Funzionalità Simulatore

dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (1 di 6)
CARATTERISTICHE E FUNZIONALITA’ DEI “Modelli Econometrici”
(Stato Patrimoniale, Profitti e Perdite, Flussi finanziari)
Variabili
GET
imputabili Business
NOTE GENERALI
 Unità temporale del sistema: MESE/Anno
 Valuta base in Euro, con valori di cambio per eventuali altre valute
 Gestione completa fiscalità (ammortamenti puntuali, capitalizzazione automatica
costi pre-avviamento, gestione limite deducibilità fiscale interessi passivi, recupero
IVA, gestione regime fiscale agevolato)
DATI TECNICI
 Scelta tra diverse tipologie di impianti pre-impostabili
 Gestione delle caratteristiche tecniche degli impianti (potenza, consumi materia
prima, ore funzionamento, autoconsumi, resa, …), degli immobili (ingombri, oneri
di urbanizzazione, destinazione d’uso),…
 Analisi energetica
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> 60
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dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (2 di 6)
INVESTIMENTI E RELATIVI AMMORTAMENTI SPECIFICI
 Impianti
 Immobili
 Macchinari
 Beni immateriali
 Opere civili
 Terreno (fiscalmente non ammortizzabile)
 Diritto di Superficie (calcolo dell’imposta di registro, pagamento mensile o Upfront)
 Oneri per EPC, Direzione Lavori e Capocantiere
 Consulenze esterne
 Costi connessi al periodo di costruzione e/o prova (capitalizzaz. automatica)
> 100
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dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (3 di 6)
COSTI e RICAVI
 Contratti di manutenzione e di assicurazione
 Personale dipendente (con dettaglio delle diverse figure coinvolte)
 Costi direttamente imputabili alle Business Units (consulenti, materie prime,…)
 Ricavi direttamente imputabili alle Business Units (utenti, prodotti,…)
 Definizione cautelativa delle variabili relative ai ricavi previsti, con personalizzazione
di un periodo iniziale di avviamento attività inferiore al «regime»
 Utenze
 Affitti (attivi e passivi)
> 80
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dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (4 di 6)
FLUSSI FINANZIARI
 Creazione e gestione eventuale SPV (Special Porpose Vehicle)
 Gestione delle fonti di finanziamento:
o Mutuo (tasso fisso o variabile, metodo francese o italiano)
o Finanziamenti agevolati
o Emissione prestiti obbligazionari
o Leasing immobiliare
o Leasing mobiliare
o Capitale Sociale
o Finanziamento Soci Non oneroso
o Finanziamento Soci Oneroso
o Scoperto di Conto Corrente
 Gestione annualizzata Tasso inflazione/interesse/Indice ISTAT/IT
 Gestione della richiesta di rimborso dell’IVA (annuale o trimestrale)
 Opzione per la capitalizzazione dei costi pre-avviamento
 Condizioni di pagamento/incasso per ogni macro voce di costo e ricavo
 120
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dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (5 di 6)
PIANO FINANZIARIO INVESTIMENTI
 Gestione delle date significative del progetto (mese di avvio progetto, SAL, messa in
Parallelo, Collaudo, avvio Produzione, …)
 Flussi finanziari legati agli investimenti:
o SAL in 8 macro-voci (Terreno, Immobile+opere civili, Impianti, Macchine e mezzi,
Investimenti immateriali, Royalties, D.D.S., Primo Canone Leasing Immobiliare
e/o Mobiliare)
o Fonti di approvvigionamento capitali in 5 macro-voci (Debito di C/C, Debito
mezzanino, Soci oneroso, Soci non oneroso, Capitale Sociale)
> 50
PROSPETTO BUSINESS PLAN
 Business Plan analitico (mensile)
 Business Plan sintetico annuale con Cash Flow
 Calcolo Indici di Bilancio: IRR, DSCR, ROE, Pay-Back, EBITDA, EBIT, …
 Vista Dati di Sintesi del Progetto
 Business Plan UNICO, derivante da più Business Unit
> 50
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dall’idea all’impresa
Caratteristiche e Funzionalità (6 di 6)
PROSPETTI DI SENSITIVITY / STRESS TEST
 Generazione prospetto di Sensitivity (mono, bidimensionali o multiple) su indici
fondamentali del progetto (Primo Margine Lordo, IRR, DSCR, % Utili su Fatturato)
che hanno anche funzione di STRESS-TEST.
> 50
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