Aumento delle entrate (+22%) e degli investimenti (+37%) Il 33

BILANCIO SOCIALE 2008
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Aumento delle entrate (+22%) e degli investimenti (+37%)
Il 33% delle risorse da contributi privati
A bambini, famiglie e giovani l’89% delle risorse
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
Ogni Associazione di Volontariato opera come organizzazione di persone e cose tesa al raggiungimento di obiettivi condivisi.
Le pagine che seguono hanno l’obiettivo di delineare un quadro preciso che renda conto di come le risorse a disposizione sono state impiegate a favore dei territori in cui l’Associazione svolge la propria azione.
Nel primo paragrafo verranno analizzate le entrate e le uscite in riferimento alle tipologie di spesa effettuata o di finanziamento ottenuto. Nel
secondo paragrafo approfondiremo l’analisi suddividendo le entrate per
tipo di soggetto finanziatore e per tipologia di bisogno per cui sono
state utilizzate. In questo modo ricaveremo un quadro di insieme che ci
78
permetterà di capire quanto l’Associazione ha risposto, in termini di
investimenti, ai bisogni rilevati.
L’Associazione adotta un sistema contabile semplificato (c.d. di “pura
cassa”), dato che non possiede beni mobili o immobili tali da giustificare il ricorso a tecniche contabili più complesse; gli immobili in cui svolge
le attività sono concessi in comodato e gli unici beni di proprietà
dell’Associazione sono i mezzi di trasporto di cui dispone.
Tutti i dati economici ed i rendiconti sono elaborati tenendo conto del
principio di cassa e sono riferiti all’anno solare (dal 1 gennaio al 31
dicembre di ogni anno), che rappresenta il periodo di riferimento dei
nostri conti economici.
L’ECONOMIA
BILANCIO SOCIALE 2008
1.
Il bilancio 2008
1.1. Le entrate
Nel 2008 le entrate, seguendo una tendenza positiva che si registra dal 2001, sono aumentate
considerevolmente rispetto all’anno precedente. Si registra infatti un aumento complessivo di
quasi 50.000,00 euro: tale incremento deriva soprattutto da un sensibile aumento delle entrate
operative (convenzioni, contributi, ecc. con enti sia pubblici che privati); è da segnalare invece
un ridimensionamento sensibile, rispetto all’anno precedente, delle risorse derivanti dall’attività
di reperimento fondi, dovuto alla assenza di contributi da parte della BCC Vignole e della Fondazione Cassa di Risparmio di Pistoia e Pescia, che si unisce al percepimento del contributo annuale
della Caritas Diocesana solo all’inizio del 2009. Sebbene per la prima volta dal 2002 le entrate da
reperimento fondi rappresentino meno del 50% delle entrate complessive, non siamo di fronte ad
un dato preoccupante. Infatti, se da una parte la quota di entrate da reperimento fondi è comunque in crescita rispetto al 2006 (quasi 20.000 euro in più), i maggiori introiti dai settori operativi
sono segno di una crescita e di uno sviluppo importante di tutti quei servizi e progetti che prevedono il coinvolgimento (non solo finanziario) di importanti realtà istituzionali e del privato sociale.
La maggiore fiducia di questi attori nei confronti del Pozzo di Giacobbe si traduce in una ricchezza aggiuntiva per i territori e le comunità locali nelle quali opera.
2008
+/- 2007
+/- 2006
(variazione)
(variazione)
188.621,70
+ 84.165,50
+ 94.996,51
(+80,5%)
(+101,4%)
- 35.109,15
+ 19.980,85
(-30,0%)
(+32,4%)
+ 49.056,35
+ 114.976,66
(+22,2%)
(+74,1%)
TIPO DI ENTRATA
OPERATIVE
Rientrano in Operative le i contributi percepiti e le
convenzioni/contratti stipulati con enti sia pubblici
che privati, per l’organizzazione e la gestione di
servizi operativi e di corsi di formazione.
REPERIMENTO FONDI
Rientrano in reperimento fondi i proventi da quote
associative, donazioni, offerte, feste e manifestazioni pubbliche, contributi generici o vincolati su
singoli progetti da parte di altri enti e banche.
TOTALE ENTRATE
+
81.577,21
=
270.198,91
79
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
L’ECONOMIA
1.2. Le uscite
Anche le uscite sono aumentate di quasi 77.000 euro rispetto all’anno precedente. Ciò deriva
dalla crescita dei servizi e del numero dei progetti attivati nel 2008. Gli incrementi più significativi dipendono dall’acquisto del nuovo pulmino di cui si è dotata l’Associazione e dall’incremento
delle uscite per il personale educativo ( e le imposte correlate) impiegato sui nuovi progetti.
2008
+/- 2007
+/- 2006
(variazione)
(variazione)
31.463,48
+ 16.142,37
+ 22.241,52
(+105,3%)
(+241,2%)
+ 8.311,64
+ 17.021,73
(+27,2%)
(+78,0%)
+ 18.320,70
+ 45.314,14
(+18,6%)
(+63,4%)
+ 6.232,81
+ 12.249,84
(+67,9%)
(+388,2%)
+19.719,12
+ 29.825,22
(+48,4%)
(+98,0%)
+ 8.151,42
+5.949,68
(+56,6%)
(+35,5%)
+ 76.878,06
+132.602,13
(+36,9%)
(+86,8%)
VOCI DI SPESA
MATERIE E BENI STRUMENTALI
Rientrano in “materie e beni strumentali”: le attrezzature, i generi alimentari, la cancelleria, il materiale didattico e per le attività (che rappresenta la voce più consistente: € 6.828,68), la voce residuale “altre spese”.
SERVIZI
80
+
38.837,80
Rientrano in servizi: le assicurazioni su beni mobili e
immobili, le spese per i mezzi di trasporto (che rappresenta la voce più consistente: € 8.338,56), l’elettricità, il
gas, il telefono, la manutenzione dei locali, le spese
postali e bancarie (compresi gli interessi passivi), le
consulenze esterne (commercialista, cons. del lavoro).
DIPENDENTI E ASSIMILATI
Rientrano in dipendenti e assimilati: il personale dipendente (che rappresenta la voce più consistente:
€ 71.408,00), i collaboratori, i liberi professionisti, i
rimborsi spese e le assicurazioni sui volontari.
SUSSIDI, EROGAZIONI E
CONTRIBUTI A TERZI
Rientrano in sussidi, erogazioni e contributi a terzi: i
sussidi alle persone assistite, le erogazioni liberali ad
altre associazioni ed i compensi per il personale di altre
associazioni partner di nostri progetti.
IMPOSTE E TASSE
+
116.739,11
+
15.405,29
+
60.246,65
+
MANIFESTAZIONI E ALTRI EVENTI
22.703,00
=
TOTALE USCITE
285.395,33
BILANCIO SOCIALE 2008
Il bilancio consuntivo 2008
Riportiamo integralmente nella figura il bilancio consuntivo approvato dall’Assemblea
dei Soci il 22 aprile 2009.
A pagina seguente (in basso, nel riquadro di approfondimento) riportiamo alcune
descrizioni di sintesi delle voci di bilancio di non immediata interpretazione.
81
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
L’ECONOMIA
1.3. Una breve analisi
In generale il bilancio dimostra che l’Associazione, dal punto di vista economico, è solida e in crescita. Il passivo di esercizio registrato nel 2008 deriva semplicemente dall’investimento di parte
dell’attivo degli anni precedenti per l’acquisto di beni strumentali (un nuovo pulmino); escludendo queste spese, il 2008 avrebbe registrato un sostanziale pareggio tra entrate ed uscite, a dimostrazione di una oculata gestione economica e finanziaria.
Per il 2009 si può contare su una disponibilità di spesa di quasi 19.000 euro, frutto di avanzi di
gestione degli anni precedenti. Tale somma sarà interamente utilizzata per sostenere
le spese del Progetto “Integra” (cfr. pag. 55) nel corso di tutto il 2009.
SALDO BILANCIO 2008
Disponibilità al 01/01/2008
34.024,94
TOTALE ENTRATE
270.198,91
TOTALE USCITE
285.395,33
Disponibilità al 31/12/2008
18.828,52
DISAVANZO DI GESTIONE
82
?
- 15.196,42
[Si veda pagina 81]
Per capire meglio le uscite…
Acquisto beni strumentali: comprende l’acquisto del nuovo pulmino e di altre
attrezzature informatiche; consulenze professionali esterne: commercialista
(contabilità) e consulente del lavoro (contratti e buste paga per il personale retribuito); sussidi, erogazioni e contributi a terzi: comprende sia i sussidi alle
famiglie assistite sia le “borse lavoro” per le donne inserite nei progetti di avviamento al lavoro (laboratorio di cucito attualmente all’interno del progetto
“Integra”).
Per capire meglio le entrate…
Contributi vincolati in c/capitale: contributi ricevuti da fondazioni, banche,
Cesvot, ecc. per progetti specifici; altre operazioni di reperimento fondi: principalmente si tratta di entrate derivanti dai Centri Estivi o da spettacoli e serate di
beneficenza.
BILANCIO SOCIALE 2008
Il nuovo pulmino…
Grazie al contributo importante della Banca di Credito Cooperativo di Vignole percepito nel corso del 2007 (e che andava a comporre in pratica l’avanzo di gestione
dello stesso anno) l’Associazione dispone dal 2008 di un nuovo pulmino. Il mezzo di
trasporto (un Fiat “Scudo” da otto posti) va ad arricchire il parco macchine
dell’Associazione, costituito da altri due pulmini ed una autovettura, tutti donati dallo
stesso istituto bancario.
Gli automezzi costituiscono uno strumento indispensabile per la realizzazione di
molti progetti. Essi permettono di garantire un servizio di trasporto gratuito dei bambini che frequentano i Centri socioeducativi e, in alcuni casi, degli adulti che sono
accolti dagli altri servizi.
Inoltre, i pulmini e l’autovettura sono l’unico bene patrimoniale di cui dispone
l’associazione; infatti, le sedi in cui svolgiamo le attività sono tutte concesse in comodato da alcuni dei nostri interlocutori, sia pubblici che privati (si veda a questo
proposito la scheda a pagina 88). E’ anche per questo motivo che, visto il valore
economico relativamente basso dei beni di proprietà, si è deciso anche per
quest’anno di mantenere una contabilità di “pura cassa”, che prevede cioè il semplice conteggio delle entrate e delle uscite nell’anno solare. Questo deriva dalla necessità di concentrare tutti gli sforzi su aspetti più operativi, nella gestione e nello sviluppo dei progetti, piuttosto che su altri di tipo amministrativo, molto complessi e
onerosi per le nostre capacità e le nostre risorse.
24 maggio: Giancarlo Gori (Presidente BCCV)
con Emiliano Innocenti all’inaugurazione del
nuovo pulmino
83
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
2.
L’ECONOMIA
Ricchezza prodotta e distribuita
2.1. Le fonti di “finanziamento”
Sebbene il 2008 segnali, come già accennato, un ridimensionamento importante delle entrate da
fonte privata (-32,3%) esso si chiude con una vera e propria “impennata” delle entrate da fonte
pubblica (+ 202%). Se da una parte, infatti, mancano i contributi della BCC Vignole, della Fondazione Cassa di Risparmio di Pistoia e Pescia, e della Caritas Diocesana (quest’ultimo percepito ad
inizio 2009), dall’altra parte aumentano sensibilmente i contributi sulle nuove convenzioni attivate con i Comuni di Quarrata e Signa e con la Provincia di Pistoia.
Dai dati contenuti nella tabella 5 (riferiti agli ultimi tre anni), è evidente che l’indice di efficienza
dell’autonomia (dato dalla percentuale delle entrate da fonte privata rispetto al totale delle entrate) dopo la crescita del 2007 registra un forte decremento, che comunque consente di contare
ancora su un terzo di risorse complessive derivanti da fonti private.
L’auspicio per il 2009 è che questo dato possa riportarsi su valori vicini al 50%, visto che ci indica
non solo il grado di autonomia “politica” dell’Associazione ma anche la capacità di garantire la
84
continuità di buona parte dei propri servizi e progetti anche nel caso, certo non augurabile, che
una o più convenzioni con gli enti locali non vengano rinnovate.
TABELLA 4 - Raffronto tra entrate pubbliche e private dal 2005 al 2007 e calcolo dell’indice per l’efficienza dell’autonomia
TIPO DI RISORSE
2006
2007
DA FONTE PUBBLICA
2008
76.941,67
89.715,00
181.263,25
Comune di Quarrata
Comune di Signa
Provincia di Pistoia
Unione Europea
53.941,67
9.000,00
14.000,00
-
65.715,00
10.000,00
14.000,00
-
87.072,68
22.602,00
68.478,57
3.110,00
DA FONTE PRIVATA
77.977,60
131.427,56
88.935,66
5.000,00
15.000,00
16.000,00
27.765,93
14.211,67
15.500,00
10.500,00
18.718,00
32.589,81
17.020,00
30.440,25
6.659,50
3.212,00
23.000,00
20.438,00
37.318,66
4.967,00
154.919,36
221.142,56
270.198,91
50,3%
59,4%
32,9%
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Banca di Credito Cooperativo di Vignole
Fondazione Cassa di Risparmio di Pistoia e Pescia
Caritas di Pistoia
Caritas Italiana
Centro Servizi Volontariato Toscana (Cesvot)
Raccolta Fondi dell’Associazione
Singoli cittadini (Soci e donatori)
TOTALE
INDICE DI EFFICIENZA DELL’AUTONOMIA
(= Totale entrate private / Totale entrate x 100)
BILANCIO SOCIALE 2008
Analizzando i singoli finanziatori, possiamo fare alcune considerazioni.
Rispetto ai soggetti pubblici, il Comune di Quarrata è l’ente che ha maggiormente contribuito allo
sviluppo delle nostre attività (32,2%, con un aumento del 2,5% rispetto al 2007), finanziando prevalentemente servizi rivolti ai minori e alle famiglie del Centro Socioeducativo convenzionato. Più
che raddoppiati anche i contributi del Comune di Signa, mentre la Provincia di Pistoia diventa il
secondo finanziatore pubblico di una certa rilevanza, con un incremento di quasi cinque volte
delle risorse messe a nostra disposizione.
Per quanto riguarda i soggetti privati, oltre a quanto già detto in precedenza sono da segnalare le
maggiori entrate derivanti dall’attività di raccolta fondi svolta in proprio dall’Associazione (+22,6%
rispetto al 2007) ed un calo delle entrate da quote associative e donazioni (-25,4%), dovuto essenzialmente dall’abbassamento della quota associativa annua e da una minore propensione ad effettuare liberalità legata al momento di crisi economica generale.
2.2. Gli “investimenti”
Nel 2007 l’Associazione ha investito poco più di 285.000 euro per rispondere ai bisogni del territorio. Di questi, il 10,7% ha coperto i costi di gestione (amministrazione, segreteria, consulenti esterni, ecc.), mentre il restante 89,3% è stato impiegato direttamente nella realizzazione e nello
sviluppo dei progetti e dei servizi.
Come si può vedere dal grafico 16 a pagina seguente, così come nel 2007, la maggior parte delle
risorse (41,9%) sono andate a coprire i costi per i servizi rivolti alle famiglie per i problemi legati
alla genitorialità e all’accudimento dei figli (Centri per minori di Quarrata e Signa, Centro estivo,
ecc.). Sono invece aumentate notevolmente le risorse destinate ai bisogni dei giovani (38,1%, con
un aumento rispetto all’anno precedente di circa il 22%), grazie soprattutto al nuovo progetto
“Kaleidoscopio” ed al consolidamento delle azioni svolte assieme alla Provincia di Pistoia
nell’ambito del percorso “Albachiara”.
Inferiore rispetto al 2007 è stata la quota di investimenti per rispondere a bisogni quali
l’integrazione, il lavoro e la casa (corsi di italiano per stranieri, laboratorio di cucito, Centro
d’Ascolto, ecc.); la percentuale delle risorse destinate a questo tipo di bisogni si attesta oggi a
circa il 12% del totale, anche alla luce dei minori investimenti necessari per il laboratorio di cucito, sul quale molte risorse sono state impiegate negli esercizi precedenti.
Stabili rispetto al passato rimangono le quote riservate alla formazione e alla prevenzione (5,7%).
85
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
L’ECONOMIA
Grafico 16 - Distribuzione percentuale delle risorse per tipologia di bisogno (2008)
12,3%
6,9%
0,8%
41,9%
38,1%
Integrazione, lavoro, casa
Bisogni primari
Bisogni delle famiglie (genitori e bambini)
Bisogni dei giovani
Formazione e prevenzione
Un discorso a parte meritano, infine, le risorse destinate a rispondere ai bisogni primari. Sebbene
86
la percentuale non arrivi nemmeno all’1% del totale, è da sottolineare il fatto che la scarsa incidenza di questa voce sul totale degli investimenti è frutto, nel nostro caso, di una scelta precisa
che limita l’elargizione diretta di aiuti economici alle persone, così da prevenire forme di assistenzialismo che non aiuterebbero certo a superare le loro condizioni di difficoltà. Infatti, il servizio di banco alimentare è sostenuto quasi esclusivamente su beni materiali reperiti tramite donatori, mentre il Centro di Ascolto non necessita di risorse economiche poiché gestito esclusivamente da personale volontario.
Nel 2008 abbiamo ricevuto il saldo della prima quota dei
contributi relativi al 5x1000 (riferiti all’anno 2006).
Il totale raccolto è stato di 4.148,60 euro, interamente
destinati (assieme al contributo della BCC di Vignole)
all’acquisto del nuovo pulmino.
Per destinare il 5x1000 al Pozzo di Giacobbe è sufficiente
indicare nell’apposita sezione della dichiarazione dei redditi
o del CUD il codice fiscale 90005840476
Un grazie di cuore a chi vorrà aiutarci con questo gesto
concreto che non costa niente e vale tanto.
BILANCIO SOCIALE 2008
Evoluzione storica delle risorse
Come nel bilancio sociale precedente, forniamo di seguito i dati relativi all’evoluzione
delle risorse negli ultimi sedici anni. Anche il 2008 ha registrato un’importante crescita delle entrate, più che raddoppiate negli ultimi cinque anni. L’attività di reperimento fondi si riporta invece sui valori del 2006.
Volume delle entrate
280.000,00
240.000,00
200.000,00
160.000,00
120.000,00
80.000,00
40.000,00
87
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Attività raccolta fondi
50.000,00
45.000,00
40.000,00
35.000,00
30.000,00
25.000,00
20.000,00
15.000,00
10.000,00
5.000,00
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
ASSOCIAZIONE DI VOLONTARIATO “POZZO DI GIACOBBE”
L’ECONOMIA
Le sedi di cui disponiamo
Come già ricordato più volte, l’Associazione non possiede immobili ma usufruisce di
molti locali in cui svolgere la propria attività, tutti concessi in comodato da altre
realtà sia pubbliche che private. Di seguito ne riportiamo l’elenco, poiché
costituiscono una risorsa fondamentale nell’economia generale dell’Associazione e,
in alcuni casi, rappresentano anche un risultato importante di recupero all’attività
sociale di spazi inutilizzati.
88
Sede Legale: si trova in Via Fiume 53 a Quarrata (PT). E’ di proprietà della
Parrocchia di S. Maria Assunta ed in essa si trovano i due uffici amministrativi, le
aule del Centro per minori di Quarrata, la stanza per i colloqui del Centro di Ascolto e
la sede del banco alimentare.
Laboratorio di cucito: si tratta di un fondo ad uso industriale di circa 150 mq e di
proprietà del Comune di Quarrata, situato in Viale Europa. E’ la sede in cui si
svolgono tutte le attività di formazione e avviamento al lavoro inserite nel progetto
“Integra”.
Spazio Giovani “Al Kalé”: è costituito da tre ampi locali adiacenti alla sede legale, in
Via Fiume 51, di proprietà della Parrocchia di S. Maria Assunta e concessi in uso
grazie alla disponibilità del Centro Culturale “Sbarra”. In esso ha sede anche il PAAS
da noi gestito.
Centro per minori di Signa: ha sede nel Circolo Arci “Colli Alti”, in Via Indicatorio a
Signa (FI), che ci ha messo a disposizione un ampio salone ed un ufficio in cui si
svolgono tutte le attività con i ragazzi iscritti.
Magazzino: il magazzino dell’Associazione si trova nell’ex scuola di Montemagno, di
proprietà del Comune di Quarrata. Inizialmente utilizzata come alloggio per i Volontari del Servizio Volontario Europeo, oggi è un importante punto di appoggio per lo
stoccaggio dei prodotti del banco alimentare e di altro materiale utilizzato per le
iniziative e gli eventi pubblici.
La sede legale con adiacente lo Spazio Giovani
Il Circolo Arci di Signa (FI)