Ministero dell`Istruzione, dell`Università e della Ricerca ISTITUTO

Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca
ISTITUTO COMPRENSIVO “R. F. EVOLA”
Via G. Bommarito,16 - 90041 BALESTRATE
. 091/8980071 / 091/8980082 : [email protected]
C.F.: 80027700824 - Cod. ministeriale PAIC83700C
CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2014
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE
Redatta dal Dirigente Scolastico in conformità dell’art. 18, comma 5, del D.A. 31/12/2011, n.895
SCOLASTICA.
La presente relazione predisposta dal Dirigente Scolastico, viene sottoposta al Consiglio di Istituto in allegato al Conto
Consuntivo redatto sulla base delle risultanze contabili al 31.12.2014 e in ottemperanza a quanto disposto dall'art.18 del D.A.
n.895 del 31/12/2001 .
Preliminarmente si fa presente che, ai sensi sell'art.18, comma 5, del D.A. 895 del 31/12/2001, la modulistica del Conto
Consuntivo dell'e.f.2014 è stata predisposta dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi di questa Istituzione Scolastica
in data 10/03/2013 come da comunicazione prot. n.1602/D30.
Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma annuale 2014 approvato dal Consiglio di Istituto con
delibera n.137 del 07 febbraio 2014.In seguito si è reso necessario apportare delle variazioni di bilancio che hanno portato a
maggiori accertamenti rispetto alla previsione iniziaale.
Le entrate accertate ammontano a € 157.411,54 di cui € 97.267,69 riscosse e € 60.143,85 non riscosse al 31/12/2014 che
costituiscono i residui attivi dell’esercizio finanziario 2014.
Le uscite impegnate ammontano a € 168.644,30 di cui € 117.972,84 pagate e € 50.671,46 non pagate al 31/12/2014 che
costituiscono i residui passivi dell’esercizio finanziario 2014.
Il conto consuntivo è composto da tre parti fondamentali che sono:
● Conto Finanziario
● Conto Economico
● Conto del patrimonio
Il conto consuntivo si compone di:
Modello H-conto finanziario e.f.2014;
Modelli I -rendiconto progetto/attività;
Modello L- elenco dei residui attivi e passivi al 31/12/2014;
Modello J-situazione amministrativa definitiva al 31/12/2014;
Modello M- prospetto delle spese per il personale anno 2014;
Modello N- riepilogo per tipologie di spesa anno 2014;
Modello K-conto del patrimonio al 31/12/2014
RISULTANZE DATI CONTABILI
CONTO DI CASSA
Fondo di cassa al 1° Gennaio 2014
Competenza
SOMME
RISCOSSE
Residui
Totale(1)
Competenza
SOMME
PAGATE
Residui
Totale(2)
Differenza (1-2)
FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2014
73.749,2
7
97.767,69
96.041,48
193.809,17
118.472,84
10.138,22
128.611,06
65.198,1
1
138.947,
38
L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2014 ammonta a Euro 460.183,85 così determinato:
Voce 01 - Avanzo Di Amministrazione Non Vincolato
Avanzo
€
A01,A02 -Z Dotazione Ordinaria Regione, e altri fondi
8.398,49
Z01 Contributo Alunni
1.850,00
Totale voce
10.248,49
Voce 02 - Avanzo Di Amministrazione Vincolato
Avanzo
€
A1-Finanziamenti Regione Vincolati Manutenzione ordinaria
3.845,85
A3-Finanziamento spese per visite fiscali
215,04
P01-Progetto “Sicurezza D.L. 626/94”
584,45
P02- Progetto “Viaggi di Istruzione”
23,10
P05 Finanziamenti - Formazione Docenti e ATA
843,21
P11- Finanziamenti-“Integrazione alunni H”
576,00
P29 -Funzionamento Scuola Materna Regionale
P33-Progetto Dematerializzazione
5.599,35
397,24
P35 C-1-FESR-POR SICILIA -2010-1175
211.783,30
Copertura diminuzione residuo attivo Euro -23.590,89
P36 C-2-FESR-POR SICILIA -2010-732
71.532,68
Copertura diminuzione residuo attivo Euro -20.981,39
P37 C-3-FESR-POR SICILIA -2010-956
40.169,92
Copertura diminuzione residuo attivo Euro -5.626,99
P38 C-4-FESR-POR SICILIA -2010-880
60.462,95
P40 PON D-1-FSE-2013-709
Copertura radiazione residuo attivo
1.240,49
P41 PON C-1-FSE-2013-1812
Copertura radiazione residuo attivo
1.761,14
Z Finanziamento MIUR spese di personale
24.153,00
Z Finanziamento Progetto Amico Libro
614,00
Z-Dotazione Regionale Perequativa
4.084,00
Z-- Finanziamento Miur Differenza superiori alle spese sostenute anno 2007
11.483,23
Z-Finanziamento alla legalità
Z-Finanziamento Pof
340,94
2.624,22
Z- Finanziamento Progetto Orientamento
137,78
Z-Finanziamento Miur alunni diversamente abili
236,17
Z- Finanziamento Stipendi supplenti brevi
19.472,10
Z- Finanz.sperimentazione didattico CTRH
200,00
Z-Por2007.IT.051PO.003/IV/I2/F/9.2.5/0436“Nessuno Escluso”
434,13
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Area a Forte Proc. Immigratori
400,00
Copertura Radiazioni residui attivi delibera C.I. n. 30 del 26/05/2015
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Fis. 2009-2010
5.715,56
Copertura Radiazioni residui attivi delibera C.I. n. 30 del 26/05/2015
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Pers.Imp. Mensa 2010
8.559,76
Copertura Radiazioni residui attivi per Euro 3.912,24 delib. 30 del 26/05/2014
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Alunni H+Conn+Finanz.Libro
866,00
Copertura Radiazioni residui attivi delibera C.I. n. 30 del 26/05/2015
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Fin.+Fis+Funz.Strum. Etc
30.024,79
Copertura Radiazioni residui attivi delibera C.I. n. 30 del 26/05/2015
Z-Ex Z01 Scuola D.D. Balestrate Fin. Stato Pers.Imp. Mensa 2011
732,24
Z EX Z01 Mof Scuola Materna Regionale ex D.D. Balestrate
607,91
Z EX Z01 Mof Scuola Materna Regionale 2014
336,92
Z Fondi ex D.D. Balestrate Sperim. Didattica alunni H
815,40
Copertura Radiazioni residui attivi delibera C.I. n. 30 del 26/05/2015
Z- Contributo Scuola Infanzia Regionale
Z-Finanz. Miur spese in conto capitale attrezz.sussidi H
15.722,25
223,99
Z Finanziamento Miur 2014 in eccedenza per pagamento residui
attivi
6.240,01
Z- Contributo Statale Scuola Infanzia Regionale 2014
11,661,13
Totale voce 01
10.248,49
Totale voce 02
544.720,25
Totale voce 01 + voce 02
554.968,74
Radiazione Residui attivi
94.934,89
Radiazione residuo passivo
+
150,00
Totale avanzo di amministrazione al 31/12/2014
460.183,85
GESTIONE DEI RESIDUI
Esercizio
Corrente
Esercizi
Precedenti
Esercizio
Corrente
Esercizi
|Precedenti
Totale(2)
ATTIVI
| Totale(1)
PASSIVI
60.143,85
313.331,24
373.475,09
50.671,46
1.567,16
52.238,62
Differenza (1-2)
FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2014
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2014
321.236,47
138.947,38
460.183,85
Gestione residui attivi
Gestione
Residui
attivi
Iniziali 1/1/2014
Riscossioni
504.307,61
96.041,48
Da riscuotere
Variazione in diminuzione
313.331,24
94.934,89
Residui esercizio
2014
60.143,85
TOTALE
RESIDUI
373.475,09
Gestione residui passivi
Gestione
Residui
pasivi
Iniziali 1/1/2014
Pagamenti
11.855,38
10.138,22
Da pagare
variazione in diminuzione
1.567,16
150,00
Residui esercizio
2014
50.671,56
TOTALE
RESIDUI
52.238,62
Le cifre riportate nelle variazioni in diminuzione sono state oggetto di radiazioni come da delibere del Consiglio
d’Istituto nn. 30 del 26/05/2014 e n.38 del 19/12/2014
Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, viene riportato nel modello L.
L'avanzo di Esercizio 2014 di Euro -11.232,76 è così determinato:
ENTRATE EFFETTTIVE E.F. 2014
157.911,54
SPESE EFFETTIVE E.F. 2014
169.144,30
AVANZO ESERCIZIO 2014
-11.232,76
Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile
degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione
Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare
Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO
Previsione iniziale
7.647,42
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
0,00
0,00
7.647,42
Aggregato 01 voce 02 - VINCOLATO
Previsione iniziale
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
558.554,08
0,00
0,00
558.554,08
Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
03/10/2014
4
18/12/2014
8
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
136,00
Descrizione
Assegnazione
Miur nota prot.
n.7077 del 25
settembre 2014
periodo sett/dic.
2014
Integrazione
assegnazione
Miur nota prot.
n.18234 del 15
dicembre 2014
.
Importo
76,00
32,17
244,17
244,17
0,00
0,00
Aggregato 02 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA
Previsione iniziale
Somme Riscosse
0,00
0,00
Somme da riscuotere
Differenza
0,00
0,00
Aggregato 02 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
03/10/2014
4
0,00
Descrizione
Maggiore entrata
per fondi POF
nota Miur prot.
n.2516 del 21
marzo 2014
Maggiore
entrata
per scuole
parificate nota
USR Sicilia;
Importo
2.624,22
6.736,86
Maggiore entrata
per acquisto libri
in comodato
d’uso nota Miur
n.5749 del 17
luglio 2014;
29/11/2014
7
18/12/2014
8
30/12/2014
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
9
Maggiore entrata
per orientamento
Maggiore entrata
nota Miur prot.
, per saldo a.s.
n.5750 del 17
13/14 scuola
luglio 2014
infanzia
regionale ,U.S.R.
Sicilia.
Integrazione
Contributo
scuole paritarie
U.S.R. Sicilia
Nuova
Assegnazione di
Euro 6.240,01
per erogazione
somme da
riscuotere in
conto residui
(Sofferenza
Finanziaria nota
noreply del
22/12/2014)
5.516,34
125,71
6.240,01
21.243,14
21.243,14
0,00
0,00
Aggregato 02 voce 05 - FONDO AREE SOTTOUTILIZZATE FAS
Previsione iniziale
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
0,00
0,00
0,00
0,00
Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/06/2014
3
18/12/2014
8
10.500,00
Descrizione
Maggiore entrata
per D.O.Regione
Sicilia 2014
D.D.S. 2459 del
27/05/2014
Integrazione
D.O. Regione
Importo
1.113,00
5.571,00
Sicilia a.s.
2013/2014
D.D.S.
n.7029 del
01/12/2014
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
17.184,00
11.613,00
5.571,00
0,00
Aggregato 03 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/06/2014
Previsione definitiva
Somme Riscosse
3
0,00
Descrizione
Importo
Maggiore entrata
per Dotazione
perequativa
Regione Sicilia
a.f. 2014 D.D.S.
2459 del
27/05/2014
610,00
Somme da riscuotere
Differenza
610,00
610,00
0,00
0,00
Aggregato 03 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI
Previsione iniziale
0,00
Somme Riscosse
0,00
Somme da riscuotere
0,00
Differenza
0,00
Aggregato 03 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/06/2014
3
28/06/2014
3
28/06/2014
3
0,00
Descrizione
Maggiore entrata
per M.O.F 2014
scuola Infanzia
Regionale
Importo
336,92
Maggiore entrata
per contributo
anno 2014
manutenzione
edifici scolastici
D.D.S. 2458 del
27/05/2014
Maggiore entrata
anno 2014,per
spese
funzionamento e
didattico scuola
materna
regionale
1.624,88
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
1.722,25
3.684,05
3.684,05
0,00
0,00
Aggregato 04 voce 01 - UNIONE EUROPEA
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
29/05/2014
2
24/11/2014
30/12/2014
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
6
9
0,00
Descrizione
Autorizzazione
Nota MIUR prot.
n.
AOODGAI/4264
del 20/05/2014
PON
E1-FESRRimodulazione
2014-1506
importo in €
45.000,00
aumento di euro
50.199,27 come
da progetto
esecutivo nostra
nota prot.
n.4072/C3/11 del
Minore entrata
24/06/2014
per progetto
PON E-1-FESR2014-1506
Importo
45.000,00
50.199,27
-1.404,22
93.795,05
39.236,20
54.558,85
0,00
Aggregato 04 voce 05 - COMUNE VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
14/05/2014
1
14/05/2014
1
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
0,00
Descrizione
Maggiore entrata
per Borsa di
Studio “Chiara
Valenti” a.s.
2013/2014,nota
Comune di
Balestrate prot.
n.6335 del 28
Maggiore entrata
aprile 2014
per contributo
,nota Comune di
Trappeto prot.
n.1241 del
04/02/2014
Importo
400,00
Maggiore entrata
per Borsa di
Studio “G.
Bommarito” a.s.
2013/2014, nota
comune di
Balestrate prot.
n.6335 del 28
aprile 2014
750,00
1.392,49
2.542,49
2.542,49
0,00
0,00
Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
28/06/2014
3
03/10/2014
4
29/11/2014
7
18/12/2014
8
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
0,00
Descrizione
Maggiore entrata
contributo
volontario
Maggiore entrata
contributo
volontario
Maggiore entrata
contributo
volontario
Maggiore entrata
contributo
volontario
Maggiore entrata
contributo
volontario
Importo
2.160,00
245,00
2.962,00
2.345,00
93,00
7.805,00
7.791,00
14,00
0,00
Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
25.000,00
Descrizione
Maggiore entrata
per Borsa di
Studio “Chiara
Valenti” a.s.
2013/2014,nota
Prof.ssa
Marabeti
Giuseppa ns
prot. n.2884/c17
del 5 maggio
2014.
Importo
400,00
03/10/2014
4
Maggiore entrata
contributo
assicurazione
docenti e non
docenti a.s.
2014/2015
285,00
29/11/2014
7
Variazione per
minore entrata
per viaggi di
istruzione
-17.673,90
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
8.011,10
8.011,10
0,00
0,00
Aggregato 05 voce 03 - ALTRI NON VINCOLATI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
500,00
Descrizione
Maggiore
entrata, per
acconto 50% da
parte
dell’Associazion
e “Nuovo
Cammino”
,affitto locali
“Principe di
Napoli
Importo
1.250,00
1.750,00
1.750,00
0,00
0,00
Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
14/05/2014
0,00
Descrizione
Maggiore
entrata interessi
attivi ccb anno
2013
Maggiore
entrata interessi
attivi ccp anno
2013
1
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
Importo
4,04
1,30
5,34
5,34
0,00
0,00
Aggregato 07 voce 04 - DIVERSE
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
28/06/2014
3
28/10/2014
5
0,00
Descrizione
Maggiore
entrata per
rimborso visite
fiscali dell’ASP
di Agrigento
Maggiore
entrata per
rimborso visite
fiscali dell’ASP
di Agrigento
Rimborso da
parte Istituto
Magistrale De
Cosmi di
Palermo GSS
13/14
Previsione definitiva
Somme Riscosse
Somme da riscuotere
Differenza
Importo
155,40
51,80
330,00
537,20
537,20
0,00
0,00
Riassumendo:
Programmazi
one definitiva
Somme
accertate
Somme
riscosse
Somme
rimaste
da
riscuotere
Differenz
e in + o in
-
723.613,04
157.411,54
97.267,69
60.143,85
566.201,50
Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze:
Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
13.972,99
Descrizione
Maggiore entrata per contributo
Comune di Trappeto nota prot.
n.1241 del 04/02/2014 di Euro
1.392,49:
Importo
1.648,69
Maggiore entrata quota acconto
associazione Nuovo Cammino di
Euro 256,20
28/06/2014
3
Maggiore entrata per contributo
anno 2014 manutenzione edifici
scolastici D.D.S. 2458 del
27/05/2014
1.624,88
03/10/2014
4
Maggione entrata per pagamento
assicurazione alunni Euro
2.962,00;
3.895,00
Prelevamento da Z01 contributo
volontario alunni Euro 648,00
Maggiore entrata per pagamento
assicurazione docente e non
docente Euro 285,00
28/10/2014
5
Prelevamento da F.fo di riserva
Euro 400,00;
900,00
Prelevamento da Z01 economie
non vincolate 500,00
18/12/2014
8
Quota Integrazione D.O.
Regione Sicilia a.s. 2013/2014
D.D.S.n.7029 del 01/12/2014
2.571,00
Previsione definitiva
24.612,56
Somme Pagate
16.282,12
Somme da pagare
2.386,02
Economie
5.944,42
Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
5.726,96
Descrizione
Maggiore entrata per Borsa di
Studio “Chiara Valenti” a.s.
2013/2014,nota Comune di
Balestrate prot. n.2884 del 5
maggio 2014 Euro 400,00;
Importo
2.543,80
Maggiore entrata per Borsa di
Studio “Chiara Valenti” a.s.
2013/2014,nota Prof.ssa Marabeti
Giuseppa ns prot. n.2884/c17 del
5 maggio 2014. Euro 400,00
Maggiore entrata quota acconto
associazione Nuovo Cammino di
Euro 993,80
Maggiore entrata per Borsa di
Studio “G.Bommarito” a.s.
2013/2014,nota Comune di
Balestrate prot. n.6335 del 28
aprile 2014 Euro 750,00;
28/06/2014
3
Quota Maggiore entrata per
D.O.Regione Sicilia 2014 D.D.S.
2459 del 27/05/2014
613,00
03/10/2014
4
Maggiore entrata per acquisto
libri in comodato d’uso nota Miur
n.5749 del 17 luglio 2014;
580,00
28/10/2014
5
Rimborso da parte Istituto
Magistrale De Cosmi di Palermo
GSS 13/14
330,00
29/11/2014
7
Quota contributo volontario
alunni a.s. 2013/2014
2.345,00
18/12/2014
8
Quota Integrazione D.O. Regione
Sicilia a.s. 2013/2014
D.D.S.n.7029 del 01/12/2014
1.000,00
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
Aggregato A voce 03 - SPESE DI PERSONALE
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
14/05/2014
1
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
13.139,76
7.954,23
912,21
4.273,32
59,64
Descrizione
Maggiore
entrata per
rimborso visite
fiscali dell’ASP
di Agrigento
Importo
155,40
215,04
0,00
0,00
215,04
Aggregato P voce 01 - Progetto- "Sicurezza D.L. 626/94"
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
18/12/2014
8
1.534,45
Descrizione
Quota Integrazione D.O.
Regione Sicilia a.s.
2013/2014 D.D.S.n.7029 del
01/12/2014
Importo
1.500,00
Previsione definitiva
Somme Pagate
3.034,45
700,00
Somme da pagare
Economie
1.750,00
584,45
Aggregato P voce 02 - Progetto- "Viaggi di Istruzione"
Previsione iniziale
25.000,00
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
29/11/2014
Nr. Variazione
7
Descrizione
Variazione per
minore entrata
per viaggi di
istruzione
Importo
-17.673,90
Previsione definitiva
7.326,10
Somme Pagate
7.303,00
Somme da pagare
0,00
Economie
23,10
Aggregato P voce 05 - Progetti-"Formazione Docenti e ATA
Previsione iniziale
1.368,21
Somme Pagate
525,00
Somme da pagare
0,00
Economie
843,21
Aggregato P voce 11 - Progetto-"Integrazione alunni H"
Previsione iniziale
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
576,00
0,00
0,00
576,00
Aggregato P voce 29 - Funzionamento Scuola Materna Regionale
Previsione iniziale
6.411,62
Somme Pagate
687,27
Somme da pagare
125,00
Economie
5.599,35
Aggregato P voce 33 - Progetto Dematerializzazione
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
18/12/2014
8
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
4.116,00
Descrizione
Quota
Integrazione D.O.
Regione Sicilia
a.s. 2013/2014
D.D.S.n.7029 del
01/12/2014
Importo
500,00
4.616,00
3.172,00
1.046,76
397,24
Aggregato P voce 35 - C-1-FESRO6-POR-SICILIA-2O1O-1175
Previsione iniziale
226.508,80
Somme Pagate
14.725,50
Somme da pagare
0,00
Economie
211.783,30
La diminuzione dell’economia di Euro 23.590,89 viene fatta procedendo alla variazione in diminuzione del
residuo attivo anno 2013 n. 48
Aggregato P voce 36 - C-2-FESRO6-POR-SICILIA-2O1O-732
Previsione iniziale
72.553,60
Somme Pagate
1.020,92
Somme da pagare
Economie
0,00
71.532,68
La diminuzione dell’economia di Euro 20.981,39 viene fatta procedendo alla variazione in diminuzione del
residuo attivo anno 2013 n. 49
Aggregato P voce 37 - C-3-FESR06-POR-SICILIA-2010-956
Previsione iniziale
40.169,92
Somme Pagate
0,00
Somme da pagare
0,00
Economie
40.169,92
La diminuzione dell’economia di Euro 5.626,99 viene fatta procedendo alla variazione in diminuzione del
residuo attivo anno 2013 n. 50.
Aggregato P voce 38 - C-4-FESR06-POR-SICILIA-2010-880
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
24/11/2014
6
10.263,68
Descrizione
Rimodulazione
importo in
aumento di euro
50.199,27 come da
progetto esecutivo
nostra nota prot.
n.4072/C3/11 del
24/06/2014
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
Importo
50.199,2l
60.462,95
0,00
0,00
60.462,95
Aggregato P voce 40 - PON-D-1-FSE-2013-709
Previsione iniziale
12.428,58
Somme Pagate
4.468,09
Somme da pagare
6.720,00
Economie
1.240,49
L’azzeramento dell’economia viene fatta procedendo alla variazione in diminuzione del residuo attivo anno 2013 n.
59
Aggregato P voce 41 - PON-C-1-FSE-2013-1812
Previsione iniziale
57.531,54
Somme Pagate
18.638,93
Somme da pagare
37.131,47
Economie
1.761,14
L’azzeramento dell’economia viene fatta procedendo alla variazione in diminuzione del residuo attivo anno 2013 n.
60
Aggregato P voce 42 - PON E-1-FESR-2014-1506
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
29/05/2014
2
30/12/2014
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
9
0,00
Descrizione
Autorizzazione Nota MIUR prot. n.
AOODGAI/4264 del 20/05/2014 PON
E1-FESR-2014-1506 € 45.000,00
Minore entrata Pon E-1-FESR-20141506
Importo
45.000,00
-1.404,22
43.595,78
42.995,78
600,00
0,00
Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA
Previsione iniziale
Variazioni apportate in corso d'anno
Data
Nr. Variazione
28/10/2014
5
400,00
Descrizione
Prelevamento da
F.fo di riserva
Euro 400,00 per
utilizzo in A01;
Previsione definitiva
Somme Pagate
Somme da pagare
Economie
Importo
-400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aggregato Z voce 01 – Disponibilità finanziaria da programmare
Previsione iniziale
123.714,5
1
Variazione apportate in corso d’anno
1 Maggiore accertamento alunni H
2 Maggiore accertamento contributo scuola materna Regionale
3 Saldo 13/14 scuola Infanzia Regionale
4 Integrazione contributo scuola materna regionale
5 Finanziamento attività Orientamento
6 Maggiore accertamento POF
7 Maggiore accertamento Dotazione Perequativa Regionale 2014
8 Maggiore accertamento 2014 per copertura residui attivi
9 Maggiore accertamento MOF 2014 SMR
10 Maggiore accertamento SMR
11 Contributo volontario alunni
12 Interessi ccb
13 interessi ccp
14 rimborsi
Previsione definitiva
Economie
108,17
6.019,08
5.516,34
125,71
137,78
2.624,22
610,00
6.240,01
336,92
1.722,25
1.850,00
4,04
1,30
51,80
149.062,1
3
149.062,1
3
Riassumendo:
Programma
zione
574.550,91
definitiva
Somme
impegnate
169.144,30
Somme
pagate
118.472,84
Somme
rimaste
da
50.671,46
pagare
D
if
4
fe
0
re
5.
n
CONTO Patrimoniale (Mod.K)
4
ze
In esecuzione alle istruzioni ricevute con la circolare n.17/2014 dell’Assessorato pubblica istruzione della Regione siciliana
si
0
in di
è proceduto, dopo aver nominato la Commissione tecnica con provvedimento n.6405/d8 del 10/11/2014 avente il compito
6,
+n.7412
individuare i beni fuori uso, obsoleti e non più utilizzabili ,successivamente con decreto del Dirigente Scolastico prot. 6
o
/d8 del 22/12/2014 si è proceduto alla eliminazione dei beni nell’osservanza del principio di economicità il Dirigente 1
in
scolastico ha valutato di conferire direttamente in discarica pubblica n.82 beni per un totale di € 6.626,69.
Con decreto 7447/d8 del 30/12/2014 il Dirigente Scolastico dispone di eliminate altresì in condizionatore Clima 900BTU
inventariato al n.702 per un valore di Euro 166,97 poiché dichiarato assolutamente inservibile e obsoleto e da conferire
direttamente in discarica pubblica.
Il 29 dicembre 2014 con protocollo 7434/d8 veniva nominata dal Dirigente scolastico la commissione per il rinnovo degli
inventari, la suddetta commissione ha constatato che i libri iscritti in inventario nella II Categoria, non dovevano essere
inventariali in quanto libri appartenenti alla biblioteca di classe, pertanto con verbale n.1 del 30/12/2014 prot.n7436/d8 la
commissione proponeva al Dirigente scolastico l’eliminazione dall’inventario di detti beni.
Successivamente con decreto prot. n.7442 del 30 dicembre 2014, il Dirigente Scolastico autorizzava l’eliminazione di n. 1133
per un valore complessivo di Euro 4.200,35.
La commissione ha continuato, i lavori procedendo alla ricognizione fisica dei beni costituenti il patrimonio della scuola come
riportato dal verbale n.2 del 26 gennaio 2015 prot. n.512/d8 che ha prodotto il rinvenimento di beni per un n.6 per un valore
attribuito di Euro 60,00 nella sede della scuola secondaria di I grado di Trappeto.
Successivamente in data 29 gennaio 2015 la commissione conclude i lavori con la rivalutazione dei beni presenti in inventario
che hanno subito una svalutazione ai sensi della circolare ministeriale prot. n.8910 del 1 dicembre 2011 per un totale di euro
151.658,61 e la compilazione dei modelli Beni esistenti PV/ 1, per un numero complessivo di beni di 1199 per un valore di
euro 76.541,26 Beni non rinvenuti o mancati al 31.12.2014, Beni non più utilizzabili PV 3.
La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31 dicembre 2014.
MODELLO N questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Attività (art.19
del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese perviste per la Sezione Spese della Scheda Illustrativa
Finanziaria. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l'attività dell'istituto dal punto di
vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese
effettuate o altri tipi di rapporti simili.
Tipo
Descrizione
Programm
azione
Definitiva
Somme
Impegnate
% di
utilizzo
01
PERSONALE
42.550,84
35.963,60
84,52%
02
BENI DI
CONSUMO
15.485,15
9.557,15
61,72%
03
ACQUISTO DI
SERVIZI ED
UTILIZZO BENI
DI TERZI
132.729,6
1
73.120,34
55,09%
04
ALTRE SPESE
68.339,13
6.935,43
10,15%
05
ONERI
STRAORDINAR
I E DA
CONTENZIOSO
0,00
0,00
06
BENI DI
INVESTIMENT
O
293.528,1
8
42.479,78
07
ONERI
FINANZIARI
0,00
0,00
08
RIMBORSI E
POSTE
CORRETTIVE
21.918,00
588,00
98
FONDO DI
RISERVA
0,00
0,00
574.550,91
168.644,30
Totale generale
14,47%
2,68%
Spese per il Personale (Modello M)
Il modello riporta in modo analitico tutte le spese per il personale, sostenute in c/c nel corso dell’esercizio che ammontano
complessivamente ad €. 34.950,03
Anno/mese
pag
2014/03
2014/07
2014/07
2014/07
Num.dip.
Nett
o
Compenso lordo
irpef
Contributi
1
1.474,66
368,66
0,00
156,68
Oneri prev.
0,00
13
4.441,68
1.642,85
612,78
569,28
1.620,77
8.887,36
4
862,02
326,24
121,69
113,05
321,86
1.764,86
1
270,02
99,87
37,25
34,61
98,53
540,28
1
272,79
189,57
46,57
43,26
123,16
675,35
2
3.498,62
1.294,01
0,00
407,37
0,00
5.200,00
Tipo
emolumento
COMPENSO
RSPP santoro
2013
AREA
GESTIONALE
ATA PON C1FSE-2D131892
AREA
GESTIONALE
ATA PON-D1-FSE-2013709
COORDINAM
Irap
Spesa
complessiva
2.000,00
ENTO DSGA
PONDI-FSE2013-709
2014/07
2014/07
DIREZIONE E
COORDINAM
ENTO POND1- FSE-2013709
ESPERTI
ESTERNI
PON-C1- FSE2013-1812
2014/07
FACILITATO
RE DI PIANO
PON D1-FSE2013-709
1
273,93
101,31
0,00
31,90
0,00
407,14
2014/07
REFERENTE
ALLA
VALUTAZIO
NE PON D1FSE- 2013-709
1
273,93
101,31
0,00
31,90
0,00
407,14
2014/09
Compenso
Proget.
Def/Esecutìva
PON FESR
ASSE II
RSPP ANNO
2014
CERRONE
UGO
1
12.103,10
2.264,80
0,00
0,00
0,00
14.367,9
0
1
700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
700,00
6.388,62
818,29
2014/10
TOTALE:
24.190,75
1.388,05
2.164,32
34.950,03
In ottemperanza a quanto previsto dal D.A. n.895/2001 si dichiara che:
a) nell’esercizio finanziario 2014 non soso state tenute gestioni fuori bilancio
b) il Fondo per le minute spese per € 500,00 è stato reintegrato von reversale n. 77 del 15 dicembre 2014
CALCOLO INDICI DI BILANCIO ESERCIZIO 2014
Accertamenti Competenza
(tot colonna b - Entrate mod. H)
Indice di dipendenza finanziaria =
157.411,54
=
Totale Entrate
(tot colonna a - Entrate mod. H)
Accertamenti da riscuotere
(tot colonna d - Entrate mod. H)
Incidenza residui attivi =
= 0,22
723.613,04
60.143,85
=
Accertamenti di competenza
(tot colonna b - Entrate mod. H)
= 0,38
157.411,54
Impegni non pagati
(tot colonna d - Spese mod. H)
Incidenza residui passivi =
50.671,46
=
= 0,30
Impegni di competenza
(tot colonna b - Spese mod. H)
168.644,30
Riscossioni a residuo
(tot colonna g - Entrate mod. N)
Smaltimento residui attivi =
96.041,48
=
Residui attivi iniziali
(tot colonna f - Entrate mod. N)
409.372,72
Pagamenti a residuo
(tot colonna g - Spese mod. N)
Smaltimento residui passivi =
10.138,22
=
Residui passivi iniziali
(tot colonna f - Spese mod. N)
Pagamenti competenza residuo
(tot colonne c,g - Spese mod. N)
=
= 0,23
= 0,87
11.705,38
128.111,06
=
= 0,71
Indice capacità di spesa
Impegni comp. res. pass. iniz.
(tot colonne b,f - Spese mod. N)
180.349,68
Residui passivi al 31/12
(tot colonna i mod. N)
Indice accumulo dei residui passivi =
52.238,62
=
Impegni comp. res. pass. iniz.
(tot colonne b,f - Spese mod. N)
= 0,29
180.349,68
IL DIRIGENTE SCOLASTICO
Dott.ssa Anna Maria Lo Piccolo
Firmato digitalmente da
ANNA MARIA LO PICCOLO
T = DIRIGENTE SCOLASTICO
SerialNumber = IT:LPCNMR53M71A592K
C = IT