verbale di deliberazione n. 63 del consiglio comunale
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verbale di deliberazione n. 63 del consiglio comunale
copia VERBALE DI DELIBERAZIONE N. 63 DEL CONSIGLIO COMUNALE PROT. N. 000022592 / BILPEVA2016 - seduta pubblica - APPROVAZIONE ASSESTAMENTO AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018 (VARIAZIONE N. 3 - GRUPPO 7) CON VERIFICA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO L’anno duemilasedici addì ventotto del mese di luglio (28.07.2016), alle ore 18.30 nella Sala 100 del Palazzo dei Congressi di Riva del Garda, a seguito di regolare convocazione recapitata a termini di legge, si è riunito il Consiglio comunale. Risultano presenti i Consiglieri comunali: MOSANER ADALBERTO - Sindaco PEDERZOLLI MAURO - Presidente ACCORSI MASSIMO - Assessore BENAMATI TOMASO BERTOLDI GABRIELE BETTA SILVIA BOLLETTIN RENZA - Assessore CAPRONI MARIO – Vice Sindaco GATTI LUCIA – Assessore GIULIANI GIUSEPPE IANDARINO ISABELLA MARTINI MARCO SERAFINI MIRELLA ZANONI ALESSIO - Assessore ZANONI SILVANO Risulta assente il Consigliere comunale: BAZZANELLA FRANCA CAMPISI FRANCESCO GRAZIOLI LUCA MATTEOTTI ANDREA PRADA FLAVIO ANTONIO SANTORUM STEFANO ZAMBOTTI PIER GIORGIO e pertanto complessivamente presenti n. 15, componenti del Consiglio. Partecipa il Segretario Generale – dott.ssa Lorenza Moresco. Il sig. Mauro Pederzolli, nella sua qualità di Presidente del Consigli Comunale, riconosciuto legale il numero degli intervenuti, invita il Consiglio Comunale alla trattazione dell’oggetto suindicato, posto al n. 1 suppl. 15 dell’ordine del giorno. PRPCCDL20160036 / 1/10 Relazione. Con deliberazione consiliare n. 41 di data 26/02/2016 è approvato il Bilancio di Previsione per l'Esercizio 2016 con i relativi allegati, tra cui il Bilancio Pluriennale 2016-2018 e la Relazione Previsionale e Programmatica 2016-2018. La legge provinciale 9 dicembre 2015, n. 18 “Modificazioni della legge provinciale di contabilità 1979 e altre disposizioni di adeguamento dell'ordinamento provinciale e degli enti locali al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42)”, in attuazione dell'articolo 79 dello Statuto speciale, all’art. 49 dispone che “gli enti locali e i loro enti e organismi strumentali applicano le disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio contenute nel titolo I del decreto legislativo n. 118 del 2011, nonché i relativi allegati, con il posticipo di un anno dei termini previsti dal medesimo decreto……... Il posticipo di un anno si applica anche ai termini contenuti nelle disposizioni del decreto legislativo n. 118 del 2011 modificative del decreto legislativo 18 agosto 2000 n. 267 (Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali), richiamate da questa legge.” Lo stesso art. 49 sopra citato, nonché gli articoli 50, 51 e 52 della legge provinciale 9 dicembre 2015, n. 18, indicano, inoltre, quali sono gli articoli del decreto legislativo n. 267 dd. 18/8/2000 che si applicano agli Enti locali e organismi strumentali della Provincia Autonoma di Trento. In particolare l'art. 175 del D.Lgs 267/2000 reca disposizioni in materia di variazioni al Bilancio di Previsione. Dal 1° gennaio 2016 gli enti locali provvedono quindi alla tenuta della contabilità finanziaria sulla base dei principi generali previsti dal D.lgs 118/2011, ed in particolare in aderenza al principio generale n. 16 della competenza finanziaria, in base al quale le obbligazioni attive e passive giuridicamente perfezionate sono registrate nelle scritture contabili con l'imputazione all'esercizio nel quale vengono a scadenza. L'art. 193 del D.lgs 267/2000 prevede che gli Enti Locali garantiscono durante la gestione e nelle variazioni di bilancio il pareggio finanziario e tutti gli equilibri stabiliti in bilancio per la copertura delle spese correnti e per il finanziamento degli investimenti, con particolare riferimento agli equilibri di competenza e di cassa. Con periodicità stabilita dal regolamento di contabilità dell'ente locale e comunque almeno una volta entro il 31 luglio di ogni anno, l'organo consiliare provvede con delibera a dare atto del permanere degli equilibri di bilancio o ad adottare le misure, iniziative e provvedimenti necessari al ripristino degli stessi. In riferimento a quanto sopra si riporta di seguito una breve relazione sull'attuale situazione di Bilancio. PRPCCDL20160036 / 2/10 Il Bilancio di Previsone 2016-2018, appprovato con deliberazione consiliare n. 41/2016, rispetta gli equilibri di Bilancio previsti sia dal vecchio ordinamento contabile, in vigore ai fini autorizzatori fino al 31/12/2016, che dai nuovi principi previsti dall'armonizzazione contabile di cui al D.Lgs 116/2011. Il Bilancio di Previsione 2016-2018 rispetta i vincoli imposti dalla Legge di Stabilità nazionale (L. 208/2015) e dalla Legge Finaziaria Provinciale (L.P. 21/2015) in materia di pareggio di bilancio e di equilibrio fra entrate e spese finali. Gli equilibri sono stati mantenuti anche nelle succcessive delibere di Variazione n. 1 e 2 approvate dal Consiglio Comunale e nei provvedimenti di prelevamento dal fondo di riserva e storni fra capitoli adottate dalla giunta municipale, successivamente all'approvazione del Bilancio. Le previsioni di entrata e di spesa del Bilancio 2016-2018 rispettano gli equilibri di bilancio ed è garantita la copertura delle spese correnti e delle spese di investimento. Dall'esame delle entrate previste a bilancio si evidenzia una minore entrata sul fronte dell'IMIS rispetto alle previsioni sull'incasso della prima rata in scadenza a metà giugno, in parte compensata da maggiori introiti riferiti a IMIS 2015 introitati nei primo semestre 2016. Tale minore entrata non risulta ancora definitiva in quanto sono ancora in corso le fasi di riversamento del tributo. Si rimanda pertanto a successivo provvedimento un'eventuale revisione delle previsioni di tale entrata. Per quanto riguarda i trasferimenti provinciali di parte corrente le assegnazioni con deliberazione della Giunta Provinciale n. 1079 dd. 24/06/2016 a valere sul Fondo Perequativo risultano di importo inferiore alle previsioni per circa 127 mila euro. Con la presente variazione si è provveduto a rivedere le previsioni di entrata modificandole sulla base delle assegnazione PAT. Tale minore entrata è stata coperta con le maggiori distribuzioni di utile da parte delle società partecipate e controllate rispetto alle previsioni iniziali. Per quanto riguarda le entrate extra tributarie le proiezioni di quanto si potrà accertare nell’esercizio sostanzialmente confermano i dati delle previsioni sia per quanto riguarda i proventi dei servizi che quelli dalla gestione dei beni. In alcuni casi gli importi finora accertati fanno presumere delle maggiori entrate. Per contro, l’andamento degli impegni riferiti alle spese correnti risultano coerenti con le previsioni. La presente variazione prevede l'inserimento di alcune nuove o maggiori spese ed il ripristino di una parte del Fondo di Riserva utilizzato. Tali spese sono coperte da maggiori entrate già accertate e/o riscosse. Da quanto sopra esposto non si ravvisano problemi nell’equilibrio economico di bilancio (raffronto fra entrate correnti e spese correnti), anzi è presumibile che, come per i precedenti esercizi, a rendiconto si avrà un saldo positivo che si tradurrà in un avanzo economico. Per quanto riguarda la parte straordinaria del bilancio, difficilmente possono crearsi squilibri finanziari, dato che le spese sono generalmente impegnate previo il corrispondente accertamento delle rispettive fonti di finanziamento. La presente variazione prevede l'applicazione di una quota di avanzo di amministrazione risultante dal rendiconto 2015 e l’andamento degli introiti dei contributi di concessione, alla data attuale, è pari al 58% delle previsioni. La maggior parte degli investimenti programmati per il 2016 è in corso progettazione e di conseguenza la relativa spesa si concretizzerà nel secondo semestre 2016. A seguito dell'approvazione del Rendiconto 2015 e dell'eliminazione di alcuni residui attivi e PRPCCDL20160036 / 3/10 passivi risulta necessario provvedere alla revisione degli stanziamenti di cassa previsti su alcuni interventi e risorse. A tal fine con la presente variazione si provvede nell'allegato D), redatto a soli fini conoscitivi ad adeguare le cassa, tenuto conto anche delle variazioni di competenza approvate con il presente provvedimento. Come di seguito evidenziato e come riportato anche la presente variazione rispetta gli equilibri di bilancio ed i vincoli di finanza pubblica. Negli allegati E, F e G sono inoltre riportati i prospetti dimostrativi degli equilibri complessivi di bilancio e del rispetto dei vincoli di finanza pubblica. In riferimento a quanto sopra esposto ed al fine di adeguare le disponibilità di bilancio a fatti ed esigenze intervenute nel corso della gestione, è necessario apportare al bilancio di previsione dell’esercizio finanziario in corso ed al Bilancio di Previsione 2016-2018 alcune variazioni. La presente proposta di variazione è costituita dal Gruppo n. 7, che interessa gli stanziamenti delle risorse (per la parte dell’entrata) e degli interventi (per la parte della spesa) così come specificati nell’allegato A al presente provvedimento e così sintetizzabili: Bilancio di esercizio 2016 2017 2018 Avanzo di amministrazione NUOVE E MAGGIORI ENTRATE MINORI ENTRATE 260.000,00 (+) 1.119.816,00(+) 127.000,00 (-) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 NUOVE E MAGGIORI SPESE MINORI SPESE DIFFERENZA A PAREGGIO 1.252.816,00 (-) 0,00(+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Nello specifico le singole variazioni relative all'esercizio 2016 possono essere dettagliate come segue: 1. Entrate Maggiori entrate correnti: totale € 317.929,00 Descrizione Importo Trasferimento per scuole materne 8.143,00 Trasferimento per MAG 4.986,00 Tributi comunali anni precedenti Dividendi da società 80.000,00 137.800,00 Proventi da galleria civica Segantini 2.000,00 Proventi da zone a traffico limitato 12.000,00 Rimborso per personale in comando Gestel 51.500,00 Rimborso per personale del Servizio Intercomunale di Polizia Locale 21.500,00 PRPCCDL20160036 / 4/10 Totale 317.929,00 Minori entrate correnti: € 127.000,00 Descrizione Importo Fondo Perequativo 127.000,00 Totale 127.000,00 Maggiori entrate straordinarie: € 1.061.887,00 Descrizione Avanzo di amministrazione per finanziamento spese in conto capitale Fondo Investimenti minori Importo 260.000,00 53.398,00 Fondo Investimenti 590.902,00 Contributi BIM Piano OOPP 2015 141.000,00 Trasferimento Comunità di Valle per spese investimento Polizia Locale Totale 16.587,00 1.061.887,00 Minori entrate straordinarie: totale € 0,00 2. Spese: Maggiori spese correnti: € 190.929,00 Descrizione Importo Sgravi e rimborso tributi 80.000,00 Fondo di Riserva 79.929,00 Contributi a enti gestori di immobili comunali 16.000,00 Contributi una tantum a enti e associazioni 15.000,00 Totale Maggiori spese di investimento: € 1.061.887,00 Descrizione 190.929,00 Importo Attrezzature tecniche 52.100,00 Altri veicoli 37.000,00 Manutenzioni straordinarie Riqualificazione aree a verde e ricreative 140.000,00 50.000,00 PRPCCDL20160036 / 5/10 Compartecipazione spese in conto capitale per il Servizio Intercomunale di Polizia Locale 16.587,00 Acquisto arredi e mobili per ufficio 17.000,00 Acquisto attrezzature sanitarie per impianti sportivi 20.000,00 Incarichi di progettazione 38.000,00 Restituzione oneri di urbanizzazione 40.000,00 Sistemazione locali ex mensa Viale dei Tigli 91.200,00 Via Negrelli – Rifacimento marciapiede e illuminazione pubblica 250.000,00 Via Treviso: allargamento strada e realizzazione nuovo marciapiede 300.000,00 Contributi per interventi sui beni del patrimonio comunale Totale 10.000,00 1.061.887,00 Minori spese straordinarie: € 0,00 Per quanto attiene l’equilibrio economico le variazioni che interessano il solo esercizio 2016. Le entrate e le spese correnti che incidono sulla determinazione dell’avanzo economico sono le seguenti: Bilancio di esercizio NUOVE E MAGGIORI ENTRATE MINORI ENTRATE NUOVE E MAGGIORI SPESE MINORI SPESE Di cui - Entrate una tantum + Spese una tantum DIFFERENZA (Avanzo economico) 2016 317.929,00(+) 127.000,00 (-) 190.929,00 (-) 0,00(+) 80.000,00 (-) 80.000,00(+) 0,00 La presente variazione comporta utilizzo di avanzo di amministrazione per € 260.000,00 per il finanziamento di spese in conto capitale, detto importo risulta nei limiti dell’avanzo di amministrazione complessivo risultante dal Rendiconto dell’esercizio 2015. In relazione alle variazioni di bilancio in oggetto si ritiene di apportare delle modifiche e integrazioni alla Relazione Previsionale e Programmatica 2016-2018. La presente variazione comporta modifiche agli stanziamenti relativi ai Programmi di cui alla relazione previsionale e programmatica e del bilancio pluriennale 2016-2018 come risultanti dall’allegato B) al presente provvedimento. Il Programma Generale delle Opere Pubbliche, contenuto nella Relazione Previsionale e Programmatica 2016-2018, viene modificato ed integrato nelle schede 2, e 3 parte prima a da quanto indicato dall'allegato C della presente deliberazione. PRPCCDL20160036 / 6/10 La presente variazione non prevede la modifica del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità in quanto le nuove o maggiori entrate relative a voci di entrata per le quali è stato costituito il FCDE risultano già inscassate. Nell'allegato D vengono infine riportate ai fini conoscitivi le variazioni di competenza e di cassa sulla base dei nuovi schemi di bilancio armonizzato previsti dal D.L. 118/2011. Negli allegati E, F e G sono riportati gli equilibri complessivi del Bilancio 2016-2018 ed il prospetto di verifica del rispetto degli obiettivi di Finanzia Pubblica Tutto ciò premesso; IL CONSIGLIO COMUNALE Udita e fatta propria la relazione dell’Assessore Mario Caproni, anche ai fini della motivazione del presente atto. Visto l’art. 26 del D.P.Reg. 1.02.2005 n. 3/L. Visto l'art. 175 del D.Lgs 267/2000. Visto il parere espresso dal Collegio dei Revisori dei Conti del Comune in data 19/07/2016 prot. n. 201600020560. Visto il DPGR 28 maggio 1999 n. 4/L. Visto il DPGR 27 ottobre 1999 n. 8/L. Visto il D.P.G.R. 28 dicembre 1999 n. 10/L. Visti i pareri favorevoli resi in ordine alla regolarità tecnicoamministrativa dal Responsabile del Servizio interessato e alla regolarità contabile dal Responsabile del Servizio Finanziario, ai sensi dell’art. 81 del D.P.Reg. 1.02.2005 n. 3/L, e dell'art. 4 del Regolamento di contabilità, allegati alla presente deliberazione. Visto il Regolamento di Contabilità approvato con deliberazione consiliare n. 166 dd. 20.12.2000, esecutiva, e ss.mm.. Sentiti gli interventi dei Consiglieri Comunali, come da verbale di seduta, dove sono riportate anche le dichiarazioni di voto. Su invito dell'Assessore al Bilancio, Mario Caproni; ^^^ Consiglieri presenti in aula al momento del voto n. 21. ^^^ PRPCCDL20160036 / 7/10 A seguito di votazione palesemente espressa per alzata di mano, ed il cui esito è proclamato dal Presidente con l’assistenza degli scrutatori, e che ha conseguito il seguente risultato: - Consiglieri/e presenti ai fini del numero legale : n. 21 - Consiglieri/e astenuti : n. 1 (Bazzanella) - Consiglieri/e presenti ai fini della votazione : n. 20 - voti favorevoli n. 15 (Sindaco, Accorsi, Benamati, Bertoldi, Betta, Bollettin, Caproni, Gatti, Giuliani, Iandarino, Martini, Pederzolli, Serafini, Zanoni Alessio, Zanoni Silvano) contrari n. 5 (Campisi, Grazioli, Matteotti, Santorum, Zambotti) DELIBERA 1. di approvare, per i motivi meglio espressi in premessa, l'assestamento al al Bilancio di Previsione 2016-2018, (Variazione n. 3 - Gruppo n. 7) nelle risultanze di cui all’allegato A), che costituisce parte integrante e sostanziale della presente deliberazione; 2. di approvare le contestuali variazioni agli stanziamenti dei Programmi riferiti alla Relazione previsionale e programmatica e al bilancio pluriennale 2016-2018, come risultanti dall’allegato B) che costituisce parte integrante e sostanziale della presente deliberazione; 3. di approvare le seguenti modifiche e integrazioni alla relazione previsionale e programmatica 2016-2018: Programma 3 – Gestione e valorizzazione del patrimonio comunale ART. 26 PUNTO 3. LETT. L) T.U.LL.R.O.CC. DPREG. 1 FEBBRAIO 2005 N. 3/L - RELAZIONE PREVISIONALE PROGRAMMATICA DEL BILANCIO ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 E PLURIENNALE 2014/2016: • Acquisizione gratuita al patrimonio comunale della neo p.f.3515/2 C.C. Riva di mq.601 formata con tipo di frazionamento n.108/2016, da cedere al Comune dalla Cartiere del Garda SpA per adempimento degli obblighi della convenzione sottoscritta in ottemperanza articolo 37 delle Norme di Attuazione del PRG per la realizzazione di un parcheggio sulla originaria p.f.3515 C.C. Riva • Acquisizione gratuita p.f. 2099/13 C.C.Riva di mq. 214 su cui sono stata realizzate quali urbanizzazioni l'allargamento stradale di via Albola, isola ecologica ed aiuola e della p.ed.3690 >--<, in proprietà superficiaria, di mq. 481 costituita da un parcheggio pubblico da cedere dalla COSMI S.P.A. sede in Milano quale adempimento alla convenzione relativa al piano di lottizzazione PL.7 di data 10.03.2006, annotata al Libro Fondiario sub G.N. 968/2006 e successivo atto di modifica sub G.N.2714/2009. • Acquisizione gratuita della porzione materiale sesta (6^) della p.ed.3885 C.C. Riva in PRPCCDL20160036 / 8/10 P.T. 2911 II, in viale Rovereto, costituita da 88 posti macchina, 2 posti moto, bocca di lupo al piano interrato e 5 griglie a piano terra, con i diritti di passo a piedi e con mezzi e servitù per l'accesso, da cedere dalla LAPE SRL sede in Milano, quale adempimento obblighi della convenzione urbanistica relativa al piano di lottizzazione PL. 39 sottoscritta in data 25.07.2012 e annotata al Libro Fondiario al G.N.2446/2012. • Acquisizione gratuita p.f.3916/5 C.C. Riva di mq. 213 e p.f.3915/4 C.C. Riva in via Filanda di mq. 1561 rispettivamente costituite da marciapiede e un parcheggio, nonché di un'area avente superficie reale di circa mq. 162 della p.f.3914/2 C.C. Riva prevista dalla tavola “Aree in cessione” del piano di lottizzazione, previa redazione di tipo di frazionamento, aree previste in cessione, libere da ipoteche, dalla ditta Duemilaundici S.R.L. sede in Milano quale adempimento di obblighi della convenzione urbanistica relativa al PL.23 sottoscritta in data 4.10.2013 annotata al G.N. 3019/2013. • Acquisizione mediante regolarizzazione tavolare/catastale ai sensi dell'articolo 31 della L.P. 19.02.1993 n. 6 tra i beni del demanio strade del Comune, del tratto iniziale della via Bastione posto immediatamente a monte della via Monte Oro che insiste sull'area di pertinenza della P.M. 1 della p.ed.2452 C.C. Riva, previa esatta individuazione con tipo di frazionamento catastale. 4. di approvare le modifiche alla Scheda 2 ed alla Scheda 3 parte prima del Programma Generale delle Opere Pubbliche 2016-2018, contenuto nella Relazione Previsionale e Programmatica come riportato nell'allegato C), dando atto che il totale della Scheda 2 “Quadro delle disponibilità finanziarie per le OOPP e la scheda 3 “Opere con finanziamenti”, per l'esercizio 2016, pareggia per complessivi € 4.696.200,00; 5. di approvare ai fini conoscitivi le variazioni di cui sopra, in termini di competenza e di cassa, secondo la nuova codifica di bilancio e secondo i nuovi schemi di bilancio armonizzato previsti dal D.L. 118/2011, come riportate nell'allegato D) al presente provvedimento; 6. di dare atto, per le motivazioni esposte in premessa e per quanto emerge dagli allegati E, F e G che il Bilancio di Previsone 2016-2018 rispetta gli equilibri di Bilancio stabiliti per la copertura delle spese correnti e per il finanziamento delle spese in conto capitale, nonché i vincoli di finanza pubblica di cui alla Legge di Stabilità 2016 7. di dare atto che con provvedimento successivo la Giunta Municipale effettuerà le conseguenti modifiche e integrazioni al Piano esecutivo di gestione dell’esercizio in corso; 8. di dare evidenza, in applicazione dell’art. 4, comma 4, della L.P. 23/1992 e ss.mm., che avverso la presente deliberazione è ammessa opposizione alla Giunta Municipale, durante il periodo di pubblicazione, da parte di ogni cittadino ex art. 79 del D.P.Reg. 1.02.2005, n. 3/L, nonché ricorso straordinario al Presidente della Repubblica entro 120 giorni ex art. 8 del D.P.R. 24.11.1971 n. 1199 e giurisdizionale avanti al T.R.G.A. di Trento entro 60 giorni ex artt. 13 e 29 del D. Lgs. 02.07.2010 n. 104, da parte di chi abbia un interesse concreto ed attuale. PRPCCDL20160036 / 9/10 ^^^^^ Accertata inoltre l’opportunità di dichiarare immediatamente esecutivo il presente provvedimento, al fine di dare esecuzione ai provvedimenti conseguenti alle presenti variazioni di bilancio, il Presidente invita il Consiglio comunale a votare in merito. IL CONSIGLIO COMUNALE ^^^ Consiglieri presenti in aula al momento del voto n. 21. ^^^ A seguito di votazione palesemente espressa per alzata di mano, ed il cui esito è proclamato dal Presidente con l’assistenza degli scrutatori, e che ha conseguito il seguente risultato: - Consiglieri/e presenti ai fini del numero legale : n. 21 - Consiglieri/e astenuti : n. 1 (Bazzanella) - Consiglieri/e presenti ai fini della votazione : n. 20 - voti favorevoli n. 15 (Sindaco, Accorsi, Benamati, Bertoldi, Betta, Bollettin, Caproni, Gatti, Giuliani, Iandarino, Martini, Pederzolli, Serafini, Zanoni Alessio, Zanoni Silvano) contrari n. 5 (Campisi, Grazioli, Matteotti, Santorum, Zambotti) delibera di dichiarare la presente deliberazione, per l’urgenza, immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 79, comma 4 del D.P.Reg. 1.02.2005, n. 3/L. Allegati parte integrante: • N. 7 allegati PF Data lettura del presente verbale, viene approvato e sottoscritto. IL PRESIDENTE Mauro Pederzolli IL SEGRETARIO GENERALE Lorenza Moresco Alla presente è unito: • parere in ordine alla regolarità tecnico-amministrativa; • parere in ordine alla regolarità contabile; • attestazione pubblicazione e esecutività. PRPCCDL20160036 / 10/10