Versamento di capitale o rendita dalla previdenza professionale.

Versamento di capitale o rendita
dalla previdenza professionale.
Per molti dipendenti la parte più cospicua di
patrimonio nel periodo successivo al pensionamento proviene dalla previdenza professionale.
Per questo motivo è fondamentale decidere in
quale forma si desiderano percepire le prestazioni di vecchiaia del secondo pilastro all’atto del
pensionamento.
Una decisione personale
Ogni persona è diversa da chiunque altra e ciò si riflette
nel suo stile di vita, nelle sue esigenze, nei suoi obiettivi e,
da ultimo, anche nella sua situazione reddituale e patrimoniale. Al più tardi verso i 55 anni ogni persona che
svolge un’attività lavorativa dovrebbe cominciare a riflettere su quale sarà o quale vorrebbe che fosse la sua situazione finanziaria dopo il pensionamento. Qual è la soluzione più giusta per il vostro caso personale? Una rendita
vitalizia, un versamento di capitale unico oppure una soluzione mista tra le due?
Panoramica dei vantaggi e degli svantaggi di rendita e versamento di capitale
Vantaggi
Svantaggi
Imposizione fiscale
Versamento di capitale
Rendita
◾ Flessibilità finanziaria dovuta al patrimonio più elevato.
◾ Reddito periodico garantito fino alla fine della vita.
◾ Libera scelta delle opportunità di investimento e possibilità
di ridurre debiti e ipoteche.
◾ Possibilità di passaggio in successione.
◾ Generalmente sono previste rendite per i superstiti a
beneficio di coniugi, partner registrati, partner conviventi
e figli.
◾ Le spese di amministrazione e i rischi legati agli investimenti
di capitale sono a carico della persona stessa.
◾ In caso di decesso non è possibile il passaggio
in successione.
◾ Godere di una rendita garantita fino alla fine della vita
non è più possibile.
◾ Nessuna possibilità di beneficiare di rendimenti maggiori.
◾ Può sussistere incertezza per quanto riguarda il fabbisogno
di capitale relativamente all’aspettativa di vita.
◾ Il reddito periodico dipende eventualmente dal grado di
copertura dell’istituzione di previdenza.
◾ Al momento del versamento viene tassato una tantum
a un tasso ridotto, poi come patrimonio.
◾ Imposizione fiscale del 100% come reddito.
La Sua Assicurazione svizzera.
1/3 | Capitale o rendita
◾ Nessuna flessibilità in caso di spese straordinarie.
Le risposte a queste domande
agevolano la decisione
Se risponderete «sì» alla maggior parte delle seguenti domande, la soluzione più utile è quella del
­versamento di capitale, mentre una prevalenza di
risposte «no» deve far propendere per una rendita:
◾ Desiderate trasmettere in successione il vostro capitale derivante dalla previdenza professionale?
◾ Volete disporre con flessibilità del vostro denaro?
◾ Avete conoscenze ed esperienze approfondite in
merito agli investimenti di capitale?
◾ State riflettendo sulla possibilità di effettuare
versamenti unici?
◾Potreste immaginare di investire in fondi?
◾ Non siete in salute e temete che la vostra aspettativa di vita non sia troppo lunga?
◾ Il vostro avere di vecchiaia del 2° pilastro è l’unico patrimonio che potete utilizzare o investire in
modo flessibile?
◾ Prevedete altre fonti di reddito oltre alla rendita derivante dalla previdenza professionale e
dall’AVS?
Alcune condizioni quadro fondamentali
per il versamento di capitale
◾ Importo del versamento di capitale
Dal 2005, all’atto del pensionamento gli assicurati
possono percepire sotto forma di prestazione di
capitale unica almeno un quarto della parte di avere
di vecchiaia che costituisce il risparmio obbligatorio.
Il regolamento della rispettiva istituzione di previdenza fornisce informazioni su eventuali altre possibilità.
L’Helvetia consente un versamento di capitale del
100%.
◾ Versamento di capitale successivo a un
riscatto nella previdenza professionale
Per i riscatti che beneficiano di vantaggi fiscali sussiste un divieto triennale di liquidazione in capitale.
Dopo un riscatto, nei tre anni successivi non è dunque
possibile beneficiare di un versamento di capitale. Ne
sono interessate le prestazioni di vecchiaia, i prelievi
anticipati per la proprietà d’abitazione e i pagamenti
in contanti in caso di cessazione del servizio.
2/3 | Capitale o rendita
◾ Imposizione fiscale
Ciascun Cantone valuta diversamente la situazione
fiscale all’atto del versamento di capitale dal
2° pilastro. Prima di richiedere il versamento di
capitale si consiglia dunque vivamente di chiarire la
propria situazione personale con l’autorità fiscale.
◾ Registrazione
A seconda dell’istituzione di previdenza, il versamento totale o anche parziale di capitale deve essere
richiesto per iscritto con un preavviso fino a dodici
mesi. Se non ci si registra esplicitamente presso l’istituzione di previdenza, all’atto del pensionamento si
percepirà automaticamente una rendita.
Investimento di capitale – cosa occorre sapere
Dato il basso livello dei tassi di interesse, è sempre più
difficile investire il denaro in modo proficuo e consono
alle proprie esigenze. Inoltre, se si decide in favore di un
versamento di capitale è fondamentale disporre di esperienza e conoscenze aggiornate relativamente ai mercati
finanziari e dei capitali. Nel caso degli investimenti di capitale è poi sempre importante chiedersi se, a fronte del
contesto attuale dei tassi, sia possibile investire in modo
interessante il denaro o se sia più promettente una soluzione assicurativa o bancaria.
Quali sono le possibilità più consone per investire il capitale della previdenza professionale
◾ Versamenti unici in assicurazioni sulla vita con costituzione di capitale, le quali prevedano momenti diversi
di pagamento, per una previdenza ottimizzata sotto
il profilo fiscale
◾ Acquisto di un’assicurazione sulla vita privata sotto
forma di una rendita di vecchiaia
◾ Investimento in titoli che abbiano scadenze differenti
◾ Investimento in azioni e fondi con ampia
diversificazione
12-10852 10.16
Registrazione presso l’Helvetia per
il versamento di capitale
Potete trovare il formulario «Opzione di capitale» in Internet all’indirizzo www.helvetia.ch/dipendenti (Pensionamento). Compilatelo in tutte le sue parti e presentatelo precedentemente al primo pagamento regolare della rendita.
È necessario il consenso scritto del coniuge o del
partner registrato, il quale deve essere ufficialmente autenticato. Oltre al formulario «Opzione
di capitale» occorre presentare la certificazione
del proprio stato civile.
Che cos’altro bisogna sapere
Per scoprire se nel vostro caso specifico sia più indicata
una rendita o un versamento di capitale, si consiglia in
ogni caso di far valutare la propria situazione personale
nel suo complesso da uno specialista previdenziale e uno
specialista finanziario.
Potete trovare la risposta a tutte le vostre domande in occasione di un’Helvetia Pianificazione del pensionamento.
I nostri consulenti esperti saranno lieti di aiutarvi a effettuare una valutazione completa e di lungo respiro della
vostra situazione specifica.
Per ulteriori informazioni sulla pianificazione del pensionamento e sulle possibilità di contatto ai fini di una consulenza visitate la pagina
www.helvetia.ch/pianificazione-pensionamento.
Helvetia Assicurazioni
St. Alban-Anlage 26, 4002 Basilea
T 058 280 1000 (24 h), F 058 280 1001
www.helvetia.ch
La Sua Assicurazione svizzera.
3/3 | Capitale o rendita