modello organizzativo ai sensi del decreto legislativo 8

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MODELLO ORGANIZZATIVO
AI SENSI DEL DECRETO LEGISLATIVO
8 GIUGNO 2001, N. 231
Adottato dal Consiglio di Amministrazione il 18 novembre 2004.
Modificato nelle adunanze del Consiglio di Amministrazione del:
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21 luglio 2006
19 gennaio 2007
30 maggio 2008
24 marzo 2010
8 febbraio 2011
6 giugno 2012
18 dicembre 2012
Modello Organizzativo D. lgs. n. 231/2001
di Mistral Air
INDICE
1.
IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001 ................................................................................................ 5
1.1
Quadro normativo .................................................................................................................. 5
1.2
Tipologie di reato previste dal D.Lgs. 231/01......................................................................... 6
1.2.1 Reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione ........................................... 6
1.2.2 Delitti in materia di criminalità organizzata ......................................................................... 7
1.2.3 Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in
strumenti o segni di riconoscimento ....................................................................................... 7
1.2.4 Delitti contro l’industria e il commercio ................................................................................ 8
1.2.5 Delitti in materia di violazione del diritto d’autore ............................................................... 8
1.2.6 Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci
all’Autorità Giudiziaria ........................................................................................................ 10
1.2.7 Reati societari ....................................................................................................................... 10
1.2.8 Delitti aventi finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine democratico previsti
dal codice penale e dalle leggi speciali .................................................................................. 11
1.2.9 Delitti contro la persona e delitti contro la personalità individuale .................................... 11
1.2.10 Delitti di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione del mercato .................... 11
1.2.11 Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime commesse con
violazione delle norme antinfortunistiche e sulla tutela dell’igiene e della salute
sul lavoro ............................................................................................................................... 12
1.2.12 Reati di riciclaggio, ricettazione e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza
illecita e reati transnazionali ................................................................................................ 12
1.2.13 Delitti informatici e trattamento illecito dei dati ................................................................. 13
1.2.14 Reati in materia ambientale ................................................................................................ 13
2.
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO ........................................................... 14
2.1
Obiettivi perseguiti con l’adozione del Modello .................................................................. 14
2.2
Modifiche e integrazioni del Modello ................................................................................... 15
2.3
Destinatari del Modello ........................................................................................................ 15
2.4
Individuazione dei rischi e sistema di governo delle procedure .......................................... 15
Aggiornamento deliberato nell'adunanza del CdA del 18/12/2012
2
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2.4.1 Ruolo ed individuazione dei Process Owner e Process Owner
2.5
Delegati .......................... 16
Aree di attività a rischio e relativi sistemi di presidio organizzativo/gestionale ................. 17
2.5.1 Attività a rischio in relazione ai reati contro la Pubblica Amministrazione ...................... 17
2.5.2 Attività a rischio in relazione ai delitti informatici e trattamento illecito di dati ............... 19
2.5.3 Attività a rischio in relazione ai reati in materia di criminalità organizzata ..................... 19
2.5.4 Attività a rischio in relazione ai reati di falsità in monete, in carte di pubblico
credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento .................................... 20
2.5.5 Attività a rischio in relazione ai reati contro l’industria e il commercio ............................ 21
2.5.6 Attività a rischio in relazione ai reati societari .................................................................... 22
2.5.7 Attività a rischio in relazione ai delitti di terrorismo ed eversione dell'ordine
democratico, ai delitti contro la persona e contro la personalità individuale ..................... 22
2.5.8 Attività a rischio in relazione ai reati di abuso di informazioni privilegiate e di
manipolazione del mercato ................................................................................................... 23
2.5.9 Attività a rischio in relazione ai reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o
gravissime commessi in violazione della normativa antinfortunistica e sulla tutela
dell’igiene e della salute sul lavoro ....................................................................................... 23
2.5.10 Attività a rischio in relazione ai reati di riciclaggio, ricettazione e impiego di
denaro, beni o utilità di provenienza illecita ........................................................................ 24
2.5.11 Attività a rischio in relazione ai reati in materia di violazione del diritto d’autore ........... 25
2.5.12 Attività a rischio in relazione al reato di induzione a non rendere dichiarazioni o
a rendere dichiarazioni mendaci all’Autorità Giudiziaria .................................................. 25
2.5.13 Attività a rischio in relazione ai reati ambientali ................................................................ 25
3.
ORGANISMO DI VIGILANZA .................................................................................................................. 26
3.1
Natura, qualificazione, nomina e durata in carica dell’Organismo di Vigilanza ............... 26
3.2
Cause di ineleggibilità, decadenza e revoca dell’Organismo di Vigilanza .......................... 27
3.3
Funzioni e poteri dell'Organismo di Vigilanza .................................................................... 27
3.4
Attività di reporting dell' Organismo di Vigilanza .............................................................. 28
3.4.1 Reporting nei confronti degli Organi Societari ................................................................... 28
3.5
Flussi informativi nei confronti dell'Organismo di Vigilanza ............................................. 28
3.5.1 Segnalazioni da parte di esponenti aziendali o da parte di terzi ......................................... 28
3.5.2 Obblighi di informativa relativi ad atti ufficiali .................................................................. 29
3
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3.5.3 Sistema delle deleghe ............................................................................................................ 29
4.
SELEZIONE E FORMAZIONE DEL PERSONALE E DIFFUSIONE DEL MODELLO ........................... 29
4.1
Selezione del personale ......................................................................................................... 29
4.2
Formazione del personale e diffusione del Modello nel contesto aziendale ........................ 29
4.3
Informativa a Collaboratori esterni, Partner e Fornitori ................................................... 30
5.
SISTEMA DISCIPLINARE ....................................................................................................................... 30
5.1
Principi generali.................................................................................................................... 30
5.2
Sanzioni nei confronti del personale .................................................................................... 30
5.3
Misure nei confronti dei dirigenti ........................................................................................ 30
6.
ALTRE MISURE DI TUTELA IN CASO DI MANCATA OSSERVANZA DEL MODELLO ..................... 31
6.1
Violazione del Modello da parte di Amministratori e Sindaci ............................................ 31
6.2
Misure nei confronti di soggetti esterni. .............................................................................. 31
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1. IL DECRETO LEGISLATIVO N. 231/2001
1.1
Quadro normativo
Il decreto legislativo n. 231 dal titolo “Disciplina della responsabilità
amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni
anche prive di personalità giuridica”, ha introdotto nell’ordinamento italiano
un regime di responsabilità amministrativa (riferibile sostanzialmente alla
responsabilità penale) a carico degli enti (da intendersi come società,
associazioni, consorzi, ecc., di seguito denominati “enti” e, singolarmente,
“ente”) per alcuni reati commessi, nell'interesse o a vantaggio degli stessi:
a) da persone fisiche che rivestano funzioni di rappresentanza, di
amministrazione o di direzione degli Enti stessi o di una loro unità
organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché
da persone fisiche che esercitino, anche di fatto, la gestione e il
controllo degli Enti medesimi;
b) da persone fisiche sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno
dei soggetti sopra indicati.
Tale responsabilità si aggiunge a quella della persona fisica che ha
realizzato materialmente il fatto. Le sanzioni previste sono pecuniarie ed
interdittive (quali la sospensione o revoca di licenze e concessioni, il divieto
di contrattare con la P.A., l'interdizione dall'esercizio dell'attività,
l'esclusione o la revoca di finanziamenti e contributi, il divieto di
pubblicizzare beni e servizi).
La responsabilità prevista dal decreto si configura anche in relazione a reati
commessi all’estero, purché per gli stessi non proceda lo Stato del luogo in
cui è stato commesso il reato.
Il D.Lgs. 231/01 prevede, all’art.6, una forma specifica di esonero dalla
responsabilità amministrativa (c.d. esimente) qualora l’ente sia in grado di
dimostrare (comma 1):
a)
di aver adottato ed efficacemente attuato, prima della
commissione di eventuali fatti illeciti, modelli di organizzazione e di
gestione idonei a prevenire la commissione di reati della specie di
quelli verificatisi;
b) che il compito di vigilare sul funzionamento e l’osservanza dei
modelli nonché di curare il loro aggiornamento sia stato affidato a
un organismo dell’ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e
controllo (di seguito, l’“Organismo di Vigilanza” o “OdV”);
c) che le persone che hanno commesso il reato abbiano agito
eludendo fraudolentemente i suddetti modelli di organizzazione e
gestione;
d) che non vi sia stata omessa o insufficiente vigilanza da parte
dell’organismo di cui alla precedente lett. b).
E’ inoltre prevista un’ulteriore funzione del Modello. Infatti, l’art.5, comma 1,
lett b) del decreto prevede la responsabilità dell’ente anche per la
commissione di reati previsti dal decreto – sempre che avvenuta nel suo
interesse o vantaggio – da parte di “persone sottoposte alla direzione o alla
vigilanza” di chi riveste funzioni di rappresentanza, amministrazione o
direzione dell’ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia
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finanziaria e funzionale o esercita anche di fatto la gestione e il controllo
dello stesso.
La responsabilità sorge se tale commissione “è stata resa possibile
dall’inosservanza degli obblighi di direzione o vigilanza (art. 7 , comma 1).
In tali circostanze, è espressamente previsto che non ricorre tale
inosservanza “se l’ente, prima della commissione del reato, ha adottato e
efficacemente adottato un modello di organizzazione, gestione e controllo
idoneo a prevenire reati della specie di quello verificatosi” (art. 7, comma
2).
Con riguardo a tali ipotesi, il Modello, tenuto conto della natura, della
dimensione e del tipo di attività svolta, deve contenere misure idonee a (art.
7, comma 3):
• garantire lo svolgimento dell’attività nel rispetto della legge;
• scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio.
Inoltre, affinché sia efficientemente attuato, il Modello, relativamente alla
fattispecie considerate, richiede verifiche periodiche e modifiche quando
necessario in relazione a violazioni e a mutamenti dell’organizzazione o
dell’attività, nonché un idoneo sistema disciplinare (art. 7, comma 4).
Nella sua versione attuale il Modello recepisce le modifiche organizzative e
operative intervenute in ambito aziendale rispetto alla precedente revisione,
nonché le indicazioni contenute – anche in relazione al contesto normativo
- nel Modello Organizzativo della Capogruppo Poste Italiane S.p.A.
(aggiornamento del 28 novembre 2011), riportando in ogni caso gli
adattamenti ritenuti necessari al fine di tener conto della particolare
struttura e dell’operatività della società.
1.2
Tipologie di reato previste dal D.Lgs. 231/01
Le fattispecie di reato rilevanti, in base al Decreto e successive
integrazioni, al fine di configurare la responsabilità amministrativa dell’ente,
possono essere comprese nelle categorie di seguito enunciate.
1.2.1
Reati commessi nei rapporti con la Pubblica Amministrazione
Si riferisce a una serie di reati commessi nei rapporti con la Pubblica
Amministrazione e disciplinati dagli artt. 24 e 25, precisamente:
• indebita percezione di contributi, finanziamenti o altre erogazioni da
parte dello Stato o di altro ente pubblico (art. 316-ter c.p.);truffa in
danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640, 1° comma, n. 1
c.p.);
• truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche (art. 640bis c.p.);
• frode informatica in danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 640ter c.p.);
• corruzione per un atto d’ufficio (art. 318 c.p.);
• corruzione per un atto contrario ai doveri d’ufficio (art. 319 c.p.);
• corruzione in atti giudiziari (art. 319-ter c.p.);
• istigazione alla corruzione (art. 322 c.p.);
• concussione (art. 317 c.p.);
• malversazione a danno dello Stato o di altro ente pubblico (art. 316-bis
c.p.).
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1.2.2
Delitti in materia di criminalità organizzata
La Legge del 15 luglio 2009, n. 94 recante “Disposizioni in materia di
sicurezza pubblica” ha inserito nel decreto l’art. 24 ter riguardante i delitti in
materia di criminalità organizzata, con riferimento a:
• associazione per delinquere (art. 416 c.p.);
• associazione per delinquere finalizzata a commettere delitti di
riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù, tratta di persone,
acquisto e alienazione di schiavi ed ai reati concernenti le violazioni
delle disposizioni sull’immigrazione clandestina di cui all’art. 12 del D.
Lgs n. 286/1998 (art. 416 c.p., sesto comma);
• associazioni di tipo mafioso e delitti commessi avvalendosi delle
condizioni previste dall’articolo 416-bis c.p. o al fine di agevolare
l’attività delle associazioni previste dallo stesso articolo (art. 416-bis
c.p.);
• scambio elettorale politico-mafioso (art. 416-ter c.p.);
• sequestro di persona a scopo di rapina o di estorsione (art. 630 c.p.);
• associazione finalizzata al traffico illecito di sostanze stupefacenti o
psicotrope (art. 74. DPR 9 ottobre 1990, n. 309);
• illegale fabbricazione, introduzione nello Stato, messa in vendita,
cessione, detenzione e porto in luogo pubblico o aperto al pubblico di
armi da guerra o tipo guerra o parti di esse, di esplosivi, di armi
clandestine nonché di più armi comuni da sparo (art. 407, comma 2,
lett. a), n.5) c.p.p.).
1.2.3
Reati di falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori
di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento
L’art. 6 della Legge 23 novembre 2001, n. 409, recante “Disposizioni
urgenti in vista dell’introduzione dell’euro”, ha inserito nel decreto l’art. 25bis, che mira a punire il reato di falsità in monete, in carte di pubblico
credito e in valori di bollo e precisamente:
• falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo
concerto, di monete falsificate (art. 453 c.p.);
• alterazione di monete (art. 454 c.p.);
• spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete
falsificate (art. 455 c.p.);
• spendita di monete falsificate ricevute in buona fede (art. 457 c.p.);
• falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto,
detenzione o messa in circolazione di valori di bollo falsificati (art. 459
c.p.) e uso di valori di bollo contraffatti o alterati (art. 464 c.p.);
• contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di
pubblico credito o di valori di bollo (art. 460 c.p.) e fabbricazione o
detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione di
monete, di valori di bollo, o di carta filigranata (art. 461 c.p.).
La Legge 23 luglio 2009, n. 99 recante” Disposizioni per lo sviluppo e
l’internazionalizzazione delle imprese, nonché in materia di energia” ha
riformulato il titolo dell’art. 25 bis, estendendo la responsabilità attribuibile in
capo agli enti per i reati di:
• contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di
brevetti, modelli e disegni (art. 473 c.p.);
• introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi (art.
474 c.p.).
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1.2.4
Delitti contro l’industria e il commercio
La Legge 23 luglio 2009, n. 99 recante ”Disposizioni per lo sviluppo e
inserito nel decreto l’art. 25 bis.1, che estende la responsabilità
amministrativa degli enti per i reati di:
• turbata libertà dell’industria o del commercio (art. 513 c.p.);
• frode nell’esercizio del commercio (art. 515 c.p.);
• vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine (art. 516
c.p.);
• vendita di prodotti industriali con segni mendaci (art. 517 c.p.);
• fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di
proprietà industriale (art. 517-ter c.p.);
• contraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei
prodotti agroalimentari (art. 517-quater c.p.);
• illecita concorrenza con minaccia o violenza (art. 513-bis c.p.);
• frodi contro le industrie nazionali (art. 514 c.p.).
1.2.5
Delitti in materia di violazione del diritto d’autore
La Legge 23 luglio 2009, n. 99 recante” Disposizioni per lo sviluppo e
inserito nel D.Lgs n. 231/2001 l’art. 25 novies, che prevede l’estensione
della responsabilità amministrativa dell’ente ai reati di:
• messa a disposizione del pubblico in un sistema di reti telematiche,
mediante connessioni di qualsiasi genere, e senza averne diritto di
un'opera o di parte di un’opera dell'ingegno protetta (art. 171, co. 1, lett
a-bis), L. 633/1941);
• reato di cui al punto precedente commesso su un’opera altrui non
destinata alla pubblicazione, ovvero con usurpazione della paternità
dell’opera, ovvero con deformazione, mutilazione o altra modificazione
dell’opera stessa, qualora ne risulti offeso l’onore o la reputazione
dell’autore (art. 171, co. 3, L. 633/1941);
• abusiva duplicazione, per trarne profitto, di programmi per elaboratore;
importazione, distribuzione, vendita, detenzione a scopo commerciale
o imprenditoriale ovvero concessione in locazione di programmi
contenuti in supporti non contrassegnati dalla SIAE; predisposizione di
mezzi per consentire o facilitare la rimozione arbitraria o l’elusione
funzionale di dispositivi di protezione di programmi per elaboratori (art.
171-bis, co. 1, L. 633/1941);
• riproduzione su supporti non contrassegnati SIAE, trasferimento su
altro supporto, distribuzione, comunicazione, presentazione o
dimostrazione in pubblico, del contenuto di una banca dati al fine di
trarne profitto; estrazione o reimpiego della banca dati in violazione
delle disposizioni sui diritti del costitutore e dell’utente di una banca
dati; distribuzione, vendita o concessione in locazione di banche di dati
(art. 171-bis, co. 2, L. 633/1941);
• reati commessi a fini di lucro, per uso non personale, e caratterizzati
da una delle seguenti condotte descritte all’art. 171-ter, comma 1, L.
633/1941:
abusiva duplicazione, riproduzione, trasmissione o diffusione in
pubblico con qualsiasi procedimento, in tutto o in parte, di opere
dell'ingegno destinate al circuito televisivo, cinematografico, della
vendita o del noleggio, di dischi, nastri o supporti analoghi
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ovvero di ogni altro supporto contenente fonogrammi o
videogrammi di opere musicali, cinematografiche o audiovisive
assimilate o sequenze di immagini in movimento (lett. a);
abusiva riproduzione, trasmissione o diffusione in pubblico con
qualsiasi procedimento, di opere o parti di opere letterarie,
drammatiche, scientifiche o didattiche, musicali o drammaticomusicali, multimediali, anche se inserite in opere collettive o
composite o banche dati (lett. b);
introduzione nel territorio dello Stato, detenzione per la vendita o
la distribuzione, distribuzione, messa in commercio, concessione
in noleggio o cessione a qualsiasi titolo, proiezione in pubblico,
trasmissione a mezzo televisione con qualsiasi procedimento,
trasmissione a mezzo radio, delle duplicazioni o riproduzioni
abusive di cui alle lettere a) e b) senza aver concorso nella
duplicazione o riproduzione (lett. c);
detenzione per la vendita o la distribuzione, messa in
commercio, vendita, noleggio, cessione a qualsiasi titolo,
proiezione in pubblico, trasmissione a mezzo radio o televisione
con qualsiasi procedimento, di videocassette, musicassette,
qualsiasi supporto contenente fonogrammi o videogrammi di
opere musicali, cinematografiche o audiovisive o sequenze di
immagini in movimento, o altro supporto per il quale è prescritta
l'apposizione del contrassegno SIAE, privi del contrassegno
medesimo o dotati di contrassegno contraffatto o alterato (lett.
d);
ritrasmissione o diffusione con qualsiasi mezzo di un servizio
criptato ricevuto per mezzo di apparati o parti di apparati atti alla
decodificazione di trasmissioni ad accesso condizionato, in
assenza di accordo con il legittimo distributore (lett. e);
introduzione nel territorio dello Stato, detenzione per la vendita o
la distribuzione, distribuzione, vendita, concessione in noleggio,
cessione a qualsiasi titolo, promozione commerciale,
installazione di dispositivi o elementi di decodificazione speciale
che consentono l'accesso a un servizio criptato senza il
pagamento del canone dovuto (lett. f);
fabbricazione, importazione, distribuzione, vendita, noleggio,
cessione a qualsiasi titolo, pubblicizzazione per la vendita o il
noleggio, o detenzione per scopi commerciali, di attrezzature,
prodotti o componenti ovvero prestazione di servizi aventi
impiego commerciale o prevalente finalità di eludere efficaci
misure tecnologiche di protezione ovvero progettati, prodotti,
adattati o realizzati con la finalità di rendere possibile o facilitare
l'elusione di tali misure (lett. f-bis);
abusiva rimozione o alterazione di informazioni elettroniche sul
regime dei diritti di cui all'articolo 102-quinquies, ovvero
distribuzione, importazione a fini di distribuzione, diffusione per
radio o per televisione, comunicazione o messa a disposizione
del pubblico di opere o altri materiali protetti dai quali siano state
rimosse o alterate le informazioni elettroniche stesse (lett. h);
• reati caratterizzati da una delle seguenti condotte descritte all’art. 171ter, comma 2, L. 633/1941:
riproduzione, duplicazione, trasmissione o diffusione abusiva,
vendita o commercio, cessione a qualsiasi titolo o importazione
abusiva di oltre 50 copie o esemplari di opere tutelate dal diritto
d'autore e da diritti connessi (lett. a);
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immissione a fini di lucro in un sistema di reti telematiche,
mediante connessioni di qualsiasi genere, di un'opera o parte di
un’opera dell'ingegno protetta dal diritto d'autore, n violazione del
diritto esclusivo di comunicazione al pubblico spettante all’autore
(lett. a-bis);
realizzazione delle condotte previste dall’art. 171-ter, co. 1, L.
633/1941, da parte di chiunque eserciti in forma imprenditoriale
attività
di
riproduzione,
distribuzione,
vendita
o
commercializzazione, ovvero importazione di opere tutelate dal
diritto d'autore e da diritti connessi (lett. b);
promozione od organizzazione delle attività illecite di cui all’art.
171-ter, co. 1, L. 633/1941 (lett. c);
• mancata comunicazione alla SIAE dei dati di identificazione dei
supporti non soggetti al contrassegno, da parte di produttori o
importatori di tali supporti, ovvero falsa dichiarazione circa
l’assolvimento degli obblighi sul contrassegno (art. 171-septies, L.
633/1941);
• fraudolenta
produzione,
vendita,
importazione,
promozione,
installazione, modifica, utilizzo per uso pubblico e privato di apparati o
parti di apparati atti alla decodificazione di trasmissioni audiovisive ad
accesso condizionato effettuate via etere, via satellite, via cavo, in
forma sia analogica sia digitale (art. 171-octies, L. 633/1941).
1.2.6
Induzione a non rendere dichiarazioni
dichiarazioni mendaci all’Autorità Giudiziaria
o
a
rendere
La Legge 3 agosto 2009, n. 116 recante “Ratifica ed esecuzione della
Convenzione dell’Organizzazione delle Nazioni Unite contro la corruzione”
adottata dall’Assemblea Generale dell’ONU il 31 ottobre 2003 ha introdotto
la responsabilità amministrativa degli enti per il reato di cui all’art. 377 bis
c.p. “Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni
mendaci all’Autorità Giudiziaria” (art. 25 decies del D.Lgs n. 231/01).
1.2.7
Reati societari
L’art. 3 del decreto legislativo 11 aprile 2002, n. 61, in vigore dal 16 aprile
2002, nell’ambito della riforma del diritto societario ha poi introdotto art. 25ter che estende il regime di responsabilità amministrativa ai seguenti reati
societari:
• false comunicazioni sociali (art. 2621 c.c.)
• false comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori (art. 2622,
commi 1 e 3, c.c.);
• falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione
(art. 2624, commi 1 e 2, c.c.)1;
• impedito controllo (art. 2625, comma 2, c.c.);
• formazione fittizia del capitale (art. 2632 c.c.);
• indebita restituzione dei conferimenti (art. 2626 c.c.);
• illegale ripartizione degli utili e delle riserve (art. 2627 c.c.);
1
Il D.Lgs n.39/2010 sulla revisione legale dei conti ha abrogato l’art. 2624 del Codice civile, ma, nel contempo, ha
introdotto, nell’art. 27, il reato di “Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni dei responsabili della revisione legale
dei conti” per cui, allo stato, nell’incertezza del quadro normativo di riferimento, il reato in parola viene
prudenzialmente indicato quale presupposto della responsabilità amministrativa degli enti”.
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• illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società
controllante (art. 2628 c.c.);
• operazioni in pregiudizio dei creditori (art. 2629 c.c.);
• indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori (art. 2633
c.c.);
• illecita influenza sull’assemblea (art. 2636 c.c.);
• aggiotaggio (art. 2637 c.c.);
• ostacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza
(art. 2638, commi 1 e 2, c.c.);
• omessa comunicazione del conflitto di interessi (art.2629 bis c.c.).
1.2.8
Delitti aventi finalità di terrorismo o di eversione dell’ordine
democratico previsti dal codice penale e dalle leggi speciali
L’art. 25-quater, introdotto dall’art. 3 della legge 14 gennaio 2003, n. 7 di
ratifica ed esecuzione della Convenzione internazionale per la repressione
del finanziamento del terrorismo (New York, 9 dicembre 1999), opera un
rinvio generale a tutte le ipotesi attuali e future di reati terroristici ed eversivi
previsti dal codice penale e dalle leggi speciali.
La disposizione di cui all'art. 1 della l. 6 febbraio 1980, n. 15 prevede una
circostanza aggravante destinata ad applicarsi a qualsiasi reato sia
"commesso con finalità di terrorismo o di eversione dell'ordine
democratico”.
1.2.9
Delitti contro la persona e delitti contro la personalità
individuale
L’ambito dei delitti contro la persona è stato introdotto con la legge del
9/01/06 n. 7 – che ha aggiunto l’art. 25-quater-1 e riguarda il divieto delle
pratiche di mutilazione genitali femminili.
L’ambito legislativo riguardante i delitti contro la personalità individuale è
stato introdotto con L. 11/08/2003 n. 228 – che ha aggiunto l’art. 25quinquies che richiama specifici articoli contenuti nella Sez. I, capo III, titolo
XII, Libro II del codice penale:
• Riduzione o mantenimento in schiavitù e servitù (art. 600 c.p.);
• Tratta di persone (art. 601 c.p.);
• Acquisto o alienazione di schiavi (art. 602 c.p.);
• Prostituzione minorile (art. 600-bis c.p.);
• Pornografia minorile (art. 600-ter c.p.);
• Detenzione di materiale pornografico (art. 600-quater c.p.);
• Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della prostituzione minorile
(art. 600-quinquies c.p.).
1.2.10 Delitti di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione
del mercato
In relazione alla disciplina sul Market Abuse (Parte V Titolo I –bis, Capo II
del T.U.F.), sono stati introdotti nel disposto del D.Lgs. 231/01 (art. 25sexies) i reati di abuso di informazioni privilegiate (art. 184 del TUF) e di
manipolazione del mercato (art. 185 del TUF).
In particolare, per abuso di informazioni privilegiate (insider trading) si
intende il reato per il quale chiunque, essendo in possesso di informazioni
non di pubblico dominio, le divulghi a terzi, o le utilizzi al fine di effettuare o
indurre altri a compiere operazioni di compravendita o altre operazioni
11
di Mistral Air
relative a strumenti finanziari. Tali informazioni permettono ai soggetti che
ne facciano utilizzo una scelta basata su un'asimmetria informativa,
privilegiandoli rispetto ad altri investitori operanti sul medesimo mercato.
L’ipotesi reato di manipolazione del mercato si configura invece a carico di
chiunque diffonda informazioni false o ingannevoli o pone in essere
operazioni simulate o altri artifizi concretamente idonei a provocare una
sensibile alterazione del prezzo degli strumenti finanziari.
L’articolo 187-quinquies del TUF introduce una specifica ipotesi di
responsabilità amministrativa a carico degli enti per illeciti amministrativi in
materia di abusi di mercato (artt. 187–bis e 187–ter del TUF) commessi nel
loro interesse o a loro vantaggio da soggetti aziendali in posizioni apicali o
a loro subordinati.
1.2.11 Reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o gravissime
commesse con violazione delle norme antinfortunistiche e
sulla tutela dell’igiene e della salute sul lavoro
La legge n.123/2007, ha introdotto due nuove tipologie di “reatopresupposto” all’interno della disciplina di cui al D.Lgs. 231/2001. Nel
Decreto è stato infatti inserito l’art.25-septies, successivamente sostituito
dall’art. 300 del D. Lgs n. 81/2008, che prevede l’estensione della
responsabilità amministrativa dell’ente ai reati di omicidio colposo e lesioni
colpose gravi o gravissime (artt.589 e 590 del Codice Penale), commessi in
violazione della normativa antinfortunistica e sulla tutela dell’igiene e della
salute sul lavoro.
Il provvedimento legislativo, integrando il quadro delle norme di presidio in
materia di salute e sicurezza dei lavoratori nei luoghi di lavoro, stabilisce,
come fattore di novità, la punibilità delle Società anche per i reati di natura
“colposa,”diversamente da quanto previsto finora per i reati in ambito
231/01, che richiedevano il presupposto della sussistenza del dolo
(coscienza e volontarietà dell’azione criminosa).
1.2.12 Reati di riciclaggio, ricettazione e impiego di denaro, beni o
utilità di provenienza illecita e reati transnazionali
Il Decreto Legislativo n. 231 del 21 novembre 2007, relativo all’attuazione
della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del
sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e
di finanziamento del terrorismo, nonchè della direttiva 2006/70/CE che ne
reca misure di esecuzione, ha introdotto nel D.lgs 231/01 l’art.25-octies che
estende l’ambito della responsabilità amministrativa per gli enti in relazione
ai reati di riciclaggio (art 648 bis c.p.), ricettazione (art 648 c.p) e impiego di
denaro, beni o utilità di provenienza illecita (art.648 ter c.p.) .
L’art.648 del codice penale dispone che commette il reato di ricettazione
chiunque, fuori dai casi di concorso nel reato, acquista, riceve od occulta,
denaro o cose provenienti da un qualsiasi delitto al fine di procurare a se
od ad altri un profitto.
L’art. 648-bis del codice penale dispone che, al di fuori dei casi di concorso
nel reato, commette il delitto di riciclaggio “chiunque sostituisce o
trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da un delitto non colposo
ovvero compie in relazione ad essi altre operazioni, in modo da ostacolare
l’identificazione delittuosa della loro provenienza”.
12
di Mistral Air
L’art. 648-ter del codice penale dispone inoltre che, al di fuori dei casi di
concorso nel reato e dei casi previsti dagli articoli 648 (ricettazione) e 648bis (riciclaggio), commette il delitto di impiego di denaro, beni o altre utilità
di provenienza illecita chiunque “impiega in attività economiche o
finanziarie denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto”.
Inoltre, la legge n. 146/2006, ha ratificato la normativa comunitaria contro il
crimine organizzato transnazionale relativamente a quei reati posti in
essere da un gruppo organizzato in più di uno Stato, ovvero a quelli
commessi in uno Stato singolo, da parte di una organizzazione criminale
operante su base internazionale. Tale legge comprende le seguenti
tipologie di reato: associazione per delinquere (art. 416 c.p); associazione
di tipo mafioso (art. 416bis.c.p); reati concernenti intralcio alla giustizia (art.
377bis e 378 c.p); traffico di migranti (D.lgs n.286/98 e successive
modifiche).
1.2.13 Delitti informatici e trattamento illecito dei dati
La legge 18 marzo 2008, n. 48 “Ratifica ed esecuzione della Convenzione
del Consiglio d’Europa sulla criminalità informatica, fatta a Budapest il 23
novembre 2001, e norme di adeguamento dell’ordinamento intero” ha
ampliato le fattispecie di reato che possono generare la responsabilità della
società. L’art. 7 del provvedimento, infatti, ha introdotto nel D.Lgs. 231/01
l’art. 24-bis per i reati di:
• accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter
c.p.);
• detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi
informatici o telematici (art. 615-quater c.p.);
• diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti
a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art.
615-quinquies c.p.);
• intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni
informatiche o telematiche (art. 617-quater c.p.);
• installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o
interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617quinquies c.p.);
• danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635bis c.p.);
• danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati
dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità (art.
635-ter c.p.);
• danneggiamento di sistemi informatici o telematici (art. 635-quater c.p.)
• danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità
(art. 635-quinquies c.p.);
• falsità in un documento informatico pubblico o avente efficacia
probatoria (art. 491-bis c.p.);
• frode informatica del certificatore di firma elettronica (art. 640quinquies c.p.).
1.2.14 Reati in materia ambientale
Il D. Lgs n. 121 del 7 luglio 2011, emanato in attuazione della direttiva
2008/99/CE sulla tutela penale dell'ambiente, ha inserito nel D.Lgs n.
231/2001 l’art. 25-undecies, con l’estensione della responsabilità
amministrativa degli enti alle fattispecie dei “Reati ambientali” commessi
nell’interesse o a vantaggio dell’ente stesso.
13
di Mistral Air
La normativa prevede le seguenti tipologie di illeciti riconducibili a quattro
aree principali:
1. Gestione dei rifiuti e bonifica dei siti inquinati
• attività di gestione rifiuti non autorizzata (art. 256, commi 1, lettere a) e
b), 3, primo e secondo periodo, 5 e 6, primo periodo del D.Lgs n.
152/2006);
• omessa bonifica (art. 257, commi 1 e 2 del D.Lgs n. 152/2006);
• violazione degli obblighi di comunicazione, di tenuta dei registri
obbligatori e dei formulari (art. 258, comma 4, secondo periodo del
D.Lgs n. 152/2006);
• traffico illecito di rifiuti (art. 259, comma 1 del D.Lgs n. 152/2006);
• attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (art. 260, commi 1 e 2
del D.Lgs n. 152/2006);
• violazione degli obblighi concernenti il sistema di controllo della
tracciabilità dei rifiuti – SISTRI (art. 260-bis, commi 6, 7, secondo e
terzo periodo, 8, primo e secondo periodo del D.Lgs n. 152/2006).
2. Tutela dell’aria e riduzione delle emissioni in atmosfera
• emissioni in atmosfera con superamento dei limiti (art. 279, comma 5
del D.Lgs n. 152/2006);
• violazione delle disposizioni in merito alla cessazione e riduzione
dell’impiego delle sostanze lesive per l’ozono (art. 3, comma 6 della
Legge n. 549/1993 “Misure a tutela dell’ozono stratosferico e
dell’ambiente”).
3. Tutela delle acque
• scarico di acque reflue industriali contenti sostanze pericolose, con
superamento dei limiti o in presenza di divieto (art. 137, commi 2, 3, 5,
primo e secondo periodo, 11 e 13 del D.Lgs n. 152/2006);
• inquinamento doloso e colposo dell’ambiente marino (art. 8, commi 1 e
2, art. 9, commi 1 e 2 della Legge n.202/2007 “Inquinamento del mare
provocato dalle navi”).
4. Tutela delle specie animali e vegetali
• uccisione, distruzione, cattura, prelievo, detenzione di esemplari di
specie animali o vegetali selvatiche protette (art. 727 bis c.p.);
• commercio, utilizzo, trasporto di esemplari animali o vegetali e
detenzione esemplari vivi di specie selvatica o pericolosi (art. 1, commi
1 e 2, art. 2, commi 1 e 2, art. 3 bis, comma 1, art. 6, comma 4 della
Legge n. 150/1992 “Disciplina dei reati sul commercio internazionale
delle specie animali e vegetali”);
• distruzione o deterioramento di habitat all’interno di un sito protetto
(art. 733 bis c.p.).
2.
2.1
MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO
Obiettivi perseguiti con l’adozione del Modello
Lo scopo del presente Modello di organizzazione, gestione e controllo della
società, come previsto dagli artt. 6 e 7 del decreto legislativo n.231/2001, è
la costruzione di un sistema strutturato e organico di procedure e di attività
di controllo, volto principalmente a prevenire (controllo ex ante) la
commissione dei reati previsti dal decreto.
14
di Mistral Air
In particolare, mediante l’individuazione delle aree di attività a rischio e la
loro conseguente proceduralizzazione, il Modello si propone di:
• determinare, in tutti coloro che operano in nome e per conto di Mistral
Air nelle aree di attività a rischio, la consapevolezza di poter incorrere,
in caso di violazione delle disposizioni ivi riportate, in un illecito
passibile di sanzioni, sul piano penale e amministrativo, non solo a
proprio carico ma anche a carico dell’azienda;
• ribadire che tali forme di comportamento illecito sono fortemente
condannate da Mistral Air in quanto (anche nel caso in cui la società
fosse apparentemente in condizione di trarne vantaggio) contrarie alla
legge e ai principi etico-sociali cui il Gruppo si attiene nell’espletamento
della propria missione aziendale;
• consentire alla società, grazie a un’azione di monitoraggio sulle aree di
attività a rischio, di intervenire tempestivamente per prevenire e
contrastare la commissione dei reati stessi.
Punti cardine del Modello sono, oltre ai principi già indicati:
• l’individuazione delle aree di attività a rischio dell’azienda, vale a dire le
attività nel cui ambito è ipotizzabile la commissione di reati e l’evidenza
delle fasi principali che caratterizzano le singole operazioni a rischio;
• la rilevazione e la manutenzione di adeguate procedure aziendali a
presidio delle aree di attività a rischio in modo integrato con la
regolamentazione dei sistemi di controllo dei processi aziendali;
• l’attività di sensibilizzazione e diffusione a tutti i livelli aziendali delle
regole comportamentali e delle procedure istituite;
• l’attribuzione all’OdV di specifici compiti di vigilanza e di attuazione di
quanto previsto nel Modello;
• la verifica dell’effettivo rispetto e efficacia del Modello e delle relative
procedure aziendali di cui sopra;
• attuazione di un adeguato sistema sanzionatorio.
2.2
Modifiche e integrazioni del Modello
Il Modello Organizzativo è approvato con apposita deliberazione del
Consiglio di Amministrazione che provvede alle sue modifiche, anche su
proposta dell’Amministratore Delegato allo stesso segnalate e motivate
dall’OdV.
2.3
Destinatari del Modello
Sono destinatari del Modello tutti coloro che operano per il conseguimento
dello scopo e degli obiettivi di Mistral Air.
2.4
Individuazione dei rischi e sistema di governo delle procedure
In relazione alle singole fattispecie di reato previste dal D.Lgs. 231/01,
viene effettuata l’analisi del contesto aziendale per evidenziare dove e
secondo quali modalità possono potenzialmente verificarsi eventi
pregiudizievoli per gli obiettivi indicati dal citato Decreto.
Tale analisi dei rischi è svolta da parte delle funzioni aziendali di Mistral Air
con l’eventuale supporto di consulenti esterni e viene di seguito presentata
15
di Mistral Air
all’OdV per poter procedere da parte dell’Amministratore Delegato alle
eventuali proposte di integrazione del Modello Organizzativo.
In base alle risultanze emergente dalla definizione della “mappa dei
processi sensibili”, le singole Funzioni aziendali, individuate come Process
Owner secondo le modalità descritte nel successivo paragrafo, elaborano
ed implementano le Procedure aziendali relative alle aree di attività a
rischio, anche ad integrazione di procedure aziendali già esistenti.
Le Procedure sono descritte all’interno dei documenti del Sistema di
Gestione Aziendale e riepilogati nella “Tabella documenti”, sotto il
coordinamento dell’Amministratore Delegato.
2.4.1
Ruolo ed individuazione dei Process Owner e Process Owner
Delegati
Al fine di garantire la continua efficacia del Modello, l’Amministratore
Delegato di Mistral Air individua il Process Owner che rappresenta il punto
di riferimento organizzativo per il complesso delle attività svolte nell’ambito
dei processi sensibili afferenti le aree di attività a rischio individuate.
In particolare, per i processi di propria competenza ciascun Process
Owner:
1) promuove la diffusione e la conoscenza del Modello Organizzativo della
società e del Codice Etico del Gruppo Poste Italiane recepito
formalmente da Mistral Air, anche attraverso l’identificazione dei
fabbisogni formativi e informativi;
2) redige o aggiorna le Procedure Aziendali correlate alle attività a rischio,
evidenziando un adeguato sistema di controllo delle relative attività a
rischio e le sottopone all’approvazione dell’Amministratore Delegato –
che in Mistral Air è anche l’Accountable Manager per le certificazioni
COA, CAMO, TRTO e STD (ad esclusione quindi della Part 145 il cui
Accountable Manager è attualmente il CAMO Post Holder) - ai fini della
formale emissione nel contesto aziendale;
3) assicura il rispetto delle procedure, monitorandone l’osservanza
attraverso idonee modalità che garantiscano anche il “sistema di
tracciabilità” dell’intero processo di cui è responsabile, secondo cui ogni
operazione è provvista di un adeguato supporto documentale;
4) propone eventuali integrazioni/aggiornamenti alla mappa dei processi
sensibili individuata e miglioramenti al sistema di controllo interno;
5) redige ed invia i flussi informativi periodici i con l’elenco delle operazioni
in corso di esecuzione o la cui esecuzione sia stata conclusa nel
periodo, rientranti nelle attività a rischio, indicando la fase procedurale
nella quale esse si trovano. I flussi informativi sono trasmessi all’OdV e
all’Amministratore Delegato.
Sulla base della mappa dei processi sensibili sopra indicata,
l’Amministratore Delegato individua quali Process Owner in relazione ai
singoli processi/sottoprocessi, i responsabili pro tempore delle strutture
aziendali operanti nelle aree di attività a rischio, tenendo conto delle
responsabilità che di Mistral Air ha formalmente assegnato. In particolare,
sulla base di tali responsabilità, l’Amministratore Delegato individua quali
Process Owner le Funzioni aziendali che:
16
di Mistral Air
• hanno elevata conoscenza dei processi sensibili, in termini di attività e
rischi e possono assicurare un processo di formazione e attuazione
delle decisioni chiaro e trasparente;
• possono favorire modalità di monitoraggio sulla funzionalità del
Modello preventivo adottato, nonché gli eventuali adeguamenti
necessari.
Se l’estensione del processo presidiato e la complessità delle operazioni lo
richiedono, il Process Owner potrà attribuire, d’intesa con l’Amministratore
Delegato e in coerenza con i processi e le responsabilità organizzative
aziendali, parte delle proprie competenze a uno o più sub Process Owner –
operanti nell’ambito della medesima Funzione - che saranno responsabili
delle operazioni svolte relativamente alla parte di processo assegnata.
Qualora la gestione del processo, ferma restando la sua unitarietà, in
considerazione di particolari esigenze aziendali preveda la delega di
specifiche attività e l’attribuzione delle conseguenti responsabilità a
Funzioni aziendali diverse da quella del Process Owner di riferimento,
l’Amministratore Delegato potrà, a seguito di richiesta delle Funzioni
interessate, provvedere a nominare distinti Process Owner Delegati a cui
verranno affidate con responsabilità autonoma, in tutto o in parte, le
competenze del Process Owner relativamente alla gestione delle attività
oggetto di delega.
2.5
Aree di attività a rischio e relativi sistemi di presidio
organizzativo/gestionale
Seguono, per ciascuna tipologia di reati enunciata, i risultati dell’analisi dei
rischi che tenga conto degli interessi o dei vantaggi che di Mistral Air
potrebbe conseguire a fronte della realizzazione degli stessi.
Per tutte le aree di attività a rischio, valgono i seguenti presidi
organizzativo/gestionali di carattere generale:
• Codice Etico del Gruppo Poste Italiane e Codice di comportamento
Fornitori e Partner (di cui al paragrafo 7);
• Sistema di attribuzione dei poteri istituito in ambito aziendale, anche in
relazione all’eventuale conferimento da parte dell’Amministratore
Delegato di deleghe o procure speciali per singoli atti;
• Disposizioni aziendali che regolamentano il processo in generale;
• Sistema sanzionatorio (di cui ai paragrafi 5 e 6).
Per talune tipologie di attività esposte al rischio di reato sono stati altresì
evidenziati i principali presidi organizzativi/gestionale specifici.
2.5.1
Attività a rischio in relazione ai reati contro la Pubblica
Amministrazione
I reati contro la Pubblica Amministrazione hanno come presupposto
l'instaurazione di rapporti e/o lo svolgimento di attività concretanti una
pubblica funzione o un pubblico servizio. Tenuto conto dei rapporti che la
Società intrattiene con Amministrazioni Pubbliche/enti pubblici, le aree di
attività ritenute più specificamente a rischio ("Aree di Attività a Rischio")
sono:
17
di Mistral Air
1)
la partecipazione a procedure di gara o di negoziazione diretta indette
da enti pubblici, italiani o stranieri, per l'affidamento di appalti, di
forniture o di servizi, di concessioni, di partnership, di asset (complessi
aziendali, partecipazioni, ecc.) o di altre operazioni simili, caratterizzate
dal fatto di essere svolte in un contesto potenzialmente competitivo,
intendendosi tale anche un contesto in cui, pur essendoci un solo
concorrente in una particolare procedura, l'ente appaltante avrebbe
avuto, tuttavia, la possibilità di scegliere anche altre imprese presenti
sul mercato;
2) l’attività di selezione, negoziazione, stipula ed esecuzione di contratti di
acquisto, ivi compresi gli appalti di lavori, che, pur non prevedendo
alcun contatto con la Pubblica Amministrazione, sono potenzialmente
strumentali alla realizzazione di fattispecie di reato contro la stessa;
3) le attività affidate a Mistral Air anche indirettamente da Poste Italiane
S.p.A. in attuazione di convenzioni stipulate con lo Stato o con altri enti
pubblici per la prestazione di servizi a carattere preminentemente
pubblicistico;
4) la partecipazione a procedure per l'ottenimento di erogazioni, contributi
o finanziamenti da parte di organismi pubblici italiani o comunitari e il
loro concreto impiego;
5) la richiesta di provvedimenti amministrativi occasionali, di
autorizzazioni, licenze e concessioni per lo svolgimento di attività
strumentali a quelle tipiche della società;
6) i rapporti con le Autorità di vigilanza, altri organismi di diritto pubblico o
enti pubblici (in particolare, l’Ente Nazionale per l’Aviazione Civile),
nonché il rilascio di informazioni alla P.A.;
7) l'acquisizione, la gestione e il controllo delle consulenze;
8) la gestione delle sponsorizzazioni;
9) i rapporti con l'autorità giudiziaria, i pubblici ufficiali e gli incaricati di
pubblico servizio nell'ambito del contenzioso penale, civile, del lavoro,
amministrativo, tributario e fiscale;
10) i processi di selezione e assunzione del personale;
11) la gestione delle risorse finanziarie.
Costituiscono situazioni di particolare attenzione nell'ambito delle suddette
aree di attività a rischio:
• lo svolgimento delle attività di cui al punto 1 in aree geografiche nelle
quali non risultino garantite adeguate condizioni di trasparenza;
• la partecipazione alle procedure di cui al precedente punto 1 in
associazione con un Partner (es.: joint venture, anche in forma di ATI,
RTI, consorzi, ecc.);
• l'assegnazione, ai fini della partecipazione alle procedure di cui al
precedente punto 1, di uno specifico incarico di consulenza o di
rappresentanza a un soggetto terzo;
• l'assunzione nei ruoli dirigenziali o di quadro di persone che negli ultimi
cinque anni abbiano svolto funzioni di parlamentare o abbiano avuto
cariche elettive in enti pubblici territoriali, oppure incarichi di governo,
oppure incarichi di collaborazione di natura continuativa con le
suddette cariche elettive o di governo.
Principali presidi organizzativo/gestionali
Con riferimento alle attività sensibili ai reati nei rapporti con la Pubblica
Amministrazione Mistral Air, oltre ai presidi di carattere generale individuati
18
di Mistral Air
in precedenza, che disciplinano gli aspetti etico comportamentali che
devono essere osservate dai destinatari del Modello Organizzativo,
provvede ad implementare specifiche procedure aziendali in relazione ai
singoli processi sensibili.
Le procedure vengono inserite nel Sistema di Gestione Aziendale e
definiscono con chiarezza i ruoli ed i compiti delle strutture responsabili
della gestione dei rapporti con la Pubblica Amministrazione.
Tale gestione, relativamente alle operazioni comprese nei procedimenti
delle aree di attività a rischio di competenza è affidata al Process Owner
che inoltre, nel caso di attività svolte nell'ambito di un pubblico servizio, è
responsabile nei rapporti con i terzi nei singoli procedimenti da espletare.
2.5.2
Attività a rischio in relazione ai delitti informatici e trattamento
illecito di dati
La legge 18 marzo 2008, n. 48 sulla criminalità informatica ha ampliato il
novero delle fattispecie di reato che possono generare la responsabilità
amministrativa della società.
In relazione a tali nuovi reati, tenuto conto dell’impatto pervasivo che
l’informatica produce sui processi amministrativi aziendali in genere, sono
state identificate, a livello potenziale, le seguenti due aree di attività a
rischio:
1. Attività compiute con l’utilizzo di strumenti informatici;
2. Processo di gestione degli archivi informatici aziendali.
Oltre ai presidi di carattere generale individuati in precedenza, che
disciplinano gli aspetti etico - comportamentali che devono essere osservati
dai destinatari del Modello Organizzativo, Mistral Air dispone dei seguenti
presidi:
• Policy aziendali della Capogruppo in materia di sicurezza informatica,
recepite in ambito aziendale;
• Attività di formazione e sensibilizzazione del personale dipendente sui
temi specifici della sicurezza informatica e sul corretto utilizzo delle
risorse informative aziendali.
2.5.3
Attività a rischio in relazione ai reati in materia di criminalità
organizzata
La commissione, nell’interesse o a vantaggio della Società, di tali
fattispecie di reati indicati in sezione 1 al paragrafo “Delitti in materia di
criminalità organizzata” sembra difficilmente ravvisabile, in ragione delle
oggettive finalità istituzionali e del ruolo di Mistral Air.
Fermo restando quanto sopra, tenuto presente che i delitti associativi si
caratterizzano per l’esistenza di un vincolo associativo tra i compartecipi
teso a commettere una serie indeterminata di delitti, in sede di analisi delle
potenziali aree di rischio aziendali risulta opportuno, in via prudenziale,
prendere altresì in considerazione fattispecie delittuose che, pur non
essendo espressamente richiamate dal D.Lgs n. 231/2001, appaiono
teoricamente realizzabili mediante il predetto vincolo associativo.
Premesso quanto sopra e considerato, altresì, che l’art. 5 del D.Lgs. 231/01
prefigura la responsabilità dell’ente solo nella misura in cui esso consegua
19
di Mistral Air
un interesse o vantaggio, anche indiretto, le aree aziendali che si ritiene
possano essere maggiormente esposte al rischio di commissione dei reati
indicati al paragrafo “Delitti in materia di criminalità organizzata” risultano
individuate nelle seguenti attività:
1) appalti di servizi, lavori e forniture;
2) accordi commerciali in partnership;
3) servizi di trasporto a mezzo aeromobile;
4) processi di selezione, assunzione e gestione delle risorse umane;
5) gestione della fiscalità aziendale.
disciplinano gli aspetti etico-comportamentali che devono essere osservati
dai destinatari del Modello Organizzativo, valgono, in via prioritaria, i
seguenti presidi organizzativo-gestionali già previsti da Mistral Air, in
relazione ad altre tipologie di reato 231 disciplinate nel presente Modello
Organizzativo (“Attività a rischio in relazione ai reati contro la Pubblica
Amministrazione”, "Attività a rischio in relazione ai reati societari”, “Attività
a rischio in relazione ai delitti di terrorismo ed eversione dell'ordine
democratico, ai delitti contro la persona e contro la personalità
individuale”,”Attività a rischio in relazione ai reati di riciclaggio e
ricettazione”):
• procedura “Acquisti di beni e servizi”;
• in merito agli accordi commerciali infragruppo, si richiamano le
Disposizioni aziendali sugli “Accordi Intercompany”;
• procedure operative di controllo da parte degli organi predisposti
(es. autorità aeroportuali, forze dell’ordine, autorità di polizia e di
sicurezza) in ambito di trasporto aereo;
• regole per l’accettazione e controllo dei bagagli descritte per i clienti
nella “Charter Guide” aziendale;
• procedura “Assunzioni” per la selezione ed assunzione del
personale;
• policy di Gruppo Poste Italiane in materia di sviluppo professionale
del personale dipendente;
• presidi previsti in materia di riciclaggio/ricettazione;
• presidi attuati in ambito amministrativo-contabile.
Inoltre, tra i presidi organizzativi previsti per la tipologia di reati del presente
Paragrafo, assumono rilevanza le attività svolte dalla funzione Tutela
Aziendale della Capogruppo in materia di prevenzione, individuazione e
gestione di eventi illeciti.
2.5.4
Attività a rischio in relazione ai reati di falsità in monete, in
carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o
segni di riconoscimento
Ad eccezione di quanto indicato nel prosieguo del presente paragrafo, non
appare ravvisabile in concreto la possibilità che rappresentanti,
amministratori e dipendenti di Mistral Air pongano in essere,
autonomamente o in concorso con terzi, nell’interesse o a vantaggio della
società stessa, fatti idonei a configurare le tipologie di reato indicate al
precedente paragrafo “Reati di falsità in monete, in carte di pubblico
credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento”.
20
di Mistral Air
Infatti, il rischio di commissione di tali reati nell’interesse di Mistral Air è
oggettivamente limitato dal ruolo istituzionale e dall’attività esercitata dalla
Società.
Ad ogni modo le attività per le quali sono ipotizzabili taluni profili di rischio,
seppur in maniera limitata, attengono a:
1) acquisto e gestione di software tutelati da brevetti (es. applicativi per
pc, antivirus);
2) servizi di trasporto aereo attraverso i quali potrebbero essere
introdotti nello Stato prodotti contraffatti o monete/banconote
falsificate.
dai destinatari del Modello Organizzativo, Mistral Air ha provveduto ad
identificare i seguenti specifici presidi organizzativo/gestionali:
• policy i della Capogruppo in materia di sicurezza informatica recepite in
ambito aziendale;
nella “Charter Guide” aziendale.
2.5.5
Attività a rischio in relazione ai reati contro l’industria e il
commercio
Per quanto riguarda i reati di cui al par. “Delitti contro l’industria e il
commercio” , la commissione, nell’interesse o a vantaggio della Società, di
tali fattispecie di reati sembra difficilmente ravvisabile, in ragione del settore
di attività di Mistral Air, relative modalità commerciali e delle oggettive
finalità istituzionali e del ruolo di Mistral Air
Tuttavia in maniera prudenziale si ritiene che possano essere individuate,
in ambito aziendale, le seguenti attività a rischio:
1) servizi di trasporto aereo attraverso i quali potrebbero essere introdotti
nello Stato prodotti industriali con segni mendaci;
2) attività commerciali che, in ipotesi del tutto remota, potrebbero portare
al reato di “turbata libertà dell'industria o del commercio” o “illecita
concorrenza con minaccia o violenza”.
identificare i seguenti specifici presidi organizzativo/gestionali:
• procedura “Gestione commerciale”.
21
di Mistral Air
2.5.6
Attività a rischio in relazione ai reati societari
Le aree di attività ritenute più specificamente a rischio in relazione a tali
reati, sono considerate le seguenti:
1) redazione del bilancio, del bilancio consolidato (trasmissione
informazioni alla Capogruppo), della relazione sulla gestione e delle
altre comunicazioni sociali;
2) operazioni societarie che possono incidere sulla integrità del capitale
sociale;
3) attività soggette a vigilanza di autorità pubbliche in base alla disciplina
di settore;
4) le determinazioni in materia di destinazioni degli utili e delle riserve;
5) attività di predisposizione e fornitura informazioni o documenti in
genere a supporto delle verifiche del Collegio Sindacale.
disciplinano gli aspetti etico- comportamentali che devono essere osservati
identificare i seguenti specifici presidi organizzativo/gestionali in relazione
alle singole tipologie di reati societari:
• tenuta della contabilità da parte del “Service amministrativo” di Poste
Italiane, sulla base di apposite procedure informatiche che consentono
la chiara determinazione e tracciatura di dati e informazioni al fine di
procedere alla redazione del bilancio di esercizio;
• sottoposizione del bilancio di esercizio al giudizio professionale di una
Società di Revisione;
• la vigilanza sull’effettivo mantenimento dell’indipendenza da parte della
Società di Revisione e la comunicazione all’OdV dei criteri di scelta
della predetta società;
• la previsione di riunioni periodiche tra rappresentanti della Società di
Revisione, del Collegio Sindacale e dell’OdV;
• l’osservanza delle previsioni contenute nella “mappa interrelazioni di
gruppo”, formalmente recepita da Mistral Air;
• la trasmissione al Collegio Sindacale dei documenti relativi agli
argomenti posti all’ordine del giorno di Consigli di Amministrazione e
delle Assemblee, nonché la messa a disposizione della
documentazione necessaria allo svolgimento delle verifiche periodiche.
2.5.7
Attività a rischio in relazione ai delitti di terrorismo ed
eversione dell'ordine democratico, ai delitti contro la persona
e contro la personalità individuale
In relazione ai reati di terrorismo ed eversione dell'ordine democratico,
tenuto conto dei rapporti che la società intrattiene con la propria clientela e,
soprattutto delle prescrizioni normative che individuano nel conseguimento
di un interesse o vantaggio anche indiretto per l'Ente, una possibile fonte
d'imputabilità ex D.Lgs. 231/01, sono state individuate le seguenti principali
e potenziali aree di attività a rischio:
1) servizi di trasporto a mezzo aeromobile che la società può fornire a
soggetti o organizzazioni correlate a frange terroristico/eversive;
2) approvvigionamenti e sponsorizzazioni, considerati soprattutto per
quanto concerne rapporti di fornitura da terzi direttamente o
indirettamente correlabili ad attività o associazioni di stampo
22
di Mistral Air
terroristico/eversivo, o sponsorizzazioni di entità connesse a frange
terroristico/eversive.;
3) gestione organizzativa delle risorse umane, per quanto concerne, in
particolare, il processo di selezione e assunzione di unità lavorative.
identificare i seguenti specifici presidi organizzativo/gestionali in relazione
allo specifico ambito di reati di terrorismo ed eversione dell'ordine
democratico:
• Procedure operative di controllo da parte degli organi predisposti (es.
forze dell’ordine, autorità di polizia) e di sicurezza in ambito della
gestione logistica;
• L’espletamento di adeguate attività di verifica – soprattutto in presenza
di molteplici imprese operanti nel mercato di riferimento - dei requisiti e
dell’attendibilità commerciale dei fornitori, nell’ambito del processo di
acquisto di beni e servizi e previsione di specifiche clausole
contrattuali;
• Politiche e procedure aziendali, con particolare riguardo alle misure di
sicurezza relative al controllo degli accessi alle aree aziendali;
• Criteri di selezione e gestione del personale ispirati a imparzialità,
merito e professionalità (v. anche successivo paragrafo 4.1).
2.5.8
Attività a rischio in relazione ai reati di abuso di informazioni
privilegiate e di manipolazione del mercato
In relazione ai reati di abuso di informazioni privilegiate e di manipolazione
del mercato (c.d. “Market Abuse”), non appare ravvisabile – in relazione
all’attività svolta da Mistral Air - la deliberata commissione, nell’interesse o
a vantaggio della società, di reati della richiamata fattispecie.
2.5.9
Attività a rischio in relazione ai reati di omicidio colposo e
lesioni colpose gravi o gravissime commessi in violazione
della normativa antinfortunistica e sulla tutela dell’igiene e
della salute sul lavoro
La L. 123/2007, successivamente sostituita dall’art. 300 del D.lgs. 81/08,
prevede un'estensione della responsabilità amministrativa introducendo
l'art.25-septies relativo ai "reati di omicidio colposo e lesioni colpose gravi o
gravissime, commessi con violazione delle norme antinfortunistiche e sulla
tutela dell'igiene e della salute sul lavoro".
Pertanto, tutte le attività e tutti i ruoli chiamati ad applicare le norme in
materia di salute e sicurezza e sui luoghi di lavoro, sono insidiati dal rischio
di omicidio colposo o lesioni gravi (e gravissime) cui all’art.25 septies del
D.Lgs. 231/01. Infatti a qualsiasi violazione delle norme richiamate può
corrispondere la colpa di lesioni gravi, gravissime o letali (e questa colpa
può essere interpretata come vantaggiosa per la società).
Il Datore di Lavoro ha quindi inteso applicare le prescrizioni del D.Lgs.81/08
sia alle attività ed al personale di terra che a quello viaggiante, seppur nelle
specificità normative definite, o da definire secondo quanto indicato dalla
normativa stessa (si veda a tal riguardo l’art.3 del D.Lgs.81/08).
23
di Mistral Air
Le attività che presentano un indice di rischio maggiore risultano quelle
relative al personale viaggiante (piloti ed assistenti di volo) ed ai tecnici
manutentori per le quali si rimanda all’analisi di dettaglio effettuata negli
specifici Documenti di Valutazione del Rischio.
dai destinatari del Modello Organizzativo, il Consiglio di Amministrazione di
Mistral Air, nell’adunanza del 24 marzo 2009, ha deliberato di individuare,
agli effetti delle disposizioni contenute nel D.Lgs n. 81/2008, il Datore di
Lavoro ai sensi del predetto Decreto, nella persona dell’Amministratore
Delegato pro-tempore.
Inoltre, è stato:
• Designato il Responsabile del Servizio di Protezione e Prevenzione;
• Individuati dal Datore di Lavoro due dirigenti delegati, ovvero il
Responsabile Operazioni di Volo e il Responsabile della Gestione
Tecnica, rispettivamente per le attività di volo e di terra/manutenzione;
• Nominati i Medici Competenti territoriali ed il Medico Competente
Centrale Coordinatore;
• Elaborati ed approvati i Documenti di Valutazione Rischi per ogni sito
operativo e per i rischi derivanti dalle attività di volo;
• Avviato il coordinamento per la gestione delle eventuali interferenze
con fornitori e enti aeroportuali, oltre che la verifica dei requisiti tecnico
professionali, come richiesto dal D.Lgs. 81/08, da normative
aeronautiche o dall’ente ENAC.
E’ inoltre in corso la definizione ed implementazione di un Sistema di
Gestione per la Sicurezza in conformità alla norma BS OHSAS 18001
avente valore esimente ai sensi del comma quinto dell'art. 30 del D.Lgs.
81/2008.
2.5.10 Attività a rischio in relazione ai reati di riciclaggio, ricettazione
e impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita
In relazione a tali fattispecie di reato, e con particolare riferimento a quello
di ricettazione (art. 648 c.p.), le aree di attività più specificamente a rischio
sono connesse a contratti di acquisto e la relative transazioni finanziarie
con le controparti. Ciò, nelle ipotesi che il corrispettivo offerto dai soggetti
terzi fornitori sia al di fuori di qualsiasi parametro di mercato e tale da
ingenerare fondati dubbi sulla legittimità della provenienza della merce.
Otre ai presidi di carattere generale individuati in precedenza, che
dai destinatari del Modello Organizzativo, si richiamano in particolare:
• l’espletamento delle attività di verifica – soprattutto in presenza di
molteplici imprese operanti nel mercato di riferimento - dei requisiti e
dell’attendibilità commerciale dei fornitori nell’ambito del processo di
acquisto di beni e servizi, nonché valutazione circa la congruità dei
prezzi offerti rispetto ai valori medi di mercato;
• presidi previsti in materia di acquisti: procedure di acquisto e Codice di
comportamento Fornitori e Partner.
24
di Mistral Air
2.5.11 Attività a rischio in relazione ai reati in materia di violazione
del diritto d’autore
Le nuove fattispecie delittuose contemplate dall’art. 25 novies - riferite ad
alcuni reati previsti dalla Legge n. 633 del 1941 - risultano acquisire,
potenzialmente, una portata assai estesa per le aziende in genere,
trovando effettiva applicazione anche in ipotesi di illecito utilizzo di banche
dati, abusiva duplicazione di programmi ecc.
In relazione a questa tipologia di reati, le aree di attività ritenute
specificatamente a rischio, sono:
1) l’acquisto, la gestione di software e delle relative licenze d’uso;
2) i processi di comunicazione e formazione interna.
dai destinatari del Modello Organizzativo, Mistral Air ha previsto i seguenti
specifici presidi organizzativi e gestionali:
• policy della Capogruppo in materia di sicurezza informatica recepite in
ambito aziendale;
• manuali e procedure che disciplinano le attività di formazione del
personale.
2.5.12 Attività a rischio in relazione al reato di induzione a non
rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci
all’Autorità Giudiziaria
In relazione a tale tipologia di reato, l’area di attività ritenuta più
specificamente a rischio è connessa a eventuali procedimenti penali che
vedano coinvolta la Società o suoi amministratori/dipendenti.
In relazione a tale tipologia di reato, considerate le peculiarità connesse
alla sua ipotetica realizzazione, valgono essenzialmente i presidi di
carattere generale individuati in precedenza, che disciplinano gli aspetti
etico-comportamentali che devono essere osservati dai destinatari del
Modello Organizzativo.Si richiamano altresì le specifiche procedure
organizzative predisposte al fine di coadiuvare le indagini dell’Autorità
Giudiziaria come la procedura “Gestione adempimenti conseguenti al
controllo degli organi di vigilanza nei luoghi di lavoro”.
2.5.13 Attività a rischio in relazione ai reati ambientali
In relazione a tale tipologia di reati, la principale attività di potenziale
esposizione aziendale riguarda la manutenzione degli aeromobili svolta
direttamente o mediante contratti di service con soggetti esterni.
Si ritengono invece non interessate le emissioni in atmosfera da parte degli
aeromobili poiché punti di emissione mobili e quindi non annoverabili tra gli
impianti fissi considerati dal D.Lgs. 231/01 con riferimento al D.lgs. 152/06.
Vengono comunque elencate di seguito le aree per le quali si può
ipotizzare una possibilità di reato:
25
di Mistral Air
1) gestione rifiuti speciali a seguito di attività di manutenzione aeromobili
(diretta o indiretta) con relativa compilazione di formulari e registri;
2) tracciabilità dei rifiuti mediante sistema informatico SISTRI;
3) servizi di trasporto aereo attraverso i quali potrebbero essere
movimentate illegalmente specie animali o vegetali protette;
4) distruzione o deterioramento di habitat all’interno di un sito protetto a
seguito di incidente/avaria ad aeromobile.
dai destinatari del Modello Organizzativo, Mistral Air ha previsto i seguenti
specifici presidi organizzativi e gestionali:
• procedura “Gestione dei rifiuti e parti inefficienti”;
• manuale “CAME – Continued Airworthiness Management Exposition”
per la gestione della Navigabilità Continua (gestione aeromobili e
relativa manutenzione);
• iscrizione al SISTRI di tutte le unità operative;
• attività formative al personale operante nell’ambito della gestione rifiuti
e SISTRI;
• procedure operative di controllo da parte degli organi predisposti (es.
autorità aeroportuali, forze dell’ordine, autorità di polizia e di sicurezza)
in ambito di trasporto aereo;
• “Operations Manual” per la gestione in sicurezza di tutte le operazioni
legate al volo.
3. ORGANISMO DI VIGILANZA
3.1
Natura, qualificazione, nomina e durata in carica dell’Organismo
di Vigilanza
L’’Organismo di Vigilanza (OdV) di Mistral Air è composto da tre membri di
comprovata esperienza e competenza, i quali abbiano i requisiti di onorabilità e
professionalità.
L’OdV è nominato dal CdA che ne determina anche la remunerazione e dura in
carica tre anni, fino alla data dell’Assemblea convocata per l’approvazione del
bilancio relativo all’ultimo esercizio della carica.
In ogni caso, ciascun membro rimane in carica fino alla nomina del successore.
L’OdV è dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo, con adeguate risorse a
disposizione e, per le attività di propria competenza, si avvale di uno staff
dedicato, composto da risorse interne e/o esterne alla Società, e si dota di un
proprio regolamento interno.
Nell’individuazione del proprio Organismo di Vigilanza, Mistral Air applica i
seguenti criteri:
-
il Presidente dell’OdV viene individuato nella figura del Presidente del
Collegio Sindacale della Società il cui mandato scade in coincidenza con
quello previsto per il Collegio Sindacale;
-
i due membri dell’OdV vengono individuati in componenti della funzione
26
di Mistral Air
Controllo Interno o in altre idonee risorse indipendenti della Capogruppo,
tenendo conto della facoltà della Società di prevedere la presenza di un
soggetto interno all’azienda cui non risultino attribuiti compiti operativi (es.
audit, compliance, legale).
Mistral Air, sentita la Capogruppo, si riserva la facoltà di attribuire le funzioni
dell’OdV a un Consigliere di Amministrazione privo di deleghe, ovvero a un
organismo monocratico, in linea con le previsioni normative vigenti.
3.2
Cause di ineleggibilità, decadenza e revoca dell’Organismo di
Vigilanza
Costituiscono cause di ineleggibilità e decadenza dei componenti dell’OdV:
• aver ricoperto funzioni di amministratore esecutivo, nei tre esercizi
precedenti alla nomina quale membro dell’Organismo di Vigilanza, in
imprese sottoposte a fallimento, liquidazione coatta amministrativa o
procedure equiparate;
• aver riportato una sentenza di condanna, anche non passata in
giudicato, ovvero di applicazione della pena su richiesta (cosiddetto
“patteggiamento”), in Italia o all’estero, per le violazioni rilevanti ai fini
della responsabilità amministrativa degli enti ex d. lgs n. 231 del 2001;
• aver riportato una sentenza di condanna, anche non passata in
giudicato, ovvero di “patteggiamento” a una pena che importa
l’interdizione, anche temporanea, dai pubblici uffici, ovvero
l’interdizione temporanea dagli uffici direttivi delle persone giuridiche e
delle imprese.
Costituiscono cause di revoca dei componenti dell’OdV:
• l’omessa o insufficiente vigilanza da parte dell’OdV risultante da una
sentenza di condanna, anche non passata in giudicato, emessa nei
confronti della Società ai sensi del D.lgs. n. 231 del 2001 ovvero da
sentenza di applicazione della pena su richiesta (c.d. patteggiamento);
• il grave inadempimento delle funzioni e/o dei poteri e doveri
dell’Organismo di Vigilanza.
La revoca è disposta con delibera del Consiglio di Amministrazione
approvata con il voto dei due terzi dei presenti.
In caso di decadenza o revoca di uno dei componenti dell’OdV, il Consiglio
di Amministrazione provvede tempestivamente alla sua sostituzione.
3.3
Funzioni e poteri dell'Organismo di Vigilanza
Il compito di vigilare sul funzionamento e sull’osservanza del Modello
Organizzativo è svolto dall’OdV di Mistral Airi tramite lo svolgimento di un
programma di verifiche nell’ambito delle aree di attività di rischio aziendali,
finalizzato anche a valutare l’effettiva applicazione, adeguatezza e
funzionalità delle procedure e protocolli aziendali in termini di presidi atti a
prevenire la commissione dei reati previsti dall’impianto normativo.
L’OdV può avvalersi anche dei risultati dei rapporti di verifica redatti dai
Quality Manager pertinenti con la materia riguardante il D.Lgs. 231/01. Tali
rapporti sono trasmettersi all’OdV a cura dell’Amministratore Delegato della
Società.
L’OdV può inoltre avvalersi di eventuali report emessi dalla funzione
Controllo Interno di Poste Italiane riguardanti da materia di cui al D.Lgs n.
231/01.
27
di Mistral Air
Il compito di curare l’aggiornamento del Modello Organizzativo in relazione
all’evolversi della struttura organizzativa e a necessità sopravvenute è
svolto dall’OdV, mediante proposte motivate all’Amministratore Delegato, il
quale provvede a sottoporle all’approvazione del Consiglio di
Amministrazione.
Ai fini dei precedenti capoversi, l’Amministratore Delegato dispone affinché
l’OdV abbia accesso alle procedure aziendali a mano a mano che esse
vengono emanate e trasmette all’Organismo di Vigilanza le delibere di
delega delle attribuzioni del Consiglio di Amministrazione a suoi
componenti, nonché le eventuali deleghe che detti Amministratori
conferiscono al personale dipendente.
Quando lo ritiene opportuno, l’OdV si avvale anche di professionisti esterni
per l’accertamento di fatti che sono potenzialmente idonei a costituire
violazione del Modello Organizzativo, dandone preventiva informazione al
Presidente e all’Amministratore Delegato.
3.4
3.4.1
Attività di reporting dell' Organismo di Vigilanza
Reporting nei confronti degli Organi Societari
In relazione allo svolgimento delle funzioni di controllo l'OdV di Mistral Air
tiene due linee di reporting:
• la prima, su base continuativa, direttamente nei confronti
dell’Amministratore Delegato e, con cadenza almeno semestrale, nei
confronti del Presidente del Consiglio di Amministrazione;
• la seconda, su base periodica annuale, nei confronti dell'intero
Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale.
La presenza dei suddetti rapporti di carattere funzionale con organismi di
vertice composti anche da soggetti privi di compiti operativi e, quindi,
svincolati da attività gestionali e funzionali piuttosto a una attività di
supervisione, costituisce un fattore in grado di conferire maggiori garanzie
di indipendenza all'operato dell'OdV e un seguito più efficace all'attività di
controllo di questo.
L’OdV di Mistral Air potrà essere convocato dal Consiglio di
Amministrazione e dal Collegio Sindacale e può chiedere di essere
ascoltato dai suddetti organi, per riferire in merito al funzionamento e
all’osservanza del Modello o a situazioni specifiche.
L’OdV di Mistral Air inoltre, trasmette la Relazione annuale delle attività
svolte dall’OdV della Capogruppo Poste Italiane.
3.5
3.5.1
Flussi informativi nei confronti dell'Organismo di Vigilanza
Segnalazioni da parte di esponenti aziendali o da parte di terzi
Il personale dipendente è tenuto ad informare l'OdV delle possibili violazioni
e/o dei comportamenti non conformi a quanto stabilito dal Modello
Organizzativo mediante i seguenti canali di comunicazione:
1. posta elettronica:
[email protected];
28
di Mistral Air
2. posta tradizionale:
Mistral Air - Organismo di Vigilanza 231,
Viale Lincoln, 3 - 00144 Roma.
Quando ritiene di procedere all'accertamento dei fatti, l'OdV può avvalersi
del supporto dei Quality Manager.
3.5.2
Obblighi di informativa relativi ad atti ufficiali
Sono trasmessi all'OdV, da parte dell’ Amministratore Delegato della
Società:
• gli atti notificati alla Società dall'Autorità Giudiziaria relativi a
procedimenti riguardanti reati di cui al decreto legislativo 8 giugno
2001, n.231;
• i verbali redatti dalla Polizia Tributaria dai quali risulti l'accertamento di
fatti rilevanti ai fini degli stessi reati di cui alla lettera a);
• le richieste di assistenza legale fatte da dipendenti in relazione a
procedimenti giudiziari riguardanti reati di cui alla lettera a);
• gli atti relativi a procedimenti disciplinari riguardanti dipendenti per
violazione del Modello Organizzativo.
3.5.3
Sistema delle deleghe
All'OdV di Mistral Air, infine, deve essere comunicato, a cura
dell’Amministratore Delegato, il sistema delle deleghe adottato dalla
società.
4.
4.1
SELEZIONE E FORMAZIONE DEL PERSONALE E DIFFUSIONE
DEL MODELLO
Selezione del personale
L’Amministratore Delegato istituisce uno specifico sistema di valutazione
del personale in fase di selezione ispirato a criteri di imparzialità, merito e
professionalità, che tenga altresì conto delle esigenze aziendali in relazione
all'applicazione del decreto.
4.2
Formazione del personale e diffusione del Modello nel contesto
aziendale
Per la formazione del personale finalizzata all’attuazione del Modello
Organizzativo ed alla sua diffusione nel contesto aziendale,
l’Amministratore Delegato mette in atto una tipologia di formazione
articolata e differenziata, tenendo conto delle diverse aree di rischio e del
personale che vi opera.
Inoltre è affidato ai Process Owner il processo di comunicazione a cascata
verso tutti i loro collaboratori coinvolti nella gestione/esecuzione delle
singole procedure definite all’interno del Sistema di Gestione Aziendale.
In ogni caso, l’Amministratore Delegato e/o le funzioni organizzative di
Mistral Air valutano, costantemente, gli eventuali bisogni formativi che
derivino da esigenze di aggiornamento in relazione al mutare del Modello
e/o di ogni altro aspetto rilevante connesso alla disciplina legislativa sul
tema in argomento.
29
di Mistral Air
4.3
Informativa a Collaboratori esterni, Partner e Fornitori
I soggetti esterni che intrattengono rapporti contrattuali di qualsiasi natura
con la Società vengono informati che Mistral Air si è dotata di un Modello
Organizzativo e di specifiche procedure in tema di D.Lgs n. 231/2001,
nonché di un Codice di comportamento Fornitori e Partner.
5. SISTEMA DISCIPLINARE
5.1
Principi generali
Aspetto essenziale per l'effettività del Modello è la predisposizione di un
adeguato sistema sanzionatorio per la violazione delle prescrizioni del
Modello stesso e delle sue procedure interne disposte ai fini della
prevenzione dei reati di cui al decreto 231/2001.
L'applicazione delle sanzioni disciplinari prescinde dall'esito di un eventuale
procedimento penale, in quanto le regole di condotta imposte dal Modello
sono assunte dalla Società in piena autonomia, indipendentemente dalle
conseguenze penalistiche che eventuali condotte possano determinare.
5.2
Sanzioni nei confronti del personale
I comportamenti tenuti da parte del personale di Mistral Air in violazione
delle singole regole comportamentali dedotte nel Modello sono definiti
come illeciti disciplinari.
Con riferimento alle sanzioni irrogabili nei riguardi di detto personale, esse
rientrano tra quelle previste dal sistema disciplinare aziendale, nel rispetto
delle procedure previste dall'articolo 7 dello Statuto dei lavoratori e di
eventuali normative speciali applicabili.
Il sistema disciplinare applicabile è costituito dalle norme pattizie di cui ai
CCNL che trovano applicazione in relazione alle diverse tipologie
professionali di Mistral Air.
In relazione a quanto sopra, il Modello fa riferimento alle sanzioni e alle
categorie di fatti sanzionabili previste dall’apparato sanzionatorio esistente
nell’ambito dei rispettivi CCNL, al fine di ricondurre le eventuali violazioni al
Modello nelle fattispecie già previste dalle predette disposizioni.
Per quanto riguarda l’accertamento delle suddette infrazioni, i procedimenti
disciplinari e l’irrogazione delle sanzioni, restano invariati i poteri già
conferiti, nei limiti della rispettiva competenza, alla direzione aziendale.
Al personale di Mistral Air verrà data un’immediata e diffusa informazione
circa l’introduzione del Modello Organizzativo.
5.3
Misure nei confronti dei dirigenti
In caso di violazione, da parte di dirigenti di Mistral Air delle procedure
interne previste dal presente Modello o di adozione, nell'espletamento di
attività nelle aree a rischio, di un comportamento non conforme alle
prescrizioni del Modello stesso, si provvederà ad applicare nei confronti dei
30
di Mistral Air
responsabili le misure più idonee in conformità a quanto previsto dal
relativo Contratto Collettivo Nazionale di Lavoro.
6.
6.1
ALTRE MISURE DI TUTELA IN CASO DI MANCATA OSSERVANZA
DEL MODELLO
Violazione del Modello da parte di Amministratori e Sindaci
La violazione del Modello da parte di Amministratori e Sindaci della Società
va denunciata senza indugio all'OdV dalla persona che la rileva. Se la
denuncia non è manifestamente infondata, l'OdV ne informa il Presidente
del Consiglio di Amministrazione e il Presidente del Collegio Sindacale i
quali provvedono a investire della questione gli organi da essi presieduti. Si
applicano gli articoli 2392 e 2407 del codice civile.
6.2
Misure nei confronti di soggetti esterni.
La violazione da parte di Collaboratori esterni alla Società, di Soci in
società ed enti partecipati dalla Società e di Fornitori di beni e servizi e
Partner delle norme previste dal D.Lgs n. 231/2001 e/o del Codice di
comportamento Fornitori e Partner può essere causa di risoluzione del
contratto. Tale circostanza è esplicitamente contenuta in ciascun contratto
in cui la Società sia parte. La violazione va denunciata senza indugio
all’Amministratore Delegato da chi la rileva. Se l’Amministratore Delegato
ritiene la denuncia fondata, ordina l’immediata risoluzione del contratto e ne
dà notizia all’OdV. Egli dà ugualmente notizia all’OdV dei casi in cui egli
non proceda a risolvere il contratto perché ritiene non fondata la denuncia o
perché la risoluzione sarebbe di grave danno per la Società.
La risoluzione del contratto comporta l’accertamento dei danni che la
Società abbia eventualmente subito e la conseguente azione di
risarcimento.
7. CODICI DI COMPORTAMENTO
Nel Codice Etico del Gruppo Poste Italiane, diffuso a tutti i dipendenti
dell’azienda, sono fissati i principi guida e le direttive fondamentali a cui
devono conformarsi le attività ed i comportamenti delle persone alle quali il
Codice stesso è destinato.
Tale iniziativa è stata integrata dall’adozione del Codice di comportamento
Fornitori e Partner che, in base a quanto stabilito dalle norme di legge e dai
regolamenti interni, indica le regole di comportamento che i Fornitori e i
Partner sono tenuti ad osservare specificamente nell’ambito delle attività
oggetto di contratto, nonché il relativo sistema sanzionatorio, in caso di
violazione dello stesso.
I Codici di comportamento, ai sensi del Decreto Legislativo 231/2001,
implementano i principi cardine del Modello Organizzativo attraverso un
sistema di regole finalizzate a prevenire la commissione dei reati previsti
dal citato Decreto.
Tali codici sono di riferimento per tutte le specifiche politiche e procedure
aziendali che disciplinano le attività potenzialmente esposte ai rischi di
reato.
31

modello organizzativo ai sensi del decreto legislativo 8

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