COMUNE DI SESTU

COMUNE DI SESTU
SETTORE :
Vigilanza
Responsabile:
Deiana Pierluigi
DETERMINAZIONE N.
2067
in data
17/12/2015
OGGETTO:
Liquidazione fattura ditta Racca Umberto & C. s.n.c. per fornitura di
6 chiavi elettroniche per l'inserimento/disinserimento del sistema
antifurto e 6 telecomandi per l'apertura/chiusura a distanza del
cancello elettrico nella sede del Comando Polizia Locale.
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IL RESPONSABILE DEL SETTORE
Richiamata la determinazione numero 1926 del 4 dicembre 2015, con la quale si è affidata
alla ditta Racca Umberto & C. s.n.c., con sede in Cagliari-Pirri, via della Resistenza 13 –
09134 – P.Iva 00187810924, la fornitura di 6 chiavi elettroniche per
l'inserimento/disinserimento del sistema antifurto e 6 telecomandi per l'apertura/chiusura a
distanza del cancello elettrico nella sede del Comando Polizia Locale – SMART CIG:
Z381761F84;
Vista la fattura elettronica numero FATTPA 10_15 del 16 dicembre 2015, registrata al
Protocollo 21721 del 17 dicembre 2015 per la fornitura di cui sopra, così articolata:
•
euro 480,00 imponibile (netto a pagare alla ditta)
•
euro 105,60 iva 22%
•
importo totale fattura: euro 585,60
Riscontrata la regolarità della prestazione descritta in oggetto, la rispondenza della stessa
ai requisiti quantitativi e qualitativi, ai termini e alle condizioni pattuite e la regolarità della
documentazione che comprova il diritto del creditore a riscuotere la somma;
Dato atto che non sono stati effettuati artificiosi frazionamenti di un unico pagamento
finalizzati all'elusione dell'obbligo di verifica previsto dal Decreto Ministeriale 18 gennaio
2008, numero 40, pagamenti superiori a 10 mila;
Verificati gli adempimenti e le modalità di cui all'articolo 3 della Legge 13 agosto 2010
numero 136, in merito all'obbligo di tracciabilità dei flussi finanziari;
Vista la regolarità contributiva di cui all'articolo 2 della Legge 266 del 2002;
Visto l'articolo 1, comma 629, lettera b), della legge 23 dicembre 2014, numero 190 (legge
di stabilità 2015) che ha introdotto l'articolo 17-ter nel DPR 26 ottobre 1972, numero 633,
in base al quale, per le fatture emesse a decorrere dal 1 gennaio 2015 per le cessioni di
beni e per le prestazioni di servizi effettuate nei confronti delle amministrazioni pubbliche,
l'iva esposta in fattura non dovrà essere pagata a favore dell'impresa ma trattenuta al fine
del successivo versamento all’erario direttamente da parte della pubblica amministrazione;
Visto il decreto attuativo del Ministero dell'Economia e delle Finanze in data 23 gennaio
2015 e, in particolare, gli articoli 4 e 9, in base ai quali il versamento dell'iva da parte delle
pubbliche amministrazioni dovrà essere effettuato entro il giorno 16 del mese successivo a
quello in cui l'imposta diviene esigibile, senza possibilità di compensazione, con le
modalità indicate alla lettera a) del comma 1 del citato articolo 4, mentre in fase di prima
applicazione, per l'adeguamento dei processi e dei sistemi informatici e, comunque, non
oltre il 31 marzo 2015, le pubbliche amministrazioni sono tenute ad accantonare le somme
occorrenti per il successivo versamento dell'imposta, da effettuarsi in ogni caso entro il 16
aprile 2015;
Ritenuto di dover provvedere alla liquidazione della fattura sopra indicata;
Vista la deliberazione del Consiglio comunale numero 46 del 10 settembre 2015, con la
quale è stato approvato il bilancio di previsione per l'anno 2015 e quello pluriennale per il
periodo 2015-2017;
Vista la deliberazione della Giunta comunale numero 197 del 30 dicembre 2014 avente a
oggetto “Esercizio finanziario 2015. Assegnazione provvisoria delle dotazioni finanziarie”,
con la quale è stato approvato il peg provvisorio 2015;
Attestata la regolarità e la correttezza dell'azione amministrativa, ai sensi dell'articolo 147
bis del Decreto Legislativo 267 del 2000;
Visto l'articolo 184 del decreto legislativo numero 267 del 18 agosto del 2000;
Visto l'articolo 63 dello Statuto Comunale;
Visti gli articoli 131, 132 e 133 del vigente regolamento comunale di contabilità;
DETERMINA
A) di liquidare a favore della ditta Racca Umberto & C. s.n.c., con sede in Cagliari-Pirri,
via della Resistenza 13 – 09134 – P.Iva 00187810924, mediante accredito sul conto
corrente dedicato di cui al documento allegato alla presente, la fattura elettronica
numero FATTPA 10_15 del 16 dicembre 2015, registrata al Protocollo 21721 del 17
dicembre
2015,
per
la
fornitura
di
6
chiavi
elettroniche
per
l'inserimento/disinserimento del sistema antifurto e 6 telecomandi per
l'apertura/chiusura a distanza del cancello elettrico nella sede del Comando Polizia
Locale;
B) di incaricare l'Ufficio Finanziario all'emissione del mandato di pagamento a favore
della ditta di cui sopra limitatamente all'imponibile, pari a euro 480,00, secondo le
modalità indicate nella stessa fattura elettronica allegata;
C) di incaricare l'Ufficio Finanziario all'emissione del mandato di pagamento
dell'importo dell'IVA, pari a euro 105,60, a favore dell'Erario ai sensi dell'articolo 17ter del DPR 26 ottobre 1972, secondo modalità e tempi indicati dal Decreto del
Ministero dell'Economia e delle Finanze del 23 gennaio 2015;
D) di dare atto che la liquidazione attinge dalla determinazione numero 1926 del 4
dicembre 2015, con la quale è stato assunto l'impegno di spesa numero D01926
sub 1 del 4 dicembre 2015, sul capitolo 2190 “Spese di mantenimento e
funzionamento ufficio polizia urbana”, del Bilancio 2015, appartenente al titolo 1,
funzione 3, servizio 1, intervento 2, del bilancio 2015;
IL RESPONSABILE DEL SETTORE
Dottor Pier Luigi Deiana
COMUNE DI SESTU
Provincia di Cagliari
Anno
Capitolo
Art. N.impegno
Sub
Descrizione
Importo
Copia conforme all'originale in carta libera per uso amministrativo.
Sestu, 11.01.2016
L'impiegato incaricato
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