Definizione delle misure di tempestività dei pagamenti

DEFINIZIONE DELLE MISURE ORGANIZZATIVE FINALIZZATE AL RISPETTO DELLA TEMPESTIVITA’ DEI
PAGAMENTI DA PARTE DI PROMOIMPRESA-BORSA MERCI
Art.9 Decreto Legge 78/2009 convertito con legge 102/2009 “decreto anticrisi 2009”
Promoimpresa-Borsa Merci, azienda speciale della Camera di Commercio di Mantova, con il presente
documento intende fornire indicazioni sulle misure organizzative adottate per garantire il tempestivo
pagamento delle somme dovute per somministrazioni, forniture e appalti in applicazione a quanto disposto
dall’articolo 9, del decreto Legge 1 luglio 2009, n.78, convertito con modificazioni nella Legge 102/2009.
Gestione flusso fatture passive
1. Ricezione e registrazione delle fatture
Le fatture, un volta pervenute all’ente in forma cartacea o digitale, sono registrate nel protocollo
generale (possono essere visionate in qualsiasi momento dai soggetti abilitati tramite apposito
sistema informativo) entro 24 ore dalla loro ricezione.
Le fatture vengono trasmesse all’ufficio amministrativo che provvede alla registrazione nel registro
unico delle fatture previsto dall’art.42 del D.L. n.66 del 24/04/2014, indicando la data di emissione e
quella di ricevimento, entro 2 giorni dalla protocollazione.
L’ufficio amministrativo, entro 2 giorni dalla registrazione, provvede ad acquisire i documenti utili ai
fini del controllo formale e sostanziale della stessa nonché ad attivare le verifiche di regolarità
contributiva dei fornitori ed eventuali altri controlli previsti dalla legge.
2. Visto di liquidazione della fattura
La fattura viene trasmessa, completa della documentazione necessaria, al responsabile di progetto
ai fini dell’apposizione del visto che attesta la regolarità della fornitura del bene o della prestazione
del servizio e la rispondenza della stessa ai termini e alle condizioni pattuite - entro 3 giorni.
Eventuali contestazioni al fornitore sono tempestivamente comunicate all’ufficio amministrativo dal
responsabile di progetto che ha richiesto la fornitura/prestazione e sospendono i termini di
pagamento.
Concluse le verifiche di competenza, la fattura, vistata dal responsabile del progetto, viene
sottoposta al Direttore per la liquidazione finale entro 2 giorni.
La fattura liquidata viene restituita all’ufficio amministrativo – entro 5 giorni.
3. Pagamento della fattura
L’ufficio amministrativo, per i versamenti superiori a 10.000 €, provvede ad effettuare la verifica
nell’apposita sezione “Verifica inadempimenti” del portale Acquisti in rete PA, ai sensi dell’articolo
48 bis del D.P.R. 602/73 e della circolare del Ministero delle Finanze n.22 del 29/07/2008.
L’ufficio amministrativo predispone l’ordinativo di pagamento cartaceo, sottoscritto dal Direttore e
dal Responsabile Amministrativo e lo consegna all’istituto cassiere per l’accredito dell’importo al
beneficiario – entro 10 giorni.