Bilancio e Nota Integrativa 2014

Transcript

FONDO PENSIONE PER IL PERSONALE CREDITO BERGAMASCO
FONDO PENSIONI
PER IL PERSONALE DEL
CREDITO BERGAMASCO
Bilancio d’esercizio
Anno 2014
Nota integrativa al bilancio 31/12/2014
FONDO PENSIONI
PER IL PERSONALE DEL
CREDITO BERGAMASCO
Sede in Bergamo, Largo Porta Nuova, 2
Codice fiscale 95111000162
Iscritto all’Albo dei Fondi Pensioni al n.1628 della Sezione Speciale:
“Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica”
STATO PATRIMONIALE - Valori in Euro
ATTIVITA'
2014
2013
FASE DI ACCUMULO
10 Investimenti diretti
-
-
153.691.546
135.236.633
-
-
2.439.834
9.581.538
-
-
156.131.380
144.818.171
10 Passività della gestione previdenziale
52.596
52.681
20 Passività della gestione finanziaria
38.282
70.789
-
-
2.438.146
6.876.478
984.993
592.037
3.514.017
7.591.985
152.617.363
137.226.186
1.823.117
6.449.336
20 Investimenti in gestione
30 Garanzie di risultato acquisite sulle
posizioni individuali
40 Attività della gestione amministrativa
50 Crediti di imposta
Totale Attività Fase di Accumulo
PASSIVITA'
FASE DI ACCUMULO
30 Garanzie di risultato riconosciute sulle
40 Passività della gestione amministrativa
50 Debiti di imposta
Totale Passività Fase di Accumulo
100 Attivo netto destinato alle prestazioni
Conti d'Ordine
CONTO ECONOMICO - Valori in Euro
2014
2013
FASE DI ACCUMULO
10 Saldo della gestione previdenziale
20 Risultato della gestione finanziaria diretta
30 Risultato della gestione finanziaria indiretta
40 Oneri di gestione
-
7.722.396
13.106.575
-
-
8.825.749
5.559.455
171.975 -
149.906
50 Margine della gestione finanziaria
(20) + (30) + (40)
60 Saldo della gestione amministrativa
8.653.774
5.409.549
-
45.971
16.376.170
18.562.095
70 Variazione dell'attivo netto destinato alle
prestazioni ante imposta sostitutiva (10) + (50) + (60)
80 Imposta sostitutiva
-
984.993 -
592.037
Variazione dell'attivo netto destinato alle
prestazioni (70) + (80)
15.391.177
17.970.058
STATO PATRIMONIALE - FASE DI ACCUMULO
2014
a) Azioni e quote di società immobiliari
b) Quote di fondi comuni di investimento
immobiliare chiusi
c) Quote di fondi comuni di investimento mobiliare chiusi
a) Depositi bancari
b) Crediti per operazioni pronti contro termine
c) Titoli emessi da Stati o organismi internazionali
d) Titoli di debito quotati
e) Titoli di capitale quotati
f) Titoli di debito non quotati
g) Titoli di capitale non quotati
h) Quote di O.I.C.R.
i) Opzioni acquistate
l) Ratei e risconti attivi
m) Garanzie di risultato rilasciate al fondo pensione
n) Altre attività della gestione finanziaria
a) Cassa e depositi bancari
b) Immobilizzazioni immateriali
c) Immobilizzazioni materiali
d) Altre attività della gestione amministrativa
-
-
153.691.546
66.323.899
70.854.211
10.888.150
4.899.583
694.480
31.223
-
-
38.282
Conti d'Ordine
-
9.581.538
-
-
52.681
52.681
38.282
70.789
70.789
-
-
2.438.146
2.438.146
984.993
144.818.171
52.596
-
-
9.466.028
115.510
156.131.380
a) Debiti per operazioni pronti contro termine
b) Opzioni emesse
c) Ratei e risconti passivi
d) Altre passività della gestione finanziaria
TOTALE PASSIVITA' FASE DI ACCUMULO
2.439.834
52.596
135.236.633
2.216.813
100.719.876
5.103.779
17.763.865
7.778.619
1.585.985
67.696
2.411.898
27.936
a) Debiti della gestione previdenziale
a) TFR
b) Altre passività della gestione amministrativa
-
-
TOTALE ATTIVITA' FASE DI ACCUMULO
2013
-
6.876.478
6.876.478
984.993
592.037
592.037
3.514.017
7.591.985
152.617.363
137.226.186
1.823.117
6.449.336
CONTO ECONOMICO
a) Contributi per le prestazioni
b) Anticipazioni
c) Trasferimenti e riscatti
d) Trasformazioni in rendita
e) Erogazioni in forma di capitale
f) Premi per prestazioni accessorie
g) Storno contributi Banca dipendenti cessati
2014
7.722.396
-
a) Dividendi
b) Utili e perdite da realizzo
c) Plusvalenze / Minusvalenze
a) Dividendi e interessi
b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie
c) Commissioni e provvigioni su prestito titoli
d) Proventi e oneri per operazioni pronti c/termine
e) Differenziale su garanzie di risultato rilasciate
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
a) Società di gestione
b) Banca depositaria
16.515.609
2.781.334
3.551.368
1.239.026
1.221.485
-
-
-
8.825.749
5.559.455
2.853.797
5.998.300
-
3.756.421
1.803.034
-
-
25.121
51.469
-
139.813
32.162
-
171.975
-
5.409.549
-
-
-
40.027
36.845
3.182
45.971
-
31.398
30.855
45.428
16.376.170
-
984.993 -
984.993 -
15.391.177
149.906
123.416
26.490
8.653.774
15.052.750
2.839.936
4.175.911
1.245.635
2.036.515
-
-
(20) + (30) + (40)
a) Contributi destinati a copertura oneri amministrativi
b) Oneri per servizi amministrativi acquistati da terzi
c) Spese generali e amministrative
d) Spese per il personale
e) Ammortamenti
f) Storno oneri amministrativi alla fase di erogazione
g) Oneri e proventi diversi
2013
13.106.575
18.562.095
592.037 -
592.037
17.970.058
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31/12/2014
INFORMAZIONI GENERALI
A partire dall’esercizio 2009 è stato adottato, compatibilmente con le caratteristiche proprie
dell’attività svolta dal Fondo Pensione Personale Credito Bergamasco, la struttura del bilancio
contenuta nella delibera del 17 Giugno 1998 della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione –
CO.VI.P., e successive integrazioni, non essendo stata ancora emanata alcuna specifica
disposizione per la categoria dei c.d. “fondi preesistenti” al 1993.
1. CARATTERISTICHE DEL FONDO
Il Fondo Pensione per il Personale del Credito Bergamasco è un fondo pensioni negoziale,
costituito in forma di associazione non riconosciuta e operante in regime di contribuzione definita.
Il Fondo è iscritto all’albo tenuto dalla CO.VI.P. con il n. 1628, è stato costituito il 20 agosto 1999
con la denominazione “Fondo Pensioni per il Personale del Credito Bergamasco” e ha sede in
Bergamo, Largo Porta Nuova, 2 .
Il Fondo si rivolge a tutti i lavoratori dipendenti del Credito Bergamasco SpA ancorché interessati
da trasferimento d’azienda o riassunti presso altre società del Gruppo di appartenenza.
Le risorse del Fondo sono ripartite nei seguenti comparti:
cp. A
cp. B
cp. C
cp. D
cp. E
cp. Ex- Tia
Monetario
Bilanciato Max 10% in azioni
Garantito
Per il dettaglio delle caratteristiche dei singoli comparti si rinvia alla Nota Informativa.
La gestione delle risorse del Fondo da investire nei mercati mobiliari è stata conferita a Banca
Aletti & C. SpA, sulla base di apposita convenzione di gestione.
L’attività di Banca Depositaria è stata affidata al Banco Popolare soc. coop., sulla base di apposita
convenzione.
2. CRITERI DI FORMAZIONE
Il bilancio d’esercizio è redatto in unità di Euro, come la Nota Integrativa, ove non diversamente
indicato.
Oltre alla presente Nota Integrativa, che costituisce parte integrante del bilancio d’esercizio e si
compone dei Rendiconti dei singoli comparti d’investimento, è stata redatta la Relazione del
Consiglio di Amministrazione sulla Gestione, che contiene la descrizione della situazione del
Fondo a fine esercizio, l’andamento della gestione nel corso dello stesso e i fatti di rilievo
verificatisi dopo la chiusura dell’esercizio.
3. CRITERI DI VALUTAZIONE
Il bilancio è stato redatto privilegiando la rappresentazione della sostanza sulla forma.
Si evidenzia che i criteri di valutazione delle poste patrimoniali ed economiche di seguito esposti
sono in linea con quelli stabiliti da CO.VI.P. nella Delibera del 17/6/1998, e che essi non si
discostano, salvo quanto esplicitamente esposto nel proseguo della presente Nota, da quelli
utilizzati per la formazione del bilancio dei precedenti esercizi.
Cassa e depositi bancari
Sono valutati al valore nominale.
Investimenti finanziari
Per le operazioni di compravendita di strumenti finanziari è stato preso a riferimento il momento
della contrattazione e non quello del regolamento. Trattandosi esclusivamente di titoli quotati su
mercati regolamentati, sono stati iscritti al valore delle quotazioni rilevate all’ultimo giorno di
quotazione dell’esercizio.
Si informa inoltre che le attività dei vari comparti di investimento sono state valutate, come
previsto da CO.VI.P, al prezzo di mercato dell’ultimo giorno lavorativo dell’anno, di regola
attraverso i providers Telekursus e Bloomberg, utilizzati da Oasi Diagram.
I mercati cui fa riferimento sono l’MTS e la Borsa Valori di Milano per i titoli in essi quotati, mentre
per i titoli esteri si è fatto riferimento al valore di mercato fornito dal provider Telekurs, ad
eccezione dei titoli trattati sul mercato tedesco per i quali sono stati utilizzati i valori forniti da
Bloomberg. Le operazioni a termine sono state valutate al tasso di cambio a termine corrente al la
data di chiusura dell’esercizio.
Operazioni in valuta
Le attività e le passività in valuta sono iscritte al cambio corrente alla data di chiusura
dell’esercizio.
Crediti e debiti
Sono iscritti in bilancio al valore nominale perché ritenuto coincidente con quello di realizzo.
Oneri e proventi
La rilevazione degli oneri e dei proventi è avvenuta in base al principio della competenza,
prescindendo dal momento di manifestazione numeraria (incassi e pagamenti).
Compensazioni
Le compensazioni di partite sono effettuate solo nel caso di operazioni per le quali esse
rappresentino un connotato caratteristico.
Conti d’Ordine
Tale sezione accoglie le poste che non rientrano tra le attività o tra le passività del Fondo, ma di
cui è necessario ed opportuno mantenere evidenza contabile.
In particolare a livello di Fondo sono registrati nei Conti d’Ordine i contributi di Dicembre 2014, pari
a € 1.823.117, incassati dalla linea amministrativa e versati nei comparti nel Gennaio 2015
successivamente al calcolo del valore quota al 31/12 dei vari Comparti; in sede di chiusura del
Bilancio, ne viene effettuata la contabilizzazione anche nei Conti d’Ordine delle varie linee.
Contributi
I contributi previdenziali sono registrati, come variazione a conto economico dell’ANDP (Attivo
Netto Destinato alle Prestazioni), al momento della loro allocazione nel comparto di investimento di
pertinenza.
I contributi versati nel mese di Dicembre vengono allocati sul conto afflusso, contabilizzati nella
sezione del Bilancio relativa alla Linea Amministrativa, e versati nei rispettivi Comparti di
investimento prescelti dagli Iscritti successivamente al calcolo del valore quota, che tecnicamente
avviene nei primi giorni del mese di gennaio. Tale versamento avviene con valuta compensata.
Per maggiore comprensione si chiarisce quindi che:
i contributi totali indicati nelle diverse linee (conto 10,a) si riferiscono ai contributi di
competenza dicembre 2013 novembre 2014 ed ammontano a €. 16.515.609.
mentre i contributi effettivamente incassati nell’anno 2014 (gennaio dicembre 2014),
segnalati a COVIP con la statistica annuale, ammontano a €. 12.136.278.
Imposta Sostitutiva
Le imposte di competenza di ogni singolo comparto sono state imputate secondo le disposizioni
introdotte dal D.Lgs.n.47/2000 e successive modificazioni e integrazioni.
A seguito dell’entrata in vigore della Legge n.190/2014 (Legge di Stabilità 2015), l’aliquota
dell’imposta sostitutiva è stata elevata al 20%, con l’introduzione di un meccanismo di calcolo teso,
da un lato, ad assicurare che i redditi dei titoli di stato italiani e dei paesi c.d. “collaborativi” (o white
list) siano sottoposti a tassazione con l’aliquota propria del 12,50%, e, dall’altro, a ridurre la base
imponibile per tenere conto delle posizioni degli aderenti fuoriusciti nell’anno, per evitare in
sostanza che la maggiore aliquota gravi sugli altri iscritti in essere alla data di chiusura
dell’esercizio.
La Circolare Covip del 9 Gennaio 2015 ha dato un’indicazione in ordine all’imputazione
dell’incremento della tassazione sui rendimenti del 2014 al patrimonio del fondo con la prima
valorizzazione dell’anno.
A tale riguardo si precisa che in sede di redazione di bilancio è stato adottato il criterio "di
competenza" per il conteggio dell’imposta sostitutiva, come evidenziato nelle tabelle di dettaglio
riferite ai singoli comparti d’investimento.
Ripartizione costi comuni
Le spese di carattere amministrativo e generale sono state ripartite tra i singoli comparti sulla base
dei criteri di ripartizione approvati dal CdA nel 2013.
In particolare:
- spese di assicurazione: il totale dei costi viene suddiviso per il numero di iscritti al Fondo alla
data del 1° gennaio, determinando così la quota pro -capite. Sono esclusi i cessati che hanno
lasciato la posizione individuale ed i percettori di rendita ex-Tia, in quanto non assicurati;
- Spese generali amministrative: il totale dei costi di “gestione amministrativa” sostenuti
nell’ultimo triennio viene preso come base di calcolo per determinare il costo “medio annuo”.
Tale costo viene suddiviso per il numero di tutti gli iscritti al Fondo alla data del 1° gennaio, per
determinare la quota pro-capite.
Le spese pro-capite sopra citate vengono trattenute ad inizio anno direttamente dai contributi
versati dagli iscritti in servizio, addebitando le posizioni individuali dei cessati o, per gli iscritti
alla sezione a prestazione definita, addebitando il relativo conto corrente.
I contributi sono accantonati sul conto della linea amministrativa.
Eventuali contributi non utilizzati vengono portati a scomputo dell’anno successivo.
4. ASSOCIATI ISCRITTI
Al 31.12.2014 il n° complessivo degli aderenti era pari a 2.281, di cui 2.087 lavoratori attivi, 89
familiari fiscalmente a carico e 105 iscritti non più dipendenti (pensionati o in fondo di solidarietà).
Nel comparto Linea Garantita troviamo le posizioni degli iscritti (n. 506) che hanno optato per la
destinazione di quote di TFR al comparto garantito. Si chiarisce che, ai fini delle statistiche che
seguono, è stata considerata per tali iscritti la sola posizione principale.
5. ALTRE INFORMAZIONI
Per quanto riguarda i compensi agli Amministratori e ai Sindaci, si evidenziano i soli emolumenti
spettanti al Collegio Sindacale, in quanto le prestazioni dei Consiglieri di Amministrazione sono
effettuate a titolo gratuito:
Qualifica
Amministratori
Collegio Sindacale
2014
=
€ 28.960
***
20123
=
€ 23.788
RENDICONTO DELLA
LINEA AMMINISTRATIVA
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
2014
a) Depositi bancari
e) Titolo di capitale quotati
g) Titolo di capitale non quotati
2013
-
-
-
-
-
-
2.438.146
6.876.478
2.411.898
6.760.968
26.248
115.510
-
-
2.438.146
6.876.478
-
-
b) Opzioni emesse
-
-
-
-
2.438.146
6.876.478
Totale Attività
PASSIVITA'
a) TFR
Totale Passività
Conti d'Ordine
2.438.146
6.876.478
-
-
2.438.146
6.876.478
-
-
CONTO ECONOMICO
2014
2013
b) Anticipazioni
-
a) Dividendi
-
al fondo pensione
-
-
-
(20) + (30) + (40)
-
-
e) Ammortamenti
-
-
-
-
-
-
-
40.027
31.398
-
36.845
-
30.855
-
3.182
-
543
-
-
-
-
-
-
La struttura del Fondo ha da tempo richiesto l’adozione di una gestione separata per tutte le
operazioni di natura amministrativa destinate al funzionamento del Fondo nella sua interezza, e
quindi non attinenti esclusivamente alla gestione finanziaria dei contributi versati.
Col passare degli anni la gestione amministrativa del Fondo ha assunto sempre maggiore
consistenza, come diretta conseguenza del crescente volume delle risorse finanziarie.
Si evidenziano di seguito le componenti patrimoniali ed economiche di detta gestione
amministrativa.
ATTIVITA’
40) Attività della gestione amministrativa
Rappresenta il saldo del conto corrente utilizzato per gli incassi ed i pagamenti relativi alla
gestione amministrativa.
La voce in commento, pari ad € 26.248, si riferisce a crediti verso la compagnia assicuratrice.
PASSIVITA’
40) Passività della gestione amministrativa
Sono costituite da debiti verso le linee per contributi da accreditare per € 1.824.276, dai risconti
passivi dei contributi a copertura degli oneri amministrativi per € 263.248, da debiti per
prestazioni di servizi di competenza dell’esercizio (emolumento collegio sindacale) per € 2.856,
debiti per liquidazione sinistri per € 133.029, imposte da versare per € 146.456 e altri diversi per
€ 68.281, di cui € 37.572,98 per una posizione pignorata, € 30.606,32 per una seconda
posizione pignorata e € 101,31 per premio polizza pagato a Gennaio 2015.
CONTO ECONOMICO
60) Saldo della gestione amministrativa
a) Contributi destinati a copertura di oneri amministrativi
Si riferiscono al totale dei contributi incassati a copertura delle spese amministrative al netto
delle spese amministrative stesse.
c) Spese generali ed amministrative
Sono costituite da:
Quote Associative: Covip
Emolumenti corrisposti al Collegio Sindacale
7.861
28.960
Altro
24
Tot.
36.845
Riguardano altre spese e proventi minori relativi alla gestione amministrativa (interessi conto
corrente bancario e spese tenuta conto), la quota associativa ad Assoprevidenza e una
sopravvenienza passiva realizzata.
Si evidenzia che il Fondo non si avvale di personale né alle proprie dipendenze né in forma di
rapporto di collaborazione.
***
RENDICONTO DEL COMPARTO D’INVESTIMENTO
A - MONETARIO
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
2013
-
-
24.260.764
24.260.764
27.617.762
709.162
26.358.625
549.975
-
-
-
-
-
-
24.260.764
27.617.762
-
-
3.028
18.388
Totale Attività
PASSIVITA'
b) Opzioni emesse
3.028
a) TFR
22.629
Totale Passività
Conti d'Ordine
18.388
-
-
-
-
22.629
37.937
37.937
25.657
56.325
24.235.107
27.561.437
245.088
904.245
CONTO ECONOMICO
b) Anticipazioni
2014
-
-
-
-
970.868
-
592.519
-
-
363.550
-
789.140
425.590
-
13.010
5.593
12.285
-
18.082
12.240
5.842
-
196.771
-
-
22.629 -
-
3.303.701
22.629 -
3.326.330
18.603
344.947
-
929.807
-
214.853
353.615
151.047
e) Ammortamenti
2.177.423
720.885
1.793.826
(20) + (30) + (40)
3.500.472
2.354.717
265.152
4.619.169
a) Dividendi
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
2013
-
64
-
584.924
37.937 -
37.937
-
622.861
64
ATTIVITA’
20) Investimenti in gestione
a)
Depositi bancari
Si riferiscono alla liquidità del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario.
PASSIVITA’
20) Passività della gestione finanziaria
d)
Altre passività della gestione finanziaria
Sono costituiti dai debiti per commissioni di gestione per € 3.028.
50) Debiti d’imposta
Si riferiscono all’Imposta Sostitutiva maturata sul risultato positivo realizzato dalla linea di
investimento in commento nel corso del 2014 e dettagliatamente esposta nell’apposito prospetto di
Conto Economico.
CONTO ECONOMICO
10) Saldo della gestione previdenziale
Si riporta la composizione delle voci a) Contributi per prestazioni, b) Anticipazioni, c) Trasferimenti
e Riscatti, e) Erogazioni in forma di capitale, secondo le seguenti tabelle:
Contributi per prestazioni
Contributi a carico del datore di lavoro
Contributi a carico dei lavoratori
TFR
Totale
Anticipazioni
Anticipazioni
Trasferimenti e Riscatti
Trasferimenti da altri fondi pensione
Switch di comparto in entrata
Switch di comparto in uscita
Riscatti
Totale
Erogazioni in forma di capitale
Euro
686.325
432.228
1.236.164
2.354.717
Euro
-265.152
Euro
110.553
440.459
-3.737.422
-1.432.759
-4.619.169
Euro
-970.868
30) Risultato della gestione finanziaria indiretta
Si riporta la composizione delle voci a) Dividendi e Interessi e b) Profitti e Perdite da operazioni
finanziarie, secondo le seguenti tabelle:
Voci/Valori
Dividendi
Profitti e Perdite
e Interessi
da operazioni finanziarie
353.689
-150.885
Titoli emessi da Stati o da organismi
internazionali
Titoli di debito quotati
Titoli di capitale quotati
Titoli di capitale non quotati
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Altri strumenti finanziari
Risultato gestione cambi
Sopravvenienze per adeguamento
valorizzazione titoli
Totale
0
0
0
-74
0
0
0
0
0
0
-162
0
0
0
0
353.615
-151.047
40) Oneri di gestione
Si riporta la composizione delle voci a) Società di gestione e b) Banca depositaria, secondo le
seguenti tabelle:
Gestore
Provvigioni di
gestione
ALETTI
Banca depositaria
12.240
Provvigioni di
incentivo
Provvigioni per garanzie
di risultato
0
0
Totale
12.240
Totale
BANCO POPOLARE
5.842
Gli importi sono determinati in funzione delle convenzioni in essere con Banca Aletti SpA e con
Banco Popolare.
80) Imposta Sostitutiva
Si riferisce al debito per l’imposta sostitutiva, calcolata come segue:
Patrimonio al 31/12/2014
(al lordo dell’Imposta Sostitutiva)
+ Prestazioni erogate
+ Anticipazioni
+ Trasferimenti ad altri Fondi
24.257.736
970.868
265.152
0
+ Riscatti
1.432.759
+ Switch in uscita
3.737.422
- Contributi versati
-2.354.717
- Trasferimenti da altri Fondi
-110.553
- Switch in entrata
-440.459
- Redditi esenti
0
- Patrimonio all’1/1/2014
-27.561.437
= Risultato netto di Gestione
196.771
+ Credito d’imposta su OICVM
= Imponibile Imposta Sostitutiva
196.771
x Imposta Sostitutiva
22.629
- Credito d’imposta OICVM
= Imposta Sostitutiva
22.629
***
B – BILANCIATO MAX 10% in AZIONI
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
-
-
40.932.384
596.741
33.484.228
31.622.797
1.567.841
1.668.806
1.758.965
417.440
532.928
3.766
3.587
PASSIVITA'
Conti d'Ordine
1.688
-
-
-
40.934.072
37.751.665
-
-
9.643
24.350
24.350
-
-
-
-
180.041
Totale Passività
-
9.643
-
1.688
Totale Attività
a) TFR
37.751.665
7.026.950
b) Opzioni emesse
-
-
2013
180.041
130.795
130.795
189.684
155.145
40.744.388
37.596.520
558.816
1.354.695
CONTO ECONOMICO
b) Anticipazioni
2014
1.762.339
-
-
2.926.850
770.164
3.058.970
-
244.329
-
702.945
-
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
-
11.630
1.226
-
37.592
8.871
1.612.033
1.231.628
1.130.805
100.823
-
46.463
-
41.905
34.500
7.405
1.565.570
e) Ammortamenti
1.189.723
-
-
674
-
-
-
678.031
923.598
(20) + (30) + (40)
4.512.711
3.715.172
815.885
892.619
a) Dividendi
2013
674
3.327.909
-
180.041 -
180.041 -
3.147.868
5.701.760
130.795 -
130.795
5.570.965
ATTIVITA’
Aletti & C. SpA.
Indicazione nominativa dei primi 50 titoli detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente
dell’investimento
Strumenti finanziari
CTZ 0 2013/30.06.2015
CCT TV 2008/1.9.2015
CTZ 0 2013/31.12.2015
BOTS ZC 2014/14.10.2015
BOTS ZC 14.07.2015
BOTS ZC 2014/13.3.2015
EFSF 0.5 16
EFSF 2,625% 2012/02.05.2019
BTPS 5% 09/2040
DBR BUNDES 2.5% 2010/04.01.2021
BTPS 4.25% 2009/01.09.2019
EFSF 1,125% 2012/30.11.2017
BTPS 2.15% 2014/15.12.2021
FRANCE OAT 4,5% 2009/25.4.2041
BTP 4.5% 2013/1.3.2024
EFSF 2.25% 2012/5.9.2022
DBR BUNDES 2% 2013/15.08.2023
DEUTSCHLAND 2.5% 2012/4.7.2044
Divisa
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Quantità
Controvalore in
Euro
7.625.000,000
7.125.000,000
5.383.000,000
2.826.000,000
2.823.000,000
2.580.000,000
1.722.000,000
525.000,000
434.000,000
423.200,000
348.000,000
379.000,000
271.000,000
162.800,000
196.000,000
186.000,000
177.700,000
135.300,000
7.342.680,00
7.125.000,00
5.291.185,40
2.817.445,38
2.813.057,93
2.566.809,39
1.731.729,30
581.332,50
574.542,22
484.373,56
400.965,60
390.957,45
283.913,15
255.454,36
240.844,80
209.556,90
201.947,16
172.433,08
%
incidenza
su attività
del Fondo
17,938
17,406
12,926
6,883
6,872
6,271
4,231
1,420
1,404
1,183
0,980
0,955
0,694
0,624
0,588
0,512
0,493
0,421
Note: 1) Il peso % è calcolato rapportando il controvalore dei singoli titoli al patrimonio gestito
Ripartizione degli strumenti finanziari quotati per Paese di residenza dell’emittente al 31 Dicembre
2014
Paesi di residenza dell´ emittente
Italia
Titolo di debito:
di Stato
di altri enti pubblici
Altri paesi dell´ UE
29.456.444
4.027.784
29.456.444
4.027.784
71,961
9,840
di banche
di altri
Titoli di capitale:
con diritto di voto
con voto limitato
altri
Parti di O.I.C.R.:
aperti armonizzati
aperti non armonizzati
altri
Totali:
in valore assoluto
in percentuale del totale delle attività
Altri paesi dell´ OCSE
Altri paesi
Composizione per valuta investimenti e rischio cambio al 31 Dicembre 2014
Investimenti
Valuta di
denominazione
FRANCO SVIZZERO
CORONA DANESE
LIRA STERLINA
INGLESE
JPY GIAPPONESE
CORONA
NORVEGESE
CORONA SVEDESE
DOLLARO USA
Importo in valuta
Importo in Euro
12.187
157
12.254
10.134
21
15.785
4.358
199
30
22
1.000
72.582
106
59.975
% su tot. attività
0,025
0,039
0,147
Ripartizione dei titoli di debito per valuta per durata finanziaria (duration) al 31 Dicembre 2014
Duration in anni
VALUTA
Minore o pari a 1
Titoli di debito
EURO
Strumenti
finanziari
derivati
Compresa tra 1 e 3,6
Titoli di debito
27.956.178
Strumenti
finanziari derivati
2.122.687
Maggiore di 3,6
Titoli di debito
Strumenti
finanziari
derivati
3.405.363
a)
Depositi bancari
Si riferiscono alla liquidità del conto di gestione intrattenuto presso il gestore finanziario in
attesa di essere investiti.
d)
Ratei e risconti attivi
Si riferiscono ai ratei attivi su titoli in portafoglio.
n)
Altre attività della gestione finanziaria
Sono relative a crediti per dividendi da incassare.
40) Altre attività della gestione amministrativa
Si riferiscono a contributi da regolare.
PASSIVITA’
d)
Sono costituiti dai debiti per commissioni di gestione per € 9.643.
Conto Economico.
CONTO ECONOMICO
TFR
Totale
Anticipazioni
Euro
1.021.339
775.635
1.918.198
3.715.172
Euro
Anticipazioni
-815.885
Euro
Trasferimenti ad altri fondi pensione
Riscatti
Totale
22.552
3.434.766
-68.414
-2.950.126
-1.331.397
-892.619
Euro
-244.329
Voci/Valori
internazionali
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Totale
Dividendi
Profitti e Perdite
e Interessi
566.883
383.321
18.848
59.140
0
-156
33.316
0
0
678.031
40.005
223.577
0
-110
255.164
0
21.641
923.598
seguenti tabelle:
Gestore
Provvigioni di
gestione
ALETTI
Banca depositaria
BANCO POPOLARE
37.592
Provvigioni di
incentivo
di risultato
0
0
Totale
37.592
Totale
8.871
Banco Popolare.
(al lordo dell’Imposta
Sostitutiva)
40.924.429
244.329
+ Anticipazioni
815.885
68.414
+ Riscatti
1.331.397
+ Switch in uscita
2.950.126
-3.715.172
- Switch in entrata
-22.552
-3.434.766
- Redditi esenti
0
-37.596.520
1.565.570
1.565.570
180.041
180.041
***
C – BILANCIATO MAX 25% in AZIONI
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
2013
-
-
-
45.424.628
37.485.259
16.287.861
537.144
28.940.770
664
26.113.143
2.000.960
6.389.263
1
2.139.280
186.084
287.696
9.248
17.773
-
-
-
-
-
-
45.424.628
37.485.259
-
-
12.954
14.529
Totale Attività
PASSIVITA'
b) Opzioni emesse
12.954
a) TFR
386.220
Totale Passività
Conti d'Ordine
14.529
-
-
-
-
386.220
166.336
166.336
399.174
180.865
45.025.454
37.304.394
440.665
1.647.462
CONTO ECONOMICO
b) Anticipazioni
2014
4.748.844
-
4.459.326
878.529
1.168.047
a) Dividendi
-
12.766
-
48.948
9.439
-
465.096
-
3.416.823
1.562.533
1.015.279
547.254
-
58.387
-
48.638
41.353
7.285
3.358.436
e) Ammortamenti
1.513.895
-
-
1.747
-
-
-
919.299
2.510.290
(20) + (30) + (40)
4.105.087
3.140.531
828.264
2.257.916
-
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
2013
1.747
8.107.280
-
386.220 -
386.220 -
7.721.060
5.617.235
166.336 -
166.336
5.450.899
ATTIVITA’
Aletti & C. SpA.
dell’investimento
Divisa
BOTS ZC 2014/14.10.2015
BTPS 2.5% 2012/1.3.2015
EFSF 1,125% 2012/30.11.2017
BTPS 0.75% 2014/15.01.2018
BTP 4,75% 2012/1.6.2017
BTPS 4.25% 2009/01.09.2019
EFSF 0.5 16
CCT TV 2008/1.9.2015
CTZ 0 2013/31.12.2015
BTPS 2.15% 2014/15.12.2021
FRANCE O.A.T. 2,25% 2003/25.7.2020 I/L
BTPS 5% 09/2040
BTP I/L 2.35% 2008/15.9.2019
FRANCE OAT 4,5% 2009/25.4.2041
EFSF 2,625% 2012/02.05.2019
BTPS 2.1 09/2021 IND
BTP 2,6% 2007/15.9.2023 INDEX LINKED
DBR BUNDES 2% 2013/15.08.2023
DEUTSCHLAND 2.5% 2012/4.7.2044
BTP 2,55% 2009/15.9.2041 IND
DBR BUNDES 2.5% 2010/04.01.2021
EFSF 2.25% 2012/5.9.2022
BTP 4.5% 2013/1.3.2024
DTI BANCO BILBAO VIZCAYA ARG-RTS
PICTET-JAPAN INDEX-ISYEN
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
JPY
Quantità
Controvalore in Euro
3.103.000,000
2.971.000,000
2.144.000,000
2.206.000,000
2.008.000,000
1.901.000,000
1.752.000,000
1.346.000,000
1.356.000,000
1.067.000,000
791.300,000
690.000,000
735.000,000
557.200,000
716.000,000
563.000,000
508.000,000
493.800,000
383.600,000
378.000,000
350.500,000
340.000,000
266.000,000
8.410,000
0,008
3.093.606,87
2.980.061,55
2.211.643,20
2.210.191,40
2.198.659,60
2.190.332,20
1.761.898,80
1.346.000,00
1.332.871,52
1.117.842,55
1.103.395,67
913.442,70
878.006,53
874.319,23
792.826,80
658.669,65
658.609,62
561.179,01
488.879,02
457.247,72
401.164,77
383.061,00
326.860,80
664,39
0,83
% incidenza
su attività del
Fondo
6,810
6,560
4,869
4,866
4,840
4,822
3,879
2,963
2,934
2,461
2,429
2,011
1,933
1,925
1,745
1,450
1,450
1,235
1,076
1,007
0,883
0,843
0,720
0,001
2014
Italia
Titolo di debito:
di Stato
20.362.403
8.578.367
di banche
di altri
Titoli di capitale:
con diritto di voto
con voto limitato
altri
664
Parti di O.I.C.R.:
aperti armonizzati
1
altri
Totali:
in valore assoluto
20.362.403
8.579.032
44,827
18,886
Altri paesi
Investimenti
Valuta di
denominazione
FRANCO SVIZZERO
CORONA DANESE
LIRA STERLINA
INGLESE
JPY GIAPPONESE
CORONA
NORVEGESE
CORONA SVEDESE
DOLLARO USA
Importo in valuta
Importo in Euro
61.649
157
63.162
51.267
21
81.363
3.470.503
199
23.916
22
284
457.878
30
378.349
% su tot. attività
0,113
0,179
0,053
0,833
Duration in anni
VALUTA
Minore o pari a 1
Titoli di debito
EURO
Strumenti
finanziari
derivati
Titoli di debito
12.508.469
Strumenti
finanziari derivati
Maggiore di 3,6
Titoli di debito
8.382.393
Strumenti
finanziari
derivati
8.049.908
a)
Depositi bancari
d)
n)
Sono relative a crediti per dividendi da incassare per € 9.248.
PASSIVITA’
d)
Sono costituiti dai debiti per commissioni di gestione verso Aletti per € 12.954.
Conto Economico.
CONTO ECONOMICO
Euro
1.117.449
827.429
TFR
Totale
Anticipazioni
2.514.448
4.459.326
Euro
Anticipazioni
- 878.529
Euro
Riscatti
Totale
0
3.673.103
0
-2.190.359
-314.697
1.168.047
Euro
0
Voci/Valori
internazionali
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Totale
Dividendi
Profitti e Perdite
e Interessi
607.424
1.418.155
28.007
231.945
0
-13
51.936
0
0
919.299
68.257
569.490
0
-112
408.795
0
45.705
2.510.290
seguenti tabelle:
Gestore
Provvigioni di
gestione
ALETTI
Banca depositaria
BANCO POPOLARE
48.948
Provvigioni di
incentivo
di risultato
0
0
Totale
48.948
Totale
9.439
Banco Popolare.
(al lordo dell’Imposta Sostitutiva)
45.411.675
0
+ Anticipazioni
878.529
0
+ Riscatti
314.697
+ Switch in uscita
2.190.359
-4.459.326
- Switch in entrata
0
-3.673.106
- Redditi esenti
0
-37.304.394
3.358.437
3.358.437
386.220
386.220
***
D – BILANCIATO MAX 50% in AZIONI
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
2013
-
-
-
36.322.957
29.599.300
13.541.170
339.191
7.063.150
10.887.486
14.227.211
1.503.735
9.705.796
4.759.629
3.627.109
53.391
150.040
18.131
46.218
-
-
-
-
-
-
36.322.957
29.599.300
-
-
10.346,00
11.282
Totale Attività
PASSIVITA'
b) Opzioni emesse
10.346
a) TFR
387.275
Totale Passività
Conti d'Ordine
11.282
-
-
-
-
387.275
251.252
251.252
397.621
262.534
35.925.336
29.336.766
388.911
1.372.295
CONTO ECONOMICO
b) Anticipazioni
2014
3.608.235
-
3.705.578
725.685
628.342
a) Dividendi
-
35.948
-
38.898
7.495
-
235.779
-
3.414.003
2.324.650
721.023
1.603.627
-
46.393
-
37.797
32.117
5.680
3.367.610
e) Ammortamenti
2.286.853
-
-
2.745
-
-
-
789.087
2.660.864
(20) + (30) + (40)
1.999.433
2.539.198
472.812
168.826
-
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
2013
2.745
6.975.845
-
387.275 -
387.275 -
6.588.570
4.283.541
251.252 -
251.252
4.032.289
ATTIVITA’
Aletti & C. SpA.
dell’investimento
ISHARES S&P 500 INDEX FUND – EUR
CCT TV 2008/1.9.2015
BTP 3,75% 2005/1.8.2015
CTZ 0 2013/31.12.2015
ISHARES DJ EURO STOXX 50
ISHARES MSCI JAPAN FUND
EFSF 1,125% 2012/30.11.2017
EFSF 0.5 16
NOVARTIS AG - NOM.
NESTLE SA REG NEW
ROCHE HOLDING AG - BUONI PARTECIPAZIONE
HSBC HOLDINGS PLC. – GBP
ROYAL DUTCH SHELL A EUR
BAYER AG NEW
SANOFI
BP PLC.
TOTAL SA
SIEMENS – NOMINATIVE
APPLE INC.(EX COMPUTER)
GLAXOSMITHKLINE
BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC.
MICROSOFT CORP.
RIO TINTO PLC.
BANCO SANTANDER SA
VODAFONE GROUP PLC
UNILEVER NV CVA
VERIZON COMMUNICATION
EXXON MOBIL CORP.
DAIMLER AG
ANHEUSER BUSCH INBEV
WELLS FARGO & CO.
SAP SE
WAL-MART STORES INC.
ALLIANZ HOLDING
BASF SE REG
DIAGEO PLC.
BANQUE NATIONAL DE PARIS
JPMORGAN CHASE & CO.
COCA COLA CO.
UBS GROUP AG
ASTRAZENECA PLC. GBP
GENERAL ELECTRIC CO.
GLENCORE PLC
JOHNSON & JOHNSON CO.
BARCLAYS PLC.
ENI ORD.
LLOYDS BANKING GROUP PLC.
PRUDENTIAL CORP.PLC.
BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA
TELEFONICA SA
Divisa
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
CHF
CHF
CHF
GBP
EUR
EUR
EUR
GBP
EUR
EUR
USD
GBP
GBP
USD
GBP
EUR
GBP
EUR
USD
USD
EUR
EUR
USD
EUR
USD
EUR
EUR
GBP
EUR
USD
USD
CHF
GBP
USD
GBP
USD
GBP
EUR
GBP
GBP
EUR
EUR
Quantità
149.600,000
2.137.000,000
2.069.000,000
1.084.000,000
33.500,000
112.400,000
865.000,000
855.000,000
5.370,000
6.650,000
1.580,000
35.790,000
8.590,000
2.080,000
2.850,000
40.600,000
4.800,000
2.150,000
2.170,000
10.880,000
4.100,000
4.590,000
4.530,000
25.000,000
60.500,000
5.100,000
4.170,000
2.110,000
2.300,000
1.620,000
3.280,000
2.450,000
1.860,000
960,000
1.860,000
5.280,000
2.530,000
2.370,000
3.470,000
8.500,000
2.020,000
5.600,000
30.140,000
1.300,000
33.300,000
7.050,000
104.440,000
5.300,000
12.720,000
8.330,000
2.554.420,00
2.137.000,00
2.108.517,90
1.065.510,86
1.062.117,50
1.052.626,00
892.290,75
859.830,75
412.407,07
403.424,12
354.629,52
280.584,75
237.599,40
235.040,00
215.631,00
214.950,41
204.096,00
201.562,50
197.921,50
192.849,16
184.851,22
176.173,77
175.061,19
174.900,00
173.519,58
166.464,00
161.190,38
161.187,82
158.631,00
152.053,20
148.578,42
142.737,00
131.992,07
131.856,00
129.976,80
125.725,62
124.627,80
122.553,79
121.057,18
120.802,49
118.538,07
116.932,74
116.009,69
112.329,37
104.451,24
102.295,50
102.004,90
101.862,68
99.902,88
99.293,60
% incidenza
su attività del
Fondo
7,033
5,883
5,805
2,933
2,924
2,898
2,457
2,367
1,135
1,111
0,976
0,772
0,654
0,647
0,594
0,592
0,562
0,555
0,545
0,531
0,509
0,485
0,482
0,482
0,478
0,458
0,444
0,444
0,437
0,419
0,409
0,393
0,363
0,363
0,358
0,346
0,343
0,337
0,333
0,333
0,326
0,322
0,319
0,309
0,288
0,282
0,281
0,280
0,275
0,273
2014
Italia
Titolo di debito:
di Stato
5.311.029
1.752.121
102.295
5.141.773
Altri paesi
di banche
di altri
Titoli di capitale:
con diritto di voto
5.588.070
54.343
con voto limitato
altri
1.005
Parti di O.I.C.R.:
aperti armonizzati
4.759.629
altri
Totali:
in valore assoluto
5.413.324
11.654.528
5.588.070
54.343
14,903
32,086
15,384
0,150
Investimenti
Valuta di
denominazione
FRANCO SVIZZERO
CORONA DANESE
LIRA STERLINA
INGLESE
JPY GIAPPONESE
CORONA
NORVEGESE
CORONA SVEDESE
DOLLARO USA
Importo in valuta
Importo in Euro
% su tot. attività
0,068
29.799
37
121.633
24.780
5
156.684
3.760.156
39
25.912
4
0,071
3.047
120.631
322
99.678
0,001
0,274
0,431
Duration in anni
VALUTA
Minore o pari a 1
Titoli di debito
EURO
5.311.029
Strumenti
finanziari
derivati
Titoli di debito
Strumenti
finanziari derivati
Maggiore di 3,6
Titoli di debito
Strumenti
finanziari
derivati
1.752.121
a)
Depositi bancari
d)
n)
Sono relative a crediti per dividendi da incassare per € 18.131.
PASSIVITA’
d)
Sono costituiti dai debiti per commissioni di gestione verso Aletti per € 10.346.
Conto Economico.
CONTO ECONOMICO
TFR
Totale
Anticipazioni
Anticipazioni
Euro
851.934
697.370
2.156.274
3.705.578
Euro
-725.685
Riscatti
Totale
Euro
1.699
2.049.529
-39.736
-981.871
-401.279
628.342
Euro
0
Voci/Valori
internazionali
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Totale
Dividendi
Profitti e Perdite
e Interessi
325.754
916.896
18.584
359.826
0
-18
84.941
0
789.087
47.557
923.778
0
-112
749.697
23.048
2.660.864
seguenti tabelle:
Gestore
Provvigioni di
gestione
ALETTI
Banca depositaria
Provvigioni di
incentivo
38.898
di risultato
0
0
Totale
38.898
Totale
BANCO POPOLARE
7.495
Banco Popolare.
Sostitutiva)
36.312.611
0
+ Anticipazioni
725.685
39.736
+ Riscatti
401.279
+ Switch in uscita
981.871
-3.705.578
-1.699
- Switch in entrata
-2.049.529
- Redditi esenti
0
-29.336.766
3.367.610
Credito d’imposta su OICVM
3.367.610
387.275
387.275
***
LINEA GARANTITA
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
2013
-
-
5.120.454
-
-
-
5.089.671
30.783
-
-
-
5.120.454
2.705.060
-
-
b) Opzioni emesse
-
-
-
-
1.872
-
Totale Attività
PASSIVITA'
a) TFR
1.872
8.828
Totale Passività
Conti d'Ordine
2.705.060
2.705.060
8.828
5.717
5.717
10.700
5.717
5.109.754
2.699.343
189.637
1.170.639
CONTO ECONOMICO
b) Anticipazioni
2014
2.342.476
-
-
768.748
47.811
484.025
-
6.288
-
40.176
-
-
(20) + (30) + (40)
e) Ammortamenti
-
-
-
76.763
-
-
51.976
51.976
-
76.763
76.765
2
1.164.786
2.280.816
96.083
164.031
a) Dividendi
al fondo pensione
2013
2.419.239
-
8.828 -
8.828 -
2.410.411
1.216.762
5.717 -
5.717
1.211.045
ATTIVITA’
40) Attività della gestione amministrativa
a)
Cassa e depositi bancari
Si riferiscono alla liquidità del conto corrente di afflusso dei contributi intrattenuto presso la
banca Credito Bergamasco.
l)
Si riferiscono ai ratei attivi su interessi di conto corrente.
PASSIVITA’
40) Passività della gestione amministrativa
b)
Altre passività della gestione amministrativa
Si riferiscono a contributi da regolare.
Conto Economico.
CONTO ECONOMICO
Euro
TFR
Totale
Anticipazioni
Euro
Anticipazioni
-96.083
Euro
Riscatti
Totale
0
0
2.280.816
2.280.816
0
474.143
-212.221
-97.891
164.031
Euro
-6.288
Voci/Valori
Dividendi
e Interessi
internazionali
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Totale
Profitti e Perdite
76.765
-2
76.765
-2
Sostitutiva)
+ Anticipazioni
5.118.582
6.288
96.083
+ Riscatti
+ Switch in uscita
0
97.891
212.221
-2.280.816
- Switch in entrata
0
-474.143
- Redditi esenti
0
-2.699.343
76.763
76.763
8.828
8.828
***
LINEA ex-TIA
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITA'
immobiliare chiusi
a) Depositi bancari
2014
2013
-
-
1.630.359
2.782.647
117.483
34.575
1.366.063
2.398.100
31.243
139.953
253.265
6.782
65.346
78
118
-
-
-
-
-
-
1.630.359
2.782.647
-
Totale Attività
PASSIVITA'
52.596
52.596
b) Opzioni emesse
52.681
52.681
439
439
2.240
2.240
-
-
a) TFR
-
-
Totale Passività
Conti d'Ordine
-
-
53.035
54.921
1.577.324
2.727.726
CONTO ECONOMICO
a) Conferimento contributi per le prestazioni
b) Anticipazioni
2014
-
-
-
1.206
1.529
-
2.135
515
-
-
91.274
37.000
54.597
-
(20) + (30) + (40)
77.094
-
100.174
23.080
-
2.436
527
2.650
-
88.624
e) Ammortamenti
-
-
-
-
2.963
74.131
-
2.254.365
3.500.000
1.245.635
-
al fondo pensione
f) Altri ricavi
g) Altri oneri
1.239.026
1.239.026
a) Dividendi
2013
775
775
1.150.402
2.327.721
-
-
1.150.402
2.327.721
ATTIVITA’
Aletti & C. SpA.
Elenco dei primi cinquanta strumenti finanziari in portafoglio al 31 Dicembre 2014 in ordine decrescente
di valore
Divisa
CCT TV 2008/1.9.2015
CTZ 0 2013/31.12.2015
BOTS ZC 14.07.2015
BUNDESSCHATZANW 0% 2013/11.12.2015
ISHARES S&P 500 INDEX FUND - EUR
BOTS ZC 2014/14.10.2015
EFSF 1,5% 2013/22.1.2020
ISHARES DJ STOXX 50
EFSF 1,125% 2012/30.11.2017
BTPS 4.25% 2009/01.09.2019
BTPS 5% 09/2040
FRANCE OAT 4,5% 2009/25.4.2041
EFSF 2.25% 2012/5.9.2022
BTP 4.5% 2013/1.3.2024
ISHARES MSCI JAPAN FUND
BTPS 2.15% 2014/15.12.2021
DBR BUNDES 2% 2013/15.08.2023
DEUTSCHLAND 2.5% 2012/4.7.2044
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
Quantità
347.000,000
273.000,000
229.000,000
200.000,000
4.420,000
74.000,000
48.000,000
1.570,000
42.000,000
22.000,000
17.000,000
14.300,000
19.000,000
15.000,000
1.830,000
16.000,000
14.600,000
8.500,000
347.000,00
268.343,60
228.193,51
200.090,00
75.471,50
73.775,99
51.016,80
47.343,35
43.325,10
25.348,40
22.505,11
22.438,55
21.406,35
18.432,00
17.137,95
16.762,40
16.592,17
10.832,82
% incidenza su
attività del
Fondo
21,284
16,459
13,997
12,273
4,629
4,525
3,129
2,904
2,657
1,555
1,380
1,376
1,313
1,131
1,051
1,028
1,018
0,664
2014
Italia
Titolo di debito:
di Stato
1.000.361
365.702
di banche
di altri
Titoli di capitale:
con diritto di voto
con voto limitato
altri
Parti di O.I.C.R.:
aperti armonizzati
139.953
altri
Totali:
in valore assoluto
1.000.361
505.655
61,358
31,015
Altri paesi
Investimenti
Valuta di
denominazione
FRANCO SVIZZERO
CORONA DANESE
LIRA STERLINA
INGLESE
JPY GIAPPONESE
CORONA
NORVEGESE
CORONA SVEDESE
DOLLARO USA
Importo in valuta
26
157
17
Importo in Euro
21
21
22
% su tot. attività
0,001
0,001
0,001
4.358
199
30
22
0,002
0,001
201
4.632
21
3.828
0,001
0,235
Duration in anni
VALUTA
Minore o pari a 1
Titoli di debito
EURO
Strumenti
finanziari
derivati
Titoli di debito
1.117.403
Strumenti
finanziari derivati
43.325
Maggiore di 3,6
Titoli di debito
Strumenti
finanziari
derivati
205.335
a)
Depositi bancari
d)
n)
Sono relative a crediti per dividendi da incassare per € 78.
PASSIVITA’
10) Passività della gestione previdenziale
a)
Debiti della gestione previdenziale
Sono costituiti dal debito verso l’erario per ritenute da versare relative alle erogazioni pagate
nel mese di Dicembre.
d)
Sono costituiti dai debiti per commissioni di gestione per € 439.
CONTO ECONOMICO
E’ riferito interamente alle trasformazioni in rendita dell’esercizio.
Voci/Valori
internazionali
Depositi bancari
Quote di O.I.C.R.
Totale
Dividendi
Profitti e Perdite
e Interessi
32.081
24.031
1.014
41
0
-5
3.869
0
37.000
3.391
1
0
-100
26.854
420
54.597
seguenti tabelle:
Gestore
Provvigioni di
gestione
ALETTI
Banca depositaria
BANCO POPOLARE
Provvigioni di
incentivo
2.135
di risultato
0
0
Totale
2.135
Totale
515
Banco Popolare.
***
Il presente bilancio, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa,
rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria e l’andamento
dell'esercizio, e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

Bilancio e Nota Integrativa 2014

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