COMUNICAZIONE OPERAZIONI RILEVANTI AI FINI IVA

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KI NG
Manuale di Aggiornamento
COMUNICAZIONE
OPERAZIONI
RILEVANTI AI FINI IVA
DATALOG – Soluzioni Integrate a 32 Bit
- 2 - Manuale di Aggiornamento
Sommario
1.1 Operazioni Rilevanti ai fini IVA ....................................................................................... 3 1.1.1 Gestione importi delle fatture da comunicare........................................................ 3 1.1.2 Raggruppamento anagrafiche con uguali Codice Fiscale e Partita Iva ................ 5 1.1.3 Totale complessivo dell’operazione e verifica del limite di comunicazione ........... 7 1.1.4 Abbinamento fatture a note di variazione e viceversa .......................................... 8 1.1.5 Gestione contratto dalla griglia di Comunicazione .............................................. 11 1.1.6 Gestione contratti: Documenti con data di registrazione..................................... 12 1.1.7 Esclusione/Inclusione anagrafiche e ripristino per singolo cliente/fornitore ........ 13 1.1.8 Ricerca avanzata in Comunicazione ................................................................... 15 1.2 Controlli per il passaggio dati al programma fiscale OPR2011 .................................... 17 DATALOG – Software a Dimensione Uomo
Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA - 3
1.1 Operazioni Rilevanti ai fini IVA
1.1.1 Gestione importi delle fatture da comunicare
La metodologia di trattamento degli importi in tutte le dichiarazioni avviene con
l’arrotondamento matematico.
Ad esempio nelle istruzioni della Dichiarazione Iva Annuale Anno 2011 si legge:
“Gli importi devono essere indicati in unità di euro, arrotondando l’importo per eccesso se la
frazione decimale è uguale o superiore a 50 centesimi di euro o per difetto se inferiore a detto
limite. A tal fine, negli spazi relativi agli importi sono stati prestampati i due zeri finali dopo la
virgola.”
L’utilizzo di altre modalità, di solito, sono specificate in modo chiaro nelle istruzioni di
riferimento. Nelle istruzioni per la compilazione dello Operazioni Rilevanti ai fini IVA non viene
fatto nessun riferimento al metodo, ma viene richiesta solo la parte intera.
Questa definizione può dare adito a diverse interpretazioni, pertanto è stata inserita la
possibilità di scegliere il metodo di gestione degli importi.
Da un parere richiesto all’Agenzia delle Entrate sull’esposizione delle fatture nella
Comunicazione, è stato stabilito che gli importi da comunicare debbano essere troncati e non
arrotondati.
Osservazione: i clienti che abbiano già inviato la Comunicazione con gli importi arrotondati, possono
valutare se rifare l’invio oppure tenere valido quello già effettuato, in quanto gli importi arrotondati
potrebbero essere leggermente superiori a quello richiesto (massimo un euro di differenza).
Nello Spesometro pertanto i valori vengono automaticamente troncati, nel caso in cui il
dichiarante non risulta bloccato, in caso contrario di default sarà impostato il valore.
Qualora si sia già provveduto a passare i dati nel programma dichiarativo, gli importi nella
procedura dello Spesometro sono invece arrotondati.
Per allineare eventualmente la situazione presente nello Spesometro con quella trasferita nel
fiscale OPR2011, impostare il troncamento degli importi dai Parametri dello Spesometro.
Cliccare quindi sul pulsante Altre funzioni e scegliere l’opzione Parametri della procedura:
Scegliere:
 Arrotonda importo, per arrotondare gli importi all’unità inferiore/superiore;
 Tronca importo, per troncare gli importi all’unità precedente.
DATALOG – Software a Dimensione Uomo
Se si desidera rifare il passaggio dati, qualora si voglia cambiare la metodologia di calcolo degli
arrotondamenti, e si può procedere come segue:
1234-
Sbloccare il dichiarante attraverso il tasto Sblocco OPR
Impostare il troncamento degli importi, come appena descritto
Bloccare il dichiarante cliccando con Blocco OPR
Effettuare un nuovo Passaggio dati a procedura OPR.
Esempio
Si supponga di registrare la seguente fattura
Gli importi arrotondati saranno così esposti:
Impostando il troncamento
gli stessi valori verranno invece esposti nel modo seguente:
1.1.2 Raggruppamento anagrafiche con uguali Codice Fiscale e Partita Iva
Nel caso in cui siano presenti più clienti/fornitori con uguali Codice Fiscale e Partita Iva, è
possibile raggruppare le operazioni ad essi relativi.
Per attivare l’opzione cliccare sul pulsante Altre funzioni , scegliere la voce Parametri della
procedura e attivare il flag Raggruppa CLI/FOR: visualizza tutte le fatture con P. IVA o Cod.
Fisc uguali
Nella procedura dello Spesometro verranno pertanto raggruppati i documenti relativi a tutte
queste anagrafiche, ordinati per Data documento.
Esempio
Si supponga di avere due clienti con uguali codice fiscale e partita iva:
per i quali sono state registrate le seguenti fatture:
Nello Spesometro, attivando l’opzione di raggruppamento delle anagrafiche, avremo la seguente
situazione:
Selezionando il primo cliente (GAMMA S.N.C.), viene automaticamente selezionato anche l’altro cliente
con uguali codice fiscale e partita iva (BETA S.N.C.) e nella griglia di destra vengono riportate le fatture di
entrambe (cinque in totale).
Analogamente, se si seleziona BETA, viene evidenziato anche GAMMA e vengono visualizzate le fatture
di entrambe:
Se invece non viene scelto di raggruppare le anagrafiche, selezionando uno dei clienti, non viene più
selezionato l’altro e vengono visualizzati solo i documenti del nominativo selezionato:
1.1.3 Totale complessivo dell’operazione e verifica del limite di comunicazione
Nella griglia della funzione vengono visualizzati i totali complessivi di imponibile e imposta delle
operazioni registrate, esposti anche nella sezione di destra nei campi relativi al Totale colonne:
Qualora vengano impostati dei filtri di estrazione nella parte superiore della maschera, nei
campi Totale imponib. e Totale imposta verrà comunque esposto il totale complessivo di tutte
le operazioni registrate per ciascun cliente/fornitore.
Sono evidenziati in arancione gli imponibili complessivi di clienti/fornitori per i quali non vi sono
documenti da comunicare (quindi visualizzati in bianco), ma per i quali il totale delle operazioni
contabilizzate supera il limite previsto per la comunicazione.
In tal caso i documenti potrebbero riferirsi ad un contratto/operazione, da associare
eventualmente nell’apposita funzione di Gestione Contratti, al fine di includere nella
comunicazione anche tali documenti. In alternativa, i documenti potrebbero essere
effettivamente da non comunicare, nel caso in cui non si riferiscano ad un unico
contratto/operazione.
La segnalazione con un colore diverso dell’imponibile, insieme alla
nel campo Codice,
facilitano l’utente nell’individuazioni di casi particolari eventualmente da considerare nella
Comunicazione delle Operazioni Rilevanti ai fini IVA.
1.1.4 Abbinamento fatture a note di variazione e viceversa
È possibile abbinare le note di credito alle fatture, in alternativa all’apposito comando attivabile
con il tasto destro del mouse sulla fattura da associare,
cliccando sul pulsante
visualizzato nel campo Fat. Nc. sul quale si è posizionati:
Analogamente si può procedere anche per l’abbinamento inverso (fatture a note di variazione).
Cliccare sul pulsante in corrispondenza della Fat. nel caso si volessero associare le note di
variazione alla fattura selezionata:
Cliccare invece sul pulsante in corrispondenza della Nc. qualora si volessero associare le
fatture alla nota di variazione selezionata:
In questo caso, oltre alla selezione delle fatture da associare, è possibile impostare la
percentuale di ripartizione della nota selezionata per ogni fattura da abbinare, indicando la
stessa nel campo % Riparto Fattura, fino a capienza dell’importo della nota di variazione:
Nell’esempio, la nota di credito viene ripartita tra tutte le fatture, per l’1% dell’importo di ciascuna di esse.
Al Conferma i documenti abbinati verranno contrassegnati con il simbolo
Imponibile OPR:
nel campo
1.1.5 Gestione contratto dalla griglia di Comunicazione
All’interno della maschera di Comunicazione operazioni rilevanti ai fini IVA, eseguendo un
doppio click sul Contratto, viene aperta automaticamente la Gestione contratti, al fine di una
rapida visualizzazione ed eventuale modifica senza uscire dalla funzione delle Operazioni
Rilevanti ai fini IVA.
Esempio
Con un doppio click sul contratto evidenziato, viene aperto lo stesso in ‘variazione’, al fine di consentirne
la visualizzazione e l’eventuale modifica:
1.1.6 Gestione contratti: Documenti con data di registrazione
Anche nella maschera di Dettagli fatture è possibile estrarre i documenti in base alla data di
registrazione, al fine di considerare anche i documenti 2010 registrati nel 2011.
Per scegliere questa modalità, attivare il flag Considera data documento come data di
registrazione
1.1.7 Esclusione/Inclusione anagrafiche e ripristino per singolo cliente/fornitore
È data la possibilità di escludere dall’OPR le anagrafiche dei soggetti che non devono essere
comunicati.
Cliccare con il tasto destro del mouse sul nominativo da escludere e scegliere quindi Escludi
anagrafica: Cxxxxxx – Nome Cliente (analogamente, per i fornitori, Escludi anagrafica: Fxxxxxx
– Nome Fornitore)
e confermare il messaggio successivo
Il cliente/fornitore escluso non verrà più visualizzato nella relativa sezione:
Nel nostro esempio, non si vede più il cliente GV SERVICE, escluso manualmente.
Per rendere visibili i nominativi eventualmente esclusi, attivare il flag Visualizza anagrafiche
escluse: i nominativi esclusi vengono quindi estratti con il simbolo
nei campi Codice,
Imponibile OPR e Imposta OPR.
Passando inoltre col mouse sul nominativo selezionato, viene riportato il motivo dell’esclusione
(in questo caso manuale):
L’utente può ripristinare l’anagrafica esclusa in ogni momento, cliccando con il tasto destro su di
essa e scegliendo l’opzione Attiva anagrafica: Cxxxxxx – Nome Cliente (analogamente, per i
fornitori, Attiva anagrafica: Fxxxxxx – Nome Fornitore):
Scegliendo il comando Ripristina elab. per Cxxxxxx – Nome Cliente (analogamente, per i
fornitori, Ripristina elab. per Fxxxxxx – Nome Fornitore) viene invece ripristinata la situazione
originale del nominativo selezionato, annullando eventuali rettifiche manuali.
1.1.8 Ricerca avanzata in Comunicazione
Nella maschera della Comunicazione Operazioni Rilevanti ai fini IVA è possibile effettuare
ricerche specifiche su tutti i campi della griglia.
Cliccare sul pulsante Ricerca e impostare i parametri di ricerca:
Scelta quindi la Colonna e il parametro di Ricerca, si può scegliere se questo si debba riferire
a:
‐
‐
‐
Campo intero
Inizio del campo
Parte del campo (abilitato di default)
La lista dei dati estratti potrà poi essere visionata premendo F8 per continuare con la
medesima ricerca.
La ricerca viene effettuata sui campi della sezione nella quale è posizionato il puntatore del
mouse.
Pertanto, se si è posizionati sulla griglia di sinistra (clienti/fornitori) viene effettuata la ricerca sui
campi relativi:
Se invece si è posizionati nella griglia di destra, la ricerca può essere impostata sui campi
relativi a questa sezione (lista documenti):
1.2 Controlli per il passaggio dati al programma fiscale OPR2011
Al fine di effettuare il passaggio dei dati nella procedura fiscale OPR, è necessario verificare
preliminarmente alcuni parametri del gestionale e dello Spesometro; in particolare:



Licenza King.lic con attivo modulo OPR2011
Installazione Spesometro con versione uguale o superiore alla release 5.1.2
Impostazione in King del percorso dell’unità dichiarativa (ovvero percorso installazione
Teletax OPR 2011)


Verificare di aver installato l’ultima versione di Teletax OPR2011 (release 11.1)
Bloccare il dichiarante premendo il tasto Blocco OPR .
In caso di ripresa esterna dalla procedura fiscale, attraverso il comando:
Prima di effettuare la ripresa dei dati, è necessario verificare:
‐ la correttezza del codice fiscale indicato nel programma gestionale, in Utilità 
Variazione società
‐ aver aperto lo Spesometro ed essersi loggati.
Proprietà letteraria riservata
 by DATALOG SRL
E’ vietata la riproduzione totale e/o parziale del presente manuale. Datalog potrà apportare, senza effettuare nessuna
comunicazione ed in qualsiasi momento, modifiche alle caratteristiche descritte, aggiunta o eliminazione di parti della procedura,
per ragioni di natura tecnica o commerciale. Le componenti dei programmi descritti si riferiscono al prodotto completo di tutti i
moduli integrabili presenti e futuri, non sempre quindi installati con la procedura di base.
Le informazioni contenute nel presente possono essere modificate senza preventivo avviso o comunicazione. La comunicazione di
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