Retournierte SRO-Talons

OAD-FIDUCIARI|SUISSE
Monbijoustr. 20, CP 7956, 3001 Berna
Tel 031 380 64 80, Fax 031 380 64 31
[email protected]
www.oad-fiduciarisuisse.ch
“Relazioni d’affari LRD caratterizzate da un rischio elevato”
(valido per gli intermediari finanziari dal 1° gennaio 2014)
Base giuridiche: cifra 3.4.1. del Regolamento OAD-FIDUCIARI|SUISSE
1
L'intermediario finanziario separa i propri mandati sottoposti alla LRD in due categorie:
a) Relazioni d’affari che comportano un rischio elevato;
b) Relazioni d’affari senza rischi elevati.
2
Per le relazioni d'affari con persone esposte politicamente (PEP) valgono in ogni caso i principi relativi ad
una relazione d'affari caratterizzata da rischio elevato.
3
Entrano in considerazione segnatamente i criteri seguenti:
a.
relazioni d’affari con persone esposte politicamente;
b.
complessità delle strutture, in particolare attraverso l'utilizzo di diverse società di sede.
c.
assenza di un contatto personale e diretto con la controparte o con l’avente diritto economico.
4
La Commissione OAD definisce i criteri soprammenzionati e ne può adottare ulteriori in caso di relazioni
caratterizzate da rischio elevato. Esempi specifica al riguardo, sono visibili nel formulario “Dichiarazione
dell’intermediario finanziario” e sono regolarmente attualizzati. Per l’intermediario finanziario, l’utilizzo di
questo formulario è vincolante.
5
Questa separazione è verificata annualmente dall’intermediario finanziario, il quale la mette a disposizione
nell’ambito dell’annuale revisione esterna.
Relazioni d’affari LRD che presentano un rischio elevato sono:
- PEP (persone politicamente esposte) ai sensi del punto 1.4 cpv. 1 lettera a. del Regolamento OAD
1. le seguenti persone che occupano una funzione pubblica preminente all'estero: capi di Stato e di
Governo, politici di alto rango a livello nazionale, alti funzionari dell'amministrazione, della giustizia,
dell'esercito e dei partiti a livello nazionale, organi superiori delle imprese pubbliche d'importanza
nazionale,
2. le imprese e persone che sono riconoscibilmente legate per motivi familiari, personali o d'affari alle persone sopra elencate;
- Paesi, persone e organizzazioni secondo la lista delle sanzioni e degli embarghi della
FINMA ai sensi del punto 3.4.2 cpv. 4 del Regolamento OAD
http://www.finma.ch/i/sanktionen/internationale-sanktionen/sanktionen-embargos/pagine/default.aspx.
La persona di contatto LRD è tenuta a conoscere e ad agire in conformità all’elenco delle sanzioni in vigore. Deve inoltre fare un abbonamento ai feed RSS della FINMA.
- Complessità delle strutture ai sensi del punto 3.4.2. cpv 3 lettera b. in connessione con
cpv. 4 del Regolamento OAD
Ci si trova di fronte a strutture complesse quando il fiduciario nella sua funzione di intermediario finanziario
gestisce in qualità di organo una o più società di sede o trust ai sensi dell’art. 6 OAIF per un avente diritto
economico o per una parte contrattuale.
- Nuovo cliente LRD sconosciuto senza contatto personale ai sensi del punto 3.4.2. cpv 3
lettera c. in connessione con cpv. 4 del Regolamento OAD
Ogni nuovo cliente LRD per il quale siano stati espletati i doveri formali di identificazione ma con il quale
l’intermediario finanziario non aveva nessun contatto personale viene considerato una relazione d’affari a
rischio elevato.
Avviso: Transazioni che comportano un rischio elevato: vedi cifra 3.4.3 del Regolamento OAD (valevole dall’1.9.2012)
Berna, 1° gennaio 2014/PL
Commissione OAD