Fatturazione ciclo passivo - Praxis

Fatturazione PA UNINA
Il ciclo attivo
Napoli, 7 e 8 luglio 2015
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Architettura generale
Esegue controlli
Trasmette fattura
Inoltra fattura
Scarta
DESTINATARIO
TRASMITTENTE
Invia ricevute
Comunica esito fattura
Notifica esito fatture
Invia notifica
Fonte: Agenzia delle Entrate
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Il formato della fatturaPA
• La fattura da firmare e trasmettere via PEC è un file xml
il cui nome rispetta la seguente nomenclatura:
Codice
paese
(IT)
Identificativo univoco
soggetto trasmittente
Progressivo
univoco
file
• Le ricevute e le notifiche (allegate a msg PEC) sono file
XML il cui nome rispetta la seguente nomenclatura:
Nome file fattura
Tipo
messaggio
Progressivo
univoco
Il flusso operativo del ciclo attivo
EDOCUMENTO
UGOV
Produce
fattura
1
Trasmette
fattura
2
Importa fattura
Fasciola e repertoria
3
Firma e
protocolla
Invia a SDI
Modifica
stato fattura
9
SDI
4
5
Acquisisce e trasmette
notifiche/esito
8
6
7
Esegue
controlli
Invia
notifiche
/esito
Chiude fascicolo Versa in conservazione
4
Le ricevute e le notifiche
Le ricevute e le notifiche
Stato UGOV: TRASMESSO
CON ERRORI
Scarto
(NS)
Mancata consegna
al destinatario
(MC)
Stato UGOV: IN
TRASMISSIONE
(dopo 10 gg)
Impossibilità di
recapito
Stato UGOV: TRASMESSO
(AT)
Accettazione
Stato UGOV: TRASMESSO
(NE-EC01)
Avvenuta consegna
al destinatario
Decorrenza termini
(dopo 15gg)
(RC)
Stato UGOV: IN
TRASMISSIONE
Stato UGOV: TRASMESSO
(DT)
Rifiuto
(NE-EC02)
Stato UGOV: TRASMESSO
CON ERRORI
5
Le ricevute e le notifiche: i codici
Le ricevute e le notifiche: i codici
Valore “tipo di
messaggio”
RC
Descrizione
Ricevuta di consegna
NS
Notifica di scarto
MC
Notifica di mancata consegna
NE – EC01
Notifica di esito cedente/prestatore - Accettazione
NE – EC02
Notifica di esito cedente/prestatore - Rifiuto
DT
Notifica decorrenza termini
AT
Attestazione di avvenuta trasmissione della fattura con
impossibilità di recapito
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Stati della fattura attiva in
eDocumento e UGOV
Il ciclo di vita della fattura elettronica in UGOV
eDocumento
UGOV
Da firmare (e protocollare)
In Trasmissione
Da protocollare
In Trasmissione
Da trasmettere
In Trasmissione
Trasmessa
In Trasmissione
Consegnata
In Trasmissione
Mancata consegna
Trasmessa
Scartata
Trasmessa con errori
Accettata
Trasmessa
Rifiutata
Trasmessa con errori
Decorrenza termini
Trasmessa
Impossibilità recapito
Trasmessa
7
ciclo di di
vita della
elettronica
in UGOV
Il Ilciclo
vitafattura
della
fattura
elettronica
in UGOV
Fonte: Cineca
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Le fasi del processo di comunicazione con SDI
Le operazioni da svolgere
2) Firmare digitalmente
(e protocollare) la
fattura
1) Produrre in UGOV
la fattura attiva e
creare scrittura IVA
3) Protocollare se
l’operazione di cui al
punto 2) fallisce
4) Inviare a SDI. In caso
di errori, la fattura NON
può essere più restituita
a UGOV
5) Controllare dal log
l’esito e/o le notifiche
6) Controllare cambio di
stato della fattura
7) Verificare il coerente
cambiamento di stato in
UGOV
8) In caso di errori,
eseguire in UGOV le
necessarie operazioni
contabili e ritrasmettere la
fattura
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LaLefunzionalità
«Fatturecon
elettroniche»
fasi del processo di comunicazione
SDI
in eDocumento
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Informazioni utili
Le ricevute e le notifiche: i codici
• La fattura è da ritenersi fiscalmente emessa alla data di
notifica dell’avvenuta consegna (messaggio RC) o di
mancata consegna (messaggio MC).
• In caso di Mancata consegna con successiva Impossibilità
di recapito, l’Operatore economico può inviare
telematicamente la fattura all' amministrazione
destinataria, utilizzando canali (es. mail, PEC) a lui noti
senza ulteriori passaggi attraverso il SdI.
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Gli adempimenti e le fonti normative
Obbligo avvio Ciclo attivo: 6.6.2014
Obbligo avvio Ciclo passivo: 31.3.2015
Fonti normative primarie:
– Legge 244/2007 (finanziaria 2008)
– DM 55/2013
– Circolare interpretativa del Ministero dell’Economia
e delle Finanze n.1 del 31 marzo 2014
– DL n. 66/2014 «Misure urgenti per la competitivita'
e la giustizia sociale»
Link:
o http://www.fatturapa.gov.it/
o http://www.agid.gov.it/
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