ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante - fonoassorbente speciale sul tratto autostradale Chiusa - Egna, per l'anno 2008-2009. 2.717.531,63 2 0 2 -4,514 14 Bando 16/2008 - procedura aperta relativa ai lavori di pavimentazione in conglomerato drenante-fonoassorbente speciale sul tratto Egna – Rovereto nord per l’anno 2008-2009. 2.672.917,62 1 0 1 -8,144 15 Bando 17/2008 -procedura aperta relativa ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante - fonoassorbente speciale sul tratto autostradale Rovereto nord – Affi per l’anno 2008-2009. 2.686.938,18 2 0 2 -17,562 16 Bando 18/2008 - procedura aperta relativa ai lavori di ordinaria manutenzione della pavimentazione in conglomerato drenante - fonoassorbente speciale sul tratto autostradale Affi – Mantova nord per l’anno 2008-2009. 2.660.637,40 6 1 5 -23,677 17 Bando 19/2008 - procedura aperta relativa ai lavori di pavimentazione in conglomerato drenante-fonoassorbente speciale sul tratto Mantova nord – Campogalliano per l’anno 2008-2009. 4.032.151,77 6 0 6 -29,483 18 Bando 21/2008 procedura aperta relativa ai lavori di risanamento del viadotto delle Zuane alla progressiva km 202+085. (CIG 01757487D4). 2.708.996,50 13 1 12 -31,308 19 Bando 24/2008 - procedura aperta per i lavori per la demolizione e la ricostruzione del sovrappasso autostradale "Kinderdorf" alla progressiva km 43+581. 3.341.534,54 6 1 5 -21,734 Relazioni e Bilancio 2008 254 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 18A2 ELENCO GARE AD EVIDENZA PUBBLICA AGGIUDICATE NELL’ANNO 2008 APPALTI LAVORI imp. complessivo appalto N. partecipanti / invitati n. esclusi n. concorrenti Ribasso offerto 20 Bando 25/2008 - procedura aperta per i lavori per la demolizione e la ricostruzione del sovrappasso autostradale e ponte sul Rio Ridanna a Pruno (Elzenbaumer Brücke) alla progressiva km 16+953. 3.632.862,29 3 0 3 -28,47 21 Bando 27/2008 - procedura aperta per i lavori per la realizzazione di un parcheggio per mezzi pesanti alla progressiva autostradale km 1+800 in carreggiata sud. 1.171.947,79 4 0 4 -14,285 22 Bando 35/2008 procedura aperta relativa ai lavori di risanamento dei sovrappassi obliqui per S.S. 468 CarpiCorreggio (opera n. 410 a prog. Km. 302+218), S.C. Carpi-Campogalliano (opera n. 412 a prog. Km. 303+178) e S.C. Via Argine Panzano (opera n. 414 a prog. Km. 305+519). (CIG 0208644279). 2.374.019,31 8 0 8 -32,500 23 Bando 33/2008 procedura aperta relativa ai lavori di ristrutturazione del centro di servizio per la sicurezza autostradale di Pegognaga (MN). 600.000,00 7 0 7 -27,033 TOTALE COMPLESSIVO APPALTI 130.636.492,29 MEDIA PARTECIPANTI MEDIA PONDERATA RIBASSI 27,124 182 21 161 7,913 0,913 7,000 allegati alla relazione sulla gestione ALLEGATO N. 18B ELENCO GARE AD EVIDENZA PUBBLICA AGGIUDICATE NELL’ANNO 2008 APPALTI LAVORI imp. complessivo appalto N. partecipanti / invitati n. esclusi n. concorrenti Ribasso offerto 1 Bando 41/2007 - pubblico incanto per l'acquisto di nr.1 autoveicolo con ponte mobile sviluppabile (tipo by Bridge) per ispezioni ai viadotti e opere d’arte esistenti lungo il tratto autostradale A22 e cessione dell’autoveicolo Iveco 190.26 usato. 480.000,00 1 0 1 -1,011 2 Bando 42/2007 - pubblico incanto per l’acquisto di nr.4 autoveicoli nuovi e cessione di nr.4 autoveicoli usati, suddiviso in nr.3 lotti. otto 3 - fornitura chiavi in mano di n.1 autocarro a 2 assi, con cassone ribaltabile trilaterale P.T.T. minimo 6.500 Kg., motore diesel o turbo diesel, corrispondente alle normative europee, minimo Euro 4, con filtro antiparticolato di potenza superiore a 110 Kw, cilindrata non inferiore a 2.500 c.c., portata utile minima 2.700 Kg., sterzo servo assistito, climatizzatore e le ulteriori caratteristiche specificate nella allegata scheda tecnica (all. n. 1c); ritiro di n. 1 autoveicolo usato, descritto in allegato (all. n. 2). (CIG 00884406FD). 55.000,00 1 0 1 -23,455 3 Bando 47/2007 - pubblico incanto per l'acquisto di nr.12 autocarri nuovi per il servizio di svuotamento dei cestini dei rifiuti e pulizia dei piazzali delle aree di servizio. - CIG 010531088D - 396.000,00 2 0 2 -18,182 4 Bando 06/2008 - acquisto di nr.3 autocarri nuovi con contestuale vendita di nr.3 autocarri usati. - CIG 0131474FC2 - 216.000,00 3 2 1 -21,019 5 Bando 10/2008 - acquisto di quadri elettrici da esterno per la realizzazione degli impianti elettrici per la terza corsia dinamica tra le stazioni autostradali di Trento centro e Rovereto sud. - CIG 0140391E4D - 686.177,00 4 3 1 -18,200 6 BANDO 44/2007 - acquisto di n. 2.310 contenitori per la raccolta differenziata dei rifiuti presso le aree di servizio ubicate lungo l'autostrada del Brennero. - (CIG 00903975F5) - 940.000,00 3 2 1 -4,400 7 Bando 31/2008 - procedura aperta relativa alla fornitura di n.7 veicoli commerciali bifuel (benzina – metano) nuovi con contestuale cessione di n.4 veicoli commerciali usati. (CIG 01991453A6). 124.500,00 2 0 2 -25,602 8 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 1 cloruro di calcio in sacchi 13.250,00 2 0 2 -8,302 9 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 2 cloruro di sodio granulare essiccato da 0 – 5 mm 190.000,00 3 0 3 -26,000 10 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 3 cloruro di sodio granulare essiccato da 0 – 5 mm pressoché esente da insolubili 220.000,00 3 0 3 -26,000 11 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 4 cloruro di sodio ricristallizzato essiccato e raffinato da 0 – 1 mm 240.000,00 3 0 3 -33,792 12 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 5 cloruro di calcio in soluzione acquosa al 34 – 35% 36.000,00 2 0 2 -17,500 13 Bando 29/2008 - procedura aperta per la fornitura di fondenti salini per impiego autostradale per la stagione invernale 2008/2009, suddivisa in n. 6 lotti. Lotto 6 cloruro di calcio in soluzione acquosa al 25 – 27% 34.500,00 2 0 2 -16,800 14 Bando 26/2008 - procedura aperta per l'acquisto di n. 15 veicoli commerciali lastrati nuovi con contestuale cessione di n. 9 veicoli commerciali lastrati usati da assegnare agli Ausiliari della Viabilità. 420.000,00 4 0 4 -29,00 15 Bando 28/2008 - procedura aperta per il rinnovo del parco informatico e servizio di assistenza specialistica per il periodo 1 settembre 2008 – 31 agosto 2011. 927.950,00 3 2 1 -22,302 TOTALE COMPLESSIVO APPALTI 4.979.377,00 MEDIA PARTECIPANTI MEDIA PONDERATA RIBASSI -17,330 38 9 29 2,533 0,600 1,933 255 Relazioni e Bilancio 2008 256 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 18C ELENCO GARE AD EVIDENZA PUBBLICA AGGIUDICATE NELL’ANNO 2008 APPALTI SERVIZI imp. complessivo appalto N. partecipanti / invitati n. esclusi n. concorrenti Ribasso offerto 1 Bando 01/2008 - servizio di pulizia e presidio dei servizi igienici delle 22 aree di servizio dislocate lungo l’asse autostradale per il periodo 01/04/2008 – 31/03/2009. - CIG 011868779A - 4.030.000,00 12 2 10 -32,436 2 Bando 08/2008 - servizio per l'esecuzione di rilievo laser e fotogrammetrico per la produzione di un modello digitale del terreno (DTM), ortofoto e cartografia numerica dell'autostrada del Brennero. - CIG 0137444E5C - 800.000,00 4 0 4 -38,899 3 Bando 03/2008 - servizio triennale per l’esecuzione di indagini geognostiche in sito ed in laboratorio. 2.014.118,90 8 2 6 -24,986 4 Bando 20/2008 - procedura aperta relativa al servizio di coordinamento della sicurezza in fase di esecuzione dei lavori di adeguamento statico-funzionale dei viadotti sull'Adige "Serravalle 1", "Serravalle 2" e "Sdruzzinà", compresi tra le progressive km 168 e km 179. 423.500,00 3 0 3 51,000 5 Bando 36/2008 procedura aperta relativa al servizio di reception e sorveglianza della sede della società (uffici e pertinenze) per il periodo 01/01/2009 – 31/12/2010. - CIG 02150042E9, 431.000,00 4 0 4 -25,333 TOTALE COMPLESSIVO APPALTI 7.698.618,90 MEDIA PARTECIPANTI MEDIA PONDERATA RIBASSI - 26,17 31 4 27 6,20 0,80 5,40 allegati al bilancio di esercizio Relazioni e Bilancio 08 258 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 19 INFORMAZIONI RICHIESTE DALLA LEGGE N. 72 DEL 19.03.1983 In conformità all’art. 10 della Legge n. 72 del 19.03.1983 si precisa che l’ammontare complessivo delle rivalutazioni monetarie, per i beni tuttora in patrimonio, risulta dai seguenti prospetti PROSPETTO 1 - Legge n. 72 del 19.03.1983 Cespiti Beni Fondi Ammortamento Valori Bilancio Importo Rivalutazione Valori Totali 70.669.284,25 49.468.498,97 15.139.663,75 Riserva di Rivalutazione Valori Bilancio Importo Rivalutazione 120.137.783,22 1.726.562,73 1.208.593,91 48.259.905,06 10.597.764,63 25.737.428,38 - - 10.597.764,63 -3.419,63 -2.051,78 -5.471,41 845.574,65 507.344,79 -509.396,57 4.001,57 2.400,94 6.402,51 - - 2.400,94 -2.451,90 -980,76 -3.432,66 815.764,58 326.305,83 -327.286,59 - - - - - - -40.976,33 -8.195,27 -49.171,60 2.067.242,33 413.448,47 -421.643,74 74.350,59 14.870,12 89.220,71 - - 14.870,12 163.258,65 16.325,86 179.584,51 2.319.246,74 231.924,67 -215.598,81 263.804,67 26.380,47 290.185,14 - - 26.380,47 86.267.515,62 60.115.013,18 146.382.528,80 7.774.391,03 2.687.617,67 57.427.395,51 1977 Corpo autostradale Revisione prezzi corpo autostradale 1978 Corpo autostradale Revisione prezzi corpo autostradale 1979 Corpo autostradale Revisione prezzi corpo autostradale 1980 Corpo autostradale Revisione prezzi corpo autostradale 1981 Corpo autostradale Revisione prezzi corpo autostradale TOTALE allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 20 PROSPETTO 2 - Legge n. 413 del 30.12.1991 Cespiti Beni Valori Totali Importo Costo storico Riserva di Rivalutazione Imposta Rivalutazione sostitutiva 1) 2) (1+2) 3 ) Patrimonio devolvibile: Edifici di stazione e Centri Manutenzione 5.387.991 1.980.533 7.368.524 316.885 1.663.648 Totale A) 5.387.991 1.980.533 7.368.524 316.885 1.663.648 Patrimonio non devolvibile: Sede di Trento Edificio di confine Casa Clara 7.037.636 72.761 10.360 816.063 281.466 35.495 7.853.700 354.226 45.854 130.570 45.034 5.679 685.493 236.431 29.815 Totale B) 7.120.757 1.133.023 8.253.780 181.284 951.739 12.508.747 3.113.556 15.622.304 498.169 2.615.387 TOTALE A + B 4) 5) (2-4) Al fine di quanto prescitto dall’art. 10 della Legge 72/83, tutti i provvedimenti di rivalutazione adottati dalla Società, sono altresì riassunti nella seguente tabella, che espone per i cespiti rivalutati il valore originario, l’importo della rivalutazione effettuata ed il valore dei cespiti rivalutati nell’ultimo bilancio. Beni Rivalutati Categorie di Beni Patrimonio devolvibile - corpo autostradale e revisione prezzi corpo autostradale L.n. 74/1952 Costo storico art. 2425 c.c. L.n. 576/1975 L.n. 72/1983 L.n. 408/1990 Valore Iscritto in Bilancio L.n. 413/1991 86.267.516 - - - 60.115.013 - - 146.382.528,80 5.387.991 - - - - - 1.980.533,26 7.368.523,81 91.655.506 - - - 60.115.013 - 1.980.533,26 153.751.052,61 Patrimonio non devolvibile - immobili 7.120.757 - - - - - 1.133.023,19 8.253.779,77 Totale Patrimonio non devolvibile 7.120.757 - - - - - 1.133.023,19 8.253.779,77 98.776.263 - - - 60.115.013 - 3.113.556,45 162.004.832,38 - edifici di stazione e centri manutenzione Totale Patrimonio devolvibile TOTALE 259 260 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 21 SOVRAPPREZZI Legge 27.12.2006 n. 296-art. 1021 ANNO 2007 ACCONTO SALDO TOTALE GENNAIO 1.163.000,44 67.138,63 1.230.139,07 FEBBRAIO 1.110.934,98 128.710,20 1.239.645,18 MARZO 1.273.241,71 67.193,70 1.340.435,41 APRILE 1.235.347,35 26.190,75 1.261.538,10 MAGGIO 1.331.013,96 107.339,98 1.438.353,94 GIUGNO 1.417.498,97 - 27.722,73 1.389.776,24 LUGLIO 1.596.980,14 60.766,19 1.657.746,33 AGOSTO 1.537.179,40 54.876,58 1.592.055,98 SETTEMBRE 1.456.677,62 15.984,66 1.472.662,28 OTTOBRE 1.267.990,15 46.032,50 1.314.022,65 NOVEMBRE 1.117.658,87 -53.952,02 1.063.706,85 DICEMBRE 1.105.212,61 11.400,07 1.116.612,68 15.612.736,20 503.958,51 16.116.694,71 TOTALE allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 22 SITUAZIONE AL 31/12/2008 PORTAFOGLIO ATTIVO CIRCOLANTE - Titoli obbligazionari Qtà/Nominale Prezzo IT0001338612 Codica ISIN BTP 01/05/99-01/11/09 4,25% Descrizione 1.000.000 101,51 Controvalore 1.015.100 IT0003080402 BTP 01/02/01-01/08/11 5,25%A 1.000.000 101,02 1.010.170 IT0003438212 CCT 01/02/03-10 TV 3.500.000 99,70 3.489.500 IT0003472336 BTP 01/08/03-13 4,25% 2.500.000 101,88 2.547.000 IT0000373006 C.CENT.TV% 04/11 2.500.000 100,05 2.501.250 IT0000399315 CCT 01/11/05-12 S 1.500.000 95,70 1.435.500 Totale 12.000.000 11.998.520 - Certificati Protect Bonus Descrizione N° quote Prezzo DE000SG0N345 Codica ISIN CERT SG BNS-CAP SMI 8.165 53,66 438.101 DE000SG0M6M1 CERT SG BS-CAP NIKKEI225 3.282 82,71 271.467 DE000AA0RRF4 CERT ABN QUANTO BONUS DJ DE000AA0W1R0 CERT ABN BNS-CAP ATX DE000SG0N4Q6 CERT SG BNS-CAP FTSE100 DE000SEL41P8 CERT SAL B-C DJ STX50 Totale Controvalore 4.708 81,97 385.896 14.467 16,06 232.369 8.130 45,73 371.785 20.860 22,90 477.590 59.612 2.177.208 TOTALE PORTAFOGLIO ATTIVO CIRCOLANTE 14.175.728 PORTAFOGLIO ATTIVO IMMOBILIZZATO - Titoli obbligazionari Codica ISIN Descrizione Qtà/Nominale Prezzo Controvalore IT0004101447 CCT 01/07/06-13 TV 23.000.000 100,38 23.087.171 IT0004224041 CCT 01/03/2014 TV 17.500.000 96,18 16.831.695 14.988.617 IT0001273363 BTP 01/11/98-01/05/09 4.5% 15.000.000 99,92 IT0001338612 BTP 01/05/99-01/11/09 4,25% 24.000.000 100,47 24.112.564 IT0003652077 BTP 15/04/04-09 3% 37.500.000 99,91 37.465.412 15.536.989 IT0003799597 BTP 15/01/05-10 3% 15.500.000 100,24 IT0003384903 CCT 01/10/02-09 TV 2.500.000 100,12 2.502.932 IT0003472336 BTP 01/08/03-13 4,25% 40.000.000 100,22 40.089.347 IT0003605380 CCT 01/12/03-10 TV 10.000.000 100,28 10.027.882 IT0003625909 BTP 15/09/03-14 2,15% IND. 10.000.000 107,24 10.723.564 IT0003658009 CCT 01/05/04-11 TV 58.000.000 100,27 58.159.423 10.040.331 IT0003746366 CCT 01/11/04-11 TV 10.000.000 100,40 IT0003858856 CCT 1/3/05-12 TV 3.000.000 100,31 3.009.370 IT0003993158 CCT 01/11/05-12 S 119.000.000 99,84 118.805.785 TOTALE PORTAFOGLIO ATTIVO IMMOBILIZZATO 385.000.000 385.381.082 261 262 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 23 GIACENZE DI MAGAZZINO AL 31.12.2008 gruppo articoli 01 Vipiteno 02 Bolzano 03 S.Michele 04 Ala 05 06 Verona Pegognaga Nord 07 Trento Valorizzazioneal Valorizzazioneal 31.12.2008 pz 31.12.2007 pz medio pond medio pond Differenze + - 01 Sicurvia 229.811 426.434 291.994 651.813 211.751 190.120 2.717 2.004.640 2.537.526 02 Recinzioni 235.669 221.815 123.199 155.963 99.011 105.510 0 941.167 886.385 54.782 99.659 91.410 51.223 77.875 39.546 41.937 15.210 416.860 519.547 -102.687 164.901 110.879 62.541 62.173 50.418 73.820 39.091 563.823 436.058 127.765 03 Segnaletica fissa 04 Segnaletica mobile 05 Materiale elettrico 45.450 67.805 31.142 33.231 64.506 49.783 0 291.917 478.892 06 Ricambi macc.operatrici 60.182 142.378 20.986 89.576 74.288 60.947 1.530 449.887 459.471 07 Vestiario 08 Carburanti e lubrificanti 09 Vernici e diluenti 10 Sali fondenti -532.886 -186.975 -9.584 0 0 0 0 0 0 0 0 271 -271 2.726 53 199 0 0 479 0 3.457 5.320 -1.863 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 99.402 27.358 50.780 76.861 102.120 78.305 0 434.826 372.729 62.097 101.015 209.764 34.351 18.373 6.408 8.587 0 378.498 263.452 115.046 12 Materiale di consumo 51.885 18.659 19.787 25.774 9.455 36.396 3.433 165.389 180.063 -14.674 13 Materiali scorta impianti 14.487 4.217 0 0 0 3.689 2.086.108 2.108.501 1.622.592 14 Bigl. magn. e stampati 0 0 0 0 0 0 13.000 13.000 146.755 -133.755 15 Vestiario e D.P.I. 0 0 0 0 0 0 219.165 219.165 240.291 -21.126 11 Gasolio riscadamento Svalutazione anno 2006 Totali 485.909 0 1.105.187 1.320.772 686.202 1.191.639 657.503 649.573 2.380.254 7.991.130 8.149.352 -158.222 263 allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 24A PROSPETTO RIEPILOGATIVO TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO RIMASTO IN SOCIETÀ T.F.R. AL 31.12.2007 DESCRIZIONE FONDO (1) DECREMENTI 2008 AUMENTI 2008 TFR PAGATO c/o Rivalutaz. netta pagato Rivalutaz. quota società società c/o società (2) (3) (4) 11% RIVALUT. (5) TOTALE TFR 31/12/2008 (6)= (1-2-3+4-5) PROVINCIA DI TRENTO Dirigenti 284.594,61 0,00 0,00 8.641,49 950,56 292.285,54 Esattori 2.139.137,88 262.555,10 1.107,02 53.000,62 5.830,07 1.922.646,32 CAU 198.760,18 30.148,94 828,38 5.297,63 582,74 172.497,76 Impiegati 3.130.886,57 124.298,47 760,82 87.451,70 9.619,69 3.083.659,30 Operai 1.251.433,59 72.065,62 221,87 33.654,59 3.702,00 1.209.098,69 CAU tempo determinato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Esattori tempo determinato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impiegati tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,01 Esattori 3.434.319,62 349.322,74 4.108,33 91.001,93 10.010,21 3.161.880,28 Impiegati 354.746,58 7.841,29 81,76 8.813,42 969,48 354.667,47 1.200.074,83 77.393,16 142,13 28.587,95 3.144,67 1.147.982,81 PROVINCIA DI BOLZANO Operai Esattori tempo determinato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impiegati tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.388,30 0,00 0,00 72,52 7,98 2.452,84 1.634.089,43 159.409,61 0,00 42.197,37 4.641,71 1.512.235,48 82.349,11 0,00 0,00 1.945,00 213,95 84.080,16 465.102,77 75.163,29 336,07 10.715,65 1.178,72 399.140,33 Operai tempo det. PROVINCIA DI VERONA Esattori Impiegati Operai Esattori tempo determinato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Impiegati tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Operai tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROVINCIA DI MANTOVA Esattori 1.389.412,12 334.726,30 557,74 31.639,09 3.480,30 1.082.286,87 Impiegati 167.634,64 0,00 0,00 4.555,08 501,06 171.688,66 Operai 558.470,44 24.752,80 0,00 15.310,87 1.684,20 547.344,32 Impiegati tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Esattori tempo determinato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Operai tempo det. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 408.061,46 25.056,75 0,00 11.698,77 1.286,86 393.416,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 727.285,76 29.763,75 103,86 20.345,54 2.238,01 715.525,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.428.747,89 1.572.497,81 8.247,97 454.929,23 50.042,22 16.252.889,12 PROVINCIA DI REGGIO EMILIA Esattori Esattori tempo determinato PROVINCIA DI MODENA Esattori Esattori tempo determinato TOTALE Relazioni e Bilancio 2008 264 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 24B PROSPETTO RIEPILOGATIVO TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO RIMASTO IN SOCIETÀ T.F.R. AL 31.12.2007 DESCRIZIONE N.DIP. TFR IN TESORERIA (1) (2) TFR 08 PAGAMENTI DESTINATO DA TFR A TESORERIA TESORERIA INPS (3) (4) rival. quota tesoreria IMP. SOST. SU RIV. 11% rival. tesoreria netta N. DIP. (5) (6) (7) (9) TFR IN TESORERIA (10)=(2-3+4+7) PROVINCIA DI TRENTO Dirigenti Esattori CAU Impiegati Operai 6 3.401,71 0,00 0,00 103,29 11,36 91,93 6 3.493,64 103 90.661,76 6.318,90 54.883,07 2.567,00 282,37 2.284,63 102 141.510,56 17 14.252,09 6.018,41 12.207,30 266,88 29,36 237,52 19 20.678,50 215 165.369,66 2.116,11 82.027,19 4.983,48 548,18 4.435,30 217 249.716,04 143.575,64 96 79.263,21 1.935,89 64.145,68 2.362,51 259,88 2.102,64 95 CAU tempo determinato 2 2.310,58 2.929,30 2.929,30 0,00 0,00 0,00 0 2.310,58 Esattori tempo determinato 3 20.143,45 28.191,65 28.014,19 2,41 0,27 2,14 0 19.968,13 15 6.841,19 2.591,44 13.320,73 137,24 15,10 122,14 17 17.692,62 Esattori 150 201.921,53 17.714,68 172.258,01 5.926,86 651,95 5.274,90 150 361.739,76 Impiegati 20 34.117,57 1.783,06 24.948,57 1.010,30 111,13 899,16 22 58.182,24 104 94.830,01 4.185,35 79.043,19 2.792,44 307,17 2.485,28 103 172.173,13 44.029,67 Impiegati tempo det. PROVINCIA DI BOLZANO Operai Esattori tempo determinato 4 44.265,75 50.853,75 50.614,74 3,29 0,36 2,93 0 Impiegati tempo det. 4 1.067,23 0,00 318,10 32,41 3,56 28,84 2 1.414,17 Operai tempo det. 5 10.925,13 0,00 7.229,66 331,73 36,49 295,24 5 18.450,03 Esattori 73 115.482,56 7.617,56 102.652,91 3.372,08 370,93 3.001,15 73 213.519,06 Impiegati 5 6.437,67 0,00 5.904,36 195,47 21,50 173,97 5 12.516,00 41 39.225,56 5.415,37 43.110,92 1.141,21 125,53 1.015,68 40 77.936,79 15.386,91 PROVINCIA DI VERONA Operai Esattori tempo determinato 2 15.503,44 20.434,22 20.316,17 1,71 0,19 1,52 0 Impiegati tempo det. 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0,00 Operai tempo det. 0 0,00 0,00 215,35 0,00 0,00 0,00 1 215,35 PROVINCIA DI MANTOVA Esattori 47 48.348,32 5.543,97 35.419,85 1.268,52 139,54 1.128,98 48 79.353,18 Impiegati 10 10.440,26 0,00 9.791,09 317,01 34,87 282,14 10 20.513,49 Operai 55.458,54 37 28.561,88 1.846,04 28.019,51 812,58 89,38 723,19 37 Impiegati tempo det. 1 2.512,38 0,00 0,00 76,29 8,39 67,89 1 2.580,27 Esattori tempo determinato 0 9.426,62 16.599,87 16.599,87 0,00 0,00 0,00 0 9.426,62 Operai tempo det. 0 0,00 0,00 1.201,95 0,00 0,00 0,00 1 1.201,95 13 21.091,26 0,00 20.031,34 640,42 70,45 569,97 14 41.692,57 0 2.103,63 2.757,46 2.757,46 0,00 0,00 0,00 0 2.103,63 32 39.552,95 1.011,77 28.693,62 1.095,04 120,45 974,58 31 68.209,38 0 4.956,13 6.746,18 6.746,19 0,00 0,00 0,00 0 4.956,14 1.005 1.113.013,53 192.610,98 913.400,32 29.440,17 3.238,42 26.201,75 999 1.860.004,62 PROVINCIA DI REGGIO EMILIA Esattori Esattori tempo determinato PROVINCIA DI MODENA Esattori Esattori tempo determinato TOTALE 265 allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 24C PROSPETTO RIEPILOGATIVO ACCANTONAMENTO NETTO 2008 QUOTE TFR A FONDI DI PREVIDENZA E QUOTE TFR A TESORERIA DESCRIZIONE ACCANTONAMENTO 2008 CONTRIBUTO 0,5%QUOTE FONDI DI PREVIDENZA QUOTE TESORERIA PROVINCIA DI TRENTO Dirigenti 78.547,99 0,00 78.548,09 0,00 Esattori 305.736,03 20.972,88 229.880,04 54.883,07 CAU 61.310,09 4.296,01 44.806,76 12.207,30 Impiegati 669.842,21 48.901,67 538.913,09 82.027,19 Operai 251.823,25 17.580,69 170.097,03 64.145,68 3.161,96 232,66 0,00 2.929,30 Esattori tempo determinato 30.253,81 2.239,62 0,00 28.014,19 Impiegati tempo det. 34.272,04 2.340,40 18.610,90 13.320,73 Esattori 462.081,87 32.234,38 257.589,45 172.258,01 Impiegati 74.604,84 5.432,00 44.224,25 24.948,57 283.488,65 19.710,50 184.734,93 79.043,19 54.709,65 4.094,91 0,00 50.614,74 3.402,31 235,81 2.848,42 318,10 12.940,03 898,64 4.811,74 7.229,66 Esattori 220.357,40 15.178,89 102.525,54 102.652,91 Impiegati 17.578,49 1.340,12 10.334,00 5.904,36 112.058,16 7.930,84 61.016,45 43.110,92 21.930,74 1.614,57 0,00 20.316,17 0,00 0,00 0,00 0,00 1.386,85 100,13 1.071,37 215,35 Esattori 130.588,34 9.175,71 85.992,82 35.419,85 Impiegati 30.041,24 2.313,96 17.936,20 9.791,09 103.811,76 7.188,62 68.603,74 28.019,51 CAU tempo determinato PROVINCIA DI BOLZANO Operai Esattori tempo determinato Impiegati tempo det. Operai tempo det. PROVINCIA DI VERONA Operai Esattori tempo determinato Impiegati tempo det. Operai tempo det. PROVINCIA DI MANTOVA Operai Impiegati tempo det. Esattori tempo determinato Operai tempo det. 3.182,22 222,77 2.959,44 0,00 17.914,12 1.314,25 0,00 16.599,87 1.290,22 88,27 0,00 1.201,95 44.250,21 3.071,78 21.147,09 20.031,34 2.975,07 217,61 0,00 2.757,46 100.468,50 6.979,53 64.795,35 28.693,62 7.282,62 536,43 0,00 6.746,19 3.141.290,67 216.443,65 2.011.446,70 913.400,32 PROVINCIA DI REGGIO EMILIA Esattori Esattori tempo determinato PROVINCIA DI MODENA Esattori Esattori tempo determinato TOTALE 266 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 25 PATRIMONIO NON DEVOLVIBILE - IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE AMMORTAMENTI - VARIAZIONI AL 31.12.2008 Cespite Descrizione Consistenza al 01/01/2008 Incremento al 31.12.08 (a) (b) Decremento Consistenza al 31.12.08 al 31/12/2008 (c) Fondo ammortamento Aliq. d (a+b-c) Consistenza al 01.01.08 Amm. Amm. Ordinario Anticipato al 31.12.08 al 31/12/2008 (e) (f) 43.547 (g) Utilizzo al 31.12.08 (h) Residuo d’ammorConsistenza tizzare al al 31.12.08 31.12.08 i (e+f+g-h) l (d - i) 1.900.303,01 158.513 Immobili A) Sede Sociale - Sede Sociale I° Lotto - Sede Sociale I° Lotto (Ovest) - Sede Sociale I° Lotto (Riv. l.30.12.91) - Sede Sociale II° Lotto 2.058.816 - - 2.058.816 4% 1.856.756 947.061 1.988.087 - 2.935.147 4% - - 2.935.147 584.103 - - 584.103 4% 373.826 23.364 6.412.429 - - 6.412.429 4% 4.269.147 256.497 397.190 186.913 4.525.644 1.886.785 - Sede Sociale II° Lotto (Riv. l.30.12.91) 231.959 - - 231.959 4% 148.454 9.278 157.733 - Sede Sociale III° Lotto 614.230 - 614.230 - 4% - - - - 92.972 - - 92.972 4% 92.972 - 92.972 - - Sede Sistemazione Esterna - Edificio Ex Visintin - 74.226 110.000 3.503.831 140.931 3.472.900 4% - Magazzini Interporto - 797.298 - 797.298 4% - 31.892 31.892 - 3.472.900 765.406 - Nuova sede sociale Ed. Nord - 146.500 - 146.500 4% - - - 146.500 - Piastra servizi Trento Centro - 20.298 - 20.298 4% - - - 20.298 B) Altri Immobili - 797.298 - 797.298 4% - 31.892 31.892 765.406 - Parcheggi Silos Trento 30.987 30.987 4% 17.973 1.240 19.212 11.775 - Casa Clara Fortezza (Esproprio) 95.185 95.185 4% 58.789 3.393 62.182 33.003 11.358 - Casa Clara (Rivalutazione L. 30.12.91) 35.495 35.495 4% 22.717 1.420 24.136 - Strutture Brennero 89.370 89.370 4% 79.072 664 79.736 9.633 281.466 281.466 4% 180.138 11.259 191.397 90.069 - Strutture Brennero (Rival. l.30.12.91) - Lupo di Brennero 316.715 316.715 - - - 316.715 - Prefabbricati e baracche 138.419 138.419 10 % 138.419 138.419 0 T O TALE 12.039.206 6.456.014 755.161 17.740.059 7.238.262 382.554 - - 7.620.816 10.119.242 Automezzi, mobili ed arredi e macchine ufficio A) Mobili ed arredi - Mobili sede I° Lotto 928.939 55.464 - 984.403 12 % 791.395 26.254 - 817.649 - Mobili sede II° Lotto 762.973 35.068 2.645 795.397 12 % 666.246 18.647 2.645 682.248 113.149 - Arredi sede 405.191 - 405.191 - - - 405.191 - Bar di sede 166.755 29.923 - - 29.923 12 % 21.437 1.349 22.787 7.137 - Altri mobili e macchine ufficio 1.165.912 173.808 - 1.339.720 12 % 969.180 52.593 1.021.773 317.946 - Macchine ufficio elettroniche 6.137.561 353.671 77.699 6.413.532 20 % 5.553.591 306.763 5.783.001 630.532 - 567.826 20 % 567.826 - Cablaggio strutturato 567.826 77.353 567.826 B) Automezzi - Autovetture e motoveicoli 1.949.827 52.415 - Automezzi servizio Polizia della Strada 1.560.207 399.000 - Autoveicoli 11.912.237 2.240.584 T O TALE 25.420.596 Totale Generale 37.459.802 125.824 1.876.418 25 % 1.061.030 300.709 1.959.207 25 % 976.576 283.327 904.491 13.248.329 20 % 8.788.153 1.271.524 3.310.009 1.110.659 27.619.947 19.395.434 2.261.166 9.766.023 1.865.820 45.360.006 26.633.696 2.643.720 125.824 1.235.914 640.503 1.259.903 699.304 831.324 9.228.353 4.019.975 - 1.037.146 20.619.454 7.000.493 - 1.037.146 28.240.270 17.119.736 allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 26A S.T.R. - BRENNERO TRASPORTO ROTAIA BILANCIO 2008 STATO PATRIMONIALE - ATTIVO Parziali 2008 ATTIVO Totale 2008 Parziali 2007 Totale 2007 Scostamenti A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Totale A) B) Immobilizzazioni: I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento 4) Concessione,licenze,marchi,diritti 7) altre II - Immobilizzazioni materiali: 1) Terreni e fabbricati 2) Impianti e macchinari 3) Attrezzature industriali e comm. 5) Immobilizzazioni in corso acconti III - Immobilizzazioni finanziarie: 1) Partecipazioni a) Partecipazioni in imp. controllate b) Partecipazioni in imp. collegate c) Partecipazioni in altre imprese 2) Crediti a) verso imprese controllate b) verso imprese collegati 8.830 8.830 28.284 28.284 29.299.887 8.507.897 20.571 1.202.066 39.030.421 11.324.633 9.162.351 24.934 3.801.411 24.313.329 1.047.636 860.001 3.100 1.910.737 3.521.169 3.100 3.524.269 5.130.487 3.000.000 3.000.000 5.130.487 Totale B) 46.080.475 27.865.882 18.214.593 24.841.033 -18.758.357 - 285.153 -285.153 52.163.151 52.992.068 -828.917 C) Attivo circolante: I - Rimanenze: 1) verso clienti 2) verso imprese controllate 3) verso imprese collegate 4) verso controllanti 4bis) Crediti tributari 4ter) Imposte anticipate 5) verso altri - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 340.595 285.539 III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: 5) altri titoli IV - Disponibilità liquide: 1) depositi bancari e postali 3) denaro e valori in cassa Totale C) 3.155.127 23 1.292.743 110.045 649 3.496.394 1.421 1.689.748 - 20.938.101 20.938.101 2.585.366 916 2.586.282 2.212.426 758 2.213.184 6.082.676 D) Ratei e risconti: 1) ratei e risconti 285.153 Totale D) TOTALE 267 268 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 26B S.T.R. - BRENNERO TRASPORTO ROTAIA BILANCIO 2008 STATO PATRIMONIALE - PASSIVO Parziali 2008 PASSIVO A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva sovrapprezzo azioni III - Riserva di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserva per azioni proprie VI - Riserve statutarie VII - Altre riserve: - riserva straordinaria - riserva contributi conto capitale - riserva di consolidamento - capitale e riserva di terzi VIII - Utile (perdite) portati a nuovo - Utile d'esercizio di terzi XI - Utile dell'esercizio Parziali 2007 51.640.000 51.640.000 437.576 401.997 3.808.798 3.092.800 -3.914.509 751.577 Totale A) B) Fondi per rischi e oneri: Totale 2008 Totale 2007 51.971.865 55.886.374 - - Scostamenti -3.914.509 Totale B) C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 25.863 Totale C) D) Debiti: 7) verso fornitori - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 9) verso controllate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 10) verso collegate - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 12) debiti tributari - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 13) istituti di previdenza - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 14) altri debiti - entro 12 mesi - oltre 12 mesi 24.080 25.863 43.361 24.080 1.783 81.614 83.809 53.341 103.064 - - 7 4.119 2.779 4.899 16.212 Totale D) 19.255 165.423 E) Ratei e risconti: 1) Ratei e risconti Totale E) TOTALE CONTI D’ORDINE GARANZIE PRESTATE - fideiussioni - - - 52.163.151 55.992.068 -3.828.917 8.456.723 8.982.224 8.456.723 IMPEGNI - impegni di acquisto - canoni in leasing a scadere - 8.982.224 162.517 - 162.517 8.456.723 9.144.741 -688.018 269 allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 26C S.T.R. - BRENNERO TRASPORTO ROTAIA Scostamenti BILANCIO 2008 CONTO ECONOMICO Parziali 2008 A) Valore della produzione: 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 5) Altri ricavi e proventi 1.127.483 18.974 Totale valore della produzione A) B) Costi della produzione: 6) Per materie prime, sussidiarie di consumo e di merci 7) Per servizi 8) Per godimento di beni di terzi 9) Per il personale - Salari e Stipendi - Oneri Sociali - Trattamento di Fine Rapporto 10) Ammortamenti e svalutazioni: Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento delle immobilizzazioni materiale 11) Variazione rimanenze di materie prime 12) Accantonamenti per rischi 13) Altri accantonamenti 14) Oneri diversi di gestione: a) introiti di competenza dello Stato b) altri oneri di gestione -26.543 1.288.546 1.262.865 25.681 -142.089 -89.865 -52.224 1.186.966 -427.484 -133.922 -4.283.005 129.104 40.635 3.889 164.685 51.211 2.482 20.954 663.039 20.455 658.674 63.846 40.286 44.700 45.400 222.105 11.500 305.317 789.566 213.761 -26.401 340.500 759.482 -4.416.927 17.972 -151.894 -4.416.927 E) Proventi e oneri straordinari: 20) Proventi straordinari: 21) Oneri straordinari: Risultato prima delle imposte 22) a) Imposte sul reddito dell’esercizio, correnti, differite e anticipate 23) Utile dell’esercizio Scostamenti 1.173.000 1.017 137.575 186.480 TOTALE 15 + 16 - 17 Totale 2007 1.153.212 19.788 1.037 208.810 157.232 Differenze tra valori e costi della produzione (A-B) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) Rivalutazioni: 19) Svalutazioni: Parziali 2007 1.146.457 Totale costi della produzione B) C) Proventi e oneri finanziari: 15) Proventi da partecipazioni: - in imprese collegate 16) Altri proventi finanziari a) da imprese collegate c) da titoli nell’attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti: - proventi diversi 17) Interessi e altri oneri finanziari: Totale 2008 - - - - -3.799.534 963.179 -4.762.713 -4.953 -110.022 -8.077 -203.525 -3.914.509 751.577 -4.666.086 270 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 27 PROSPETTO DELLE PARTECIPAZIONI AL 31.12.2008 CONTROLLATE DESCRIZIONE (2) Capitale sociale Valore nominale in azioni Numero totale azioni Patrimonio netto al 31/12 COLLEGATE ALTRE IMPRESE STR Brennero Trasporto Traforo Cles-Malè Spa Rotaia Spa - Trento Folgarida - (TN) (1) Interbrennero Spa Alpikom Spa Trento Brennercom Bolzano ASTM Spa (Torino -Milano) Sias CRS Spa Bagnaria Arsa (UD) Confederazione Autostrade C.I.E.A. Roma IIT Bolzano (1) (1) (1) (1) (2) (2) (2) (1) 23.736.000 44.000.000 113.750.000 516,00 0,50 0,50 46.000 88.000.000 227.500.000 22.687.144 1.578.774.000 1.608.216.000 300.000 2,63 300.000 300.000 6.000.000 1,00 6.000.000 5.603.009 96.498 500.000 0,10 5.000.000 96.499 444.568 200.000 1,00 200.000 200.000 1.000.000 100.000 4,10% 20,00% 3.669 88.914 3.956 88.914 50,00% 100.000 100.000 (1) (1) 51.640.000 5.164,00 10.000 51.971.865 102.000 3.050.720 0,51 16,58 200.000 184.000 101.795 3.854.000 8.723.757 3,00 2.907.919 38.606.542 8.500 43.894.000 85,00% 43.899.007 44.176.085 60.000 30.600 30,00% 30.539 30.539 20.240 103.625 3,40% 103.676 131.006 152.255 456.765 5,24% 1.010.638 2.021.390 1.248 643.968 2,71% 504.335 615.512 652.187 326.094 0,7411% 2.296.424 11.700.641 652.186 326.093 0,2867% 992.121 4.610.353 30.000 30.000 10,00% 30.000 30.000 1.000.000 1.000.000 16,67% 933.835 933.835 277.078 - 27.330 1.010.752 111.177 9.404.217 3.618.232 - -0 Fondazione Iteralia DATI RELATIVI ALLE PARTECIPAZIONI AUTOSTRADA DEL BRENNERO N° Azioni A22 Valore nominale quota A22 Quota % posseduta Valore in bilancio al 31/12/2007 Frazione di patrimonio netto A22 DIFFERENZE TRA VALORE IN BILANCIO E FRAZIONE DI PATRIMONIO NETTO Differenza III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE CONTROLLATE COLLEGATE ALTRE IMPRESE 43.899.007 30.539 6.063.612 TOTALE PARTECIPAZIONI 49.993.158 (1) BILANCIO AL 31.12.2007 (2) BILANCIO AL 31.12.2008 287 -0 - allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO 271 ALLEGATO N. 28 AUTOSTRADA DEL BRENNERO S.p.A. 85% 30% STR BRENNERO TRASPORTO ROTAIA S.p.A. TRAFORO CLES MALÈ S.p.A. Dimaro (Tn) Bolzano Capitale sociale Euro 102.000 Capitale sociale Euro 51.640.000 INTERBRENNERO S.p.A. Trento Capitale sociale Euro 8.723.757 SIAS S.p.A. Torino 20% RTC S.p.A. 61,43% Bolzano Capitale sociale Euro 7.150.000 30% LOKOMOTION GMBH Monaco (D) Capitale sociale Euro 2.600.000 5,24% 0,2867% Capitale sociale Euro 113.750.000 TORINO - MILANO S.p.A. Torino 0,7411% Capitale sociale Euro 44.000.000 C.R.S. S.p.A. Bagnaria Arsa (UD) 10,00% Capitale sociale Euro 300.000 CONF. AUTOSTR. S.p.A. ETZ GmbH 49,00% Monaco (D) Verona 16,67% Capitale sociale Euro 6.000.000 ALPIKOM S.p.A. Trento 3,40% Capitale sociale Euro 3.050.720 0,25% QUADRANTE SERVIZI S.p.A. Verona Capitale sociale Euro 416.000 BRENNERCOM S.p.A. Bolzano 2,71% Capitale sociale Euro 23.736.000 SITECH S.p.A. Roma 6,68% Capitale sociale Euro 3.095.349 impresa capogruppo imprese controllate impresa collegata CONS. AUT. IT. ENERGIA Roma 4,10% Capitale sociale Euro 96.498 altre imprese IST. INN. TECNOLOGICHE imprese con partecipazione indiretta Capitale sociale Euro 500.000 Bolzano FONDAZIONE ITERALIA Roma Capitale sociale Euro 200.000 20,00% 50,00% 272 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 29 FISCALITà DIFFERITA CREDITI PER IMPOSTE ANTICIPATE DESCRIZIONE IRES IRAP TOTALE A) Credito al 31.12.2007 15.307.844,29 2.166.152,35 17.473.996,64 B) Eventi sorti nel 2008 (IRES 27,5% - Irap 3,9%) - spese rappresentanza - acc.to f.di rischi riserve lavori - acc.to f.di rischi legali - acc.to f.di spese legali - acc.to oneri diversi - emolumenti amministratori - compenso sindaci per bilancio - compenso co.co.co. - svalutazione partecipazione Sitech - eccedenza art. 107 deducibili nell'esercizio successivo 7.339,43 45.697,00 40.440,09 10.240.678,02 891,41 2.018,22 - 8.230,84 47.715,22 40.440,09 10.240.678,02 Crediti sospesi d'imposta anno 2008 10.334.154,54 2.909,63 10.337.064,17 -13.814,95 -150.627,13 -79.105,49 -23.370,42 -1.449,25 -42.962,99 -6.353,05 -2.565.205,72 -1.677,89 -18.294,35 -9.607,72 -2.838,44 -176,02 -1.897,47 -311.555,89 -15.492,84 -168.921,48 -88.713,21 -26.208,86 -1.625,27 -44.860,46 -6.353,05 -2.876.761,61 -2.882.889,00 -346.047,77 -3.228.936,78 -57.532,16 -57.532,16 1.765.482,05 24.524.591,87 C) Utilizzo crediti sorti ante 2008 - spese rappresentanza - acc.to f.di rischi riserve lavori - acc.to f.di rischi legali - acc.to f.di spese legali - acc.to oneri diversi - emolumenti amministratori - compenso sindaci per bilancio - compenso co.co.co. - svalutazione partecipazione Sitech - eccedenza art. 107 deducibili nell'esercizio successivo Crediti sospesi d'imposta ante 2008 Adeguamento del credito TOTALE CREDITI PER IMPOSTE ANTICIPATE 22.759.109,83 FONDO IMPOSTE DESCRIZIONE - Fondo imposte e tasse al 01.01.2008 - Certificato di capitalizzazione Eurovita (movimentazione 2008) Totale fondo imposte IRES IRAP TOTALE 7.538.650,98 - 7.538.650,98 -3.941.627,66 - -3.941.627,66 3.597.023,32 - 3.597.023,32 273 allegati AL BILANCIO DI ESERCIZIO ALLEGATO N. 30 PROGRAMMA DEGLI INVESTIMENTI SECONDO GLI ATTI CONVENZIONALI VIGENTI PIANO FINANZIARIO 2003-2045 INO 1 TERZA CORSIA VERONAINTERSEZIONE A1 SPESO COMPLESSIVO A TUTTO IL 31/12/2007 SPESO NEL SOLO ANNO 2008 SPESE ONERI LAVORI TOTALE GENERALI FINANZIARI SPESE ONERI LAVORI TOTALE GENERALI FINANZIARI - 1.010.689 - 1.010.689 INO 2 ADEGUAMENTO DELLA CORSIA D’EMERGENZA (CORSIA DINAMICA TRA INTERCONESSIONE CON A4 A VERONA ED EGNA-ORA) 22.717.359 3.817.464 - 26.534.823 INO 3 SOVRAPPASSI, VIE DI FUGA, ED ACCESSI D’EMERGENZA 10.298.316 1.433.424 - INO 4 INNOVAZIONI GESTIONALI 34.516.914 15.229.257 INO 5 PIAZZOLE DI EMERGENZA 15.048.407 INO 6 CASERMA PS DI TRENTO INO 7 SVINCOLI AUTOSTRADALI LAIVES PASTRENGO TOTALI COMPLESSIVO AL 31/12/2008 SPESE ONERI TOTALE GENERALI FINANZIARI LAVORI 777.670 777.670 - 1.788.359 - 1.788.359 18.591.771 446.098 19.037.869 41.309.129 4.263.562 - 45.572.692 11.731.740 2.716.952 1.272.637 13.015.268 2.706.061 - 15.721.329 - 49.746.171 18.698.614 3.018.927 21.717.541 53.215.528 18.248.184 - 71.463.712 379.252 - 15.427.660 16.341 161.927 178.268 15.064.748 541.180 - 15.605.928 - - - - 661.036 661.036 - 661.036 - 661.036 - - - - 42.254 42.254 - 42.254 - 42.254 82.580.996 21.870.086 - 104.451.082 46.404.227 122.604.674 28.250.636 - 150.855.309 40.023.677 6.380.550 3.989.589,02 - allegati al bilancio consolidato Relazioni e Bilancio 08 276 Relazioni e Bilancio 2008 A22 | AUTOSTRADA DEL BRENNERO SPA ALLEGATO N. 31 PROSPETTO DI MOVIMENTAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO migliaia di Euro DESCRIZIONE capitale SOCIALE riserva sov. AZIONI riserva di RIVALUTAZIONE riserva LEGALE riserva AZIONI PROPRIE altre RISERVE utile portato A NUOVO utile D’ESERCIZIO TOTALE Di spettanza del gruppo saldo al 31 dicembre 2007 destinazione utile della capogruppo:dividendi 55.472 5.555 11.094 359 221.337 66.847 -23.018 360.664 -23.018 destinazione utile di RTC:dividendi - accantonamento dell'utile esercizio precedente della capogruppo acc.to dell'utile esercizio precedente della controllata STR di pertinenza della capogruppo effetto delle rettifiche di consolidamento 2007 di pertinenza della capogruppo vendita azioni proprie - 42.701 -42.701 - 639 -639 - 489 -489 - - - utile consolidato di pertinenza della capogruppo patrimonio del gruppo al 31/12/08 59.743 5.555 11.094 359 265.166 - 59.743 397.389 - 59 - 499 157 8.461 108 -112 - effetto delle rettifiche di consolidamento 2006 di pertinenza di terzi 45 -45 - consolidamento di RTC 1.418 patrimonio di terzi al 31/12/07 55.472 - 59.743 7.746 accantonamento dell'utile esercizio precedente della controllata STR di pertinenza di terzi 4 1.418 utile consolidato di pertinenza di terzi patrimonio di terzi al 31/12/08 TOTALE PATRIMONIO 7.746 - - 63 - 2.070 - 63.218 - 5.555 11.157 359 267.236 - 2 2 2 9.881 59.745 407.270 PROSPETTO DI RACCORDO DEL PATRIMONIO NETTO E DELL’UTILE INDIVIDUALE DELLA CAPOGRUPPO E CONSOLIDATO migliaia di Euro DESCRIZIONE UTILE PATRIMONIO NETTO da bilancio individuale della capogruppo 63.872 397.079 effetto delle partecipazioni consolidate integralmente -4.416 111 287 200 59.743 397.390 effetto delle partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto da bilancio consolidato (quota del gruppo) allegati AL BILANCIO CONSOLIDATO 277 ALLEGATO N. 32 PARTECIPAZIONI DIRETTE E INDIRETTE AL 31 DICEMBRE 2008 Area di consolidamento DENOMINAZIONE SEDE ATTIVITÀ PARTECIPAZIONE DIRETTA INDIRETTA % % CAPITALE SOCIALE EURO DATA DI CHIUSURA CONTABILE Valore in bilancio al 31.12.2008 A) ELENCO DELLE IMPRESE INCLUSE NEL CONSOLIDATO CON IL METODO INTEGRALE S T R Spa Bolzano Promozione trasporto combinato merci Rail Traction Company Bolzano Trasporto ferroviario merci 51.640.000 85,00 7.150.000 - 31.12.2008 52,216% - Partecipazioni non consolidate DENOMINAZIONE SEDE ATTIVITÀ PARTECIPAZIONE DIRETTA INDIRETTA % % CAPITALE SOCIALE EURO VALORE IN BILANCIO AL 31.12.2007 ValorIZZAZIONE in bilancio B) ELENCO DELLE IMPRESE COLLEGATE Traforo Cles Malè ** Dimaro Concessione Traforo non operativa Lokomotion Monaco Trasporto ferroviario merci ETZ * Monaco Trasporto ferroviario merci Totale B-III Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni - b) Collegate C) ELENCO DELLE ALTRE IMPRESE INTERBRENNERO Spa Trento SIAS Servizi doganali ed intermodali del Brennero 102.000 30,00% 0,000% 41,65% 3.579.043 30.539 P. Netto 2389385 2.419.924 P. Netto Costo 8.723.757 5,24% 1.010.638 Costo 113.500.000 0,29% 992.121 Costo Costo Torino Partecip. soc. di capitali, prestazioni di servizi ecc. A S T M Spa Torino Gestioni autostradali 44.000.000 0,74% 2.296.423 CRS Bagnaria Arsa Udine Studi, ricerche controlli materiali da costruzione 657.500 10,00% 30.000 P. Netto CONFEDERAZIONE AUTOSTRADE ** Verona progett.,realizz. Gestione infrastrutture 6.000.000 16,67% 933.835 P. Netto ALPIKOM Spa ** Trento Sviluppo infrastrutt.telematica 3.050.720 3,40% 103.676 P. Netto BRENNERCOM ** Bolzano Sviluppo infrastrutt.telematica 23.736.000 2,71% 504.336 P. Netto SITECH Spa Roma promoz.studio, esecuzione e gestione servizi utenza 3.300.000 6,67% - Costo Spa ** CONSORZIO AUTOSTRADE Roma ITALIANE ENERGIA Coordinamento attività dei consorzi 96.498 4,20% 3.669 Costo QUADRANTE SERVIZI SRL Verona Gestione di strutture interportuali, trasportistiche 416.000 0,25% 3.100 Costo ISTITUTO INNOVAZIONI TECNOLOGICHE Bolzano Ricerca e sviluppo nuove tecnologie 500.000 20,00% 88.914 Costo FONDZAIONE ITERALIA Roma Ricerca e sviluppo nuove tecnologie per la sicurezza stradale 200.000 50,00% 100.000 Costo Totale B-III Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni - c) Altre imprese 6.066.712 Totale B-III Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni 8.486.636 * Tale società è stata interamente svalutata in quanto in stato di insolvenza **Tali società sono state valutata al patrimonio netto Relazione e Bilancio 2008 Autostrada del Brennero SpA Brennerautobahn AG Sede sociale in Trento, Via Berlino, 10 Tel. 0461.212611 Fax 0461.234976 Capitale sociale Euro 55.472.175 i.v. Registro Imprese di Trento e Codice Fiscale 00210880225 Codice IVA comunitaria IT00210880225 Progetto grafico: Archimede.nu Foto: Archivio Autostrada del Brennero SpA www.autobrennero.it