BILANCIO 2002 TRAM SERVIZI Spa Rimini

BILANCIO 2002 T.R.A.M. SERVIZI S.p.a. Rimini
I - RELAZIONE SULLA GESTIONE
1.
PREMESSA
Signori Soci ,
Il conto consuntivo e lo stato patrimoniale di Tram Servizi s.p.a. che il consiglio
di amministrazione sottopone alla vostra approvazione, evidenziano il risultato
positivo della gestione , in linea con l’anno precedente che va oltre le previsioni
del budget e del piano annuale approvati dall’assemblea dei soci il 18.12.2001.
L’utile di gestione al netto delle imposte è di euro
422.516 e il valore del
patrimonio netto ammonta a euro 3.640.196.
Anche nell’esercizio 2002 è proseguito il trend della riduzione dei costi
operativi, dell’ efficientamento aziendale, che evidenzia una riduzione di circa
322.000 euro rispetto all’anno precedente nell’andamento dei più significativi
fattori di costo sostenuti per la gestione del servizio ( costo di personale e
costo di appalto servizi trasporto ); la differenza positiva fra valore e costo
della produzione è di euro 940.000, in incremento rispetto al 2001.
Questi dati macroeconomici evidenziano la buona e continua performance
dell’azienda, dovuta all’incremento dei margini di flessibilità operativa e
gestionale, dall’ottimizzazione dei fattori produttivi. Risultati resi possibili da un
apporto positivo delle risorse umane, dal clima collaborativo e non conflittuale
conseguenza di buone relazioni industriali
improntate al dialogo e alla
concretezza.
L’appuntamento di rilievo che a breve coinvolgerà l’azienda è rappresentato
dalla imminente gara ad evidenza pubblica per l’aggiudicazione del servizio di
trasporto pubblico locale , occasione di confronto concorrenziale con altri
Il consiglio di amministrazione ringrazia il management e tutti i lavoratori per i
risultati conseguiti, ringrazia la proprietà per la fiducia riposta negli
amministratori.
Il presente bilancio è redatto in forma ordinaria secondo quanto previsto agli articoli
2423-2424-2425 del C.C. e si compone di:
Stato Patrimoniale
Conto economico
Nota integrativa
E’ accompagnato inoltre dalla Relazione sulla gestione ai sensi dell’art.2428 C.C.
Il bilancio è relativo al secondo anno di gestione di Tram servizi spa costituitasi ai
sensi dell ’art. 115, comma 7 del D.Lgs n. 267/2000 attraverso la scissione, con
effetto dall’01/01/2001, del ramo trasporti dall’ex Consorzio Tram di Rimini, oggi
Agenzia della Mobilità ( delibera n.24 del 18/12/2000 dell’Assemblea Consorziale
Tram )
I valori riportati nel presente documento e relativi allegati sono tutti espressi in unità
di Euro.
Produzione del servizio
. La produzione complessiva di servizi di trasporto (servizi urbani ed extraurbani
in affidamento dalla Agenzia TRAM) è stata nel 2002, di 6.738.809 chilometri, con
un incremento di circa 97.000 km rispetto al 2001.
Nel 2002 sono state introdotte, dall’Agenzia TRAM, alcune importanti novità sul
programma d’esercizio:
a) l’inserimento di una nuova linea scolastica a Coriano (linea 32);
b) alcune modifiche del servizio sulle linee 3, 17 e 33 sul territorio di Coriano;
c) l’introduzione del giro di Via Acquabona della linea 20 nel comune di Rimini;
d) la realizzazione di alcune corsette nella zona di Viserba Monte;
e) lo spostamento a Santarcangelo del capolinea della linea 9 (dalla Stazione
FS di Santarcangelo all’incrocio fra Via Marini e Via Cupa); l’inserimento di
ulteriori 7 vetture nell’ora di punta del pranzo per la copertura di alcune corse
scolastiche, necessarie agli studenti di alcuni istituti superiori; tali corse si
sono rese necessarie in quanto gli istituti hanno introdotto nel
f) corso dell’anno gli orari di uscita differenziati;
g) l’utilizzo di ulteriori 2 veicoli autosnodati da 18 metri sia nell’esercizio
invernale che in quello estivo;
h) il ritorno della Linea Rossa nel Bluline
i)
ed alcune lievi correzioni di orari al programma di esercizio.
A causa delle particolari condizioni atmosferiche avutesi nel corso dell’estate
2002 (molti giorni di pioggia) si è avuto un notevole incremento dei servizi di
potenziamento delle linee di costa (le linee 4, 11 e 125) pari a circa il 30% delle ore di
servizio di potenziamento totale, questo ha prodotto un discreto incremento sulle
necessità di flessibilità sulla gestione sia del personale che dei mezzi. A consuntivo
anche il servizio Bluline ha subito un sensibile aumento pari a circa il 16% delle ore di
servizio totali. Nel mese di maggio del 2002 è iniziato l’esercizio della linea 2 con i
veicoli ibridi (diesel+elettrico) di recente acquisto. Tali veicoli hanno dimostrato subito
una notevole difficoltà nella programmazione delle centraline elettroniche di gestione
del sistema di ricarica, che l’azienda fornitrice ritiene di superare nel corso
dell’esercizio 2003, anche in base ai dati e alle esperienze sul campo dopo il primo
anno d’esercizio. La scelta di utilizzare i veicoli a GPL sulla linea 11 nel periodo di
chiusura della linea filoviaria ha prodotto tre fattori positivi di non trascurabile entità:
a) un notevole incremento dei km percorsi nell’anno da tali veicoli (circa 55.000
b) una sensibile diminuzione delle emissione nocive, sia lunga il percorso della
linea che soprattutto al capolinea di San Girolamo;
c) un miglioramento del confort del viaggio (presenza sul mezzo della pedana
per handicap, l’aria condizionata e la radiodiffusione).
L’utilizzo della filovia è stato ancora molto limitato a causa dei lavori effettuati
lungo la linea (realizzazione di una rotatoria a Miramare e la sistemazione dell’arredo
urbano del Viale D’Annunzio a Riccione).
Un sostanziale miglioramento delle condizioni di esercizio sono state prodotte dai
veicoli di TPL nuovi messi in esercizio nel corso del 2002 (2 Alè Diesel, 4 Alè Ibridi, 4
Cityclass sub-urbani da 10,5 metri ed infine 2 Cityclass Autosnodati). I miglioramenti
si sono riscontrati sia nel servizio estivo (linea 2, linea 9 e linee di costa 4 e 11) che
in quello invernale (linea 2, linee del forese 3+16+7 ed alcune corse scolastiche
molte affollate) dovuta all’aumento del traffico privato e ad alcune scelte viabilistiche
(installazione semafori, cambio fasi semaforiche, deviazione dei percorsi delle linee,
dossi, ecc.). Ciò ha comportato un aumento di alcuni costi diretti del servizio (costo
del personale) e un peggioramento del servizio erogato (aumento dei tempi di
percorrenza). Il servizio estivo è stato caratterizzato da una migliore viabilità fino alla
fine di luglio, mentre immutate sono restate le criticità della punta di agosto ( 1-17
agosto). Ancora una volta un nodo particolarmente critico si è rivelato
l’attraversamento di V.le Ceccarini a Riccione. Per diminuire la pressione di
passeggeri a volte ingentissima che si determina sui capilinea del P.le Curiel
soprattutto a causa dei ritardi dei bus dovuti alla difficile situazione viabilistica, è stata
spostata nei pressi del lungomare la fermata per le linee in partenza per le
discoteche, prima situata di fronte al piazzale Curiel. L’esperimento che ha dato
positivi risultati verrà ripetuto anche per il 2003. Nel corso dell’esercizio 2002 si è
mantenuta quasi pressoché costante la situazione degli appalti già introdotta nel
corso dell’esercizio 2001. Questa soluzione ha consentito, come per lo scorso
esercizio, alla nostra società di disporre di più veicoli durante tutto l’arco della
giornata con positive ricadute in termini di flessibilità del parco, e di conseguenza si
sono potuti offrire più servizi speciali (discoteche, blue line, potenziamenti, ecc) con
ritorno anche in termini economici. Il bilancio di tali servizi vede un discreto
incremento rispetto allo scorso anno. Anche il settore dei noleggi, per il quale da
settembre è iniziato una nuova operazione di marketing diretto del servizio Tram a
way (si è svolto contattando direttamente sia i Tour operator che i titolari delle
agenzie di viaggio) ha avuto un buon incremento dei chilometri percorsi.
Inoltre verso la fine dell’anno 2002 inizio 2003 si sono immatricolati 4 nuovi veicoli
da Gran Turismo, utilizzabili appieno per il servizio di noleggio solo nel corso del
2003.
Progetto Qualità
TRAM SERVIZI Spa ha mantenuto la certificazione di qualità secondo la norma UNI
EN ISO 9002:94.
Il sistema di monitoraggio delle non conformità, inserito tra gli elementi che
contribuiscono a definire il Contratto di Servizio con l’Agenzia della Mobilità, è stato
ulteriormente perfezionato con l’introduzione della modulistica a lettura ottica che
consente di registrare ed elaborare in breve tempo gradi quantità di informazioni
riducendo al minimo l’errore umano, a maggiore garanzia dell’affidabilità delle
rilevazioni.
Il percorso aziendale verso la certificazione di qualità secondo le nuove norme UNI
EN ISO 9001:2000 (da realizzarsi al massimo entro dicembre 2003), è proseguito
toccando le seguenti tappe:

interventi formativi che hanno interessato l’intero top management

individuazione e descrizione dei principali processi di ciascuna area o
settore aziendali

individuazione e misurazione degli indicatori di performance di ogni processo

redazione del nuovo manuale della Qualità (tuttora in corso)

rielaborazione delle procedure ed istruzioni operative di sistema (tuttora in
corso)
Come in passato, anche nel 2002 la politica della qualità, riassunta nella missione
aziendale approvata dal Consiglio di Amministrazione, è stata diffusa attraverso
momenti istituzionali di informazione organizzati dalla presidenza in occasione della
fine dell’anno solare.
La diffusione della politica della qualità è stata portata avanti anche attraverso la
pubblicazione di articoli sul notiziario aziendale.
La qualità, inoltre, rientra stabilmente ed ha acquisito sempre più spazio nel
programma di formazione previsto per tutti i nuovi assunti.
Infine, è stato pubblicato il primo Bilancio Sociale di TRAM Servizi Spa, strumento di
diffusione della politica dell’azienda in grado di dare visibilità alle attività svolte ed ai
risultati conseguiti dall’azienda durante il 2002
Le iniziative di Marketing
Nell’anno 2002 l’attività di marketing è stata orientata principalmente:
a) al proseguimento dell’attività di marketing per il servizio TRAM A WAY!
b) all’avvio e alla gestione sperimentale del SERVIZIO CAR SHARING ( auto ad uso
condiviso).
a) servizio TRAM A WAY!
L’attività di marketing è stata improntata alla realizzazione:
-
di materiale promozionale (brochure) da distribuire ai clienti con un marketing
-
diretto eseguito da altri collaboratori aziendali;
-
di una brochure spedita alle scuole della Provincia di Rimini in collaborazione con
Agenzia EXTE’ di Cattolica
-
il proseguimento del rapporto di sponsorizzazione con Società Rovelli e
l’ideazione grafica di materiale promozionale che uscirà nel 2003 per la clientela
-
grafica di una pagina promozionale da inserire sul catalogo del Museo
Archeologico di Rimini sponsorizzato da TRAM Servizi;
b) Servizio CAR SHARING
Il servizio affidatoci mediante gara dalla Provincia di Rimini nell’aprile 2002 è
decollato in via sperimentale con 28 HOTEL distribuiti tra Riccione e Cattolica .
Questa fase ha richiesto un particolare sforzo per l’adattamento del sistema ICS
(Iniziativa Car Sharing) al settore turistico. Infatti il sistema nasce per essere rivolto ai
cittadini e agli enti, pertanto la sua applicazione agli alberghi che assumono la veste
di mandanti del servizio ha richiesto:
-
mailing con circa 400 Hotel per la ricerca di adesioni nel settore turistico;
-
la creazione di un nuovo contratto specifico per gli alberghi realizzato in
collaborazione con uno studio legale di Genova, individuato dalla Provincia di
Rimini;
-
la traduzione in lingua inglese e tedesca del materiale informativo da distribuire
agli Hotel e dei contratti cliente;
-
la predisposizione grafica e nei contenuti di una modulistica appositamente
dedicata agli alberghi;
-
un marketing telefonico e poi diretto per la stipula dei contratti eseguito da
operatori aziendali;
-
la modifica al sistema per la rilevazione chilometrica di tutta la flotta con
installazione di totem che individuano gli stalli e informano sul servizio in lingua
italiana e inglese.
Il servizio ha visto la sua entrata a regime nei primi mesi del 2003 con l’estensione
dello stesso alla città di Rimini ; le autovetture a disposizione dei clienti sono al
momento 15, i punti di parcheggio sono 17 ( 2 a Cattolica, 6 a Riccione 9 a Rimini).
Andamento economico della gestione
Le risultanze economiche della gestione vengono sintetizzate nel prospetto che
segue : Essendo il secondo anno di gestione si riporta il confronto con i valori del
consuntivo 2001. La gestione si chiude con un utile al netto delle imposte pari a
Euro 422.516 corrispondente al 1,96% circa del valore della produzione. Il risultato
intermedio cioè la Differenza tra valore e costo della produzione (non influenzato
dalle componenti straordinarie e finanziarie) esprime un risultato ancora più positivo
(940.894 euro) con un miglioramento di +163.600 euro rispetto al medesimo valore
del consuntivo 2001.
Di seguito si riporta l’andamento dei più significativi fattori di costo per lo svolgimento
del servizio che misurano l’ efficientamento conseguito nel 2002 rispetto al 2001 (322.271 euro ) pur in presenza di un incremento dei chilometri di servizio (+171.209
km).
COSTO PERSONALE + COSTO APPALTO SERVIZI TRASPORTO (in euro)
ANNO
2001
COSTO PERSONALE:
12.312.377,00
COSTO PER SERVIZI DI TRASPORTO IN APPALTO 1.329.707,00
TOTALE COSTO PERSONALE + COSTO
APPALTO
13.642.084,00
ANNO DIFFERENZE
2002
12.371.911,00(*)
947.902,00(**)
13.319.813,00 - 322.271
TOTALE KM. DI SERVIZIO (TPL + SPECIALI) 7.426.286
7.597.495
171.209
(*)dedotti oneri CCNL 2002 (2° biennio) pari a euro 251.632
(**) compreso costo rifornimento carburante effettuato in deposito calcolato in euro 122.000
Dall’analisi del Conto economico ( pag ………) si rileva che tra i ricavi delle vendite
e prestazioni la principale voce di introito è rappresentata dal corrispettivo da
agenzia Tram per servizi tpl ( comprensivo del servizio Blue Line) per Euro
17.404.230 adeguato rispetto al 2001 per i maggiori servizi richiesti ( Linee 5,10 e
potenziamento linea 4 per il periodo gennaio-giugno) e per la copertura dell’effetto
inflativo. Inoltre si segnala la voce di integrazione del corrispettivo (Euro 453.424) da
Agenzia per la definizione a consuntivo delle poste sospese a carico della stessa
secondo le condizioni stabilite nel contratto di servizio sottoscritto per l’esercizio
2002, più per servizi aggiuntivi effettuati (linea 6 barrata, ecc…..)
Nell’esercizio 2002
Il costo per chilometro del servizio t.p.l. ( calcolato
rapportando il corrispettivo base ricevuto dall’Agenzia per i servizi tpl alle percorrenze
in linea complessive ) è stato di euro 2,582 mantenendosi sostanzialmente ai livelli
dell’anno scorso (-0,4% rispetto ad euro 2, 593 del 2001).
Il ricavo dei servizi speciali fuori linea e noleggi ammonta a 579.771 euro con un
incremento rispetto al consuntivo 2001 di 181.816 euro dovuto in particolare alla
crescita dei servizi di noleggio a medio lungo raggio; i km sviluppati
complessivamente, compresi i servizi di navetta urbana, sono stati 300.293 ( + oltre
50% rispetto all’anno precedente).
Il ricavo dei servizi scolastici ( 958.514 euro ) per lo svolgimento di 546.898 km di
percorrenze si riferiscono come l’anno precedente ai servizi affidati dai Comuni di
Rimini, Santarcangelo, Coriano e Misano con cui proseguono i contratti di
affidamento;
Gli altri Ricavi e proventi comprendono principalmente i seguenti importi :
euro 384.739 di sopravvenienze attive ( +374.089 euro rispetto al 2001) relative
soprattutto alla riduzione del debito per ferie e riposi compensativi da liquidare ai
dipendenti e minor erogazione del premio di risultato 2001, euro 175.113 di rimborsi
diversi, la voce si riferisce per la quasi totalità agli sconti sulle accise del gasolio e
del gpl , in questa voce di ricavo si ha una riduzione di
euro 354.586 rispetto al
2001 in quanto l’esercizio scorso si è registrato un rimborso di euro 367.901 per
allineamento aliquote contributive, euro 464 583 di proventi per prestazioni offerte
ad Agenzia TRAM relativi principalmente ai services per verifica titoli di viaggio,
vendita biglietti a bordo da parte dei conducenti ecc.,( - 287.918 euro rispetto al
consuntivo 2001)
Tra le voci più significative di costo:
- La spesa di carburante per euro 2.102.299 per l’acquisto di gasolio normale ,
gecam ( il gasolio bianco viene utilizzato su circa 56 mezzi ) e gpl (utilizzato su 2
automezzi ); si riporta l’andamento del prezzo mensile sostenuto nell’anno nei due
depositi aziendali :
Andamento prezzo del gasolio anno 2002 – prezzo medio
mensile
unità di euro
Gen feb mar apr mag giu lug ago set ott nov dic media
annuale
DEPOSITO RIMINI
Gasolio
0,59 0,59 0,62 0,62 0,62 0,60 0,60 0,61 0,62 0,63 0,61 0,64 0,61
Gecam
0,57 0,56 0,59 0,60 0,60 0,59 0,58 0,58 0,60 0,61 0,59 0,61 0,59
DEPOSITO RICCIONE (*)
Gasolio
0,70 0,70 0,72 0,73 0,73 0,71 0,71 0,71 0,73 0,74 0,73 0,74 0,72
(*) compreso contributo di gestione per irnnovo impianto di distribuzione pari a Euro
0,086.
Il costo medio ponderato al litro per i complessivi rifornimenti è stato pari a euro
0,624;
I’ incremento di spesa rispetto all’anno scorso 2002 deriva altre che dall’ aumento
dei km di esercizio svolti direttamente, anche dal rifornimento, in conseguenza
dell’introduzione del gecam, presso il distributore aziendale dei mezzi di nostra
proprietà utilizzati sulle linee tpl in subconcessione .
Si segnalano risparmi rispetto al 2001 su alcune voci quali energia elettrica per
trazione ( -47.795 euro ) per un minor uso della filovia nel 2002 in conseguenza di
lavori lungo la linea ,
materiali impianti fissi (-13.897 euro ); ricambi per
manutenzione ( - 47.795 euro ) grazie soprattutto ad un più incisivo lavoro di ricerca
di fornitori alternativi; altri servizi professionali ( -108.429 euro ) voce che
accoglieva nel 2001 il costo dell’agenzia fornitrice dei lavoratori interinali, modalità di
utilizzo del personale non seguita per il 2002.
- La voce spese assicurative (440.677 euro ) accoglie l’importo del solo premio
annuo fisso pagato alla compagnia ; L’importo delle franchigie sui sinistri passivi a
carico dell’azienda sono iscritte nella voce
risarcimento a terzi
( 238.639
euro),l’aumento della voce rispetto all’anno scorso ( +60.164 euro) si spiega con il
fatto che il sistema è stato applicato a partire dal mese di maggio 2001 (soli 8 mesi
contro i 12 del 2002) , inoltre anche quest’anno per quei sinistri per i quali in sede di
chiusura è in corso di definizione l’ammontare del risarcimento si è costituito un
apposito fondo rischi .
-Il costo per appalti di servizi di trasporto è stato nel 2002 euro 825.902 ed ha
registrato una riduzione di euro 503.805 rispetto all’anno precedente. Gli affidamenti
hanno riguardato soprattutto il periodo estivo, con il quasi azzeramento nel servizio
invernale. Complessivamente i km. Di servizio in appalto di t.p.l. sono stati 522.500
( di cui circa 414.000 affidati a TEAM soc.consortile a r.l. ). L’importo comprende
anche il costo per l’appalto dei servizi scolastici dei comuni di Santarcangelo e
Misano . Quest’anno il prezzo dei servizi appaltati, comprensivo dei costi per
manutenzione e rifornimenti dei mezzi, si è ridotto mediamente si circa 0,15 euro/km.
rispetto al 2001.
Il costo del personale sostenuto nell’esercizio (12.623.543 euro) è relativo a 354
unità di personale mediamente occupato nell’anno, così suddiviso:
Dirigenti
1
Responsabili unità organizzativa amministrativa /tecnica
4
Addetti amministrazione e gestione
21
Operatori d’esercizio
245
Addetti all’Esercizio
7
Addetti alla manutenzione impianti e officine
34
TOTALE
312
Personale a termine (numero medio arco anno)
Operatori d’esercizio
40
Addetti all’amministrazione
1
Personale con contratto di lavoro interinale
1
TOTALE
354
%personale d’esercizio su totale
83%
%personale di struttura su totale
7%
%personale d'officina su totale
10%
Oltre alla 354 unità medie, sono stati occupati, con contratto a termine, ulteriori 12
operatori d’esercizio (dato medio nell’anno), per la sostituzione di autisti assenti, per
la fruizione di riposi compensativi pregressi (2001).
Rispetto al consuntivo 2001, a fronte dell’aumento del servizio gestito direttamente,
della diminuzione degli appalti, dell’incremento del servizio di noleggio e della
maggior fruizione delle ferie e degli RC annuali, il personale occupato è aumentato di
18 unità (autisti). Il debito per ferie e riposi compensativi maturati nel corso del 2002
ed ancora non fruiti al 31 dicembre, è di conseguenza più contenuto rispetto al 2001.
Complessivamente il costo del personale è aumentato rispetto all’esercizio
precedente di euro 311.166 compresI gli oneri da liquidare di competenza
dell’esercizio derivantI dal rinnovo del secondo biennio contratto collettivo nazionale,
la cui incidenza è pari a euro 250.000 circa.
Il CCNL 20/11/2000 in vigore dal gennaio 2001, prevede l’impegno di adeguare il
costo del lavoro per il 2° biennio contrattuale (2002 e 2003). In attesa che si
concluda la trattativa fra le parti in sede nazionale, è stata corrisposta l’Indennità di
vacanza contrattuale ed è stato previsto un adeguamento del costo del lavoro, come
da protocollo del luglio 1993, pari al tasso d’inflazione programmata.
Il costo individuale del lavoro del 2002, considerate le voci di costo per retribuzione,
oneri sociali, quota TFR, escluso il costo stimato del 2° biennio contrattuale, è
diminuito, rispetto al consuntivo 2001, dell’1%.
-Gli ammortamenti al netto dei contributi c/impianti del 2002 ammontano a 900.089
euro. Per il dettaglio della voce si rimanda al prospetto degli ammortamenti allegato
in nota .
-Gli accantonamenti per rischi e altri accantonamenti sono relativi principalmente sia
alla copertura del rischio per franchigie assicurative ( euro 116.153) che ad una
quota di spesa per il finanziamento rinnovo parco mezzi in sostituzione di almeno n.
33 veicoli a cui l’azienda è impegnata secondo il programma di investimento
derivante dalla applicazione della delibera della Regione E.R. n. 1351/2002 (euro
250.000 ), oltre che per l’impianto di nuove tecnologie informatiche (euro 80.000). La
differenza nella voce proventi ed oneri finanziari ( + 7.951 euro ) non è molto
significativa, tenuto conto della pressoché stazionarietà del tasso di remunerazione
sui flussi di liquidità in conto corrente , in quanto regolati da un contratto rinegoziato
all’inizio dell’esercizio oltre che della permanenza della consistente giacenza media
di liquidità in conto durante tutto il corso dell’anno.
-La voce imposte sul reddito è aumentata ( + 186.000 euro) principalmente a causa
dell’onere per Irpeg pari a 164.000 euro, che incide nell’esercizio 2002 anche in
misura inferiore all’effettivo onere derivante dalla gestione reddituale, tenuto conto
che nell’esercizio chiuso l’azienda ha usufruito, esaurendole, delle perdite pregresse
di natura fiscale trasferite dalla scissione dall’ex Consorzio Tram . Tale costo
nell’anno precedente non gravava sul bilancio economico grazie proprio alle perdite
relative al ramo ceduto.
Situazione patrimoniale riclassificata per breve analisi patrimoniale e finanziaria
STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO
CAPITALE CIRCOLANTE LORDO:
ATTIVO
31/12/01
31/12/02
Liquidità immediate
5.964.593
4.972.623
Liquidità differite
3.634.659
2.236.141
700.381
662.995
10.299.633
7.871.759
Disponibilità
Attivo circolante
CAPITALE FISSO:
Immobilizzazioni
Tecniche
9.393.933
10.900.883
1.384.643
2.536.037
21.078.209
21.308.679
31/12/01
31/12/02
Immobilizzazioni
Finanziarie
Totale Attivo
CAPITALE DI TERZI:
PASSIVO
Passività correnti
7.265.086
5.008.965
Passività consolidate 10.595.449
12.659.518
CAPITALE PROPRIO:
capitale netto
3.217.674
3.640.196
Totale Passivo
21.078.209
21.308.679
ALCUNE SIGNIFICATIVE GRANDEZZE DIFFERENZIALI
31/12/01
A)CAPITALE CIRCOL. NETTO
31/12/02
3.034.547 2.862.794
(capitale circol.Lordo-pass.correnti)
A) B) MARGINE TESORERIA
2.334.166 2.199.799
B) (liquid.immed. + liquid.differ.-passiv.corr.)
Le grandezze differenziali sopra esposte, mostrano la capacità dell’azienda, di far
fronte con la sua liquidità immediata, ma anche con le altre risorse di attivo
facilmente liberabili, alla copertura dei debiti a breve.
Anche l’indice di copertura delle immobilizzazioni rappresentato dal rapporto tra
CAPITALE NETTO +PASSIVITA’ CONSOLIDATE /CAPITALE FISSO, risulta positivo
( 1,.21 nel 2002 ) ; infatti tale indice esprime posizione di solidità ed equilibrio
strutturale quando assume valori maggiori di 1.
Al presente bilancio è stato inoltre allegato il rendiconto finanziario per flussi di
liquidità. Dall’elaborato emerge che il flusso di cassa del periodo (-991.970), pari alla
variazione tra le disponibilità di cassa iniziali e quelle finali, rappresenta un impiego.
In effetti, vi è un impiego di tutta la liquidità aziendale generata nell’esercizio in
investimenti operativi di immobilizzazioni tecniche (3.461.322).
Investimenti
La composizione degli investimenti dell’esercizio è riportata nel prospetto allegato
alla nota integrativa.
Nel corso del 2002 si è proceduto all’acquisto di n.16 autobus di cui 4 usati . Inoltre,
per quanto concerne gli autoveicoli di servizio si è acquistato un veicolo da traino ed
un autocarro per la manutenzione della linea aerea. Complessivamente la spesa per
investimenti è stata di Euro 3.468.000 di cui il 34% in autofinanziamento aziendale
( Euro 1.1.70.000).
Attività di ricerca e sviluppo
In particolare si è proseguito nell’attività tesa ad ottenere l’omologazione del prototipo
del trenino elettrico costruito su progetto dell’università La Sapienza d Roma , oltre
che allo studio di eventuali forme di protezione del disegno e modalità di produzione
del veicolo.
Rapporti con imprese controllate, collegate
L’entità dei rapporti di partecipazione in imprese controllate, collegate e altre si
desume dal prospetto N° 4 della Nota Integrativa così come disposto dalle norme del
C.C.
Le partecipazioni detenute dall’azienda sono riferite a:
- Team società consortile a r.l. quota posseduta 50% (euro 42.083)
- Casp consorzio quota posseduta 33% ( euro 10.329)
- AT.G. s.p.a. quota posseduta 24% ( euro 24.000)
Le partecipazioni verso imprese collegate sono quindi incrementate di Euro 24.000
con la sottoscrizione di n. 2.400 azioni del valore di Euro 10 della società per azioni
consortile A.T.G. Si rende noto che A.T.G. è la società costituitasi nel luglio 2002 tra
le aziende, in maggioranza di proprietà pubblica, operanti nell’ambito del trasporto
pubblico su strada di persone nel territorio della provincia di Rimini, Forlì – Cesena e
Ravenna, il cui capitale sociale ammonta a euro 100.000. La finalità seguita nella
costituzione di tale ente è stata quella di
costituire un soggetto giuridico
maggiormente dimensionato e quindi capace di affrontare la competizione nel settore
per la partecipazione ai pubblici appalti del servizio dal 2004, mediante
l’aggregazione di aziende già operanti. Ulteriore scopo , quello di promuovere e
coordinare azioni di interesse comune ricercando e favorendo tutte le più opportune
sinergie gestionali mirate al raggiungimento di obiettivi di miglioramento qualitativo
oltre che di efficientamento economico dell’attività dei singoli soci.
Per quanto concerne i rapporti con imprese controllate ( TEAM S.r.l. consortile) va
detto che a seguito dello smobilizzo del patrimonio rotabile composto da 2 autobus
Gran Turismo attrezzati per il trasporto disabili e da 1 trenino per servizi atipici,
conseguente all’interruzione del sub-affidamento a Team di servizi di t.p.l., è stata
restituita la quota di finanziamento conferita per l’effettuazione degli investimenti
sopraddetti ( chiusura del credito immobilizzato verso imprese controllate per Euro
145.331) .
Inoltre si è proceduto alla rivalutazione per adeguare il valore della partecipazione a
quello dell’ultimo bilancio approvato ( euro 2.103).
Fatti di rilievo avvenuti dopo l’esercizio e l’evoluzione prevedibile della
gestione.
Tra i fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell’esercizio, la mancata stipula del
contratto di servizio per l’esercizio 2003 conseguente alla difficoltà di raggiungere un
accordo sulla quota di corrispettivo, determinata dall’Agenzia in un importo non
congruo in relazione all’effettivo costo del servizio richiesto. A tutt’oggi la vicenda non
si è ancora conclusa .
Vi è poi da segnalare che in A.T.G. si è proceduto ad aumento del capitale sociale di
ulteriori Euro 100.000, allargando in primo luogo la compagine societaria ad aziende
esterne all’aera territoriale originaria ( nuovo ingresso di A.T.C. S.p.a. di Bologna,
ADRIABUS soc.consortile a.r.l. di Urbino, FERROVIE EMILIA ROMAGNA s.r.l. di
Ferrara).
Di seguito si riporta la scheda pubblicata recentemente in una pagina del “sole 24
ore” riportante i dati complessivi del consorzio ATG :
FORMA SOCIETARIA
Società per azioni
SEDE SOCIALE
V.le C.A. Dalla Chiesa 38 47900 Rimini
PROPRIETA’
ADRIABUS Urbino -ATC Bologna-ATM
Ravenna- E-BUS Forlì- FER Bologna –
METE Ravenna – SETRAM Forli’- TEAM
Rimini TRAM Rimini
CAPITALE SOCIALE
€ 200.000
FATTURATO
€ 272.332.953
DIPENDENTI (Con dato parziale per 3.723 di cui 2425 conducenti
conducenti)
TOT. MEZZI
2.296
KM SERVIZIO
88.486.248
Destinazione dell’utile
Per il risultato conseguito nell’esercizio pari ad euro 422.516 il
Consiglio di
Amministrazione propone all’Assemblea la seguente destinazione :
-il 5% pari a euro 21.126 a fondo di riserva legale come da statuto;
la differenza
pari ad euro
401.390 a fondo riserve straordinarie di patrimonio
netto .
Rimini, 12/06/2003
Sergio Amadori
Presidente Consiglio Amministrazione e legale rappresentante
Gianni Fanelli
Consigliere Consiglio di amministrazione
Iginio Feletti
Consigliere Consiglio di amministrazione
Agostino Palumbo Consigliere Consiglio di amministrazione
Oscar Zammarchi Consigliere Consiglio di amministrazione
.