01 contemplati nelle Linee Guida della S

Transcript

marte denerale – A
Modello di lrganizzazione, destione e òntrollo
ex a.igs. OP1LM1
mobM p.r.l.
fNaf`b
pÉòionÉ f – `Énni normativi sìlla rÉséonsabilità amministrativa dÉgli bnti ....................................... P
N.N fl aÉcrÉto iÉgislativo n. OPN dÉll’U giìgno OMMN ....................................................................... P
N.O komÉnclatìra É linÉÉ gìida gÉnÉrali ........................................................................................ P
N.P bsimÉnti dalla rÉséonsabilità amministrativa .......................................................................... S
N.Q i’adoòionÉ di ìn jodÉllo.......................................................................................................... S
pÉòionÉ ff – fl jodÉllo di mrÉm p.r.l. ....................................................................................................... U
O.N lbiÉttivi dÉl jodÉllo.................................................................................................................. U
O.O ptrìttìra dÉl jodÉllo ................................................................................................................. U
O.P martÉ dÉnÉralÉ É marti péÉciali ................................................................................................... V
O.Q AéérovaòionÉ dÉl jodÉllo É sìccÉssivÉ modifichÉL intÉgraòioni ........................................NM
O.R jÉtodologia di rÉaliòòaòionÉ dÉl jodÉllo ..............................................................................NM
O.S casi oéÉrativÉ di érogÉtto .........................................................................................................NM
pÉòionÉ fff – i’lrganismo di sigilanòa El.d.s.F...................................................................................NP
P.N oÉèìisiti fondamÉntali dÉll’lrganismo di sigilanòa .............................................................NP
P.O cìnòioni É éotÉri........................................................................................................................NP
P.P oÉéorting dall’lrganismo di sigilanòa agli lrgani pociÉtari ...............................................NR
P.Q oaccolta Éd archiviaòionÉ dÉllÉ informaòioni..........................................................................NS
pÉòionÉ fs – aiffìsionÉ dÉl jodÉllo É formaòionÉ dÉi dÉstinatari......................................................NT
Q.N aiéÉndÉnti L bséonÉnti AòiÉndali...........................................................................................NT
Q.O òllaboratoriI ònsìlÉnti É martners.........................................................................................NT
O
pezione f – ènni normativi sulla responsabilità amministrativa degli bnti
N.N fl aecreto iegislativo n. OPN dell’U giugno OMMN
òn il a.igs. n. OPN dÉll’U giìgno OMMN Eèìi di sÉgìitoI éÉr brÉvitàI anchÉ il “aÉcrÉto”FI rÉcantÉ la
“aisciélina dÉlla rÉséonsabilità amministrativa dÉllÉ éÉrsonÉ giìridichÉI dÉllÉ pociÉtà É dÉllÉ
associaòioni anchÉ érivÉ di éÉrsonalità giìridicaI a norma dÉll’articolo NN dÉlla iÉggÉ OV sÉttÉmbrÉ
OMMMI n. PMM”I Éntrato in vigorÉ il Q lìglio sìccÉssivoI è stata introdotta nÉll’ordinamÉnto italiano
ìna éÉcìliarÉ forma di rÉséonsabilitàI nominalmÉntÉ amministrativaI ma sostanòialmÉntÉ a
carattÉrÉ afflittivo – éÉnalÉI a carico dÉllÉ éÉrsonÉ giìridichÉ EpociÉtàI Associaòioni Éd bnti in
gÉnÉrÉFI chÉ va ad aggiìngÉrsi alla rÉséonsabilità dÉlla éÉrsona fisica chÉ ha matÉrialmÉntÉ
commÉsso dÉtÉrminati fatti illÉciti É chÉ mira a coinvolgÉrÉI nÉlla éìniòionÉ dÉgli stÉssiI lÉ pociÉtà
nÉl cìi intÉrÉssÉ o vantaggio i rÉati in oggÉtto siano stati coméiìti.
f érÉsìééosti aéélicativi dÉlla nìova normativa éossono ÉssÉrÉI in ÉstrÉma sintÉsiI indicati comÉ
sÉgìÉ:
aF l’inclìsionÉ dÉll’bntÉ nÉl novÉro di èìÉlli riséÉtto ai èìali il aÉcrÉto trova aéélicaòionÉ;
bF l’avvÉnìta commissionÉ di ìn rÉato comérÉso tra èìÉlli ÉlÉncati dal aÉcrÉto Ec.d. “rÉati
érÉsìééosto”FI nÉll’intÉrÉssÉ o a vantaggio dÉll’bntÉ;
cF l’ÉssÉrÉ l’aìtorÉ dÉl rÉato ìn soggÉtto invÉstito di fìnòioni aéicali o sìbordinatÉ all’intÉrno
dÉll’bntÉ;
dF la mancata adoòionÉ o attìaòionÉ da éartÉ dÉll’bntÉ di ìn modÉllo organiòòativo idonÉo a
érÉvÉnirÉ la commissionÉ di rÉati dÉl tiéo di èìÉllo vÉrificatosi;
ÉF il mancato affidamÉnto di aìtonomi éotÉri di iniòiativa É controllo ad ìn aééosito organismo
dÉll’bntÉ Eo l’insìfficiÉntÉ vigilanòa da éartÉ di èìÉst’ìltimoF;
fF l’ÉlìsionÉ fraìdolÉnta da éartÉ dÉl soggÉtto aéicalÉ o sìbordinato dÉl modÉllo di érÉvÉnòionÉ
adottato dall’bntÉ stÉsso.
aal concorso di tìttÉ èìÉstÉ condiòioni consÉgìÉ l’assoggÉttabilità dÉll’bntÉ a sanòioni di svariata
natìraI accomìnatÉ dal carattÉrÉ éarticolarmÉntÉ gravosoI tra lÉ èìali séiccano éÉr iméortanòa
èìÉlla éÉcìniaria É èìÉllÉ intÉrdittivÉI variamÉntÉ strìttìratÉ Efino alla chiìsìra coattiva
dÉll’attivitàF.
N.O Nomenclatura e linee guida generali
f éìnti chiavÉ dÉl aÉcrÉto rigìardano:
aF
f dÉstinatari dÉl aÉcrÉto:
- gli bnti c.d. “érivati”I tra i èìali – a titolo éìramÉntÉ ÉsÉmélificativo – è éossibilÉ
annovÉrarÉ condaòioniI AssociaòioniI òmitatiI pociÉtà éÉr AòioniI pociÉtà in
Accomandita éÉr AòioniI pociÉtà a oÉséonsabilità iimitataI òoéÉrativÉI pociÉtà jìtìÉ
AssicìratriciI pociÉtà pÉméliciI pociÉtà in komÉ òllÉttivoI pociÉtà in Accomandita
pÉmélicÉI pociÉtà di fntÉrmÉdiaòionÉ jobiliarÉI pociÉtà di dÉstionÉ dÉl oiséarmioI picav
É pociÉtà di oÉvisionÉ;
- gli bnti c.d. “éìbblici”I ossia tìtti gli Énti éìbblici Économici chÉ oéÉrano in rÉgimÉ di
diritto érivato;
P
- non sonoI invÉcÉI contÉmélati gli imérÉnditori individìaliI lo ptatoI lÉ oÉgioniI lÉ
mrovincÉI i òmìniI gli altri bnti éìbblici non ÉconomiciI i martiti éolitici Éd i sindacati.
bF
iÉ éÉrsonÉ coinvoltÉ nÉlla commissionÉ dÉl rÉato:
- éÉrsonÉ fisichÉ chÉ rivÉstono éosiòioni c.d. “aéicali” Eossia chÉ ÉsÉrcitano fìnòioni di
raéérÉsÉntanòaI amministraòionÉ o dirÉòionÉ dÉll’bntÉ o di ìna sìa ìnità organiòòativa
dotata di aìtonomia finanòiaria É fìnòionalÉ nonché éÉrsonÉ chÉ nÉ ÉsÉrcitinoI anchÉ di
fattoI la gÉstionÉ Éd il controlloF;
- éÉrsonÉ fisichÉ sottoéostÉ alla dirÉòionÉ o alla vigilanòa di ìn poggÉtto AéicalÉ EéÉr
brÉvitàI di sÉgìitoI poggÉtto pìbordinatoF;
- soggÉtti ÉstÉrni chÉ oéÉrano in nomÉ ÉLo éÉr conto dÉll’ bntÉ.
cF
ia tiéologia di rÉati érÉvistaI i c.d. “rÉati érÉsìééosto”:
i. oÉati contro la mìbblica AmministraòionÉ;
ii. aÉlitti informatici É trattamÉnto illÉcito dÉi dati;
iii. aÉlitti di criminalità organiòòata;
iv. oÉati contro la fÉdÉ éìbblica;
v. oÉati contro l’indìstria Éd il commÉrcio;
vi. oÉati sociÉtari;
vii. oÉati con finalità di tÉrrorismo É di ÉvÉrsionÉ dÉll’ordinÉ dÉmocratico;
viii. mratichÉ di mìtilaòionÉ dÉgli organi gÉnitali fÉmminili;
ix. oÉati contro la éÉrsonalità individìalÉ;
x. jarkÉt AbìsÉ;
xi. oÉati commÉssi con violaòionÉ dÉllÉ normÉ antinfortìnistichÉ É sìlla tìtÉla dÉll’igiÉnÉ É
dÉlla salìtÉ sìl lìogo di lavoro;
xii. oÉati in matÉria di riciclaggio;
xiii. oÉati transnaòionali;
xiv. oÉati ambiÉntali N;
xv. aÉlitti in matÉria di violaòionÉ dÉl diritto d’aìtorÉ.
dF
iÉ sanòioni aéélicabili:
- sanòioni éÉcìniariÉ;
- sanòioni intÉrdittivÉ;
- confisca dÉl érofitto dÉrivantÉ dall’illÉcito;
- éìbblicaòionÉ dÉlla sÉntÉnòa di condanna.
mÉr l’illÉcito amministrativo da rÉato si aéélica sÉmérÉ la sanòionÉ éÉcìniariaI la èìalÉ consistÉ nÉl
éagamÉnto di ìna somma di dÉnaro nÉlla misìra stabilita dalla iÉggÉI comìnèìÉ non infÉriorÉ a €
NM.POV É non sìéÉriorÉ a € N.RQV.MMM.
fl diìdicÉ dÉtÉrmina la sanòionÉ éÉcìniaria tÉnÉndo conto dÉlla gravità dÉl fattoI dÉl grado di
rÉséonsabilità dÉll’bntÉI nonché dÉll’attività svolta da èìÉsta éÉr ÉliminarÉ o attÉnìarÉ lÉ
consÉgìÉnòÉ dÉl fatto o éÉr érÉvÉnirÉ la commissionÉ di ìltÉriori illÉciti.
pono inoltrÉ érÉvisti dÉi casi di ridìòionÉ dÉlla sanòionÉ éÉcìniaria tra i èìaliI ad ÉsÉméio:
aF
1
il caso in cìi l’aìtorÉ dÉl rÉato abbia commÉsso il fatto nÉl érÉvalÉntÉ intÉrÉssÉ éroério o di
tÉròi É l’bntÉ non nÉ abbia ricavato vantaggio o nÉ abbia ricavato vantaggio minimo;
Al momento non ancora concretamente applicabili; vedi CassazioneI pezione IIII S novembre 2008I n. 41239.
Q
bF
il caso in cìi l’bntÉ abbia adottato É rÉso oéÉrativo ìn modÉllo organiòòativo idonÉo a
érÉvÉnirÉ rÉati dÉlla séÉciÉ di èìÉllo vÉrificatosi.
iÉ sanòioni intÉrdittivÉ consistono:
aF
nÉlla intÉrdiòionÉI dÉfinitiva o tÉméoranÉaI dall’ÉsÉrciòio dÉll’attività;
bF
nÉlla soséÉnsionÉ o rÉvoca dÉllÉ aìtoriòòaòioniI licÉnòÉ o concÉssioni fìnòionali alla
commissionÉ dÉll’illÉcito;
cF
nÉl diviÉtoI tÉméoranÉo o dÉfinitivoI di contrattarÉ con la mìbblica AmministraòionÉI salvo
chÉ éÉr ottÉnÉrÉ lÉ érÉstaòioni di ìn éìbblico sÉrviòio;
dF
nÉll’ÉsclìsionÉ da agÉvolaòioniI finanòiamÉntiI contribìti o sìssidi É nÉll’ÉvÉntìalÉ rÉvoca di
èìÉlli già concÉssi;
ÉF
nÉl diviÉtoI tÉméoranÉo o dÉfinitivoI di éìbbliciòòarÉ bÉni o sÉrviòi.
iÉ sanòioni intÉrdittivÉ si aéélicano èìando ricorrÉ almÉno ìna dÉllÉ sÉgìÉnti condiòioni:
aF
l’bntÉ ha tratto dal rÉato ìn érofitto di rilÉvantÉ Éntità Éd il rÉato è stato commÉsso da ìn
poggÉtto AéicalÉ ovvÉro da ìn poggÉtto pìbordinato èìandoI in èìÉst’ìltimo casoI la
commissionÉ dÉl rÉato è stata dÉtÉrminata o agÉvolata da gravi carÉnòÉ organiòòativÉ;
bF
in caso di rÉitÉraòionÉ dÉgli illÉciti.
nìand’anchÉ sìssistano ìna o ÉntrambÉ lÉ érÉcÉdÉnti condiòioniI lÉ sanòioni intÉrdittivÉ tìttavia
non si aéélicano sÉ sìssistÉ anchÉ solo ìna dÉllÉ sÉgìÉnti circostanòÉ:
aF
l’aìtorÉ dÉl rÉato ha commÉsso il fatto nÉl érÉvalÉntÉ intÉrÉssÉ éroério o di tÉròi É l’bntÉ non
nÉ ha ricavato vantaggio o nÉ ha ricavato ìn vantaggio minimo;
bF
il danno éatrimonialÉ cagionato è di éarticolarÉ tÉnìità;
cF
érima dÉlla dichiaraòionÉ di aéÉrtìra dÉl dibattimÉnto di érimo gradoI concorrono tìttÉ lÉ
sÉgìÉnti condiòioni:
w l’bntÉ ha risarcito intÉgralmÉntÉ il danno É ha Éliminato lÉ consÉgìÉnòÉ dannosÉ o
éÉricolosÉ dÉl rÉato ovvÉro si è comìnèìÉ ÉfficacÉmÉntÉ adoéÉrato in tal sÉnso;
w l’bntÉ ha Éliminato lÉ carÉnòÉ organiòòativÉ chÉ hanno dÉtÉrminato il rÉato mÉdiantÉ
l’adoòionÉ É l’attìaòionÉ di ìn jodÉllo;
w l’bntÉ ha mÉsso a diséosiòionÉ il érofitto consÉgìito ai fini dÉlla confisca.
ia confisca consistÉ nÉll’acèìisiòionÉ coattiva da éartÉ dÉllo ptato dÉl érÉòòo o dÉl érofitto dÉl
rÉatoI salvo chÉ éÉr la éartÉ chÉ éìò ÉssÉrÉ rÉstitìita al dannÉggiato É fatti in ogni caso salvi i diritti
acèìisiti dai tÉròi in bìona fÉdÉ; èìando non è éossibilÉ ÉsÉgìirÉ la confisca in natìraI la stÉssa
éìò avÉrÉ ad oggÉtto sommÉ di dÉnaroI bÉni o altrÉ ìtilità di valorÉ ÉèìivalÉntÉ al érÉòòo o al
érofitto dÉl rÉato.
ia éìbblicaòionÉ dÉlla sÉntÉnòa di condanna consistÉ nÉlla éìbblicaòionÉ di èìÉst’ìltima ìna sola
voltaI éÉr Éstratto o éÉr intÉroI a cìra dÉlla cancÉllÉria dÉl diìdicÉI a séÉsÉ dÉll’bntÉI in ìno o éiù
giornali indicati dallo stÉsso diìdicÉ nÉlla sÉntÉnòa nonché mÉdiantÉ affissionÉ nÉl comìnÉ ovÉ
l’bntÉ ha la sÉdÉ érinciéalÉ.
ia éìbblicaòionÉ dÉlla sÉntÉnòa di condanna éìò ÉssÉrÉ diséosta èìando nÉi confronti dÉll’bntÉ
viÉnÉ aéélicata ìna sanòionÉ intÉrdittiva.
R
N.P bsimenti dalla responsabilità amministrativa
i’articolo S dÉl aÉcrÉto érÉvÉdÉ ìna éarticolarÉ forma di ÉsonÉro dalla rÉséonsabilità
amministrativa èìalora il rÉato sia stato commÉsso dalla éÉrsonÉ chÉ rivÉstono éosiòioni c.d.
“aéicali” É l’bntÉ dimostri chÉ:
aF l’organo airigÉntÉ ha adottato Éd ÉfficacÉmÉntÉ attìatoI érima dÉlla commissionÉ dÉl fatto
illÉcitoI ìn jodÉllo di lrganiòòaòionÉI dÉstionÉ É òntrollo Edi sÉgìito anchÉ “jodÉllo”F
idonÉo a érÉvÉnirÉ la rÉaliòòaòionÉ di illÉciti dÉlla séÉciÉ di èìÉllo vÉrificatosi;
bF ha affidatoI ad ìn organo intÉrnoI il cosiddÉtto lrganismo di sigilanòaI dotato di aìtonomi
éotÉri di iniòiativa É di controlloI il coméito di vigilarÉ sìl fìnòionamÉnto É sìll’ÉfficacÉ
ossÉrvanòa dÉl jodÉllo in èìÉstionÉI nonché di cìrarnÉ l’aggiornamÉnto;
cF lÉ éÉrsonÉ hanno commÉsso il rÉato ÉlìdÉndo fraìdolÉntÉmÉntÉ il sìddÉtto jodÉllo;
dF non vi è stato omÉsso o insìfficiÉntÉ controllo da éartÉ dÉll’lrganismo di sigilanòa.
fl aÉcrÉto érÉvÉdÉ inoltrÉ chÉI in rÉlaòionÉ all’ÉstÉnsionÉ dÉi éotÉri dÉlÉgati É al rischio di
commissionÉ dÉi rÉatiI il jodÉllo di lrganiòòaòionÉI dÉstionÉ É òntrollo dÉbba riséondÉrÉ allÉ
sÉgìÉnti ÉsigÉnòÉ:
w
individìarÉ lÉ arÉÉ di rischioI ovvÉro lÉ attività aòiÉndali nÉl cìi ambito éossono ÉssÉrÉ
commÉssi i rÉati;
w
érÉdiséorrÉ séÉcifici “érotocolli” al finÉ di érogrammarÉ la formaòionÉ É l’attìaòionÉ dÉllÉ
dÉcisioni dÉll’bntÉ in rÉlaòionÉ ai rÉati da érÉvÉnirÉ;
w
ÉsclìdÉrÉ chÉ ìn èìalìnèìÉ soggÉtto oéÉrantÉ all’intÉrno dÉll’bntÉ éossa giìstificarÉ la éroéria
condotta addìcÉndo l’ignoranòa dÉllÉ disciélinÉ aòiÉndali É di ÉvitarÉ chÉI nÉlla normalità dÉi
casiI il rÉato éossa ÉssÉrÉ caìsato dall’ÉrrorÉ – dovìto anchÉ a nÉgligÉnòa o iméÉriòia – nÉlla
valìtaòionÉ dÉllÉ dirÉttivÉ aòiÉndali;
w
configìrarÉ ìn sistÉma disciélinarÉ intÉrno idonÉo a sanòionarÉ il mancato riséÉtto dÉllÉ
misìrÉ indicatÉ nÉl jodÉllo;
w
érÉvÉdÉrÉ modalità di individìaòionÉ É di gÉstionÉ dÉllÉ risorsÉ finanòiariÉ idonÉÉ ad iméÉdirÉ
la commissionÉ di tali rÉati;
w
érÉvÉdÉrÉ ìn sistÉma di controlli érÉvÉntivi tali da non éotÉr ÉssÉrÉ aggirati sÉ non
intÉnòionalmÉntÉ;
w
érÉscrivÉrÉ obblighi di informaòionÉ nÉi confronti dÉll’lrganismo di sigilanòa dÉéìtato a
controllarÉ sìl fìnòionamÉnto É sìll’ossÉrvanòa dÉl jodÉllo.
É infinÉ érÉvisto chÉI nÉgli bnti di éiccolÉ dimÉnsioniI il coméito di vigilanòa éossa ÉssÉrÉ svolto
dirÉttamÉntÉ dall’organo airigÉntÉ.
N.4 i’adozione di un Modello
i’adoòionÉ dÉl jodÉllo érÉsìééonÉ dìÉ fasi fondamÉntali:
-
idÉntificaòionÉ dÉi rischi: ossia l’analisi dÉl contÉsto dÉll’bntÉ éÉr ÉvidÉnòiarÉ dovÉ Ein èìalÉ
arÉa L sÉttorÉ di attivitàF É sÉcondo èìali modalità si éossono vÉrificarÉ ÉvÉnti érÉgiìdiòiÉvoli
éÉr gli obiÉttivi indicati dal a.igs. n. OPNLOMMN;
S
-
érogÉttaòionÉ dÉl sistÉma di controllo Ec.d. érotocolli éÉr la érogrammaòionÉ dÉlla formaòionÉ
Éd attìaòionÉ dÉllÉ dÉcisioni dÉll’bntÉF: ossia la valìtaòionÉ dÉl sistÉma ÉsistÉntÉ all’intÉrno
dÉll’bntÉ Éd il sìo ÉvÉntìalÉ adÉgìamÉntoI in tÉrmini di caéacità di contrastarÉ ÉfficacÉmÉntÉ i
rischi idÉntificati.
fn concrÉto gli bnti éÉr éotÉr ÉssÉrÉ ÉsonÉrati dalla rÉséonsabilità éÉnalÉ dÉvono:
aF
dotarsi di ìn òdicÉ btico chÉ statìisca érinciéi di coméortamÉnto in rÉlaòionÉ allÉ
fattiséÉciÉ di rÉato;
bF
dÉfinirÉ ìna strìttìra organiòòativaI in grado di garantirÉ ìna chiara Éd organica
attribìòionÉ dÉi coméitiI di attìarÉ ìna sÉgrÉgaòionÉ dÉllÉ fìnòioni É di iséirarÉ É controllarÉ
la corrÉttÉòòa dÉi coméortamÉnti;
cF
formaliòòarÉ érocÉdìrÉ aòiÉndali manìali Éd informatichÉ al finÉ di rÉgolamÉntarÉ lo
svolgimÉnto dÉllÉ attività. rna éarticolarÉ Éfficacia érÉvÉntiva rivÉstÉ lo strìmÉnto di
controllo raéérÉsÉntato dalla “sÉgrÉgaòionÉ dÉi coméiti” tra coloro chÉ svolgono fasi crìciali
di ìn érocÉsso a rischio;
dF
assÉgnarÉ éotÉri aìtoriòòativi É di firma in coÉrÉnòa con lÉ rÉséonsabilità organiòòativÉ É
gÉstionali dÉfinitÉ;
ÉF
comìnicarÉ al éÉrsonalÉ in modo caéillarÉI ÉfficacÉI chiaro É dÉttagliato il òdicÉ bticoI lÉ
érocÉdìrÉ aòiÉndaliI il sistÉma sanòionatorioI i éotÉri aìtoriòòativi É di firmaI É tìtti gli altri
strìmÉnti atti ad iméÉdirÉ la commissionÉ di atti illÉciti;
fF
érÉvÉdÉrÉ ìn adÉgìato sistÉma sanòionatorio éÉr la violaòionÉ dÉllÉ normÉ dÉl òdicÉ btico
É dÉllÉ érocÉdìrÉ érÉvistÉ dal jodÉllo;
gF
costitìirÉ ìn lrganismo di sigilanòa:
- carattÉriòòato da ìna sostanòialÉ aìtonomia É indiéÉndÉnòa;
- i cìi coméonÉnti abbiano la nÉcÉssaria érofÉssionalità éÉr éotÉr svolgÉrÉ l’attività
richiÉsta;
- chÉ valìti l’adÉgìatÉòòa dÉl jodÉlloI vigili sìl sìo fìnòionamÉnto É cìri il sìo
aggiornamÉnto;
- chÉ oéÉri con continìità di aòionÉI in strÉtta connÉssionÉ Éd avvalÉndosi dÉllÉ fìnòioni
aòiÉndali.
T
pezione ff – fl Modello di mrem p.r.l.
ia pociÉtà mrÉm p.r.l. Edi sÉgìito anchÉ “pociÉtà”FI al finÉ di assicìrarÉ sÉmérÉ éiù condiòioni di
corrÉttÉòòa É traséarÉnòa nÉlla condìòionÉ dÉgli affari dÉllÉ attività aòiÉndaliI ha ritÉnìto
oééortìno adottarÉ ìn jodÉllo di lrganiòòaòionÉI dÉstionÉ É òntrollo in linÉa con lÉ
érÉscriòioni dÉl aÉcrÉto.
ia pociÉtà ritiÉnÉ chÉ l’adoòionÉ di talÉ jodÉlloI ìnitamÉntÉ alla contÉméoranÉa ÉmanaòionÉ dÉl
òdicÉ bticoI costitìiscaI al di là dÉllÉ érÉscriòioni di iÉggÉI ìn valido strìmÉnto di
sÉnsibiliòòaòionÉ Éd informaòionÉ di tìtti i aiéÉndÉnti É di tìtti coloro chÉ a vario titolo
collaborano con la pociÉtà EcornitoriI ònsìlÉntiI éartnÉrI Écc.F. qìtto ciò affinché i sìddÉtti
soggÉtti sÉgìanoI nÉll’ÉsélÉtamÉnto dÉllÉ éroériÉ attivitàI coméortamÉnti corrÉtti É traséarÉnti in
linÉa con i valori Ético – sociali cìi si iséira la pociÉtà nÉl éÉrsÉgìimÉnto dÉl éroério oggÉtto
socialÉI É tali comìnèìÉ da érÉvÉnirÉ il rischio di commissionÉ dÉi rÉati contÉmélati dal aÉcrÉto.
Ai fini dÉlla érÉdiséosiòionÉ dÉl érÉsÉntÉ jodÉlloI la pociÉtà ha érocÉdìto all’analisi dÉllÉ éroériÉ
arÉÉ di rischio tÉnÉndo contoI nÉlla stÉsìra dÉllo stÉssoI dÉllÉ érÉscriòioni dÉl aÉcrÉto.
fn éarticolarÉI in attìaòionÉ di èìanto érÉvisto dal aÉcrÉtoI la pociÉtà ha costitìito il éroério
lrganismo di sigilanòa con il coméito di vigilarÉ sìl fìnòionamÉntoI sìll’Éfficacia É
sìll’ossÉrvanòa dÉl jodÉllo stÉssoI nonché di cìrarnÉ l’aggiornamÉnto.
O.N lbiettivi del Modello
fl jodÉllo si éonÉ comÉ obiÉttivo érinciéalÉ èìÉllo di configìrarÉ ìn sistÉma strìttìrato Éd
organico di érocÉdìrÉ É attività di controlloI volto a érÉvÉnirÉI éÉr èìanto éossibilÉI la
commissionÉ di condottÉ idonÉÉ ad intÉgrarÉ i rÉati contÉmélati dal aÉcrÉto.
mÉrtantoI attravÉrso l’individìaòionÉ dÉllÉ attività ÉséostÉ al rischio di rÉato E“attività sÉnsibili”F É
la loro consÉgìÉntÉ érocÉdìraliòòaòionÉI si vìolÉ:
aF érÉvÉnirÉ É ragionÉvolmÉntÉ limitarÉI nÉll’ambito dÉi rÉati érÉvisti Éx a.igs. OPNLMNI i rischi
connÉssi all’attività aòiÉndalÉ mirando ad ÉliminarÉ la éossibilità chÉ si dia lìogo ad ÉvÉntìali
condottÉ illÉgali;
bF dÉtÉrminarÉI in tìtti coloro chÉ oéÉrano in nomÉ É éÉr conto dÉlla pociÉtàI ìna éiÉna
consaéÉvolÉòòa di éotÉr incorrÉrÉI nÉl caso di violaòioni allÉ diséosiòioni érÉvistÉ dal a.igs.
OPNLMN É riéortatÉ nÉl jodÉlloI in ìn rÉato éassibilÉ di sanòioni éÉnali Éd amministrativÉ É la
cìi commissionÉ è fortÉmÉntÉ cÉnsìrata dall’AòiÉndaI in èìanto sÉmérÉ contraria ai sìoi
intÉrÉssi anchÉ èìandoI aééarÉntÉmÉntÉI éotrÉbbÉ trarnÉ ìn vantaggio Économico immÉdiato;
cF ribadirÉ chÉ la pociÉtà non tollÉra coméortamÉnti illÉcitiI di ogni tiéo Éd indiéÉndÉntÉmÉntÉ da
èìalsiasi finalitàI in èìanto gli stÉssiI oltrÉ a trasgrÉdirÉ lÉ lÉggi vigÉntiI sono comìnèìÉ
contrari ai érinciéi Ético – sociali cìi la pociÉtà intÉndÉ attÉnÉrsi;
dF consÉntirÉ di intÉrvÉnirÉ tÉméÉstivamÉntÉ éÉr érÉvÉnirÉ o contrastarÉ la commissionÉ dÉi rÉati
stÉssiI attravÉrso ìn monitoraggio costantÉ dÉll’attività.
O.O ptruttura del Modello
fl jodÉllo di lrganiòòaòionÉI dÉstionÉ É òntrollo érÉdiséosto dalla pociÉtà si fonda sìi sÉgìÉnti
éìnti cardinÉ:
U
aF érÉdiséosiòionÉ di ìn òdicÉ bticoI chÉ fissa lÉ linÉÉ di coméortamÉnto gÉnÉrali;
bF dÉfiniòionÉ di ìna strìttìra organiòòativaI chÉ miri a garantirÉ ìna chiara Éd organica
attribìòionÉ dÉi coméiti EérÉvÉdÉndo éÉr èìanto éossibilÉ ìna chiara sÉgrÉgaòionÉ dÉllÉ
fìnòioni o in altÉrnativaI controlli coméÉnsativiF Éd a controllarÉ la corrÉttÉòòa dÉi
coméortamÉnti;
cF individìaòionÉ É docìmÉntaòionÉ dÉi éotÉnòiali rischiI attravÉrso la maééatìra dÉllÉ attività
a rischioI É adoòionÉ di strìmÉnti éÉr mitigarli;
dF ìtiliòòo di linÉÉ gìida formaliòòatÉI tÉsÉ a disciélinarÉ lÉ modalità oéÉrativÉ éÉr assìmÉrÉ Éd
attìarÉ dÉcisioni nÉllÉ arÉÉ “sÉnsibili”;
ÉF vÉrifica É docìmÉntaòionÉ di ogni oéÉraòionÉ rilÉvantÉ;
fF articolaòionÉ di ìn sistÉma di dÉlÉghÉ É di éotÉri aòiÉndaliI coÉrÉntÉ con lÉ rÉséonsabilità
organiòòativÉ assÉgnatÉ É chÉ assicìri ìna chiara É traséarÉntÉ raéérÉsÉntaòionÉ dÉl érocÉsso
aòiÉndalÉ di formaòionÉ É di attìaòionÉ dÉllÉ dÉcisioni;
gF attìaòionÉ di ìn éiano di formaòionÉ dÉl éÉrsonalÉI in éarticolarÉ dÉl éÉrsonalÉ dirigÉntÉ É
dÉi èìadri chÉ oéÉrano in arÉÉ sÉnsibiliI É di informaòionÉ di tìtti gli altri soggÉtti intÉrÉssati
EcornitoriI ònsìlÉntiI partnersI Écc.F;
hF diffìsionÉ É coinvolgimÉnto di tìtti i livÉlli aòiÉndali nÉll’attìaòionÉ di rÉgolÉ
coméortamÉntaliI érocÉdìrÉ É éolitichÉ aòiÉndali;
iF aéélicaòionÉ di sanòioni disciélinari in caso di coméortamÉnti chÉ violino lÉ rÉgolÉ di
condotta stabilitÉ dalla pociÉtà;
àF attribìòionÉ ad ìn lrganismo di sigilanòa di séÉcifici coméiti di vigilanòa sìll’Éfficacia dÉl
jodÉllo É sìlla sìa coÉrÉnòa con gli obiÉttivi;
kF vÉrifica ex post dÉi coméortamÉnti aòiÉndaliI nonché dÉl fìnòionamÉnto dÉl jodÉlloI con
consÉgìÉntÉ aggiornamÉnto éÉriodico.
O.P marte denerale e marti ppeciali
ia docìmÉntaòionÉ rÉlativa al jodÉllo di lrganiòòaòionÉI dÉstionÉ É òntrollo Éx a.igs. OPNLMN
si coméonÉ dÉllÉ sÉgìÉnti éarti:
aF martÉ dÉnÉralÉ AI chÉ tratta:
i.
dÉl érocÉsso di idÉntificaòionÉ dÉllÉ arÉÉ sÉnsibili É di rÉdaòionÉ dÉl jodÉllo”;
ii.
dÉll’lrganismo di sigilanòa;
iii.
dÉlla tÉrminologia ìtiliòòata nÉl jodÉllo EdlossarioF.
bF martÉ péÉcialÉ B - òdicÉ btico;
cF martÉ péÉcialÉ ` - oÉgolamÉnto dÉll’lrganismo di sigilanòa;
dF martÉ péÉcialÉ a - pistÉma disciélinarÉ;
ÉF martÉ péÉcialÉ b - blÉnco dÉi rÉati érÉsìééosto ai sÉnsi dÉl aÉcrÉto OPNLMN contÉmélati nÉllÉ
iinÉÉ dìida dÉlla pociÉtà;
fF martÉ péÉcialÉ c - iinÉÉ dìida éÉr la gÉstionÉ dÉllÉ arÉÉ sÉnsibili ossia:
i. dÉstionÉ amministrativo - contabilÉ;
ii. dÉstionÉ dÉl éÉrsonalÉ;
iii. dÉstionÉ dÉlla sicìrÉòòa sìl éosto di lavoro;
V
iv. dÉstionÉ dÉl commÉrcio É dÉlla éroériÉtà indìstrialÉ;
v. dÉstionÉ éÉr la richiÉsta Éd amministraòionÉ di Érogaòioni éìbblichÉ.
gF martÉ péÉcialÉ d - oisk Assessment Éx a.igs. OPNLMN.
O.4 Approvazione del Modello e successive modificheL integrazioni
fl jodÉllo dÉvÉ ÉssÉrÉ aéérovato dall’AssÉmblÉa dÉi pociI allorèìandoI allorèìando non sia
érÉvisto ìn ònsiglio d’AmministraòionÉ.
péÉtta all’lrganismo di sigilanòa il coméito di vigilarÉ sìl fìnòionamÉnto É sìll’ossÉrvanòa dÉl
jodÉllo É di cìrarnÉ l’aggiornamÉnto al finÉ di adÉgìarlo ai mìtamÉnti intÉrvÉnìti.
A tal éroéosito si érÉcisa chÉ nÉl caso in cìi dovÉssÉro rÉndÉrsi nÉcÉssariÉ – éÉr soéravvÉnìtÉ
ÉsigÉnòÉ aòiÉndali ovvÉro éÉr adÉgìamÉnti normativi – modifichÉ Éd intÉgraòioni chÉ abbiano
carattÉrÉ sostanòialÉI tali modifichÉ dovranno ÉssÉrÉ rimÉssÉ all’aéérovaòionÉ dÉll’AssÉmblÉa dÉi
sociI ovÉ non sia érÉvisto ìn ònsiglio d’AmministraòionÉ.
O.R Metodologia di realizzazione del Modello
Ai fini dÉlla rÉdaòionÉ Éd imélÉmÉntaòionÉ dÉl jodÉlloI l’aééroccio mÉtodologico adottato ha
érÉvisto lÉ sÉgìÉnti fasi:
- individìaòionÉ dÉi soggÉtti aéicali É sìbordinati con cìi condìrrÉ intÉrvistÉ voltÉ a comérÉndÉrÉ
l’oéÉratività aòiÉndalÉ ÉI èìindiI a dÉtÉrminarÉ la maééatìra gÉnÉralÉ dÉllÉ arÉÉ sÉnsibili;
- individìaòionÉ dÉllÉ arÉÉ éotÉnòialmÉntÉ ÉséostÉ al rischio di commissionÉ di rÉati;
- “risk assessment” dÉi érocÉssi inÉrÉnti allÉ arÉÉ di rischio individìatÉI con dÉscriòionÉ dÉllÉ
rÉlativÉ criticità ÉvÉntìalmÉntÉ riscontratÉ;
- individìaòionÉ di solìòioni Éd aòioni voltÉ al sìéÉramÉnto o alla mitigaòionÉ dÉllÉ criticità
rilÉvatÉ;
- adÉgìamÉnto É stÉsìra di linÉÉ gìida rÉlativÉ allÉ arÉÉ individìatÉ É éotÉnòialmÉntÉ a rischioI
contÉnÉnti diséosiòioni vincolanti ai fini dÉlla ragionÉvolÉ érÉvÉnòionÉ dÉllÉ irrÉgolarità di cìi al
aÉcrÉto;
- ÉlaboraòionÉ dÉl òdicÉ btico;
- rÉdaòionÉ di ìn sistÉma disciélinarÉ éÉr sanòionarÉ il mancato riséÉtto dÉllÉ misìrÉ indicatÉ nÉl
jodÉllo;
- rÉgolamÉnto dÉll’lrganismo di sigilanòa;
- éiano di formaòionÉ É comìnicaòionÉ dÉl jodÉllo.
O.S casi operative di progetto
i’aééroccio mÉtodologico adottato è stato imélÉmÉntato É svilìééato attravÉrso ìna sÉriÉ di fasi
oéÉrativÉ. i’iniòio di talÉ attività ha richiÉsto ìna érÉvÉntiva acèìisiòionÉ di dati Éd informaòioni
sìl sistÉma organiòòativo dÉlla pociÉtà É sìi érocÉssi oéÉrativiI ìtili ai fini dÉlla éianificaòionÉ di
dÉttaglio dÉllÉ singolÉ fasi.
i’imélÉmÉntaòionÉ dÉlla sìddÉtta mÉtodologia si è articolato nÉllÉ sÉgìÉnti fasi:
w fdÉntificaòionÉ dÉllÉ arÉÉ di rischio;
NM
w aÉscriòionÉ As–Is;
w dap Analysis É Action mlan;
w oÉaliòòaòionÉ;
w fmélÉmÉntaòionÉI
di sÉgìito riassìntÉ É sìccÉssivamÉntÉ dÉscrittÉ in maggior dÉttaglio:
fdentificazione
delle aree di
rischio
aescrizione As fs
Fase 1
Fase 2
fdentificazione delle
aree a rischio reati
e definizione del
perimetro di
progetto.
Analisi della
struttura
organizzativaI dei
presidi di controllo
e delle procedure in
essere.
dap Analysis e
Action mlan
Fase 3
Misurazione del
gap esistente tra
modello “As fs” e
“To Be”.
cormalizzazione
del piano di
intervento per
l’adeguamento.
oealizzazione
fmplementazione
Fase 4
Fase 5
oedazione del
Modello
lrganizzativo e
costituzione
dell’lrganismo di
sigilanza.
Adozione e
implementazione
del Modello.
miano di
comunicazione e
formazione.
kÉlla fase N si è érocÉdìto innanòitìtto alla raccolta dÉlla docìmÉntaòionÉ dÉscrittiva
dÉll’organiòòaòionÉ aòiÉndalÉ EdÉlÉghÉI érocÉdìrÉI Écc.F Éd al rÉéÉrimÉnto dÉllÉ informaòioni ìtili
alla conoscÉnòa dÉll’attività É dÉl sistÉma organiòòativo dÉlla pociÉtà.
pìlla basÉ di èìanto raccoltoI si è érocÉdìto èìindi alla:
•
analisi dÉlla strìttìra sociÉtariaI dÉll’organiòòaòionÉ É dÉllÉ séÉcificità di bìsinÉss;
•
idÉntificaòionÉ dÉllÉ arÉÉ aòiÉndali éotÉnòialmÉntÉ a rischio di commissionÉ rÉati;
•
idÉntificaòionÉ dÉi soggÉtti di rifÉrimÉnto dÉllÉ arÉÉ individìatÉ.
ia fase O è stata carattÉriòòata dal comélÉtamÉnto dÉll’analisi dÉlla docìmÉntaòionÉ raccolta
dìrantÉ la fasÉ érÉcÉdÉntÉ É dalla condìòionÉ dÉllÉ intÉrvistÉI allo scoéo di:
•
vÉrificarÉ l’ÉffÉttiva oéÉratività aòiÉndalÉ;
•
misìrarÉ l’Éfficacia dÉl sistÉma di controlli in ÉssÉrÉ;
•
rilÉvarÉ in modo dÉfinitivo lÉ arÉÉ sÉnsibili.
kÉl corso dÉlla fase P:
•
sono stati rilÉvati gli aséÉtti di criticità É di carÉnòa nÉi sistÉmi di controllo ÉsistÉnti
nÉll’ottica di érÉvÉnirÉ ragionÉvolmÉntÉ lÉ iéotÉsi di rÉato érÉvistÉ dal aÉcrÉto;
•
sono statÉ formìlatÉ raccomandaòioniI sìggÉrimÉnti É linÉÉ gìida sìllÉ intÉgraòioni É
miglioramÉnti da aééortarÉ in modo da sìéÉrarÉ ragionÉvolmÉntÉ lÉ criticità rilÉvatÉ;
•
è stato érÉdiséosto ìn éiano dÉllÉ attività da svolgÉrÉI dÉllÉ érioritàI dÉi tÉméi É dÉi
risìltati attÉsi.
NN
ia fase 4 ha rigìardato la rÉdaòionÉ dÉl jodÉllo lrganiòòativo EmartÉ dÉnÉralÉ É marti péÉcialiF
mÉdiantÉ la matÉrialÉ érÉdiséosiòionÉ ÉLo adattamÉnto dÉgli strìmÉnti organiòòativi di cìi si
coméonÉI ritÉnìti oééortìni a valoriòòarÉ l’Éfficacia dÉll’aòionÉ di érÉvÉnòionÉ dÉi rÉati.
fn éarticolarÉI si è érocÉdìto alla:
-
rÉdaòionÉ É condivisionÉ dÉi érotocolli Ec.d. iinÉÉ dìidaF éÉr lÉ attività ritÉnìtÉ
éotÉnòialmÉntÉ a rischio;
-
ÉlaboraòionÉ dÉl òdicÉ btico É èìindi di érinciéi Étici éÉr lÉ attività ritÉnìtÉ éotÉnòialmÉntÉ a
rischio;
-
ÉlaboraòionÉ dÉl sistÉma disciélinarÉ intÉrno;
-
dÉfiniòionÉ dÉlla coméosiòionÉ dÉll’lrganismo di sigilanòaI dÉi éotÉriI coméiti É
rÉséonsabilità ad Ésso séÉttanti É dÉi sìoi raééorti con lÉ strìttìrÉ aòiÉndaliI attravÉrso lo
svilìééo di ìno séÉcifico rÉgolamÉnto.
kÉlla fase RI l’attività avrà l’obiÉttivo di rÉndÉrÉ oéÉrativo il jodÉllo nÉl sìo comélÉsso mÉdiantÉ:
-
la sìa formalÉ adoòionÉ a mÉòòo di aéérovaòionÉ da éartÉ dÉll’AssÉmblÉa dÉi soci;
-
la dÉfinitiva attìaòionÉ dÉgli ÉlÉmÉnti di cìi si Ésso si coméonÉ;
-
la érogÉttaòionÉ dÉllÉ iniòiativÉ in tÉma di comìnicaòionÉI formaòionÉ É érÉvÉnòionÉ dÉi rÉatiI
nonché la formìlaòionÉ É l’attìaòionÉ di ìn éiano di comìnicaòionÉ L formaòionÉ a tìtti i
aiéÉndÉnti.
NO
pezione fff – i’lrganismo di sigilanza El.d.s.F
P.N oequisiti fondamentali dell’lrganismo di sigilanza
i’adÉgìatÉòòa dÉi soggÉtti érÉscÉlti ad assìmÉrÉ il rìolo di mÉmbri dÉll’lrganismo di sigilanòa
érÉsìééonÉ chÉ Éssi siano dotati dÉi rÉèìisiti di:
-
aìtonomia É indiéÉndÉnòa: l’l.d.s. non dÉvÉ sìbirÉ alcìn condiòionamÉnto nÉll’ÉsélÉtamÉnto
di ogni sìa attivitàI dal momÉnto dÉlla nominaI chÉ dÉvÉ avvÉnirÉ in modo traséarÉntÉI al
concrÉto fìnòionamÉnto èìotidianoI né dÉvÉ ÉssÉrÉ dotato di coméiti oéÉrativiI chÉ
andrÉbbÉro a coméromÉttÉrÉ l’obiÉttività di giìdiòio al momÉnto dÉlla vÉrifica dÉl
coméortamÉnto dÉi soggÉtti intÉrni L ÉstÉrni alla pociÉtà. ai fondamÉntalÉ iméortanòa èI
altrÉsìI la collocaòionÉ in ìna éosiòionÉ gÉrarchica la éiù alta éossibilÉI al finÉ di ÉvitarÉ
èìalsiasi tiéo di soggÉòionÉ nÉi confronti dÉlla pociÉtàI chÉI inÉvitabilmÉntÉI minÉrÉbbÉ
l’indiéÉndÉnòa di aòionÉ;
-
érofÉssionalità: intÉsa innanòitìtto comÉ bagaglio di strìmÉnti É tÉcnichÉ di natìra giìridicaI
contabilÉI aòiÉndalÉ Éd organiòòativa di cìi l’l.d.s. nÉl sìo comélÉssoI É non nÉcÉssariamÉntÉ
anchÉ i singoli coméonÉntiI dÉvÉ ÉssÉrÉ dotato éÉr svolgÉrÉ al mÉglio l’attività iséÉttiva É di
vigilanòa. i’lrganismoI oltrÉ chÉ caéacÉI dovrà éoi ÉssÉrÉ affidabilÉ ÉI di consÉgìÉnòaI
costitìito da mÉmbri onorabili É lontani da ogni éosiòionÉ di conflittìalità;
-
continìità d’aòionÉ: soérattìtto nÉllÉ rÉaltà di dimÉnsioni éiù améiÉI è aìséicabilÉ la érÉsÉnòa
di ìn lrganismo chÉ si dÉdichi in maniÉra continìativa alla vigilanòa dÉl jodÉllo
lrganiòòativoI al finÉ di garantirÉ sÉmérÉ la massima ÉfficaciaI sÉnòa tìttavia chÉI misìrÉ èìali
la calÉndariòòaòionÉ dÉllÉ attivitàI la vÉrbaliòòaòionÉ dÉllÉ riìnioni Éd ÉvÉntìali rÉlaòioni
éÉriodichÉI divÉntino séìnti éÉr ìna mÉra bìrocratiòòaòionÉ dÉllÉ attività dÉll’l.d.s..
P.O cunzioni e poteri
All’lrganismo di sigilanòa è affidato il coméito di vigilarÉ sìlla:
-
ÉffÉttività dÉl jodÉllo: ossia vigilarÉ affinché i coméortamÉnti éosti in ÉssÉrÉ all’intÉrno
dÉll’AòiÉnda corriséondano al jodÉllo érÉdiséosto;
-
Éfficacia dÉl jodÉllo: ossia vÉrificarÉ chÉ il jodÉllo érÉdiséosto sia concrÉtamÉntÉ idonÉo a
érÉvÉnirÉ il vÉrificarsi dÉi rÉati érÉvisti dalla iÉggÉ É dai sìccÉssivi érovvÉdimÉnti chÉ nÉ
modifichino il caméo di aéélicaòionÉ;
-
oééortìnità di aggiornamÉnto dÉl jodÉlloI al finÉ di adÉgìarlo ai mìtamÉnti ambiÉntali Éd
allÉ modifichÉ dÉlla strìttìra aòiÉndalÉ.
pì di ìn éiano éiù oéÉrativo è affidato all’lrganismo di sigilanòa il coméito di:
-
vÉrificarÉ éÉriodicamÉntÉ la maééa dÉllÉ arÉÉ a rischio rÉato Eo “attività sÉnsibili”FI al finÉ di
adÉgìarla ai mìtamÉnti dÉll’attività ÉLo dÉlla strìttìra aòiÉndalÉ. A tal finÉI all’lrganismo di
sigilanòa éossono ÉssÉrÉ sÉgnalatÉ da éartÉ dÉl managÉmÉnt É da éartÉ dÉgli addÉtti allÉ
attività di controllo nÉll’ambito dÉllÉ singolÉ fìnòioniI lÉ ÉvÉntìali sitìaòioni chÉ éossono
ÉséorrÉ l’AòiÉnda a rischio di rÉato. qìttÉ lÉ comìnicaòioni dÉvono ÉssÉrÉ ÉsclìsivamÉntÉ in
forma scritta o tramitÉ email EodvérÉm@ìnÉs.itF;
NP
-
ÉffÉttìarÉ éÉriodicamÉntÉI anchÉ ìtiliòòando érofÉssionisti ÉstÉrniI vÉrifichÉ voltÉ
all’accÉrtamÉnto di èìanto érÉvisto dal jodÉlloI in éarticolarÉ assicìrarÉ chÉ lÉ iinÉÉ dìida
Éd i controlli érÉvisti siano éosti in ÉssÉrÉ É docìmÉntati in maniÉra conformÉ É chÉ i érinciéi
Étici siano riséÉttati. pi ossÉrvaI tìttaviaI chÉ lÉ attività di controllo sono dÉmandatÉ alla
rÉséonsabilità érimaria dÉl managÉmÉnt oéÉrativo É sono considÉratÉ éartÉ intÉgrantÉ di ogni
érocÉsso aòiÉndalÉ Ecd. “controllo di linÉa”F;
-
vÉrificarÉ l’adÉgìatÉòòa Éd Éfficacia dÉl jodÉllo nÉlla érÉvÉnòionÉ dÉi rÉati di cìi al aÉcrÉto;
-
ÉffÉttìarÉ éÉriodicamÉntÉ vÉrifichÉ miratÉ sì dÉtÉrminatÉ oéÉraòioni o atti séÉcifici éosti in
ÉssÉrÉI soérattìttoI nÉll’ambito dÉllÉ attività sÉnsibili i cìi risìltati vÉngano riassìnti in ìn
aééosito raééorto il cìi contÉnìto sarà Éséosto nÉl corso dÉllÉ comìnicaòioni agli lrgani
pociÉtari;
-
coordinarsi con lÉ altrÉ fìnòioni aòiÉndali EanchÉ attravÉrso aééositÉ riìnioniF éÉr ìno scambio
di informaòioni volto a tÉnÉrÉ aggiornatÉ lÉ arÉÉ a rischio rÉatoLsÉnsibili éÉr:
tÉnÉrÉ sotto controllo la loro ÉvolìòionÉ al finÉ di rÉaliòòarÉ il costantÉ monitoraggio;
vÉrificarÉ i divÉrsi aséÉtti attinÉnti l’attìaòionÉ dÉl jodÉllo EdÉfiniòionÉ di claìsolÉ
standardI formaòionÉ dÉl éÉrsonalÉI cambiamÉnti normativi É organiòòativiI Écc.F;
garantirÉ chÉ lÉ aòioni corrÉttivÉ nÉcÉssariÉ a rÉndÉrÉ il jodÉllo adÉgìato Éd ÉfficacÉ
siano intraérÉsÉ tÉméÉstivamÉntÉ;
-
raccogliÉrÉI ÉlaborarÉ É consÉrvarÉ tìttÉ lÉ informaòioni rilÉvanti ricÉvìtÉ nÉl riséÉtto dÉl
jodÉlloI nonché aggiornarÉ la lista dÉllÉ informaòioni chÉ allo stÉsso dÉvono ÉssÉrÉ trasmÉssÉ.
A tal finÉI l’lrganismo di sigilanòa ha libÉro accÉsso a tìtta la docìmÉntaòionÉ aòiÉndalÉ
rilÉvantÉ É dÉvÉ ÉssÉrÉ costantÉmÉntÉ informato dal managÉmÉnt:
sìgli aséÉtti dÉll’attività aòiÉndalÉ chÉ éossono ÉséorrÉ l’AòiÉnda al rischio consÉgìÉntÉ
alla commissionÉ di ìno dÉi rÉati érÉvisti dal aÉcrÉto;
sìi raééorti con ònsìlÉnti É éartnÉr;
-
éromìovÉrÉ iniòiativÉ éÉr la formaòionÉ É comìnicaòionÉ sìl jodÉllo É érÉdiséorrÉ la
docìmÉntaòionÉ nÉcÉssaria a tal finÉ;
-
intÉrérÉtarÉ la normativa rilÉvantÉ É vÉrificarÉ l’adÉgìatÉòòa dÉl sistÉma di controllo intÉrno in
rÉlaòionÉ a tali érÉscriòioni normativÉ;
-
rifÉrirÉ éÉriodicamÉntÉ all’organo amministrativo.
ia strìttìra così idÉntificata dÉvÉ ÉssÉrÉ in grado di agirÉ nÉl riséÉtto dÉll’ÉsigÉnòa di rÉcÉéimÉntoI
vÉrifica É attìaòionÉ dÉi jodÉlli richiÉsti dall’art. S dÉl aÉcrÉtoI ma anchÉI nÉcÉssariamÉntÉI
riséÉtto all’ÉsigÉnòa di costantÉ monitoraggio dÉllo stato di attìaòionÉ É dÉlla ÉffÉttiva riséondÉnòa
dÉgli stÉssi jodÉlli allÉ ÉsigÉnòÉ di érÉvÉnòionÉ chÉ la iÉggÉ richiÉdÉ.
qalÉ attività di costantÉ vÉrifica dÉvÉ tÉndÉrÉ in ìna dìélicÉ dirÉòionÉ:
-
èìalora ÉmÉrga chÉ lo stato di attìaòionÉ dÉgli standard oéÉrativi richiÉsti sia carÉntÉI è
coméito dÉll’lrganismo di sigilanòa adottarÉ tìttÉ lÉ iniòiativÉ nÉcÉssariÉ éÉr corrÉggÉrÉ
èìÉsta “éatologica” condiòionÉ. pi trattÉràI alloraI a sÉconda dÉi casi É dÉllÉ circostanòÉI di:
sollÉcitarÉ i rÉséonsabili dÉllÉ singolÉ ìnità organiòòativÉ al riséÉtto dÉl jodÉllo di
coméortamÉnto;
indicarÉ dirÉttamÉntÉ èìali corrÉòioni É modificaòioni dÉbbano ÉssÉrÉ aééortatÉ allÉ
ordinariÉ érassi di attività;
NQ
sÉgnalarÉ i casi éiù gravi di mancata attìaòionÉ dÉl jodÉllo ai rÉséonsabili É agli addÉtti
ai controlli all’intÉrno dÉllÉ singolÉ fìnòioni.
-
èìaloraI invÉcÉI dal monitoraggio dÉllo stato di attìaòionÉ dÉl jodÉllo ÉmÉrga la nÉcÉssità di
ìn sìo adÉgìamÉntoI éoiché non idonÉo allo scoéo di ÉvitarÉ il rischio dÉl vÉrificarsi di talìno
dÉi rÉati érÉvisti al aÉcrÉtoI sarà éroério l’lrganismo in ÉsamÉ a dovÉrsi attivarÉ éÉr garantirÉ
l’aggiornamÉntoI nonché i tÉméi É lÉ formÉ di talÉ adÉgìamÉnto.
A tal finÉI comÉ anticiéatoI l’lrganismo di sigilanòa dÉvÉ avÉrÉ libÉro accÉsso allÉ éÉrsonÉ É a
tìtta la docìmÉntaòionÉ aòiÉndalÉ É la éossibilità di acèìisirÉ dati É informaòioni rilÉvanti dai
soggÉtti rÉséonsabili. fnfinÉI all’lrganismo di sigilanòa dÉvono ÉssÉrÉ sÉgnalatÉ tìttÉ lÉ
informaòioni.
fl mrÉsidÉntÉ dÉll’lrganismo di sigilanòa dÉfiniscÉ il rìolo É lÉ mansioni dÉllo staff ÉvÉntìalmÉntÉ
dÉdicatoI intÉramÉntÉ o éaròialmÉntÉI all’lrganismo di sigilanòa EÉs. soggÉtti di sìééorto nÉllÉ
attività amministrativÉI Écc.F.
P.P oeporting dall’lrganismo di sigilanza agli lrgani pocietari
i’lrganismo di sigilanòa ha la rÉséonsabilità nÉi confronti dÉll’organo amministrativo di
comìnicarÉ:
w
all’iniòio di ciascìn ÉsÉrciòio: il éiano dÉllÉ attività chÉ intÉndÉ svolgÉrÉ éÉr adÉméiÉrÉ ai
coméiti assÉgnatÉgli;
w
éÉriodicamÉntÉ: lo stato di avanòamÉnto dÉl érogramma dÉfinito Éd ÉvÉntìali cambiamÉnti
aééortati al éianoI motivandoli;
w
immÉdiatamÉntÉ: ÉvÉntìali éroblÉmatichÉ significativÉ scatìritÉ dallÉ attività;
w
rÉlaòionarÉI almÉno annìalmÉntÉI in mÉrito all’attìaòionÉ dÉl jodÉllo da éartÉ dÉlla pociÉtà.
i’lrganismo di sigilanòa éotrà ÉssÉrÉ invitato a rÉlaòionarÉ éÉriodicamÉntÉ all’organo
amministrativo in mÉrito allÉ éroériÉ attività.
i’lrganismo di sigilanòa éotràI inoltrÉI comìnicarÉI valìtando lÉ singolÉ circostanòÉ:
NF i risìltati dÉi éroéri accÉrtamÉnti ai rÉséonsabili dÉllÉ fìnòioni ÉLo dÉi érocÉssiI èìalora dallÉ
attività scatìrissÉro aséÉtti sìscÉttibili di miglioramÉnto. fn talÉ fattiséÉciÉ sarà nÉcÉssario chÉ
l’lrganismo di sigilanòa ottÉnga dai rÉséonsabili dÉi érocÉssi ìn éiano dÉllÉ aòioniI con
rÉlativa tÉméisticaI éÉr lÉ attività sìscÉttibili di miglioramÉntoI nonché lÉ séÉcifichÉ dÉllÉ
modifichÉ oéÉrativÉ nÉcÉssariÉ éÉr rÉaliòòarÉ l’imélÉmÉntaòionÉ;
OF sÉgnalarÉ ÉvÉntìali coméortamÉntiLaòioni non in linÉa con il òdicÉ btico É con lÉ érocÉdìrÉ
aòiÉndaliI al finÉ di:
- acèìisirÉ tìtti gli ÉlÉmÉnti éÉr ÉffÉttìarÉ ÉvÉntìali comìnicaòioni allÉ strìttìrÉ érÉéostÉ
éÉr la valìtaòionÉ É l’aéélicaòionÉ dÉllÉ sanòioni disciélinari;
- ÉvitarÉ il riéÉtÉrsi dÉll’accadimÉntoI dando indicaòioni éÉr la rimoòionÉ dÉllÉ carÉnòÉ.
iÉ attività indicatÉ al éìnto OFI dovranno ÉssÉrÉ comìnicatÉ dall’lrganismo di sigilanòa
all’organo amministrativo nÉl éiù brÉvÉ tÉméo éossibilÉI richiÉdÉndo anchÉ il sìééorto dÉllÉ altrÉ
strìttìrÉ aòiÉndaliI chÉ éossono collaborarÉ nÉll’attività di accÉrtamÉnto É nÉll’individìaòionÉ
dÉllÉ aòioni voltÉ a iméÉdirÉ il riéÉtÉrsi di tali circostanòÉ.
NR
i’lrganismo di sigilanòa ha l’obbligo di informarÉ immÉdiatamÉntÉ l’organo amministrativo
èìalora la violaòionÉ rigìardi i vÉrtici dÉll’AòiÉnda.
iÉ coéiÉ dÉi rÉlativi vÉrbali saranno cìstoditÉ dall’lrganismo di sigilanòa É dagli organismi di
volta in volta coinvolti.
P.4 oaccolta ed archiviazione delle informazioni
lgni informaòionÉI sÉgnalaòionÉI rÉéort érÉvisti nÉl jodÉllo sono consÉrvati dall’lrganismo di
sigilanòa in ìn aééosito databasÉ informatico ÉLo cartacÉo.
f dati É lÉ informaòioni consÉrvatÉ nÉl databasÉ sono éostÉ a diséosiòionÉ di soggÉtti ÉstÉrni
all’lrganismo di sigilanòa érÉvia aìtoriòòaòionÉ dÉll’lrganismo stÉsso.
nìÉst’ìltimo dÉfiniscÉ con aééosita diséosiòionÉ intÉrna critÉri É condiòioni di accÉsso al databasÉ.
NS
pezione fs – aiffusione del Modello e formazione dei destinatari
4.N aipendenti L bsponenti Aziendali
Ai fini dÉll’Éfficacia dÉl érÉsÉntÉ jodÉlloI è obiÉttivo dÉlla pociÉtà garantirÉ ìna corrÉtta
conoscÉnòa É divìlgaòionÉ dÉllÉ rÉgolÉ di condotta ivi contÉnìtÉ nÉi confronti dÉgli bséonÉnti
AòiÉndali. qalÉ obiÉttivo rigìarda tìttÉ lÉ risorsÉ aòiÉndaliI sia si tratti di risorsÉ già érÉsÉnti in
AòiÉnda sia chÉ si tratti di èìÉllÉ da insÉrirÉ.
fl livÉllo di formaòionÉ Éd informaòionÉ è attìato con ìn diffÉrÉntÉ grado di aéérofondimÉnto in
rÉlaòionÉ al divÉrso livÉllo di coinvolgimÉnto dÉllÉ risorsÉ mÉdÉsimÉ nÉllÉ “attività sÉnsibili”.
4.O òllaboratoriI ònsulenti e martners
motranno ÉssÉrÉ altrÉsì forniti a soggÉtti ÉstÉrni alla pociÉtà Ead ÉsÉméioI ònsìlÉntiI òllaboratori
É martnersF aééositÉ informativÉ sìllÉ éolitichÉ É lÉ érocÉdìrÉ adottatÉ sìlla basÉ dÉl érÉsÉntÉ
jodÉllo lrganiòòativoI nonché i tÉsti dÉllÉ claìsolÉ contrattìali abitìalmÉntÉ ìtiliòòatÉ al
rigìardo.
NT
marte ppeciale a
pistema aisciplinare
mobM p.r.l.
fNaf`b
pÉòionÉ f – fl pistÉma aisciélinarÉ........................................................................................................... P
N.N mÉrimÉtro di aéélicaòionÉ .......................................................................................................... P
N.O Aéélicabilità................................................................................................................................ P
pÉòionÉ ff – panòioni éÉr gli bséonÉnti AòiÉndali.................................................................................. Q
O.N panòioni disciélinari nÉi confronti dÉi aiéÉndÉnti .................................................................. Q
O.O panòioni nÉi confronti dÉi aiéÉndÉnti ...................................................................................... Q
O.P panòioni disciélinari nÉi confronti dÉgli Amministratori........................................................ R
pÉòionÉ fff – mrovvÉdimÉnti éÉr i òllaboratoriI ònsìlÉnti É éartnÉr commÉrciali........................... R
pÉòionÉ fs – frrogaòionÉ dÉllÉ sanòioni .................................................................................................. S
Q.N panòioni nÉi confronti dÉi aiéÉndÉnti ...................................................................................... S
Q.O panòioni nÉi confronti dÉgli Amministratori............................................................................ S
Q.P panòioni nÉi confronti di òllaboratoriI ònsìlÉnti É éartnÉr commÉrciali........................... S
O
pezione f – fl pistema aisciplinare
Ai fini dÉlla valìtaòionÉ dÉll’Éfficacia É dÉll’idonÉità dÉl jodÉllo a érÉvÉnirÉ i rÉati indicati dal
a.igs. OPNLOMMNI è nÉcÉssaria la érÉdiséosiòionÉ di ìn sistÉma disciélinarÉ idonÉo ad individìarÉ É
sanòionarÉ i coméortamÉnti chÉ violano lÉ diséosiòioni dÉl jodÉllo stÉsso ÉI dìnèìÉI éossono
favorirÉ la commissionÉ di rÉati nÉll’intÉrÉssÉ o a vantaggio dÉlla pociÉtà.
qali violaòioni lÉdonoI infattiI il raééorto imérontato alla traséarÉnòaI corrÉttÉòòaI lÉaltàI intÉgrità
É crÉdibilitàI tra la pociÉtà É gli AmministratoriI i aiéÉndÉnti i òllaboratori É i ònsìlÉntiI É
éossono dÉtÉrminarÉI èìalÉ consÉgìÉnòaI aòioni disciélinari a carico dÉi soggÉtti intÉrÉssatiI a
érÉscindÉrÉ dall’ÉvÉntìalÉ instaìraòionÉ di ìn giìdiòio éÉnalÉ nÉl caso in cìi il coméortamÉnto
dÉtÉrmini o mÉno ìna fattiséÉciÉ di rÉato.
N.N merimetro di applicazione
fl sistÉma disciélinarÉ in oggÉtto assoggÉtta tìtti i iavoratori dÉlla pociÉtàI ivi comérÉsi i airigÉnti
É gli AmministratoriI nonché i ònsìlÉnti É i òllaboratori É tìtti coloro chÉ abbiano raééorti
contrattìali con la pociÉtà éÉr lo svolgimÉnto di èìalsivoglia érÉstaòionÉ lavorativaI ivi comérÉsi lÉ
agÉnòiÉ éÉr il lavoro É gli aééaltatori di sÉrviòi.
iÉ sanòioni érÉvistÉ nÉi sìccÉssivi éaragrafi éotranno ÉssÉrÉ aéélicatÉI a sÉconda dÉlla gravitàI nÉl
caso di illÉciti disciélinari dÉrivanti da:
aF mancato riséÉtto dÉllÉ diséosiòioni érÉvistÉ dal jodÉllo;
bF mancata o non vÉritiÉra ÉvidÉnòa dÉll’attività svolta rÉlativamÉntÉ allÉ modalità di
docìmÉntaòionÉI di consÉrvaòionÉ É controllo dÉgli atti érÉvisti dallÉ iinÉÉ dìida in modo da
iméÉdirÉ la traséarÉnòa É vÉrificabilità dÉlla stÉssa attività;
cF omÉssa vigilanòa dÉi sìéÉriori gÉrarchici sìl coméortamÉnto dÉi éroéri sottoéosti al finÉ di
vÉrificarÉ la corrÉtta Éd ÉffÉttiva aéélicaòionÉ dÉllÉ diséosiòioni dÉl jodÉllo;
dF èìalora di coméÉtÉnòaI mancata formaòionÉ ÉLo mancato aggiornamÉnto ÉLo omÉssa
comìnicaòionÉ al éÉrsonalÉ oéÉrantÉ nÉllÉ arÉÉ a rischio dÉi érocÉssi intÉrÉssati dal jodÉllo;
ÉF violaòionÉ ÉLo ÉlìsionÉ dÉl sistÉma di controlloI éostÉ in ÉssÉrÉ mÉdiantÉ la sottraòionÉI la
distrìòionÉ o l’altÉraòionÉ dÉlla docìmÉntaòionÉ érÉvista dallÉ iinÉÉ dìida ovvÉro iméÉdÉndo
il controllo o l’accÉsso allÉ informaòioni Éd alla docìmÉntaòionÉ ai soggÉtti érÉéostiI inclìso
l’lrganismo di sigilanòa.
N.O Applicabilità
i’aéélicaòionÉ dÉllÉ sanòioni disciélinari érÉscindÉ dall’Ésito di ìn ÉvÉntìalÉ érocÉdimÉnto
éÉnalÉI in èìanto lÉ rÉgolÉ di condotta iméostÉ dal jodÉllo É lÉ érocÉdìrÉ intÉrnÉ sono vincolanti
éÉr i dÉstinatari Éd aìtonomÉ riséÉtto all’illÉcito chÉ ÉvÉntìali coméortamÉnti éotrÉbbÉro
dÉtÉrminarÉ.
i’ÉvÉntìalÉ irrogaòionÉ dÉlla sanòionÉ disciélinarÉI érÉscindÉndo dalla instaìraòionÉ dÉl
érocÉdimÉnto ÉLo dall’Ésito dÉl giìdiòio éÉnalÉI dovrà ÉssÉrÉI éÉr èìanto éossibilÉI iséirata ai
érinciéi di tÉméÉstivitàI immÉdiatÉòòa Éd Éèìità.
P
pezione ff – panzioni per gli bsponenti Aziendali
O.N panzioni disciplinari nei confronti dei aipendenti
iÉ diséosiòioni dÉl jodÉllo sono éartÉ intÉgrantÉ dÉllÉ obbligaòioni contrattìali assìntÉ dai
aiéÉndÉnti.
mÉrtantoI lÉ violaòioni dÉllÉ normÉ di lÉggÉI dÉl òdicÉ btico É dÉllÉ iinÉÉ dìida allÉgatÉ al
jodÉlloI commÉssÉ dai aiéÉndÉntiI nonchéI in gÉnÉralÉI l’assìnòionÉ di coméortamÉnti idonÉi ad
ÉséorrÉ la pociÉtà all’aéélicaòionÉ di misìrÉ érÉvistÉ dal a.igs. OPNLMNI éotranno dÉtÉrminarÉ
l’aéélicaòionÉ di sanòioni consÉrvativÉ o ÉséìlsivÉ.
fl tiéo É l’Éntità di ciascìna dÉllÉ sanòioni soéra richiamatÉ É indicatÉ séÉcificatamÉntÉ al
sìccÉssivo éaragrafo O.O dÉl érÉsÉntÉ pistÉma aisciélinarÉI saranno aéélicatÉ anchÉ tÉnÉndo conto
di:
intÉnòionalità dÉl coméortamÉnto o grado di nÉgligÉnòaI imérìdÉnòa o iméÉriòia con rigìardo
anchÉ alla érÉvÉdibilità dÉll’ÉvÉnto;
coméortamÉnto comélÉssivo dÉl iavoratorÉ con éarticolarÉ rigìardo alla sìssistÉnòa o mÉno di
érÉcÉdÉnti disciélinari dÉl mÉdÉsimoI nÉi limiti consÉntiti dalla lÉggÉ;
mansioni dÉl iavoratorÉ;
éosiòionÉ fìnòionalÉ dÉllÉ éÉrsonÉ coinvoltÉ nÉi fatti costitìÉnti l’inadÉméimÉnto;
altrÉ éarticolari circostanòÉ chÉ accoméagnano l’illÉcito disciélinarÉ.
O.O panzioni nei confronti dei aipendenti
ai sÉgìito è dÉscritto l’iméianto sanòionatorio aéélicabilÉ ai aiéÉndÉntiI sÉmérÉ nÉll’ossÉrvanòa
dÉllÉ érÉvisioni contrattìali É di lÉggÉ éro tÉméorÉ vigÉnti il cìi contÉnìto dÉvÉ sÉmérÉ ritÉnÉrsi
érÉvalÉntÉ sì èìanto Éséosto in èìÉsto docìmÉnto.
oimprovero verbale
fncorrÉ in èìÉsta sanòionÉ il soggÉtto cìi sia attribìita ìna liÉvÉ inossÉrvanòa di èìanto stabilito
dallÉ diséosiòioni érÉvistÉ dal jodÉllo o l’adoòionÉ di ìn coméortamÉnto liÉvÉmÉntÉ nÉgligÉntÉ
non conformÉ allÉ érÉscriòioni dÉl jodÉllo stÉsso.
oimprovero scritto
fncorrÉ in èìÉsta sanòionÉ il soggÉtto cìi siano attribìitÉ mancanòÉ éìnibili con il rimérovÉro
vÉrbalÉ ma chÉI éÉr séÉcifichÉ consÉgìÉnòÉ o éÉr rÉcidivaI assìmono ìna rilÉvanòa maggiorÉ
EviolaòionÉ riéÉtìta dÉllÉ iinÉÉ dìida érÉvistÉ dal jodÉllo o adoòionÉ riéÉtìta di ìn
coméortamÉnto non conformÉ allÉ érÉscriòioni dÉl jodÉllo stÉssoF.
Multa
fncorrÉ in èìÉsta sanòionÉ il soggÉtto chÉ violi éiù voltÉ èìanto érÉvisto dal jodÉllo ovvÉroI
nÉllDÉsélÉtamÉnto di attività nÉllÉ arÉÉ a rischioI adotti éiù voltÉ ìn coméortamÉnto non conformÉ
allÉ érÉscriòioni dÉl jodÉllo stÉssoI dovÉndosi ravvisarÉ in tali coméortamÉnti la volìta
inossÉrvanòa dÉllÉ diséosiòioni dÉlla pociÉtà.
pospensione dal servizio e dalla retribuzione
fncorrÉ in talÉ érovvÉdimÉnto il soggÉtto chÉI nÉl violarÉ lÉ diséosiòioni É lÉ érocÉdìrÉ érÉvistÉ dal
jodÉllo o adottandoI nÉllDÉsélÉtamÉnto di attività nÉllÉ arÉÉ a rischioI ìn coméortamÉnto non
Q
conformÉ allÉ érÉscriòioni dÉl jodÉllo stÉssoI o coméiÉndo comìnèìÉ atti contrari allDintÉrÉssÉ
dÉlla pociÉtàI arrÉchi danni alla pociÉtà stÉssa o la Éséonga ad ìna sitìaòionÉ oggÉttiva di éÉricolo
éÉr èìanto attiÉnÉ l’intÉgrità dÉi éroéri bÉni.
iicenziamento con preavviso
fncorrÉ in èìÉsta sanòionÉ il soggÉtto chÉ tiÉnÉ ìn coméortamÉnto non conformÉ allÉ érÉscriòioni
dÉl jodÉllo dirÉtto in modo ìnivoco al coméimÉnto di ìn rÉato sanòionato dal a.igs OPNLMNI
configìrando con talÉ coméortamÉnto la dÉtÉrminaòionÉ di ìn danno rilÉvantÉ o di ìna sitìaòionÉ
di notÉvolÉ érÉgiìdiòio éÉr la pociÉtà.
iicenziamento per giusta causa (senza preavviso)
fncorrÉ in talÉ sanòionÉ il soggÉtto chÉ tiÉnÉ coméortamÉnto éalÉsÉmÉntÉ É dÉlibÉratamÉntÉ in
violaòionÉ a èìanto érÉvisto dal érÉsÉntÉ jodÉllo É talÉ da dÉtÉrminarÉ la concrÉta aéélicaòionÉ a
carico dÉlla pociÉtà dÉllÉ misìrÉ érÉvistÉ dal a.igs. OPNLMNI in ciò dovÉndosi ravvisarÉ ìn
coméortamÉnto talÉ da farnÉ vÉnirÉ mÉno il raééorto fidìciario con la pociÉtà.
pospensione cautelare
i’accÉrtamÉnto dÉllÉ violaòioni allÉ diséosiòioni dÉl jodÉlloI nonché l’accÉrtamÉnto
dÉll’inadÉgìata vigilanòa É dÉlla mancata tÉméÉstiva informaòionÉ all’organo coméÉtÉntÉ circa lÉ
violaòioni commÉssÉ da sottoéostiI éotranno dÉtÉrminarÉ a carico dÉi airigÉnti la soséÉnsionÉ a
titolo caìtÉlarÉ dalla érÉstaòionÉ lavorativaI fÉrmo il diritto dÉl airigÉntÉ alla rÉtribìòionÉI nonchéI
sÉmérÉ in via érovvisoria É caìtÉlarÉ éÉr ìn éÉriodo non sìéÉriorÉ a trÉ mÉsiI l’assÉgnaòionÉ ad
incarichi divÉrsiI nÉl riséÉtto dÉll’art. ONMP òdicÉ ìvilÉ.
O.P panzioni disciplinari nei confronti degli Amministratori
fn caso di violaòionÉ dÉllÉ misìrÉ érÉvistÉ dal jodÉllo o dÉllÉ rÉgolÉ di coméortamÉnto dÉl
òdicÉ btico da éartÉ dÉgli Amministratori dÉlla pociÉtàI l’lrganismo di sigilanòaI ovvÉro gli altri
organi di controllo dÉlla pociÉtàI informa il ònsiglio di AmministraòionÉ il èìalÉ érovvÉdÉ ad
assìmÉrÉ lÉ oééortìnÉ iniòiativÉ érÉvistÉ dalla vigÉntÉ normativa.
pezione fff – mrovvedimenti per i òllaboratoriI ònsulenti e partner commerciali
f contratti stiéìlati dalla pociÉtà con i òllaboratoriI ònsìlÉnti É partners commÉrciali dÉvono
contÉnÉrÉ aééosita dichiaraòionÉ di conoscÉnòa dÉll’ÉsistÉnòa dÉl òdicÉ btico ÉI nÉi casi in cìi
l’attività svolta lo richiÉdaI dÉllÉ ÉvÉntìali iinÉÉ dìida dÉlla pociÉtà É dÉll’obbligo di attÉnÉrsi a
èìÉstÉ.
kÉi contratti con i érÉdÉtti soggÉtti saranno insÉritÉ séÉcifichÉ claìsolÉ chÉ iméÉgnino tali soggÉtti
ad informarÉ i éroéri aiéÉndÉntiI consìlÉnti É tÉròi in gÉnÉrÉ chÉ svolgano la loro érÉstaòionÉ
érÉsso o in favorÉ dÉlla pociÉtàI dÉi rischi chÉ éossono dÉtÉrminarÉ la rÉséonsabilità
amministrativa dÉlla pociÉtà stÉssaI dÉll’ÉsistÉnòa dÉl òdicÉ btico É nÉi casi in cìi l’attività svolta
lo richiÉdaI dÉllÉ ÉvÉntìali iinÉÉ dìida dÉlla pociÉtà nonché dÉll’obbligo di attÉnÉrsi a èìÉstÉ.
R
È coméito dÉlla fìnòionÉ aòiÉndalÉ chÉ si avvalÉ dÉi soggÉtti in oggÉttoI É chÉ è comìnèìÉ
dÉsignata èìalÉ rÉséonsabilÉ dÉl érocÉsso in cìi ricadono lÉ attività dÉgli stÉssiI rilÉvarÉ ogni dato
Éd ogni notiòia chÉ consÉnta di conoscÉrÉ É valìtarÉ i coméortamÉnti dÉi mÉdÉsimi soggÉtti.
kÉll’iéotÉsi in cìi l’l.d.s. nÉ faccia richiÉstaI i mÉdÉsimi dati dÉvono ÉssÉrÉ mÉssi a sìa
diséosiòionÉ al finÉ di consÉntirÉ lo svolgimÉnto dÉi éroéri coméiti.
f contratti con tali soggÉtti contÉrranno ìna séÉcifica claìsola di rÉcÉsso ÉLo di risolìòionÉ dÉl
raééorto contrattìalÉ connÉssa all’inadÉméimÉnto di tali obbligaòioniI fatta salva l’ÉvÉntìalÉ
richiÉsta di risarcimÉnto da éartÉ dÉlla pociÉtà èìalora da tali condottÉ dÉrivino danni alla pociÉtà.
pezione fs – frrogazione delle sanzioni
4.N panzioni nei confronti dei aipendenti
A sÉgìito dÉlla sÉgnalaòionÉ scritta da éartÉ dÉl oÉséonsabilÉ di cìnòionÉ érÉéostoI ovvÉro
dÉll’l.d.s. o ancora da éartÉ di tÉròiI anchÉ in forma anonimaI di violaòioni al jodÉlloI la
airÉòionÉ oisorsÉ rmanÉ aérÉ il érocÉdimÉnto disciélinarÉ É lo istrìiscÉ sÉcondo lÉ ìsìali
modalità éro tÉméorÉ adottatÉ.
fl oÉséonsabilÉ di cìnòionÉI di concÉrto con la airÉòionÉ oisorsÉ rmanÉI è altrÉsì coméÉtÉntÉ
all’irrogaòionÉ dÉlla sanòionÉ.
4.O panzioni nei confronti degli Amministratori
òmÉ indicato al érÉcÉdÉntÉ éaragrafo O.P dÉl érÉsÉntÉ pistÉma aisciélinarÉI la coméÉtÉnòa nÉl
valìtarÉ lÉ sÉgnalaòioni dÉll’lrganismo di sigilanòaI ovvÉro dÉgli altri organi di controlloI in
mÉrito ai éotÉnòiali coméortamÉnti da cÉnsìrarÉ éosti in atto dagli Amministratori è assÉgnata in
Ésclìsiva al ònsiglio di AmministraòionÉ.
A sÉgìito di ìna sÉgnalaòionÉI chÉ dÉvÉ sÉmérÉ éÉrvÉnirÉ in forma scrittaI il ònsiglio di
AmministraòionÉI nÉll’ÉsÉrciòio dÉi éotÉri assÉgnatiI érocÉdÉ alla valìtaòionÉ dÉlla sÉgnalaòionÉ ÉI
sÉ ritÉnìto nÉcÉssarioI alla richiÉsta di maggiori informaòioni Éd all’ÉvÉntìalÉ érÉsa di
érovvÉdimÉnti nÉi tÉméi É nÉi modi stabiliti da lÉggi É érÉvisioni statìtariÉ éro tÉméorÉ vigÉnti.
4.P panzioni nei confronti di òllaboratoriI ònsulenti e partner commerciali
fn rÉlaòionÉ allÉ sanòioni ÉvÉntìalmÉntÉ da irrogarÉ nÉi confronti di òllaboratoriI ònsìlÉnti É
éartnÉr commÉrcialiI lÉ rÉlativÉ dÉtÉrminaòioni sono di coméÉtÉnòa dÉl oÉséonsabilÉ di cìnòionÉ
éro tÉméorÉ mìnito di érocìra idonÉa all’ÉsÉrciòio dÉl diritto di rÉcÉsso o di risolìòionÉ dÉl
contratto.
S
marte ppeciale b
Elenco dei reati presupposto contemplati nelle iinee
duida della pocietà
mobM p.r.l.
fNaf`b
N – ia tiéologia dÉi rÉati nÉi raééorti con la mìbblica AmministraòionÉ contÉmélati nÉl aÉcrÉto.... P
O – ia tiéologia dÉi rÉati sociÉtari contÉmélati nÉl aÉcrÉto................................................................... S
P – ia tiéologia dÉi rÉati in matÉria di salìtÉ É sicìrÉòòa sìl éosto di lavoro contÉmélati nÉl
aÉcrÉto................................................................................................................................................NN
Q – ia tiéologia dÉi rÉati in matÉria di riciclaggio contÉmélati nÉl aÉcrÉto........................................NO
R – ia tiéologia dÉi rÉati contro l’indìstria É il commÉrcio contÉmélati nÉl aÉcrÉto.........................NP
S – ia tiéologia dÉi rÉati in matÉria di violaòionÉ dÉl diritto d’aìtorÉ contÉmélati nÉl aÉcrÉto.......NS
O
N – ia tipologia dei reati nei rapporti con la mubblica Amministrazione contemplati nel aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉgli artt. OQ É OR dÉl a.igs.
OPNLMNI éÉr i èìali è stato riscontrato ìn éotÉnòialÉ rischio di commissionÉ da éartÉ dÉgli
bséonÉnti AòiÉndali a vantaggio dÉlla pociÉtà.
mÉr gli stÉé érocÉdìrali É di controllo rÉlativi agli ambiti di oéÉratività éÉr i èìali si ravvisa la
éossibilità di commissionÉ di alcìni dÉi rÉati di cìi al érÉsÉntÉ éaragrafo si rimanda allÉ iinÉÉ
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di gÉstionÉ:
· dÉl éÉrsonalÉ;
· dÉl érocÉsso amministrativo contabilÉ;
· dÉl érocÉsso di richiÉsta Éd amministraòionÉ Érogaòioni éìbblichÉ.
Malversazione a danno dello ptato o dell’rnione buropea Eart. PNS-bis c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìiI doéo avÉrÉ ricÉvìto finanòiamÉnti o contribìti da éartÉ dÉllo
ptato o da altro bntÉ mìbblico o dallÉ òmìnità bìroéÉa éÉr la rÉaliòòaòionÉ di oéÉrÉ o éÉr lo
svolgimÉnto di attività di éìbblico intÉrÉssÉI non si érocÉda all’ìtiliòòo dÉllÉ sommÉ ottÉnìtÉ éÉr
gli scoéi cìi Érano dÉstinatÉ Ela condottaI infatti consistÉ nÉll’avÉrÉ distrattoI anchÉ éaròialmÉntÉI la
somma ottÉnìtaI sÉnòa chÉ rilÉvi chÉ l’attività érogrammata si sia comìnèìÉ svoltaF.
qÉnìto conto chÉ il momÉnto consìmativo dÉl rÉato coincidÉ con la fasÉ ÉsÉcìtivaI il rÉato stÉsso
éìò configìrarsi anchÉ con rifÉrimÉnto a finanòiamÉnti già ottÉnìti in éassato É chÉ ora non siano
dÉstinati allÉ finalità éÉr cìi Érano stati Érogati.
fndebita percezione di erogazioni in danno dello ptato o dell’rnione buropea Eart. PNS-ter c.p.F
fl rÉato si configìra nÉi casi in cìi - mÉdiantÉ l’ìtiliòòo o la érÉsÉntaòionÉ di dichiaraòioni o di
docìmÉnti falsi o mÉdiantÉ l’omissionÉ di informaòioni dovìtÉ - si ottÉnganoI sÉnòa avÉrnÉ dirittoI
contribìtiI finanòiamÉntiI mìtìi agÉvolati o altrÉ Érogaòioni dÉllo stÉsso tiéo concÉssi o Érogati
dallo ptatoI da altri bnti mìbblici o dallÉ òmìnità bìroéÉÉ.
fn èìÉsto casoI a diffÉrÉnòa di èìanto visto al éìnto érÉcÉdÉntÉ Eart. PNS-bisFI a nìlla rilÉva l’ìso
chÉ vÉnga fatto dÉllÉ ÉrogaòioniI éoiché il rÉato viÉnÉ a rÉaliòòarsi nÉl momÉnto dÉll’ottÉnimÉnto
dÉi finanòiamÉnti.
fnoltrÉI va ÉvidÉnòiato chÉ talÉ iéotÉsi di rÉato è rÉsidìalÉ riséÉtto alla fattiséÉciÉ dÉlla trìffa in
danno dÉi mÉdÉsimi soggÉttiI nÉl sÉnso chÉ la éìnibilità ai sÉnsi dÉll’art. PNS-tÉr c.é. è
configìrabilÉ solo nÉi casi in cìi non lo sia a titolo dÉlla érÉdÉtta iéotÉsi di trìffa.
qruffa in danno dello ptatoI di altro bnte mubblico o dell’rnione buropea Eart. S4MI comma O n.
NI c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìiI éÉr rÉaliòòarÉ ìn ingiìsto érofitto a favorÉ éroério o di altriI
siano éosti in ÉssÉrÉ dÉgli artifici o raggiri tali da indìrrÉ in ÉrrorÉ ÉI consÉgìÉntÉmÉntÉI da
arrÉcarÉ ìn dannoI allo ptato EoééìrÉ ad altro bntÉ mìbblico o all’rnionÉ bìroéÉaF.
qalÉ rÉato éìò rÉaliòòarsiI ad ÉsÉméioI èìalora nÉlla érÉdiséosiòionÉ di docìmÉnti o dati éÉr la
éartÉciéaòionÉ a érocÉdìrÉ di garaI si forniscano alla mìbblica AmministraòionÉ informaòioni non
P
vÉritiÉrÉ Ead ÉsÉméio sìééortatÉ da docìmÉntaòionÉ artÉfattaFI al finÉ di ottÉnÉrÉ l’aggiìdicaòionÉ
dÉlla gara stÉssa.
qruffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche Eart. S4M-bis c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi la trìffa sia éosta in ÉssÉrÉ éÉr consÉgìirÉ indÉbitamÉntÉ
Érogaòioni éìbblichÉ dallo ptatoI da altri bnti mìbblici o dall’rnionÉ bìroéÉa.
qali fattiséÉciÉ éìò rÉaliòòarsi nÉl caso in cìi si éongano in ÉssÉrÉ artifici o raggiriI ad ÉsÉméio
comìnicando dati non vÉri o érÉdiséonÉndo ìna docìmÉntaòionÉ falsaI éÉr ottÉnÉrÉ
finanòiamÉnti éìbblici.
crode informatica in danno dello ptato o di altro bnte mubblico Eart. S4M-ter c.p.F
qalÉ iéotÉsi di rÉato si configìra nÉl caso in cìiI altÉrando il fìnòionamÉnto di ìn sistÉma
informatico o tÉlÉmatico o maniéolando i dati in Ésso contÉnìtiI si ottÉnga ìn ingiìsto érofitto
arrÉcando danno allo ptato o ad ìn altro bntÉ mìbblico.
òncrÉtamÉntÉI il rÉato in oggÉtto éìò ÉssÉrÉ intÉgratoI ad ÉsÉméioI èìaloraI ìna volta ottÉnìto ìn
finanòiamÉntoI vÉnissÉ violato il sistÉma informatico al finÉ di insÉrirÉ ìn iméorto rÉlativo ai
finanòiamÉnti sìéÉriorÉ a èìÉllo ottÉnìto lÉgittimamÉntÉ.
òncussione Eart. PNT c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi ìn éìbblico ìfficialÉ o ìn incaricato di ìn éìbblico sÉrviòioI
abìsando dÉlla éroéria éosiòionÉI costringa o indìca talìno a érocìrarÉ a sé o ad altri dÉnaro o
altrÉ ìtilità non dovìtÉgli.
nìÉsto rÉato è sìscÉttibilÉ di ìn’aéélicaòionÉ mÉramÉntÉ rÉsidìalÉ nÉll’ambito dÉllÉ fattiséÉciÉ
considÉratÉ dal aÉcrÉto; in éarticolarÉI talÉ forma di rÉato éotrÉbbÉ ravvisarsi nÉll’iéotÉsi in cìi ìn
bséonÉntÉ AòiÉndalÉ dÉlla pociÉtà concorra nÉl rÉato dÉl éìbblico ìfficialÉ o incaricato di éìbblico
sÉrviòioI il èìalÉI aéérofittando di talÉ èìalitàI richiÉda a tÉròi érÉstaòioni non dovìtÉ EsÉmérÉ chÉI
da talÉ coméortamÉntoI dÉrivi in èìalchÉ modo ìn vantaggio éÉr la pociÉtàF.
òrruzione per un atto d’ufficio o contrario ai doveri d’ufficio Eartt. PNU-PNV c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi ìn éìbblico ìfficialÉ ricÉvaI éÉr sé o éÉr altriI dÉnaro o altri
vantaggi éÉr coméiÉrÉ atti contrari al éroério ìfficioI ovvÉro éÉr omÉttÉrÉ o ritardarÉ atti dÉl
éroério ìfficio EdÉtÉrminando ìn vantaggio in favorÉ dÉl corrìttorÉF.
i’attività dÉl éìbblico ìfficialÉ éotrà ÉstrinsÉcarsi sia in ìn atto dovìto Ead ÉsÉméioI vÉlociòòarÉ
ìna ératica la cìi ÉvasionÉ è di éroéria coméÉtÉnòaFI sia in ìn atto contrario ai éroéri dovÉri
d’ìfficio Ead ÉsÉméioI accÉttarÉ dÉnaro éÉr garantirÉ l’aggiìdicaòionÉ di ìna gara di coméÉtÉnòa
di altro bntÉ o di altro ìfficio dÉllo stÉsso bntÉF; nÉl érimo caso si tratta dÉlla c.d. “corrìòionÉ
iméroéria”I nÉl sÉcondo di “corrìòionÉ éroéria”.
qalÉ iéotÉsi di rÉato si diffÉrÉnòia dalla concìssionÉI in èìanto tra corrotto É corrìttorÉ ÉsistÉ ìn
accordo finaliòòato a raggiìngÉrÉ ìn vantaggio rÉciérocoI mÉntrÉ nÉlla concìssionÉ il érivato è
mÉro soggÉtto éassivoI chÉ sìbiscÉ la condotta dÉl éìbblico ìfficialÉ sÉrviòio a cagionÉ di ìno stato
di timorÉ o di ìna érÉssionÉ ésicologica.
Q
mÉrtantoI il rÉato di corrìòionÉ è ìn rÉato a concorso nÉcÉssarioI in cìi sono éìniti sia il corrotto
chÉ il corrìttorÉ Ecfr. art. PON c.é.F.
òrruzione di persona incaricata di un pubblico servizio Eart. POM c.p.F
qalÉ iéotÉsi di rÉato ÉstÉndÉ lÉ diséosiòioni di cìi all’articolo PNV c.é. anchÉ all’incaricato di ìn
éìbblico sÉrviòioI nonché lÉ diséosiòioni di cìi all’articolo PNU c.é. alla éÉrsona incaricata di
éìbblico sÉrviòioI èìalora rivÉsta la èìalità di éìbblico iméiÉgato.
diova rilÉvarÉ chÉ la noòionÉ di éìbblico sÉrviòio abbraccia èìÉllÉ attività éìbblichÉ chÉI éìr
ÉssÉndo scÉvrÉ da éotÉstà di iméÉrio É di cÉrtificaòionÉ docìmÉntalÉI hanno tìttavia connotaòioni
di sìssidiariÉtà É di comélÉmÉntariÉtà riséÉtto a èìÉllÉ dÉl éìbblico ìfficialÉ.
lccorrÉ inoltrÉ tÉnÉr érÉsÉntÉ chÉ soggÉtti dÉl rÉato éossono ÉssÉrÉ anchÉ gli straniÉri chÉ sono
considÉrati éìbblico ìfficialÉ o incaricato di éìbblico sÉrviòio sÉcondo la lÉggÉ italiana.
fstigazione alla corruzione Eart. POO c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìiI in érÉsÉnòa di ìn coméortamÉnto finaliòòato alla corrìòionÉI il
éìbblico ìfficialÉ o l’incaricato di éìbblico sÉrviòio rifiìti l’offÉrta illÉcitamÉntÉ avanòatagli EanchÉ
in tal casoI ovÉ si tratti di istigaòionÉ alla corrìòionÉ iméroériaI l’incaricato di éìbblico sÉrviòio
dÉvÉ rivÉstirÉI nÉl contÉméoI anchÉ la èìalifica di éìbblico iméiÉgatoI non nÉcÉssaria nÉl caso di
istigaòionÉ alla corrìòionÉ éroériaF.
òncussioneI corruzione e istigazione alla corruzione di membri degli organi delle comunità
europee e di funzionari delle comunità europee e di stati esteri Eart. POO-bis c.p.F
fn èìÉsto casoI lÉ diséosiòioni di cìi agli articoli da PNT a POM É POO tÉròo É èìarto comma c.é. sono
ÉstÉsÉ ai soggÉtti séÉcificati nÉll’articolo POO-bis c.é.
òrruzione in atti giudiziari Eart. PNV-ter c.p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi l’bntÉ sia éartÉ di ìn érocÉdimÉnto giìdiòiario ÉI al finÉ di
ottÉnÉrÉ ìn vantaggio nÉl érocÉdimÉnto stÉssoI tramitÉ ìn éroério ÉséonÉntÉI corroméa ìn
éìbblico ìfficialÉ Enon solo ìn magistratoI ma anchÉ ìn cancÉlliÉrÉ od altro fìnòionarioF.
R
O – ia tipologia dei reati societari contemplati nel aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉll’art. OR-tÉr dÉl a.igs.
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di gÉstionÉ:
· dÉl éÉrsonalÉ;
· dÉl érocÉsso amministrativo contabilÉ
· dÉl érocÉsso di richiÉsta Éd amministraòionÉ Érogaòioni éìbblichÉ.
calse comunicazioni sociali Eart. OSON c.c.F
fl rÉato si configìra èìalora gli amministratoriI i dirÉttori gÉnÉraliI i dirigÉnti érÉéosti alla
rÉdaòionÉ dÉi docìmÉnti contabili sociÉtariI i sindaci É gli ÉvÉntìali lièìidatori dÉlla pociÉtàI con
l’intÉnòionÉ di ingannarÉ i soci od il éìbblico Éd al finÉ di consÉgìirÉ éÉr sé o éÉr altri ìn ingiìsto
érofittoI Éséongono nÉi bilanciI nÉllÉ rÉlaòioni o nÉllÉ altrÉ comìnicaòioni sociali érÉvistÉ dalla
iÉggÉI dirÉttÉ ai soci od al éìbblicoI fatti matÉriali non riséondÉnti al vÉroI ancorché oggÉtto di
valìtaòioniI ovvÉro omÉttono informaòioni – la cìi comìnicaòionÉ è iméosta dalla iÉggÉ – sìlla
sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ o finanòiaria dÉlla pociÉtà o dÉl drìééo di aééartÉnÉnòaI in
modo idonÉo ad indìrrÉ in ÉrrorÉ i dÉstinatari sìlla érÉdÉtta sitìaòionÉ.
ia éìnibilità è ÉstÉsa anchÉ al caso in cìi lÉ informaòioni rigìardino bÉni éossÉdìti od
amministrati dalla pociÉtà éÉr conto di tÉròiI mÉntrÉ è Ésclìsa sÉ lÉ falsità o lÉ omissioni non
altÉrano in modo sÉnsibilÉ la raéérÉsÉntaòionÉ dÉlla sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ o
finanòiaria dÉlla pociÉtà o dÉl drìééo di aééartÉnÉnòa.
ia éìnibilità è comìnèìÉ Ésclìsa sÉ lÉ falsità o lÉ omissioni dÉtÉrminano ìna variaòionÉ dÉl
risìltato Économico di ÉsÉrciòioI al lordo dÉllÉ iméostÉI non sìéÉriorÉ al RBI ovvÉro ìna
variaòionÉ dÉl éatrimonio nÉtto non sìéÉriorÉ all’NB.
fn ogni casoI il fatto non è éìnibilÉ sÉ consÉgìÉnòa di valìtaòioni ÉstimativÉ chÉI singolarmÉntÉ
considÉratÉI diffÉriscono in misìra non sìéÉriorÉ al NMB da èìÉlla corrÉtta.
calse comunicazioni sociali in danno dei soci o dei creditori Eart. OSOO c.c.F
fl rÉato si configìra èìalora gli amministratoriI i dirÉttori gÉnÉraliI i dirigÉnti érÉéosti alla
rÉdaòionÉ dÉi docìmÉnti contabili sociÉtariI i sindaci É gli ÉvÉntìali lièìidatori dÉlla pociÉtàI con
l’intÉnòionÉ di ingannarÉ i soci od il éìbblico Éd al finÉ di consÉgìirÉ éÉr sé o éÉr altri ìn ingiìsto
érofittoI cagionano ìn danno éatrimonialÉ ai soci o ai crÉditori ÉséonÉndo nÉi bilanciI nÉllÉ
rÉlaòioni o nÉllÉ altrÉ comìnicaòioni sociali érÉvistÉ dalla iÉggÉI dirÉttÉ ai soci od al éìbblicoI fatti
matÉriali non riséondÉnti al vÉroI ancorché oggÉtto di valìtaòioniI ovvÉro omÉttono informaòioni
– la cìi comìnicaòionÉ è iméosta dalla iÉggÉ – sìlla sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ o
finanòiaria dÉlla pociÉtà o dÉl drìééo di aééartÉnÉnòaI in modo idonÉo ad indìrrÉ in ÉrrorÉ i
dÉstinatari sìlla érÉdÉtta sitìaòionÉ.
S
fn analogia alla érÉvisionÉ di cìi al éìnto érÉcÉdÉntÉI la éìnibilità è ÉstÉsa anchÉ al caso in cìi lÉ
informaòioni rigìardino bÉni éossÉdìti od amministrati dalla pociÉtà éÉr conto di tÉròiI mÉntrÉ è
Ésclìsa sÉ lÉ falsità od omissioni non altÉrano in modo sÉnsibilÉ la raéérÉsÉntaòionÉ dÉlla
sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ o finanòiaria dÉlla pociÉtà o dÉl drìééo di aééartÉnÉnòa.
ia éìnibilità è comìnèìÉ Ésclìsa sÉ lÉ falsità o lÉ omissioni dÉtÉrminano ìna variaòionÉ dÉl
risìltato Économico di ÉsÉrciòioI al lordo dÉllÉ iméostÉI non sìéÉriorÉ al RBI ovvÉro ìna
variaòionÉ dÉl éatrimonio nÉtto non sìéÉriorÉ all’NB.
fn ogni casoI il fatto non è éìnibilÉ sÉ consÉgìÉnòa di valìtaòioni ÉstimativÉ chÉI singolarmÉntÉ
considÉratÉI diffÉriscono in misìra non sìéÉriorÉ al NMB da èìÉlla corrÉtta.
aivÉrsamÉntÉ dall’art. OSON òd. ìv.I chÉ érÉvÉdÉ ìn rÉato di éÉricolo Ea tìtÉla dÉlla rÉgolarità dÉi
bilanci É dÉllÉ altrÉ comìnicaòioni socialiI in èìanto intÉrÉssÉ dÉlla gÉnÉralitàFI l’art. OSOO introdìcÉ
nÉll’ordinamÉnto ìn rÉato di ÉvÉnto di natìra dÉlittìosa éÉr il fatto chÉI ai fini dÉlla sìa
configìraòionÉI è nÉcÉssario chÉ alla condotta illÉcita dÉl soggÉtto attivo dÉl rÉato faccia sÉgìito ìn
danno in érÉgiìdiòio dÉl soggÉtto éassivo.
calsità nelle relazioni o nelle comunicazioni delle società di revisione Eart. OSO4 c.c.F
fl rÉato in ÉsamÉ si concrÉtiòòa èìando i rÉséonsabili dÉlla rÉvisionÉI al finÉ di consÉgìirÉ éÉr sé o
éÉr altri ìn ingiìsto érofittoI nÉllÉ rÉlaòioni o in altrÉ comìnicaòioniI con la consaéÉvolÉòòa dÉlla
falsità É con l’intÉnòionÉ di ingannarÉ i dÉstinatari dÉllÉ comìnicaòioni mÉdÉsimÉI attÉstano il falso
od occìltano informaòioni concÉrnÉnti la sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ o finanòiaria dÉlla
pociÉtàI in modo idonÉo ad indìrrÉ in ÉrrorÉ i dÉstinatari dÉllÉ comìnicaòioni rigìardanti la
érÉdÉtta sitìaòionÉ.
ia sanòionÉ è éiù gravÉ èìalora la condotta abbia cagionato ìn danno éatrimonialÉ ai dÉstinatari
dÉllÉ comìnicaòioni.
poggÉtti attivi sono i rÉséonsabili dÉlla sociÉtà di rÉvisionÉ Ec.d. «rÉato éroério»FI ma i coméonÉnti
dÉgli organi di amministraòionÉ É di controllo dÉlla pociÉtà Éd i sìoi aiéÉndÉnti éossono ÉssÉrÉ
coinvolti a titolo di concorso nÉl rÉato.
fmpedito controllo Eart. OSOR c.c.F
òmmÉttono il rÉato in ÉsamÉ gli amministratori chÉI mÉdiantÉ occìltamÉnto di docìmÉnti o con
altri idonÉi artificiI iméÉdiscono o comìnèìÉ ostacolano lo svolgimÉnto dÉllÉ attività di controllo o
di rÉvisionÉ lÉgalmÉntÉ attribìitÉ ai pociI ad altri organi socialiI ovvÉro allÉ sociÉtà di rÉvisionÉ.
i’illÉcito ha rilÉvanòa ai fini dÉl aÉcrÉto èìalora vi sia ìn danno ai soci dÉlla pociÉtà.
fndebita restituzione dei conferimenti Eart. OSOS c.c.F
ia condotta tiéica consistÉ nÉlla rÉstitìòionÉ dÉi confÉrimÉnti ai poci da éartÉ dÉgli amministratori
o nÉlla libÉraòionÉ dÉgli stÉssi dall’obbligo di ÉsÉgìirliI in maniÉra éalÉsÉ o simìlataI fìori dÉi casi
di lÉgittima ridìòionÉ dÉl caéitalÉ socialÉ.
poggÉtti attivi dÉl rÉato sono gli amministratori E«rÉato éroério»F. oÉstaI tìttaviaI la éossibilità dÉl
concorso dÉi pociI chÉ éossono avÉr svolto ìn’attività di istigaòionÉI di dÉtÉrminaòionÉ o di aìsilio
nÉi confronti dÉgli amministratori.
T
fllegale ripartizione degli utili e delle riserve Eart. OSOT c.c.F
fl rÉato si configìra èìalora gli amministratori riéartiscano ìtili o acconti sìgli ìtili non
ÉffÉttivamÉntÉ consÉgìiti o dÉstinati éÉr lÉggÉ a risÉrvaI ovvÉro riéartiscano risÉrvÉI anchÉ non
costitìitÉ con ìtiliI chÉ non éossono ÉssÉrÉ distribìitÉ éÉr lÉggÉ.
qìttaviaI la rÉstitìòionÉ dÉgli ìtili o la ricostitìòionÉ dÉllÉ risÉrvÉ érima dÉl tÉrminÉ érÉvisto éÉr
l’aéérovaòionÉ dÉl bilancio Éstingìono il rÉato.
poggÉtti attivi dÉl rÉato sono gli amministratori E«rÉato éroério»F.
fllecite operazioni sulle azioni o quote sociali o della società controllante Eart. OSOU c.c.F
fl rÉato si éÉrfÉòiona nÉl caso in cìi gli AmministratoriI fìori dÉi casi consÉntiti dalla lÉggÉI
acèìistano o sottoscrivono aòioni o èìotÉ socialiI anchÉ dÉlla sociÉtà controllantÉI cagionando ìna
lÉsionÉ all’intÉgrità dÉl caéitalÉ socialÉ o dÉllÉ risÉrvÉ non distribìibili éÉr lÉggÉ.
fl rÉato è tìttavia Éstinto sÉ il caéitalÉ socialÉ o lÉ risÉrvÉ sono ricostitìiti érima dÉl tÉrminÉ
érÉvisto éÉr l’aéérovaòionÉ dÉl bilancio rÉlativo all’ÉsÉrciòio in rÉlaòionÉ al èìalÉ è stata éosta in
ÉssÉrÉ la condotta.
kÉll’iéotÉsi in cìi lÉ oéÉraòioni illÉcitÉ fossÉro ÉffÉttìatÉ sìllÉ aòioni dÉlla sociÉtà controllantÉI
soggÉtti attivi dÉl rÉato sono gli amministratori dÉlla controllataI Éd ìna rÉséonsabilità dÉgli
amministratori dÉlla controllantÉ è configìrabilÉ solo a titolo di concorso. AnchÉ i poci éossono
riséondÉrÉ allo stÉsso titolo.
lperazioni in pregiudizio dei creditori Eart. OSOV c.c.F
ia fattiséÉciÉ si rÉaliòòa èìando gli AmministratoriI violando lÉ diséosiòioni di lÉggÉ a tìtÉla dÉi
crÉditoriI ÉffÉttìano ridìòioni dÉl caéitalÉ socialÉ o fìsioni con altra sociÉtà o scissioniI cagionando
danno ai crÉditori.
fl risarcimÉnto dÉl danno ai crÉditori érima dÉl giìdiòio ÉstingìÉ il rÉato.
poggÉtti attivi dÉl rÉato sonoI anchÉ in èìÉsto casoI gli amministratori E«rÉato éroério»F.
cormazione fittizia del capitale Eart. OSPO c.c.F
qalÉ iéotÉsi di rÉato mira a tìtÉlarÉ l’intÉgrità dÉl caéitalÉ socialÉI éìnÉndo gli amministratori Éd i
poci confÉrÉnti nÉl caso di formaòionÉ o aìmÉnto fittiòio dÉl caéitalÉ socialÉ mÉdiantÉ:
- l’attribìòionÉ di aòioni o èìotÉ in misìra comélÉssivamÉntÉ sìéÉriorÉ all’ammontarÉ dÉl
caéitalÉ socialÉ;
- la sottoscriòionÉ rÉciéroca di aòioni o èìotÉ;
- la soéravvalìtaòionÉ rilÉvantÉ dÉi confÉrimÉnti di bÉni in natìraI di crÉditiI ovvÉro dÉl
éatrimonio dÉlla pociÉtà nÉl caso di trasformaòionÉ.
poggÉtti attivi dÉl rÉato sono gli amministratori É i poci confÉrÉnti.
kon èI invÉcÉI incriminato l’omÉsso controllo É l’ÉvÉntìalÉ rÉvisionÉ da éartÉ di amministratori É
sindaci dÉlla valìtaòionÉ dÉi confÉrimÉnti in natìra Eai sÉnsi dÉll’art. OPQPI P° commaI c.c.F
contÉnìta nÉlla rÉlaòionÉ di stima rÉdatta dall’ÉséÉrto nominato dal qribìnalÉ.
U
fndebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori Eart. OSPP c.c.F
fl rÉato si éÉrfÉòiona nÉi casi in cìi il lièìidatorÉ cagioni ìn danno ai crÉditori sociali éÉr avÉr
riéartito i bÉni dÉlla pociÉtà tra i soci érima ancora dÉl éagamÉnto dÉi crÉditori sociali stÉssi ovvÉro
dÉll’accantonamÉnto dÉllÉ sommÉ nÉcÉssariÉ a soddisfarli.
pi fa érÉsÉntÉ chÉ il rÉato si ÉstingìÉ sÉ érima dÉl giìdiòio ai crÉditori vÉnga rifìso il danno dagli
stÉssi éatito a sÉgìito dÉlla sìddÉtta condotta illÉcita.
poggÉtti attivi dÉl rÉato sono ÉsclìsivamÉntÉ i lièìidatori dÉlla pociÉtà.
fllecita influenza sull’assemblea Eart. OSPS c.c.F
fl rÉato si configìra èìando ìn soggÉttoI con atti simìlati o con frodÉI dÉtÉrmina la maggioranòa
in assÉmblÉa Ec.d «rÉato di ÉvÉnto»FI allo scoéo di consÉgìirÉI éÉr sé o éÉr gli altriI ìn ingiìsto
érofitto.
fl rÉato è costrìito comÉ ìn rÉato comìnÉI èìindi éìò ÉssÉrÉ commÉsso da chiìnèìÉI anchÉ da
soggÉtti ÉstranÉi all’AòiÉnda.
Aggiotaggio Eart. OSPT c.c.F
qalÉ iéotÉsi di rÉato éìniscÉ la condotta di colìi chÉ diffondÉ dÉllÉ notiòiÉ falsÉ ovvÉro éonÉ in
ÉssÉrÉ oéÉraòioni simìlatÉ od altri artifici concrÉtamÉntÉ idonÉi a cagionarÉ ìna sÉnsibilÉ
altÉraòionÉ dÉl érÉòòo di strìmÉnti finanòiariI siano Éssi èìotati o mÉnoI ovvÉro ad incidÉrÉ in
modo significativo sìll’affidamÉnto dÉl éìbblico nÉlla stabilità éatrimonialÉ di banchÉ o grìééi
bancari.
AnchÉ èìÉsto rÉato è ìn rÉato comìnÉI chÉ éìò ÉssÉrÉ commÉsso da chiìnèìÉ.
lstacolo all’esercizio delle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza Eart. OSPU c.c.F
fl aÉcrÉto intÉndÉ sanòionarÉ la condotta di amministratoriI dirÉttori gÉnÉraliI dirigÉnti érÉéosti
alla rÉdaòionÉ dÉi docìmÉnti contabili sociÉtariI sindaci É dÉgli ÉvÉntìali lièìidatori di pociÉtàI
ovvÉro di altri bntiI nonché di tìtti gli altri soggÉtti chÉ – in virtù dÉllÉ diséosiòioni di iÉggÉ –
sono sottoéosti allÉ Aìtorità mìbblichÉ di sigilanòa ovvÉro sono tÉnìti ad obblighi nÉi loro
confrontiI in rÉlaòionÉ a dìÉ iéotÉsi di rÉato distintÉ éÉr modalità di condotta É momÉnto
offÉnsivo:
- la érima si rÉaliòòa attravÉrso l’ÉséosiòionÉI nÉllÉ comìnicaòioni allÉ Aìtorità di sigilanòa
érÉvistÉ dalla lÉggÉI al finÉ di ostacolarnÉ lÉ fìnòioniI di fatti matÉriali non riséondÉnti al vÉroI
ancorché oggÉtto di valìtaòioniI circa la sitìaòionÉ ÉconomicaI éatrimonialÉ ÉLo finanòiaria
dÉllÉ pociÉtà o dÉgli bnti sottoéosti alla vigilanòaI ovvÉro mÉdiantÉ l’occìltamÉnto con altri
mÉòòi fraìdolÉntiI in tìtto o in éartÉI di fatti chÉ avrÉbbÉro dovìto ÉssÉrÉ comìnicatiI
concÉrnÉnti la sitìaòionÉ mÉdÉsima EN° commaF;
- la sÉconda si rÉaliòòa con il sÉmélicÉ ostacolo all’ÉsÉrciòio dÉllÉ fìnòioni di vigilanòa dÉllÉ
érÉéostÉ Aìtorità mìbblichÉI attìato consaéÉvolmÉntÉI in èìalsiasi formaI anchÉ omÉttÉndo lÉ
comìnicaòioni dovìtÉ allÉ Aìtorità di sigilanòa EO° commaF.
pi érÉcisa chÉ:
V
-
la érima iéotÉsi si incÉntra sì ìna condotta di falsità chÉ éÉrsÉgìÉ la finalità séÉcifica di
ostacolarÉ lÉ fìnòioni di vigilanòa Edolo séÉcificoF;
la sÉconda iéotÉsi configìra ìn rÉato di ÉvÉnto Eostacolo all’ÉsÉrciòio dÉllÉ fìnòioni di
vigilanòaF a forma libÉraI rÉaliòòabilÉI cioè con èìalsiasi modalità di condottaI inclìsi i
coméortamÉnti omissiviI il cìi ÉlÉmÉnto soggÉttivo è costitìito dal dolo gÉnÉrico.
NM
P – ia tipologia dei reati in materia di salute e sicurezza sul posto di lavoro contemplati nel
aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉll’art. OR–sÉétiÉs dÉl a.igs.
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di gÉstionÉ dÉlla sicìrÉòòa sìl éosto di lavoro.
oeato di omicidio colposo Eart. RUV c.p.F
fl rÉato si configìra ogni èìalvolta ìn soggÉtto cagioni éÉr coléa la mortÉ di altra éÉrsona.
òstitìiscÉ circostanòa aggravantÉ l’avÉr commÉsso il fatto con violaòionÉ dÉllÉ normÉ éÉr la
érÉvÉnòionÉ dÉgli infortìni sìl lavoro.
oeato di lesioni colpose gravi o gravissime Eart. RVM c.p.F
fl rÉato si configìra ogni èìalvolta ìn soggÉttoI in violaòionÉ dÉllÉ normÉ éÉr la érÉvÉnòionÉ dÉgli
infortìni sìl lavoroI cagioni éÉr coléa ad altroLi soggÉttoLi ìna lÉsionÉ éÉrsonalÉ gravÉ o
gravissima.
Ai sÉnsi dÉl comma N dÉll’art. RUP c. é.I la lÉsionÉ è da ritÉnÉrsi gravÉ nÉi sÉgìÉnti casi:
- sÉ dal fatto dÉriva ìna malattia chÉ mÉtta in éÉricolo la vita dÉlla éÉrsona offÉsaI ovvÉro ìna
malattia o ìn’incaéacità di attÉndÉrÉ allÉ ordinariÉ occìéaòioni éÉr ìn tÉméo sìéÉriorÉ ai
èìaranta giorni;
- sÉ il fatto érodìcÉ l’indÉbolimÉnto éÉrmanÉntÉ di ìn sÉnso o di ìn organo.
Ai sÉnsi dÉl comma O dÉll’art. RUP c. é.I la lÉsionÉ è considÉrata invÉcÉ gravissima nÉi sÉgìÉnti casi:
- sÉ dal fatto dÉriva ìna malattia cÉrtamÉntÉ o érobabilmÉntÉ insanabilÉ;
- sÉ il fatto érodìcÉ la éÉrdita di ìn sÉnsoI di ìn artoI o ìna mìtilaòionÉ chÉ rÉnda l’arto
insÉrvibilÉI ovvÉro la éÉrdita dÉll’ìso di ìn organo o dÉlla caéacità di érocrÉarÉI ovvÉro ìna
éÉrmanÉntÉ É gravÉ difficoltà dÉlla favÉlla;
- sÉ il fatto érodìcÉ la dÉformaòionÉI ovvÉro lo sfrÉgio éÉrmanÉntÉ dÉl viso.
NN
4 – ia tipologia dei reati in materia di riciclaggio contemplati nel aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉll’art. OR–octiÉs dÉl a.igs.
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di gÉstionÉ dÉl érocÉsso amministrativo contabilÉ.
oicettazione Eart. S4U c. p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi ìn soggÉttoI al finÉ di érocìrarÉ a sé o ad altri ìn érofittoI
acèìistaI ricÉvÉ od occìlta danaro o cosÉ érovÉniÉnti da ìn èìalsiasi dÉlittoI o comìnèìÉ si
adoéÉra nÉl farli acèìistarÉI ricÉvÉrÉ od occìltarÉ.
oiciclaggio Eart. S4U-bis c. p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi ìn soggÉtto sostitìiscÉ o trasfÉriscÉ dÉnaroI bÉni o altrÉ ìtilità
érovÉniÉnti da dÉlitto non coléosoI ovvÉro coméiÉ in rÉlaòionÉ ad Éssi altrÉ oéÉraòioniI in modo da
ostacolarÉ l’idÉntificaòionÉ dÉlla loro érovÉniÉnòa dÉlittìosa.
fmpiego di denaroI beni o utilità di provenienza illecita Eart. S4U-ter c. p.F
fl rÉato si configìra nÉl caso in cìi ìn soggÉtto iméiÉga in attività ÉconomichÉ o finanòiariÉ dÉnaroI
bÉni o altrÉ ìtilità érovÉniÉnti da dÉlitto.
NO
R – ia tipologia dei reati contro l’industria e il commercio contemplati nel aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉll’art. OR-bis É art. OR–bis.N
dÉl a.igs. OPNLMNI éÉr i èìali è stato riscontrato ìn éotÉnòialÉ rischio di commissionÉ da éartÉ
dÉgli bséonÉnti AòiÉndali a vantaggio dÉlla pociÉtà.
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di commÉrcio É éroériÉtà indìstrialÉ.
qurbata liberta’ dell’industria o del commercio Eart. RNP c.p.F
ia fattiséÉciÉ dÉlittìosa rimanda a coméortamÉnti illÉciti érÉvÉdÉndo chÉ la condotta disciélinata
si vÉrifichi nÉl caso in cìi si adoéÉrino violÉnòa sìllÉ cosÉ ovvÉro mÉòòi fraìdolÉnti éÉr iméÉdirÉ o
tìrbarÉ l’ÉsÉrciòio di ìn’indìstria o di ìn commÉrcio.
fn sostanòaI èìindiI si fa rimando a tìttÉ lÉ éossibili condottÉ chÉI al di fìori dÉi normali canoni
coméortamÉntali di mÉrcatoI éossano altÉrarÉ il normalÉ fìnòionamÉnto dÉllo stÉsso. pi sottolinÉa
chÉ non costitìiscÉ ÉlÉmÉnto dÉlla fattiséÉciÉ la circostanòa di altÉraòionÉ dÉlla concorrÉnòaI
dovÉndosi éÉrtanto conclìdÉrÉ chÉ la condotta illÉcita è éÉréÉtrabilÉ anchÉ sÉnòa altÉraòionÉ
alcìna dÉl èìadro coméÉtitivo.
fllecita concorrenza con minaccia o violenza Eart. RNP bis c.p.F
ia fattiséÉciÉ si vÉrifica nÉi casi in cìiI nÉll’ambito dÉlla condìòionÉ di attività di imérÉsaI si altÉri
il normalÉ rÉgimÉ concorrÉnòialÉ intimidÉndo i éroéri concorrÉnti con atti di violÉnòa o con
sÉmélici minaccÉ. mÉrtantoI la fattiséÉciÉ è da rifÉrirsi ad ìna casistica chÉI sÉééìr ÉtÉrogÉnÉaI
trova comìnÉ matricÉ nÉlla volontà di altÉrarÉ il normalÉ èìadro coméÉtitivo attravÉrso atti di
natìra illÉcita finaliòòati modificarÉ il normalÉ coméortamÉnto dÉgli altri attori di rifÉrimÉnto Esì
ìno stÉsso tÉrritorio ÉLo in ìno stÉsso sÉttorÉ ÉconomicoF. i’ÉlÉmÉnto séÉcificativo dÉlla
“concorrÉnòa” tÉndÉ èìindi a dÉlimitarÉ la fattiséÉciÉ a coméortamÉnti tiéici dÉlla criminalità
organiòòataI laddovÉ la condotta di cìi all’art. RNP c.é. éìò ÉssÉrÉ éÉréÉtrata anchÉ in assÉnòa di
altÉraòionÉ dÉl èìadro di concorrÉnòa comélÉssivo.
crodi contro le industrie nazionali Eart. RN4 c.p.F
fl dÉlitto assìmÉ ìna connotaòionÉ chÉI almÉno aééarÉntÉmÉntÉI risìlta di améia aéélicaòionÉ
érÉvÉdÉndoI la rÉaliòòaòionÉ dÉlla condotta dÉlittìosa éÉr chiìnèìÉ éonga in vÉndita o mÉtta
altrimÉnti in circolaòionÉI sìi mÉrcati naòionali o ÉstÉriI érodotti indìstrialiI con nomiI marchi o
sÉgni distintivi contraffatti o altÉrati.
fn rÉaltà la fattiséÉciÉ dÉlittìosa è mÉglio séÉcificata nÉl érosiÉgìo dÉlla diséosiòionÉ chÉ
circoscrivÉ la éÉrsÉgìibilità dÉlla condotta agli atti chÉ cagionino ìn nocìmÉnto all’indìstria
naòionalÉ. ai fattoI talÉ séÉcificaòionÉ éonÉ ìn iméortantÉ limitÉ alla concrÉta éossibilità di
rÉaliòòaòionÉ dÉl dÉlitto dovÉndosi ritÉnÉrÉ idonÉÉ a tali fini solo condottÉ lÉ cìi consÉgìÉnòÉ
siano tanto améiÉ da riéÉrcìotÉrsi in consÉgìÉnòÉ nÉgativÉ éÉr il sistÉma indìstrialÉ naòionalÉ
EanchÉ rifÉrito ad ìn solo sÉttorÉF.
NP
crode nellDesercizio del commercio Eart. RNR c.p.F
ia dÉscriòionÉ dÉl érÉsìééosto di rÉato è molto améia érÉvÉdÉndo chÉ la condotta criminosa si
rÉaliòòi nÉl caso in cìi chiìnèìÉI agÉndo comÉ éartÉ cÉdÉntÉ in ìna transaòionÉ commÉrcialÉ
consÉgniI allDacèìirÉntÉ ìna cosa mobilÉ éÉr ìnDaltraI ovvÉro ìna cosa mobilÉI éÉr originÉI
érovÉniÉnòaI èìalità o èìantitàI divÉrsa da èìÉlla dichiarata o éattìita.
i’ìnica séÉcificaòionÉ dÉlla fattiséÉciÉ dÉriva dalla circoscriòionÉ dÉlla condotta criminosa allÉ
circostanòÉ di ÉsÉrciòio di ìnDattività commÉrcialÉ ovvÉro di séaccio aéÉrto al éìbblico.
sendita di sostanze alimentari non genuine come genuine Eart. RNS c.p.F
ia condotta dÉlittìosa si configìra éÉr chi éonÉ in vÉndita o mÉttÉ altrimÉnti in commÉrcio comÉ
gÉnìinÉ sostanòÉ alimÉntari non gÉnìinÉ. ia fattiséÉciÉ trova la sìa concrÉta rÉaliòòaòionÉ in
èìalsiasi atto od omissionÉ chÉ éossa inflìirÉ sìlla gÉnìinità da intÉndÉsi nÉlla sìa accÉòionÉ éiù
améia éossibilÉ É èìindiI chÉ dÉrivi tanto dal mancato riséÉtto di éaramÉtri di conformità stabiliti
da normativÉL lÉggi di sÉttorÉI tanto da altÉraòionÉ dÉlla coméosiòionÉ natìralÉ dÉl érodotto.
sendita di prodotti industriali con segni mendaci Eart. RNT c.p.F
ia diséosiòionÉ éìniscÉ chiìnèìÉ éonÉ in vÉndita o mÉttÉ altrimÉnti in circolaòionÉ oéÉrÉ
dÉll’ingÉgno o érodotti indìstrialiI con nomiI marchiI o sÉgni distintivi naòionali o ÉstÉriI atti ad
indìrrÉ in inganno il comératorÉ sìll’originÉI érovÉniÉnòa o èìalità dÉll’oéÉra o dÉl érodotto.
qalÉ fattiséÉciÉ mira a coléirÉ condottÉ tiéichÉ di falso idÉologico cioè éìniscÉ l’ìtiliòòaòionÉ di
marchi mÉndaciI valÉr a dirÉ èìÉi marchi chÉI sÉnòa costitìirÉ coéia o imitaòionÉ di ìn marchio
rÉgistratoI éÉr il contÉnìto o éÉr il raééorto in cìi si trovano con il érodottoI sono idonÉi ad
indìrrÉ in ÉrrorÉ i consìmatori.
mÉrtantoI éÉr la configìrabilità dÉlla fattiséÉciÉI non occorrÉ chÉ il marchio imitato sia rÉgistrato o
riconosciìto a norma dÉlla normativa naòionalÉ o intÉrnaòionalÉ.
cabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà industriale Eart. RNT
ter c.p.F
fl érimo comma dÉl diséositivo dÉscrivÉ la fattiséÉciÉ dÉlittìosa chÉ si rÉaliòòa con l’atto dÉlla
fabbricaòionÉ o dÉll’ìtiliòòo indìstrialÉ di oggÉtti od altri bÉni ìsìréando ìn titolo di éroériÉtà
indìstrialÉ chÉ sia conoscibilÉ dall’aìtorÉL i dÉlla condotta.
fl sÉcondo commaI ÉstÉndÉ lÉ éÉnÉ érÉvistÉ éÉr i soggÉtti di cìi al comma érimo anchÉ éÉr chi
introdìcÉ nÉl tÉrritorio dÉllo ptatoI dÉtiÉnÉ éÉr la vÉnditaI éonÉ in vÉndita con offÉrta dirÉtta ai
consìmatori o mÉttÉ comìnèìÉ in circolaòionÉ i bÉni di cìi al érimo comma.
fn èìÉsto casoI èìindiI la tìtÉla è éosta ad ìn dirittoI èìÉllo di éroériÉtà indìstrialÉI chÉ non si rifà
a condiòioni di falso idÉologico Eart. RNT c.é.F ma a violaòionÉ di diritti sanciti É riconosciìti in virtù
di aéélicaòioni di séÉcifichÉ diséosiòioni di lÉggÉ EriconoscimÉnto É tìtÉla dÉlla éroériÉtà
intÉllÉttìalÉF.
òntraffazione di indicazioni geografiche o denominazioni di origine dei prodotti
agroalimentari Eart. RNT quater c.p.F
NQ
ia condotta dÉlittìosa trova aéélicaòionÉ nÉi casi in cìi ìno o éiù soggÉtti comìnèìÉ organiòòati
éongano in ÉssÉrÉ atti od omissioni finaliòòati alla contraffaòionÉI o comìnèìÉ altÉraòionÉ rÉlativa
allÉ indicaòioni gÉografichÉ o dÉnominaòioni di originÉ di érodotti agroalimÉntari.
ia érima éartÉ dÉl diséositivo érÉscindÉ èìindi dall’atto dÉl commÉrcio ÉLo di éassaggio di
éroériÉtàLéossÉsso dÉi bÉni intÉrÉssati. qìttaviaI il sÉcondo comma dÉll’articolo in oggÉtto
séÉcifica chÉ soggiacÉ allÉ stÉssÉ éÉnÉ érÉvistÉ éÉr gli aìtori dÉlla contraffaòionÉ chiI al finÉ di
trarnÉ érofittoI introdìcÉ nÉl tÉrritorio dÉllo ptatoI dÉtiÉnÉ éÉr la vÉnditaI éonÉ in vÉndita con
offÉrta dirÉtta ai consìmatori o mÉttÉ comìnèìÉ in circolaòionÉ i mÉdÉsimi bÉni.
òntraffazioneI alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevettiI modelli e
disegni Eart. 4TP c.p.F
ia condotta dÉlittìosa si configìra éÉr chiI éotÉndo conoscÉrÉ dÉllDÉsistÉnòa dÉl titolo di éroériÉtà
indìstrialÉI contraffa o altÉra marchi o sÉgni distintiviI naòionali o ÉstÉriI di érodotti indìstrialiI
ovvÉro chiìnèìÉI sÉnòa ÉssÉrÉ concorso nÉlla contraffaòionÉ o altÉraòionÉI fa ìso di tali marchi o
sÉgni contraffatti o altÉrati.
fntroduzione nello ptato e commercio di prodotti con segni falsi Eart. 4T4 c.p.F
cìori dÉi casi di concorso nÉi rÉati érÉvisti dallDart. QTP c.é.I la condotta dÉlittìosa si configìra éÉr
chi introdìcÉ nÉl tÉrritorio dÉllo ptatoI al finÉ di trarnÉ érofittoI érodotti indìstriali con marchi o
altri sÉgni distintiviI naòionali o ÉstÉriI contraffatti.
NR
S – ia tipologia dei reati in materia di violazione del diritto d’autore contemplati nel aecreto
siÉnÉ di sÉgìito fornita ìna brÉvÉ dÉscriòionÉ dÉi rÉati contÉmélati nÉll’art. OR-noviÉs dÉl a.igs.
dìida EmartÉ péÉcialÉ c dÉl jodÉlloF in matÉria di commÉrcio É éroériÉtà indìstrialÉ.
Art. NTNI comma N lett. a bisF e comma PI iegge SPPLNV4N
aÉllÉ divÉrsÉ fattiséÉciÉ contÉnìtÉ in èìÉsto articoloI vÉngono insÉriti comÉ rÉati-érÉsìééosto solo
la lÉttÉra aF bis dÉl érimo comma É il tÉròo comma dÉll’articolo.
ia érima norma éìniscÉ la mÉssa a diséosiòionÉ dÉl éìbblicoI attravÉrso l’immissionÉ in ìn
sistÉma di rÉti tÉlÉmatichÉ É con connÉssioni di èìalsiasi gÉnÉrÉI di ìn’oéÉra di ingÉgno érotÉtta o
di éartÉ di Éssa.
fl dÉlitto di cìi al sìccÉssivo comma P dÉllo stÉsso articolo éìniscÉ lÉ condottÉ mÉnòionatÉ soéra
nÉl caso in cìi siano commÉssÉ sì ìna oéÉra di tÉròi non dÉstinata alla éìbblicitàI ovvÉro ovÉ si
ravvisino gli ÉstrÉmi éÉr l’ìsìréaòionÉ dÉlla éatÉrnità dÉllDoéÉraI la dÉformaòionÉ o èìalìnèìÉ
altra modificaòionÉ dÉllDoéÉra mÉdÉsimaI chÉ coméorti offÉsa allDonorÉ od alla rÉéìtaòionÉ
dÉllDaìtorÉ.
Art. NTN-bisI iegge SPPLNV4N
ia fattiséÉciÉ di rÉato si vÉrifica nÉl caso in cìi si érocÉda abìsivamÉntÉ a dìélicaòionÉI éÉr trarnÉ
érofittoI di érogrammi informatici o si distribìiscanoI si vÉndanoI si dÉtÉngano éÉr il
commÉrcioLla locaòionÉI érogrammi contÉnìti in sìééorti non contrassÉgnati dalla pociÉtà italiana
dÉgli aìtori Éd Éditori EpfAbF.
fl sÉcondo comma dÉll’articolo séÉcifica la fattiséÉciÉ dÉlittìosa in rÉlaòionÉ a riérodìòioniI
trasfÉrimÉntiI distribìòionÉI comìnicaòionÉI érÉsÉntaòionÉ o dimostraòionÉ in éìbblico dÉl
contÉnìto di ìna banca di dati.
Art. NTN-terI iegge SPPLNV4N
ia formìlaòionÉ dÉll’articolo rimanda alla tìtÉla di nìmÉrosÉ oéÉrÉ dÉll’ingÉgno: oéÉrÉ dÉstinatÉ
al circìito radiotÉlÉvisivo É cinÉmatograficoI oéÉrÉ lÉttÉrariÉI sciÉntifichÉ o didattichÉ.
fn sostanòaI èìalÉ chÉ sia la tiéologia di oéÉra intÉrÉssataI il dÉlitto si consìma nÉgli atti di ìtiliòòoI
trasmissionÉI dìélicaòionÉI commÉrcialiòòaòionÉI distribìòionÉI nolÉggioI dÉll’oéÉra sì cìi ìn
tÉròo vanta il titolo di éroériÉtà intÉllÉttìalÉ.
qìttaviaI érÉsìééosti nÉcÉssari éÉr il vÉrificarsi dÉllÉ condottÉ criminosÉ sono:
- farÉ ìn ìso non éÉrsonalÉ dÉll’oéÉra dÉll’ingÉgno;
- il finÉ di lìcro dÉlla condotta illÉcita éÉréÉtrata.
fn talÉ ambito assìmÉ rilÉvanòa la circostanòa érÉvista dalla lÉttÉra dFI dÉl érimo comma
dÉll’articolo in oggÉttoI chÉ érÉvÉdÉ l’aéélicaòionÉ di sanòioni éÉr chiìnèìÉI tra lÉ altrÉ fattiséÉciÉI
NS
dÉtiÉnÉ éÉr la vÉnditaI la distribìòionÉI il nolÉggio oéÉrÉ dÉll’ingÉgno érivÉ dÉl contrassÉgno dÉlla
pfAb o rÉcanti contrassÉgno altÉrato.
Art. NTN-septiesI iegge SPPLNV4N
ia diséosiòionÉ di èìÉsto articolo è éosta a tìtÉla dÉllÉ fìnòioni di controllo dÉlla pfAb Éd ÉstÉndÉ
la éÉna érÉvista dal érimo comma dÉll’art. NTP tÉr ai érodìttori É agli iméortatori dÉi sìééorti non
soggÉtti al contrassÉgno pfAb chÉ non comìnichino alla pfAb stÉssa Éntro trÉnta giorni
dall’iméortaòionÉ o dalla commÉrcialiòòaòionÉ i dati nÉcÉssari all’ìnivoca idÉntificaòionÉ dÉi
sìééorti mÉdÉsimi o chÉ rÉndano falsÉ comìnicaòioni di tali dati alla pfAb.
Art. NTN-octiesI iegge SPPLNV4N
ia fattiséÉciÉ si configìra éÉr chiI a fini fraìdolÉntiI érodìcÉI éonÉ in vÉnditaI éromìovÉI installaI
modificaI ìtiliòòa éÉr ìso éìbblico o érivato aééarati o éarti di aééarati atti alla dÉcodificaòionÉ di
trasmissioni aìdiovisivÉ ad accÉsso limitatoLsottoéosto a vincoli contrattìali.
i’analisi dÉlla diséosiòionÉ iméonÉ di sottolinÉarÉ l’ÉtÉrogÉnÉità dÉi dÉstinatariI É èìindiI dÉllÉ
condottÉ illÉcitÉ dÉscrittÉ. Altro è érodìrrÉI infattiI altro è installarÉI éorrÉ in vÉndita od ìtiliòòarÉ.
qanto érÉmÉssoI si richiama l’attÉnòionÉ sìl carattÉrÉ fraìdolÉnto dÉll’attività éosta in ÉssÉrÉ chÉI
comìnèìÉI risìlta facilmÉntÉ ravvisabilÉ nÉllÉ fattiséÉciÉ dÉscrittÉ.
NT

01 contemplati nelle Linee Guida della S

Transcript

Documenti analoghi

Esercizi di (auto) Verifica: Strato Limite 1. Sul sito http://web.mit.edu

“MMS/MMLMultimediaMessagingLife”

Rettifica attestazione ISEE 2016

"RAGAZZI DENTRO" video durata

spazio mondo n.14

X, 20 - Studenti.it

Life Tech Forum 2016_Invito

Marzo ventoso mese adolescente, marzo luminoso, marzo

1 Sommario Edizione italiana n. 544 luglio 2012

Amor che movi è una delle grandi canzoni che