Flyer - Modulo U-GOV Allocazione Costi

ALLOCAZIONE COSTI
U-GOV Pianificazione e Controllo
allocazione
costi
Semplificazione e potenziamento del
processo di imputazione dei costi indiretti
U-GOV Allocazione Costi nasce a supporto della Contabilità Analitica per determinare la
suddivisione di alcune tipologie di risorse economiche all’interno dell’organizzazione e
delle sue varie strutture.
Consente di definire e governare in maniera integrata e flessibile il processo di imputazione dei costi del personale e dei costi indiretti mediante la configurazione e la scelta di
driver di allocazione.
Indipendenza dalle fonti dati coinvolte
Il modulo Allocazione Costi è stato progettato per
processare sia i costi del personale, sia altri costi
indiretti come ad esempio i costi di funzionamento delle
strutture. Permette il passaggio e l’allocazione dei costi
prelevando i dati da una qualsiasi applicazione sorgente
(CIA, CSA, U-GOV, Data Warehouse di Ateneo, fogli
elettronici o tabelle dati esterne) e riversandoli in una
qualsiasi altra applicazione in base a determinati driver
di allocazione ricavati mediante algoritmi di calcolo.
Flessibilità nel processo di allocazione costi
Questo strumento consente la creazione di driver di
allocazione attraverso un repository dei metadati di
business a livello di ateneo. I driver vengono memorizzati e possono quindi essere utilizzati più volte. Una
volta scelta la fonte sorgente, il motore di allocazione
all’interno del modulo applica ai dati estratti uno o più
driver finalizzati alla ripartizione/ribaltamento, popolando le tabelle dati di destinazione. Proprio per la sua
natura flessibile, CINECA sta valutando l’evoluzioone di
questo modulo verso la rendicontazione dei progetti.
Possibilità di compiere simulazioni
Caratteristica fondamentale del modulo è la possibilità
di simulare l’applicazione di diversi driver sulle fonti dati
per valutare l'esito e la valenza del risultato. Questo
permette quindi di verificare gli esiti di una procedura di
ribaltamento e di scegliere la simulazione più adatta.
Autonomia nella costruzione di scenari
La logica che ha guidato il disegno e lo sviluppo del
modulo è stata quella di rendere autonoma la figura del
controller nella costruzione di driver e nell’applicazione
di regole di ribaltamento alle coordinate contabili e
analitiche. Grazie ad un'interfaccia web semplice e
particolarmente usabile tutte le funzionalità di Allocazione Costi infatti non richiedono l'accesso e l'eventuale
modifica del codice di programma. L’interfaccia web è il
punto di accesso attraverso cui il controller interagisce
con le componenti di base del sistema: imposta la
struttura logica che vorrà dare al processo di ribaltamento, definisce le fonti sorgenti e lefonti di destinazione e crea nuovi driver e guida la loro esecuzione.
Processo di
Allocazione Costi
Definizione
Sorgente
Dati
Definizione
Definizione
Flusso
Destinazione
Allocazione
Dati
Costi
Creazione
Scenari
Scelta
Scenario
& Scrittura
Reportistica di controllo
Per favorire infine la verifica dei calcoli applicati dal
motore di allocazione, è possibile definire della reportistica ad hoc. Viene in tal modo verificato il processo di
allocazione analitica dei costi del personale e degli altri
costi. Sostanzialmente la reportistica evidenzia ‘step by
step’ la storia del costo, dall’oggetto analitico a cui era
stato assegnato in modo diretto, agli oggetti analitici
intermedi e infine finali che lo hanno ricevuto lungo i
vari passi, a seguito dei ribaltamenti. In particolare
l’utente potrà verificare che i criteri adottati siano stati
applicati correttamente e che il criterio e il cost driver
siano adeguati al tipo di costo a cui sono stati applicati e
potrà quindi decidere eventualmente di modificarli.
ALLOCAZIONE COSTI
U-GOV Pianificazione e Controllo
U-GOV Pianificazione e Controllo
L’area Pianificazione e Controllo è composta dai
seguenti moduli:
- Analisi Didattica
- Analisi Studenti
- Analisi Contabilità
- Analisi Risorse Umane
- Analisi Trasversale e Cruscotti
- Allocazione Costi
- Simulazioni Risorse Umane
- Pianificazione & Budgeting
Trasparenza
&
Benchmark
allocazione
costi
Metadati
&
Driver
I moduli di quest’area possono essere suddivisi logicamente in due livelli. Il primo livello è composto dai
moduli di analisi e reporting che appartengono al Data
Warehouse di Ateneo rivolti alle singole aree amministrative (Didattica, Studenti, Contabilità, Risorse
Umane). Questi strumenti sono già attivi da diversi anni
e possono contare su un’ampia base di esperienze e best
practice definite da CINECA.
Il secondo livello è costituito dagli strumenti di analisi
trasversale, di simulazione e di budgeting. Per andare
oltre la fase di monitoraggio e spingersi verso processi
pianificazione
e controllo
Previsioni
&
Decisioni
Pianificazione
&
Budgeting
di pianificazione sono necessarie applicazioni che
permettano di disegnare scenari futuri e di gestire la
distribuzione di obiettivi e risorse. Queste soluzioni
sono quindi maggiormente legate alla realtà e alle
specifiche esigenze di ciascun ateneo.
Il sistema U-GOV
U-GOV rappresenta la nuova generazione di soluzioni
CINECA per l’amministrazione e il governo degli atenei.
L’offerta dei moduli funzionali di U-GOV estende la
copertura funzionale rispetto alla precedente generazione di applicazioni CINECA e rende coordinati ed
efficienti i servizi erogati dall’ateneo.
PIANIFICAZIONE
E CONTROLLO
Parallelamente alla realizzazione dei nuovi moduli,
CINECA sta predisponendo un piano di migrazione
verso il nuovo sistema che consentirà di salvaguardare
gli investimenti che un ampio numero di atenei ha
effettuato negli anni, scegliendo le soluzioni CINECA.
ANALISI
TRASVERSALE
E CRUSCOTTI
PIANIFICAZIONE
E BUDGETING
SIMULAZIONI
RISORSE UMANE
ALLOCAZIONE
COSTI
ANALISI
DIDATTICA
ANALISI
STUDENTI
ANALISI
CONTABILITÀ
ANALISI
RISORSE UMANE
CONTABILITÀ
ANALITICA
FLUSSI
FINANZIARI
CICLO ATTIVO
E PASSIVO
CONTABILITÀ
GENERALE
CONTABILITÀ
FINANZIARIA
GESTIONE
FISCALE
CONTABILITÀ
INVENTARIO
GESTIONE
PROGETTI
RICERCA
CATALOGO E
VALUTAZIONE
RICERCA
DIDATTICA
E STUDENTI
RISORSE
RICERCA
PROGRAMMAZIONE
DIDATTICA
SERVIZI
E SEGRETERIA
STUDENTI
SPAZI E
CALENDARI
COMMUNITY
GESTIONE
ORGANICO
RILEVAZIONE
COMPETENZE
SVILUPPO E
FORMAZIONE
RECLUTAMENTO
CARRIERE
STIPENDI
COMPENSI
MISSIONI
E TRASFERTE
RISORSE UMANE
Solution Map di U-GOV. Il sistema è suddiviso in moduli applicativi
a loro volta raggruppati logicamente in cinque aree funzionali.