Nota integrativa al Bilancio 2011
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Nota integrativa al Bilancio 2011
E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa E.E.S.CO S.R.L. Sede in MARCALLO CON CASONE - Via VITALI, 41 Capitale Sociale versato Euro 150.000,00 Iscritto alla C.C.I.A.A. di MILANO Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese 04813570969 Partita IVA: 04813570969 - N. Rea: 1775334 Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2011 redatta in forma abbreviata ai sensi dell'art. 2435 - bis c.c. Premessa Il bilancio chiuso al 31/12/2011, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art. 2423, comma 1 del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2423, 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425, 2425 bis del Codice Civile, secondo principi di redazione conformi a quanto stabilito dall'art. 2423 bis, comma 1 c.c., e criteri di valutazione di cui all'art. 2426 c.c.. Il bilancio del presente esercizio è stato redatto in forma abbreviata in conformità alle disposizioni di cui all'art. 2435 - bis del Codice Civile, in quanto ricorrono i presupposti previsti dal comma 1 del predetto articolo. Conseguentemente, nella presente nota integrativa si omettono le indicazioni previste dal n.10 dell'art. 2426 e dai numeri 2), 3), 7), 9), 10), 12), 13), 14), 15), 16) e 17) dell'art. 2427, nonchè dal n.1) del comma 1 dell'art.2427 - bis del Codice Civile. Al fine di fornire una informativa più ampia ed approfondita sull'andamento della gestione, si è ritenuto opportuno corredare il bilancio anche con la relazione sulla gestione. I criteri di valutazione di cui all'art 2426 Codice Civile sono conformi a quelli utilizzati nella redazione del bilancio del precedente esercizio, e non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui agli artt. 2423 bis, secondo comma e 2423, quarto comma del Codice Civile. Ove applicabili sono stati, altresì, osservati i principi e le raccomandazioni pubblicati dagli organi professionali competenti in materia contabile, al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica. Pag. 1 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Le voci dell'Attivo e del Passivo appartenenti a più voci dello Stato patrimoniale sono specificatamente richiamate. Criteri di redazione Conformemente al disposto dall'articolo 2423 bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a: − valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsione di una normale continuità aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato; − includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio; − determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria; − comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio; − considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio; − mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio. Criteri di valutazione I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto dall'art. 2426 del Codice Civile. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione interna, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene, con indicazione in forma esplicita degli ammortamenti e delle svalutazioni effettuate. Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti durevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore; questo non è mantenuto se nei Pag. 2 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa successivi esercizi vengono meno le ragioni della rettifica effettuata. In particolare, nelle immobilizzazioni immateriali sono presenti costi pluriennali riferiti a lavori pluriennali di rifacimento di impianti al fine del conseguimento del risparmio energetico e regolate dai contratti stipulati. Tali costi pluriennali sono stati ammortizzati sulla base della durata dei relativi contratti. L'iscrizione e la valorizzazione delle poste inserite nella categoria delle immobilizzazioni immateriali sono state operate con il consenso del Collegio Sindacale, ove previsto dal Codice Civile. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di diretta imputazione, dei costi indiretti inerenti la produzione interna, nonché degli oneri relativi al finanziamento della fabbricazione interna sostenuti nel periodo di fabbricazione e fino al momento nel quale il bene può essere utilizzato, e con indicazione in forma esplicita degli ammortamenti e delle svalutazioni effettuate. Il costo delle immobilizzazioni la cui utilizzazione è limitata nel tempo è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alla residua possibilità di utilizzazione. Sono state applicate le seguenti aliquote che rispecchiano il risultato dei piani di ammortamento tecnici, confermate dalle realtà aziendali e ridotte del 50% in caso di acquisizioni nell'esercizio, in quanto ritenute rappresentative dell'effettivo deperimento: Impianti e macchinari: 12%-30% Altri beni: − mobili e arredi: 12%- 20% − macchine ufficio elettroniche: 20% − autoveicoli: 20% Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti durevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore. Immobilizzazioni finanziarie Pag. 3 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Le immobilizzazioni finanziarie sono iscritte al costo di acquisto comprensivo degli oneri accessori. I crediti iscritti tra le immobilizzazioni finanziarie sono esposti al valore di presunto realizzo. Detto valore è stato determinato rettificando il valore nominale dei crediti esistenti in modo da tenere conto di tutti i rischi di mancato realizzo. Rimanenze Le rimanenze, i titoli e le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni sono iscritte al minor valore tra il costo di acquisto, comprensivo di tutti i costi e oneri accessori di diretta imputazione e dei costi indiretti inerenti alla produzione interna, ed il presumibile valore di realizzo desumibile dall'andamento del mercato, e più precisamente: − le materie prime, sussidiarie ed i prodotti finiti sono stati valutati applicando il metodo del costo specifico. Crediti I crediti dell'attivo circolante sono iscritti al valore di presunto realizzo. Detto valore è stato determinato rettificando il valore nominale dei crediti esistenti in modo da tenere conto di tutti i rischi di mancato realizzo. Le attività per imposte anticipate connesse alle differenze temporanee deducibili ed alle perdite fiscali, in aderenza al principio generale della prudenza, sono state rilevate rispettivamente in presenza di ragionevole certezza dell'esistenza, negli esercizi in cui le stesse si riverseranno, di un reddito imponibile non inferiore all'ammontare delle differenze che si andranno ad annullare, e di imponibili fiscali futuri che potranno assorbire le perdite riportabili entro il periodo nel quale le stesse sono deducibili. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economica. Pag. 4 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa vigente e corrisponde all’effettivo impegno della Società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio, dedotte le anticipazioni corrisposte. Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale. Impegni, garanzie e rischi Sono esposti al loro valore contrattuale in calce allo Stato Patrimoniale, secondo quanto stabilito dal terzo comma dell'articolo 2424 del Codice Civile. Costi e ricavi Sono esposti secondo il principio della prudenza e della competenza economica. Informazioni sullo Stato Patrimoniale Riduzioni di valore di immobilizzazioni materiali e immateriali Ai sensi dell’art. 2427, punto 3-bis del Codice Civile, si precisa che non sono state effettuate riduzioni di valore per le immobilizzazioni immateriali e materiali. Nei precedenti esercizi non si era proceduto a riduzioni di valore. Rivalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali Ai sensi dell'art.10 della legge 72/1983, si precisa che non sono state effettuate rivalutazioni monetarie ed economiche dalla società. Immobilizzazioni finanziarie iscritte ad un valore superiore al fair value Ai sensi dell’art. 2427 bis, comma 1, punto 2 del Codice civile, si precisa che per le immobilizzazioni finanziarie il valore iscritto a bilancio non è superiore al loro fair value. Pag. 5 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Attivo circolante - Rimanenze Le rimanenze comprese nell'attivo circolante sono pari a € 19.464 (€ 11.819 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Descrizione Saldo iniziale Saldo finale Variazione Materie prime, sussidiarie e di consumo 9.274 19.464 10.190 Acconti 2.545 0 -2.545 11.819 19.464 7.645 Totali Attivo circolante - Crediti I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a € 7.389.691 (€ 5.954.867 precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Composizione dei crediti dell'attivo circolante: Descrizione Valore nominale Fondo svalutazione interessi di mora Fondo svalutazione Valore netto Verso Clienti - esigibili entro l'esercizio successivo 1.995.288 0 0 1.995.288 Verso Clienti - esigibili oltre l'esercizio successivo 5.182.572 0 0 5.182.572 Tributari - esigibili entro l'esercizio successivo 210.457 0 0 210.457 Imposte anticipate - esigibili entro l'esercizio successivo 118 0 0 118 1.256 0 0 1.256 7.389.691 0 0 7.389.691 Verso Altri - esigibili entro l'esercizio successivo Totali Movimenti dei crediti dell'attivo circolante: Descrizione Crediti verso clienti Crediti tributari Imposte anticipate Crediti verso altri Totali Saldo iniziale Saldo finale Variazione 5.886.273 7.177.860 1.291.587 67.170 210.457 143.287 193 118 -75 1.231 1.256 25 5.954.867 7.389.691 1.434.824 Pag. 6 nel E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Non si vantano crediti verso soci per i versamenti dovuti alla data di chiusura dell'esercizio. Informazioni in merito alle variazioni intervenute nella voce "Crediti per imposte anticipate" vengono fornite nella sezione "Composizione e movimenti intervenuti nelle passività per imposte differite e nelle attività per imposte anticipate". Attivo circolante - Attività finanziarie Non vi sono iscritte a bilancio attività finanziarie comprese nell'attivo circolante. Attivo circolante - Disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a € 100.789 (€ 238.475 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Descrizione Saldo iniziale Depositi bancari e postali Denaro e valori in cassa Totali Saldo finale Variazione 237.868 100.332 -137.536 607 457 -150 238.475 100.789 -137.686 Elenco delle partecipazioni in imprese controllate e collegate Ai sensi dell'art. 2427, punto 5 del Codice Civile, si precisa che non si detengono partecipazioni in imprese controllate e collegate. Crediti - Operazioni con retrocessione a termine Ai sensi dell'art. 2427, punto 6-ter del Codice Civile, si precisa che non sono state effettuate operazioni che prevedono l'obbligo per l'acquirente di retrocessione a termine. Crediti - Distinzione per scadenza Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Descrizione Verso clienti - Circolante Crediti tributari - Circolante Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Oltre i 5 anni Totale 1.995.288 1.036.514 4.146.058 7.177.860 210.457 0 0 210.457 Pag. 7 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Imposte anticipate - Circolante 118 0 0 118 1.256 0 0 1.256 2.207.119 1.036.514 4.146.058 7.389.691 Verso altri - Circolante Totali Si riporta qui di seguito la composizione in dettaglio della voce Crediti Tributari: Crediti Tributari Euro Crediti verso erario per ritenute subite Crediti verso erario IVA 384 209.094 Crediti verso erario IRES 664 Altri Crediti 315 Totali 210.457 Crediti - Ripartizione per area geografica Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Descrizione Italia Verso clienti Crediti tributari Imposte anticipate Verso altri Totali Altri paesi UE Resto d'Europa Altri Totale 7.177.860 0 0 0 7.177.860 210.457 0 0 0 210.457 118 0 0 0 118 1.256 0 0 0 1.256 7.389.691 0 0 0 7.389.691 Ratei e risconti attivi I ratei e risconti attivi sono pari a € 92.570 (€ 5.286 nel precedente esercizio). I movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Descrizione Saldo iniziale Ratei attivi Saldo finale Variazione 1 0 -1 Risconti attivi 5.285 92.570 87.285 Totali 5.286 92.570 87.284 Qui di seguito si riporta il dettaglio dei Risconti attivi suddivisi per Commessa Descrizione Euro Commessa 02 - SE Marcallo con C. 1.490 Commessa 03 - SE Cisliano 1.786 Commessa 13 – SE Vittuone 5.318 Commessa 15 – SE Casorezzo 17.166 Commessa 17 – SE Casa Serena 725 Commessa 22 – SE Cilavegna 5.730 Pag. 8 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Commessa 23 – SE Cassinetta di L. 288 Commessa 25 – SE Cuggiono 2.358 Commessa 26 – SE Turbigo 11.651 Commessa 39 – SE Zibido San Giacomo 3.643 Commessa 43 – Fotov. Scuola Elementare Cassinetta di L. 576 Commessa 51 – Fotov. Volano Cuggiono 1.271 Commessa 56 – SE Gerenzano 37.065 Commessa 60 – Fotov. Scuola Materna Cisliano 9 Commessa 63 –SE Albairate 710 Totali 89.786 Oneri finanziari imputati a voci di Stato Patrimoniale Ai sensi dell'art. 2427, punto 8 del Codice Civile, si precisa che nel presente bilancio non sono stati iscritti nell’attivo dello Stato Patrimoniale oneri finanziari. Patrimonio Netto Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a € 226.100 (€ 213.289 nel precedente esercizio). Nel prospetto riportato di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto. Descrizione All'inizio dell'esercizio precedente Capitale Sociale Riserva Legale Riserva da soprapprezzo azioni Riserve da Rivalutazione Riserva Statutaria 150.000 1.113 0 0 0 0 1.258 0 0 0 Riduzione Capitale -15.752 0 0 0 0 Alla chiusura dell'esercizio precedente 134.248 2.371 0 0 0 0 1.581 0 0 0 15.752 0 0 0 0 150.000 3.952 0 0 0 Destinazione del risultato dell'esercizio: Altre variazioni: Riserva Legale Destinazione del risultato dell'esercizio: Altre variazioni: Riserva Legale Riserva Straordinaria Alla chiusura dell'esercizio corrente Pag. 9 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Descrizione Riserva per azioni proprie in portafoglio All'inizio dell'esercizio precedente Utili (perdite) portati a nuovo Altre Riserve Risultato dell'esercizio Totale 0 21.150 0 25.158 197.421 Riserva Legale 0 23.896 0 -25.158 -4 Riduzione Capitale 0 0 0 0 -15.752 Risultato dell'esercizio precedente 0 0 0 31.624 31.624 Alla chiusura dell'esercizio precedente 0 45.046 0 31.624 213.289 Destinazione del risultato dell'esercizio: Altre variazioni: Destinazione del risultato dell'esercizio: Altre variazioni: Riserva Legale 0 0 0 -1.581 0 Riserva Straordinaria 0 14.292 0 -30.043 1 Risultato dell'esercizio corrente 0 0 0 12.809 12.809 Alla chiusura dell'esercizio corrente 0 59.338 0 12.809 226.099 Le informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 7-bis del Codice Civile relativamente alla specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono desumibili dai prospetti seguenti: Descrizione Capitale Riserva legale Altre riserve Descrizione Apporti dei soci Saldo finale Utili Altra natura 150.000 134.248 15.752 0 3.952 0 3.952 0 59.339 0 59.339 0 Liberamente disponibile Distribuibile con vincoli Utilizzo per copertura perdite Non distribuibile Altri Utilizzi Capitale 0 0 150.000 0 0 Riserva legale 0 0 0 3.952 0 59.339 0 0 0 59.339 Altre riserve In relazione al disposto dall'articolo 2427, punto 18 del Codice Civile, si specifica che non state emesse azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni e non sono stati emessi titoli o valori similari. Pag. 10 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Strumenti finanziari Non vi sono da indicare informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 19 del Codice Civile in quanto non sono stati emessi strumenti finanziari dalla società. Fondi per rischi ed oneri Non sono stati effettuati accantonamenti ai fondi per rischi e oneri sono iscritti nelle passività. TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto tra le passività per complessivi € 22.269 (€ 19.480 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Descrizione Accantonamen ti dell'esercizio Saldo iniziale Utilizzi dell'esercizio Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato 19.480 8.644 5.855 Totali 19.480 8.644 5.855 Descrizione Altri movimenti dell'esercizio +/(-) Saldo finale Variazione Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato 0 22.269 2.789 Totali 0 22.269 2.789 Debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi € 7.166.535 precedente esercizio). La composizione delle singole voci è così rappresentata: Descrizione Debiti verso banche Acconti Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Totali Saldo iniziale Saldo finale Variazione 2.277.067 3.894.668 1.617.601 2.000 2.020 20 3.225.350 2.526.068 -699.282 523.120 720.508 197.388 6.020 8.841 2.821 11.895 14.430 2.535 6.045.452 7.166.535 1.121.083 Pag. 11 (€ 6.045.452 nel E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Debiti - Operazioni con retrocessione a termine Ai sensi dell'art. 2427, punto 6-ter del Codice Civile, si precisa che non vi sono da indicare dati relativi ai debiti derivanti da operazioni che prevedono l'obbligo per l'acquirente di retrocessione a termine, in quanto non sono state effettuate operazione di tale tipologia. Debiti - Distinzione per scadenza Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Descrizione Debiti verso banche Entro i 12 mesi Debiti tributari Totali Totale 1.179.821 1.632.877 3.894.668 2.020 0 0 2.020 2.526.068 0 0 2.526.068 720.508 0 0 720.508 8.841 0 0 8.841 Debiti vs.istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Oltre i 5 anni 1.081.970 Acconti (ricevuti) Debiti verso fornitori Oltre i 12 mesi 14.430 0 0 14.430 4.353.837 1.179.821 1.632.877 7.166.535 Qui di seguito si riporta il dettaglio della voce Debiti Tributari: Debiti Tributari Iva in sospensione di imposta Euro 707.640 Debiti verso erario IRAP 3.423 Debiti verso erario per ritenute su lavoro dipendente 3.253 Debiti verso erario per ritenute su lavoro autonomo 3.494 Debiti verso erario per ritenute per collaborazioni 2.493 Altri debiti tributari Totali 205 720.508 Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Qui di seguito vengono riportate le informazioni concernenti le garanzie reali sui beni sociali, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Descrizione Debiti non assistiti da garanzie reali Debiti assistiti da garanzie reali Pag. 12 Totale E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Debiti verso banche 3.894.668 0 3.894.668 2.020 0 2.020 2.526.068 0 2.526.068 720.508 0 720.508 8.841 0 8.841 14.430 0 14.430 7.166.535 0 7.166.535 Acconti (ricevuti) Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Totali Debiti - Ripartizione per area geografica Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Descrizione Italia Debiti verso banche Acconti (ricevuti) Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti vs. istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Totali Altri Paesi UE Resto d'Europa Altri Totale 3.894.668 0 0 0 3.894.668 2.020 0 0 0 2.020 2.526.068 0 0 0 2.526.068 720.508 0 0 0 720.508 8.841 0 0 0 8.841 14.430 0 0 0 14.430 7.166.535 0 0 0 7.166.535 Finanziamenti effettuati dai soci Si precisa che non sono iscritti in bilancio finanziamenti effettuati dai soci della società, ai sensi dell'art. 2427, punto 19-bis del Codice Civile. Ratei e risconti passivi I ratei e risconti passivi sono iscritti nelle passività per complessivi € 1.569.443 1.524.912 (€ nel precedente esercizio). I movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Descrizione Ratei passivi Saldo iniziale Saldo finale Variazione 13.058 9.341 -3.717 Risconti passivi 1.511.854 1.560.102 48.248 Totali 1.524.912 1.569.443 44.531 Qui di seguito viene riportato il dettaglio dei Risconti passivi per le singole commesse, i quali sono rappresentati da ricavi futuri suddivisi per competenza delle singole commesse: Pag. 13 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Descrizione Euro Commessa 02 - SE Marcallo con C. 833 Commessa 03 - SE Cisliano 6.941 Commessa 11 – SE RSA Marcallo 479 Commessa 15 – SE Casorezzo 8.349 Commessa 17 – SE Casa Serena 531.090 Commessa 18 – SE Santa Giustina 1.960 Commessa 22 – SE Cilavegna 6.260 Commessa 23 – SE Cassinetta di L. 1.023 Commessa 25 – SE Cuggiono 21.397 Commessa 26 – SE Turbigo 9.888 Commessa 39 – SE Zibido San Giacomo 49.013 Commessa 43 – Fotov. Scuola Elementare Cassinetta di L. 86.708 Commessa 44 – Fotov. Scuola Elementare Gerenzano 135.689 Commessa 45 – Fotov. Scuola Media Cuggiono 27.930 Commessa 46 – Fotov. Scuola Elementare Albairate 33.262 Commessa 51 – Fotov. Volano Cuggiono 6.311 Commessa 52 – Fotov. Scuola Media Casorezzo 66.853 Commessa 53 – Fotov. Campo Calcio Casorezzo 56.686 Commessa 56 – SE Gerenzano 5.933 Commessa 60 – Fotov. Scuola Materna Cisliano 36.460 Commessa 61 – Fotov. Scuola Elementare Cisliano 63.389 Commessa 62 – Fotov. Scuola media Cisliano 74.336 Commessa 66 – Fotov. Palazzetto Sport Gerenzano 66.595 Commessa 68 – Fotov. Scuola Elementare Casterno 46.559 Commessa 69 – Fotov. Palazzetto Sport Robecco 106.440 Commessa 73 – Fotov. Cimitero S. Giorgio su L 81.486 Commessa 74 – Fotov. Campo Sportivo Ossona 11.534 Totali 1.543.404 Informazioni sul Conto Economico Utili e perdite su cambi Non sono state effettuate operazioni in valuta. Proventi da partecipazione In relazione a quanto disposto dall'art. 2427, punto 11 del Codice Civile, si precisa che non si hanno partecipazioni. Disinquinamento fiscale Pag. 14 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Non è state effettuato nessun disinquinamento fiscale a seguito dell’abrogazione dell’art. 2426, comma 2 del Codice Civile. Imposte sul reddito La composizione delle singole voci è così rappresentata: Descrizione Imposte correnti Imposte differite Proventi (Oneri) trasparenza Imposte anticipate IRES 35.236 0 -75 0 IRAP 16.361 0 0 0 Totali 51.597 0 -75 0 Composizione e movimenti intervenuti nelle passività per imposte differite e nelle attività per imposte anticipate Non sono iscritti valori alla voce "Fondo per imposte differite". La composizione ed i movimenti della voce "Crediti per imposte anticipate" concernenti le differenze temporanee deducibili sono così rappresentati: Descrizione 1. Importo iniziale IRES IRES IRAP da diff. tempor. da perdite fiscali da diff. tempor. 153 0 TOTALE 41 194 0 0 0 0 9 75 2. Aumenti 2.1. Imposte anticipate sorte nell'esercizio 0 2.2. Altri aumenti 0 0 3. Diminuzioni 3.1. Imposte anticipate annullate nell'esercizio 3.2. Altre diminuzioni 4. Importo finale 66 0 0 0 0 87 0 32 119 Altre Informazioni Ammontare dei compensi spettanti agli amministratori e ai sindaci Numero Importo. Amministratori 9 44.310 Collegio Sindacale 3 21.273 Pag. 15 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa Revisore Contabile 1 8.439 Totale 74.022 Conti d’ordine Nei conti d’ordine sono stati iscritti tra gli impegni assunti dalla E.E.S.CO verso i Comuni clienti gli importi relativi ai servizi di gestione, ai servizi di manutenzione ed ai relativi oneri accessori relativi agli impianti Fotovoltaici terminati e consegnati, i quali sono stati addebitati ai singoli comuni come da contratti sottoscritti. Qui di seguito si riportano i dettagli di tali importi suddivisi per commesse e si ricorda che tali importi seguono la durata del contratto e che vengono riscontati secondo la competenza annuale: Commessa Importo. 43 – Fotovoltaico Scuola Materna Cassinetta di L. 86.708 44 – Fotovoltaico Scuola Elementare Gerenzano 135.689 45 - Fotovoltaico Scuola Media Cuggiono 27.930 46 - Fotovoltaico Scuola Elementare Albairate 33.261 52 - Fotovoltaico Scuola Media Casorezzo 66.853 53 - Fotovoltaico Campo Calcio Casorezzo 56.686 60 – Fotovoltaico Scuola Materna Cisliano 36.460 61 - Fotovoltaico Scuola Elementare Cisliano 63.390 62 - Fotovoltaico Scuola Media Cisliano 74.336 66 – Fotovoltaico Palazzetto Sport Gerenzano 66.595 68 – Fotovoltaico Scuola Elementare Casterno 46.559 69 – Fotovoltaico Palazzetto Sport Robecco 106.440 Totale 800.907 Operazioni di locazione finanziaria Non vengono riportate le informazioni concernenti le operazioni di locazione finanziaria, ai sensi dell'art. 2427, punto 22 del Codice Civile, in quanto l’unico contratto in essere di locazione finanziaria è quello relativo ai personal computer. Operazioni con dirigenti, amministratori, sindaci e soci Vengono di seguito riportate le informazioni relative alle operazioni effettuate con dirigenti, amministratori, sindaci e soci della società o di imprese controllate, collegate, controllanti e imprese sottoposte al controllo di queste ultime, conformemente alle indicazioni fornite dai Pag. 16 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa principi contabili nazionali: - i rapporti con gli amministratori, i sindaci e il revisore contabile sono riferiti esclusivamente ai compensi pattuiti; - relativamente ai rapporti intrattenuti con i soci si riportano qui di seguito gli importi fatturati per il presente bilancio Commessa Importo. Comune di Cuggiono 1.846.191 Comune di Turbigo 291.024 Comune di Vittuone 283.238 Comune di Gerenzano 278.281 Comune di San Giorgio su Legnano 240.011 Comune di Ossona 155.808 Comune di Cilavegna 145.942 Comune di Zibido San Giacomo 118.931 Comune di Casorezzo 109.125 Comune di Cisliano 106.615 Comune di Marcallo con Casone 82.865 Comune di Cassinetta di Lugagnano 69.792 Comune di Cannobio 16.130 Comune di Albairate 7.621 Comune di Corbetta 3.000 Comune di Arluno 3.000 Comune di Bareggio 3.000 Comune di Villa Cortese 2.500 Comune di Santo Stefano Ticino 2.000 Totale - 3.765.074 relativamente alle operazione effettuate con i soci qui di seguito gli importi delle fatture ricevute Commessa Importo. PVB Solutions S.P.A. 172.204 Integra Srl 15.000 Comune di Turbigo 12.950 Comune di Cuggiono 9.897 Comune di Cassinetta di Lugagnano 7.333 Comune di Vittuone 4.200 Comune di Marcallo con Casone 385 Pag. 17 E.E.S.CO S.R.L. Nota integrativa S.C.R. S.p.A. -11.700 Totale 210.269 Informazioni sulle società o enti che esercitano attività di direzione e coordinamento - art. 2497 bis del Codice Civile La società non è soggetta a direzione o coordinamento da parte di società o enti. Partecipazioni in imprese comportanti responsabilità illimitata Ai sensi di quanto disposto dall'art. 2361, comma 2 del Codice Civile, si segnala che non si hanno partecipazione in imprese che comportano responsabilità illimitata. Informazioni sull'obbligo di redazione del Bilancio Consolidato La società non appartiene a nessun gruppo e pertanto non deve predisporre il Bilancio Consolidato. Azioni proprie e azioni/quote di società controllanti In adempimento a quanto previsto dall'art. 2435 - bis, comma 6 del Codice Civile, si precisa che non vi sono da indicare informazioni richieste dall'art.2428, comma 2, punti 3) e 4) c.c. in quanto non vi sono informazioni da indicare. Destinazione del risultato dell'esercizio Vi proponiamo di approvare il Bilancio di esercizio al 31/12/2011 pari ad euro 12.809 e di voler destinare il risultato d'esercizio come segue: - Euro 640 a Riserva Legale - Euro 12.169 a Riserva Straordinaria. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Tito Cattaneo Pag. 18