Relazione consuntivo 2012 - Istituto Comprensivo "F.Fellini"

M i n is te r o d el l’ I st ru z i o ne , d e ll’ U n iv er s it à e d e l l a R ic e rc a
Istituto Comprensivo “F. Fellini”
di Tavazzano con Villavesco
Via Dante, 7 – 26838 Tavazzano con Villavesco (Lodi)
Tel. e Fax : 0371 470219
email : [email protected] pec [email protected] .it
sito : www.icfellini.it
Cod. Mecc. LOIC800003
Cod. Fisc. 92537680156
Infanzia Tavazzano
Infanzia Sordio
Primaria Tavazzano
Primaria Sordio
Scuola Sec. di I grado
“N. Nencioni”
“G. Rodari”
“Don Milani”
“C. Battisti”
“F. Scotti”
V.le Rimembranze
P.zza Liberazione
Via Dante, 3
Via Mazzini
Via Dante, 7
0371 470211
02 9810037
0371 761916
02 9810038
0371 470219
_______________________________________________________________________________________________
Relazione illustrativa
del
Conto Consuntivo E.F.2012
1
Premessa
La presente relazione, redatta ai sensi degli artt.18, 58 e 60 del Regolamento di contabilità (D.I.44/01),
illustra i risultati di gestione conseguiti nell’esercizio finanziario 2012. Accanto ad una lettura descrittiva dei
dati contabili riportati nella tabella riassuntiva del conto finanziario (v. Tab.1), si propone un’analisi di tipo
quantitativo delle voci di spesa e una riepilogazione delle entrate ai fini di una valutazione complessiva
dell’attività dell’istituto.
Pertanto, l’utilità delle analisi sotto riportate consiste nella disponibilità di dati e di elementi comparativi
a supporto di una più puntuale allocazione delle risorse in fase di previsione, ovvero di una migliore
programmazione degli investimenti per ciascun ambito di attività.
CONTO FINANZIARIO
Sintesi entrate e spese
La tab.1 riporta una sintesi del conto finanziario (mod. H) e dell’allegata rendicontazione per
progetti/attività (mod. I), nella quale viene evidenziata la previsione iniziale, corrispondente al programma
annuale approvato dal Consiglio di Istituto verbale n.3 delibera n.2 del 7/2/2012 e le successive variazioni
apportate a seguito di nuovi finanziamenti pervenuti in corso d’anno. ( del.n.4 verb.4 del 29/6/2012, del.n.3
verb.2 del 30/11/2012 e del.n.5 verb.n.3 del 29/01/13)
Tab. 1 - Entrate e spese definitive (rif. Mod. H –I)
Progr.
Definitiva
Aggr. Voce ENTRATE
Somme
accertate
Somma
Riscossa
Somma da
Riscuotere
Differenza
Avanzo di amministraz.ne definitivo
01
01
Non vincolato
01
02
Vincolato
123.874,17
123.874,17
-
Finanziamenti dallo Stato
02
01
Dotazione ordinaria
89.905,39
89.655,39
68.536,88
02
04
Altri finanziamenti vincolati
19.786,07
19.786,07
19.786,07
03
04
21.118,51
250,00
-
-
Finanziamenti dalla Regione
Altri finanziamenti vincolati
Finanziamenti da Enti Locali
04
01
Unione Europea
-
-
04
02
Provincia vincolati
-
-
04
04
Comune Non vincolati
7.800,00
7.800,00
7.800,00
-
-
04
05
Comune vincolati
67.750,00
67.750,00
67.750,00
-
-
04
06
Altre istituzioni
-
-
05
01
Famiglie Non vincolati
-
-
05
02
Famiglie Vincolati
21.254,70
21.254,70
21.254,70
-
-
05
03
Altri non vincolati
3.080,00
3.080,00
3.080,00
-
-
05
04
Altri vincolati
10.075,03
10.075,03
10.075,03
-
-
-
Contributi da privati
Altre entrate
07
01
-
Interessi
128,16
Totale entrate 343.653,52
128,16
128,16
219.529,35
198.410,84
21.118,51
124.124,17
Disavanzo di competenza
Totale a pareggio
219.529,35
2
Aggr. Voce
A
SPESE
Progr.
Somma
Somma
Somma da
Definitiva
Impegtata
Pagata
Pagare
Residua
disponibilità
disponibilità
ATTIVITA'
A01
Funzionamento amm.vo generale
42.986,45
28.544,56
26.117,88
2.426,68
14.441,89
A02
Funzionamento didattico generale
30.497,71
29.042,81
28.782,81
260,00
1.454,90
A03
Spese di personale
84.903,13
84.903,13
84.903,13
-
1.128,00
840,82
840,82
-
79.874,71
63.274,80
62.640,30
500,00
190,40
190,40
11.885,04
11.885,04
11.842,50
P
-
Progetti
P06
Sperim.alunni divers.abili
P11
Diritto allo studio
P12
Intercultura
P14
R
“Dal Disagio al benessere”
634,50
-
287,18
16.599,91
309,60
42,54
-
Fondo di riserva
R98
Fondo di riserva
250,00
Totale spese
252.025,04
218.681,56
Avanzo di competenza
847,79
Totale a pareggio
219.529,35
215.317,84
3.363,72
250,00
33.343,48
Le entrate definitive ammontano a €. 343.653,52 rispetto ad una previsione iniziale di
€. 232.903,34. Le
variazioni in entrata ammontano a €. 110.750,18 pari all’ 47,55 % del finanziamento inizialmente previsto.
In conto competenza sono state riscosse somme per un importo pari a €.198.410,84, mentre restano
ancora da riscuotere somme per 21.118,51.
Sono stati effettuati pagamenti per un importo di €. 215.317,84 e restano da evadere impegni per un
importo di €.3.363,72.
La gestione di competenza si chiude con un avanzo di €. 847,79 derivato dalla differenza tra le entrate
accertate e le uscite impegnate (rif. Mod. J).
Il risultato complessivo di esercizio ottenuto dalla somma algebrica del saldo di cassa al 31.12.2012,
dai residui attivi e dai residui passivi (rif. Mod. L), che costituisce l’avanzo di amministrazione 2012, è di
€.124.721,96.
Analisi tipologia di spese per progetti
I criteri adottati per la strutturazione del Piano dell’Offerta Formativa hanno tenuto conto innanzitutto
delle innovazioni della L.53/2003 e delle conseguenti disposizioni attuative ( D.Lgs.n°. 59/2004) e di altri
fattori quali: caratteristiche del contesto sociale in cui la “scuola“ opera e del territorio, bisogni formativi
emergenti, continuità verticale del percorso formativo e conseguente necessità di uno sviluppo pluriennale
dei curricoli e delle proposte di arricchimento, esperienze precedenti .
L’attività progettuale, oltre quella attuata con risorse interne essendo parte integrante delle discipline
curricolari, ha interessato il curricolo facoltativo opzionale ed è stata strutturata su “progetti d’istituto
verticalizzati,“ e di “plesso“ realizzando in tal modo una equilibrata integrazione tra i saperi disciplinari,
gli ampliamenti culturali, le attività pratico-operative e l’aspetto formativo delle diverse realtà ambientali.
3
Sono stati effettuati i seguenti interventi di formazione / aggiornamento estesi a tutte le componenti
scolastiche :
“Sicurezza D.81/2008”
“Privacy”
Le attività progettuali sia verticalizzate che di plesso hanno avuto una evoluzione positiva permettendo
di raggiungere gli esiti previsti per la maggior parte degli alunni .
La professionalità e le competenze degli esperti esterni cui è stata affidata la conduzione di progetti
che richiedevano professionalità specifiche hanno permesso di arricchire sia le conoscenze disciplinari
specifiche che le capacità di autogestione personali e di gruppo.
La collaborazione con gli Enti Locali ha permesso di completare l’Offerta Formativa consentendo in tal
modo di rispondere in modo più completo ai “ bisogni formativi “ dell’utenza.
La maggior parte delle risorse finanziarie sono state indirizzate in sintonia con le scelte formative di
fondo. La Tab. 2 evidenzia la ripartizione dei finanziamenti stanziati per i progetti (elencati nella colonna 1) e i
relativi investimenti suddivisi per tipologia di spesa (colonna 2): compensi al personale interno alla scuola, beni
di consumo, prestazioni di servizi da terzi, ecc.
Tab.2 - Progetti Supporto Didattica
( P6 )
Progetti di arricchimento offerta formativa legge 440/97
Altri progetti
( P14 )
programma.
P6
Personale
Alunni
Beni di consumo
diversamente
Prestazioni di servizi da terzi
abili
variazioni
totale
-
1.128,00
Personale
840,82
840,82
-
1.128,00
840,82
840,82
-
-
-
287,18
-
-
-
-
-
287,18
1.963,96
8.108,59
10.072,55
10.045,95
10.045,95
-
26,60
5.285,47
25.630,47
15.939,07
15.939,07
-
9.691,40
Prestazioni di servizi da terzi
23.452,90
8.930,79
32.383,69
25.759,70
25.125,20
634,50
6.623,99
9.280,00
9.280,00
9.280,00
9.280,00
3.330,00
- 822,00
2.508,00
2.250,08
2.250,08
-
257,92
49.091,86
30.782,85
79.874,71
63.274,80
62.640,30
634,50
16.599,91
-
-
-
309,60
Personale
-
Beni di consumo
500,00
500,00
Altre Spese
190,40
190,40
TOTALE
Dal Disagio
al Benessere
1.128,00
economie
20.345,00
TOTALE
P14
-
da pag.
Beni di consumo
Altre Spese
Intercultura
-
1.128,00
Corale
P12
Pagato
TOTALE
Diritto allo
Studio
impegno
-
Altre Spese
P11
( P11- P12)
Prestazioni di servizi da terzi
-
500,00
-
500,00
190,40
190,40
-
309,60
9.962,50
1.922,54
11.885,04
11.885,04
11.842,50
42,54
-
Beni di consumo
-
-
Altre Spese
-
-
TOTALE
TOTALE
9.962,50
1.922,54
11.885,04
11.885,04
11.842,50
42,54
-
60.682,36
32.705,39
93.387,75
76.191,06
75.514,02
677,04
17.196,69
4
Grafico A
Il grafico “A. Entrate-economie” pone a confronto il totale delle risorse finanziarie assegnate a ciascun
gruppo di progetto e le relative economie. Come indicato in premessa, tali economie sono da imputare alle
entrate che si registrano in corso d’anno e che vengono ripartite sui vari gruppi di progetti per la
programmazione delle attività riconducibili ai medesimi aggregati
per la prima
parte dell’a.s. 2012-2013
(periodo settembre-dicembre 2012).
Sempre nel grafico “A” si evidenzia un consistente investimento di risorse per il progetto per
l’arricchimento dell’offerta formativa - P11 Diritto allo studio – composto dai sotto elencati sottoprogetti:
Ambito: Informatico
1. Un computer per amico
2. Laboratorio di informatica
Ambito:Espressivo
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Laboratorio Teatrale
Danza
Accoglienza
Facciamo festa
Prendiamoci per mano
Cinema
Musicale:
9. Giochi musicali
10. Corso di flauto dolce
11. Far musica è..
12. Ma che musica
Ambientale:
13. Corale
Arricchire le conoscenze degli allievi attraverso un primo
approccio e conseguente sviluppo delle nuove tecnologie
informatiche dalla scuola dell’
Infanzia alla scuola secondaria di primo grado.
Integrare ed arricchire l’offerta specifica.
Stimolare e potenziare fantasia, creatività, espressività dei
nuovi linguaggi non verbali.
Uso del role playng per ampliare specifiche competenze.
Particolare attenzione alla gestione emotiva.
Cura delle emozioni con particolare attenzione a casi
particolari (diversamente abili, disagiati emotivamente).
Attenzione alla progettazione e alla strategia.
Introduzione al ritmo e all’uso di strumenti;
Indirizzare , attraverso la musica e il movimento , i bambini
alla conoscenza del loro corpo fisico e dell’immagine
mentale che hanno di esso nello spazio e nel tempo.
Coordinare movimenti ed espressioni ai ritmi musicali
Conoscere tipi di musica quali espressioni di sentimenti
Avvicinarsi allo studio di uno strumento musicale
Attività adeguata al particolare linguaggio musicale.
Esercizi di canto corale.
Attività pratiche e operative relative all’osservazione delle
5
14. Progetti CREA
15. L’ambiente - riciclo
16. Osservo imparo
Artistica:
17. Artisticando
18. Dipingere i sassi
19. L’arte è
20. Laboratorio di argilla
21. Scuola meravigliosa
Motoria:
22. Minibasket
23. Basket
24. Palla in gioco
25. Corpo- movimento
26. Lausiadi
Linguistico:
27. Corso di latino
28. Inglese
29. Madrelingua
piante.
Conoscere un ambiente naturale nei suoi molteplici aspetti.
Studio del rapporto embricità-civiltà
Importanza delle stagioni;
Rispetto per l’ambiente. Attenzione alla salvaguardia
ambientale e allo sviluppo sostenibile
Studio dell’ambiente e dei relativi cambiamenti.
Analisi e osservazioni di ambienti particolari ed esclusivi
Sperimentare e studiare l’arte plastica;
Sviluppare la propria sensibilità artistica.
Linguaggi nel rapporto con la storia e la realtà.
Uso della fantasia come espressione.
Uso adeguato al contesto dei vari sensi
Favorire l’acquisizione di strumenti tecnici, tattici e di regole
del gioco;
Produrre una attività ludica finalizzata e regolamentata.
Giocare con il movimento per promuovere la salute motoria.
Sviluppare la conoscenza del proprio corpo, la capacità di
autocontrollo e di concentrazione.
Approfondimento strutture sintattiche della lingua italiana e
primo approccio alla strutturazione della frase latina;
avvicinare i bambini ad un codice linguistico diverso,
acquisire abilità di comprensione e produzione orale della
lingua inglese
30. Certificazione inglese
Intercultura
31. Festa dei popoli
Confronto con l’altro;
Comprensione e collaborazione tra i popoli;
Interesse verso altre culture.
Sviluppo della cultura dell’integrazione
Grafico B
6
Il grafico B. “Spese progetti didattici” mette, invece, a confronto le spese effettivamente sostenute,
nell’ambito di ciascun gruppo di progetti, ripartite secondo le voci sopra richiamate: compensi al personale
della scuola, beni di consumo, prestazioni di servizi da terzi ecc.
Riepilogo finanziamenti e spese effettive
Le tabelle 4 e 5 riportano un riepilogo, rispettivamente, delle entrate riscosse, suddivise secondo il
duplice criterio della fonte di finanziamento e della destinazione del finanziamento stesso, e delle spese,
articolate secondo le principali voci di imputazione. Tale elaborazione permette di collegare in modo
significativo la gestione economica con la concreta attività della scuola e fornisce al Consiglio di Istituto utili
strumenti per osservazioni e per ulteriori analisi che si riterrà opportuno sviluppare.
Tab. 4 Riepilogo finanziamenti 2012
MIUR
COMUNI
Stipendi supplenze brevi
54.469,88
Funz.amm.vo e didattico e Legge 440/97
14.067,00
Contributo Mensa
18.555,28
Scuola in ospedale
1.230,79
Comune di Tavazzano (diritto allo studio)
32.295,00
Comune di Tavazzano per funzionamento
5.600,00
Comune di Tavazzano per Funzioni Miste
1.500,00
Comune di Tavazzano (dal disagio al benessere)
7.705,00
Comune di Sordio (diritto allo studio)
ALUNNI, PERSONALE DIP.,PRIVATI
Comune di Sordio (dal disagio al benessere)
4.180,04
Comune di Sordio per funzionamento
2.200,00
Alunni Gite
9.903,00
Alunni per Trinity
819,00
Contributo acquisto libri prim.tav.
999,80
Polizza assicurativa alunni
7.748,10
Progetti Istituto
1.344,80
Contr. Libretti assenze
Banca contributo
Convenzione Self espresso
Contributo E-on
Banca e altri enti
22.069,96
rivalsa art.17
Contributo corale
Polizza assicurativa personale
Rimborso dote scuola
Interessi
TOTALE ENTRATE RISCOSSE
SOMME RIMASTE DA RISCUOTERE
TOTALE SOMME ACCERTATE
440,00
1.000,00
580,00
1.500,00
131,03
9.280,00
624,00
40,00
128,16
198.410,84
21.118,51
219.529,35
7
Tab. 5 Riepilogo spese effettive 2012
Pagate
Supplenze brevi e saltuarie docenti
PERSONALE DELLA SCUOLA
4.059,74
prestazioni aggiuntive non da fondo istituto doc.
8.081,99
prestazioni aggiuntive non da fondo istituto ata
3.859,24
Carta
BENI DI CONSUMO
Stampati
759,90
giornali e riviste
307,50
Pubblicazioni
256,56
1.581,26
12,53
Strumenti tecnico specialistici
368,00
materiale tecnico-specialistico
8.418,37
materiale informatico e software
7.063,62
materiale di pulizia, medicinali
2.419,05
Consulenza informatica e privacy
1.000,00
30,25
660,50
661,00
Prestazioni professionali esperti esterni
25.944,20
634,50
Assistenza pscologica
11.842,50
42,54
Visite fiscali
2.801,78
Rappresentanza
9.280,00
Formazione professionale generica
1.035,00
manutenzione ordinaria
2.811,50
noleggi locazioni e licenze
3.428,09
Ass.ASCA Lodi
9.396,00
spese postali e telegrafiche
1.439,76
Assicurazioni
spese di tenuta conto
590,87
260,00
18.555,28
8.364,00
153,74
TOTALE SOMME PAGATE
215.317,84
TOTALE SOMME IMPEGNATE
218.681,56
TOTALE SOMME RIMASTE DA PAGARE
885,00
100,00
viaggi istruzione
Mensa scolastica
ONERI FINANZIARI
2.096,73
529,45
Consulenza sicurezza
VIAGGI ISTRUZIONE
ALTRE SPESE
AMMINISTRATIVE + ALTRE
USCITE
24.559,55
Cancelleria
Accessori per attività sportive e ricreative
PRESTAZIONE DI SERVIZIO DA
TERZI
54.388,56
Supplenze brevi e saltuarie ata
contributi ed oneri carico amministrazione
Da pagare
3,00
3.363,72
8
CONTO PATRIMONIALE
Come illustrato nel prospetto del conto patrimoniale (Mod. K) la dotazione delle attrezzature ha subito una variazione in aumento per
un valore di €. 5.701,04 come sotto esposta:
Cod. inv.
Attrezzatura
222-223-226227 PC VERITON M275
224-225-228229 MONITOR 22" LCD PHILIPS
Ubicazione
Segreteria/
Secondaria
230 SWITCH 24 PORTE 10/100 RACK19
231-232-233234 TASTIERE ITAL.PSE/USB
Secondaria
235 CARRELLO PORTA CANNA
236-237 SWITCH 16 PORTE 100/1000 D-LINK
"
Secondaria
unità
valore
4
1.887,60
4
513,04
1
90,75
4
43,56
Primaria Tav.
1
33,95
Segreteria
2
350,90
Segreteria
1
323,07
Secondaria
3
1.516,98
242-244 LIM SMART SB680V CONVIDEOPR. OPTOMA EX 605ST
Sec.Tav.-Prim:Sord.
2
2.688,62
243-245 PC PER LIM FUJITSU ESPRIMO
Sec.Tav.-Prim:Sord.
2
1.229,36
da 246 a 267 CARRELLO PORTASCOPE E SECCHI
Sedi varie
22
1.100,00
268 COMPRESSORE PORTATILE
Secondaria
1
98,00
Sec.Tav.Prim.Tav.
2
160,00
Primaria Tav.
1
180,00
Secondaria
3
150,00
275 PORTATILE HP CQ58 160SL 5CB2232CS8
Secondaria
1
429,55
276 FOTOCAM. CANON POWERSHOT SX500 IS 463050002285
Secondaria
1
314,60
277 VIDEOCAMERA LEGRIA CANON H FR306 523464116130
Secondaria
1
290,40
278 STAMP.EPSON BX305F MULTI FAX MJ3YA35960
Secondaria
1
70,18
279 CARRELLO PORTASCOPE E SECCHI
Secondaria
1
145,20
280 VIDEOPROIETTORE EPSON EB-S11 PH619
MINIPROIETTORE PH619 EVFR199 +SCHERMO
281 PROIEZIONE
Secondaria
1
361,79
1
435,60
282 STAMPANTE SAMSUNG CLP 365
Secondaria
1
80,00
283 CASSE ACUSTICHE AMPLIFICATE
Secondaria
1
150,00
284 TELEVISORE GRUNDING
Primaria Tav.
1
50,00
285 FOTOCOPIATORE SAMSUNG LASER
Primaria Tav.
1
150,00
286 TELEVISORE HITACHI
Primaria Tav.
1
50,00
65
12.893,15
Primaria Tav.
1
-
Primaria Sordio
Primaria Tav.
1
-
1
-
Primaria Tav.
1
-
Primaria Tav.
1
1.676,40
5
1.676,40
238 LAVASCIUGA LAVOR PRO SPRINTER
239-240-241 NOTEBOOK ACER ASPIRE 7250G
269-270 BIDONE ASPIRATUTTO
271 SCALA DI SICUREZZA ESTENSIBILE
272-273-274 TASTIERA YAMAHA PSR75
Secondaria
IN AUMENTO
12 COMPUTER PENTIUM III OLIDATA
53 PERSONAL COMPUTER BLUE ITALIA IV 1700
69 PC COMPLETO YASHI
148 COMPUTER TAWER
86 FORNO PER CERAMICA
IN DIMINUZIONE
CONSISTENZA AL 01/01/2012
IN AUMENTO AL 31/12/2012
VALORE BENI SCARICATI ANNO 2012
PERDITA PER RIVALUTAZIONE DEL 2012
PERDITA PER RIVALUTAZIONE PRIMA DEL
2012
CONSISTENZA AL 31/12/2012
14.760,51
12.893,15
1.676,40
653,66
5.701,04
4.862,05
20.461,55
9
Tenuto conto anche dei dati della situazione finanziaria (fondo cassa, debiti e crediti), l’esercizio 2012 si conclude con una
consistenza patrimoniale complessiva di
€. 151.331,65
Il Direttore SGA
Il Dirigente Scolastico
(Francesco ROSARNO)
(Prof. Antonio POSATA)
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