Rapporto di gestione

Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Rapporto di gestione
2013
Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Indice Rapporto di gestione
2013
5 Premessa
6 L’esercizio 2013
8 Relazione dell’Ufficio di revisione
10 Bilancio
11 Conto economico
12 Conto del flusso di fondi
13 Cifre chiave
14 Allegato al conto annuale
17 Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
28 Informazioni sul bilancio
36Informazioni sulle operazioni
fuori bilancio
37 Informazioni sul conto economico
Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera
Raiffeisen è un valore dell’economia nazionale: come terzo
gruppo bancario Svizzero siamo un pilastro portante
della piazza finanziaria elvetica. Ciascuna delle 316 Banche
cooperative è impegnata nel circuito economico locale
e radicata sul territorio. Comprendiamo le vostre esigenze
e vi supportiamo in tutte le importanti decisioni finanziarie
della vita. In questo modo si creano fiducia e sicurezza,
sentimenti che uniscono.
A pagina 17 di questo rapporto o su
raiffeisen.ch/rapportodigestione
potete scoprire perché Raiffeisen è
un valore per la Svizzera.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Premessa
Un importante ingranaggio del circuito economico locale
Stimati soci,
10’000 collaboratori Raiffeisen in oltre 300 Banche Raiffeisen si impegnano quotidianamente per
3,7 milioni di clienti e 1,8 milioni di soci. Alcuni studi testimoniano che Raiffeisen è considerata una
banca molto simpatica e competente. Non sorprende quindi che nel settore risparmi un franco su
cinque sia depositato su un conto Raiffeisen e che circa un quarto di tutte le ipoteche sia finanzia­
to dal nostro Gruppo bancario.
Queste cifre dimostrano il reale valore di Raiffeisen per la Svizzera, ma ancora più dei numeri rite­
niamo importante l’impegno profuso per la nostra regione. In qualità di cooperativa, sosteniamo
un modello aziendale coerente e sostenibile.
Onoriamo la nostra promessa di vicinanza, competenza e fiducia impegnandoci per le attività ­locali
e assumendoci la responsabilità del buon funzionamento del circuito economico. Con il denaro
che investite presso le nostre Banche possiamo finanziare la costruzione di un’abitazione primaria
o un nuovo parco macchine per una nuova attività. Così il vostro capitale viene impiegato nella
regione e contribuisce alla creazione di valore. Naturalmente buona parte di questo denaro torna
indietro sotto forma di interessi, salari o investimenti.
Per ringraziarvi della vostra fedeltà vi invitiamo a vivere anche nel nuovo anno le entusiasmanti
esperienze dell’offerta MemberPlus. Scoprite gli angoli nascosti della Svizzera orientale e parteci­
pate, usufruendo di condizioni vantaggiose, a un evento culturale, sportivo o sociale nella regione.
Otterrete maggiori informazioni sul nostro successo sfogliando le pagine di questo rapporto di
gestione. Anche nel 2014 saremo lieti di assistervi, cari soci Raiffeisen, quale partner competente
per qualsiasi domanda sulle vostre finanze.
Cordiali saluti
Carlo Croci
Presidente
del Consiglio di Amministrazione
Fabio Caminada
Presidente
della Direzione
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6
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
L’esercizio 2013
Ottimi risultati per la Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Nell’esercizio 2013 la Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio ha registrato una
crescita sia nei prestiti ipotecari sia nei fondi della clientela. Al contempo, l’utile di eser­
cizio è aumentato del +17,4%, grazie al positivo andamento delle operazioni su interessi,
delle operazioni in commissione e da prestazioni di servizio e degli altri risultati ordinari.
Nessun aumento dei rischi di credito
L’elevata richiesta di offerte ipotecarie dimostra
che la Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di
Muggio è un partner competente per il finan­
ziamento della proprietà di abitazione. Grazie
alla fiducia dei nostri clienti e alla solida posi­
zione di mercato che rivestiamo nel nostro rag­
gio di attività, siamo riusciti ad incrementare i
prestiti ipotecari da CHF 827,5 Mio. a CHF 858,8
Mio. (+3,8%). Valutiamo ogni richiesta singo­
larmente e con molta attenzione, in base a di­
rettive severe. Grazie ad una prassi di anticipo
prudente e severa, il rischio per la Banca Raif­
feisen Mendrisio e Valle di Muggio resta basso
anche se gli interessi dovessero aumentare o se,
contrariamente alle attese, i prezzi degli immo­
bili dovessero diminuire.
Investimenti della clientela in aumento
Anche nel 2013, i mercati finanziari hanno avu­
to un andamento volatile; gli interessi sono
­rimasti a un livello basso. Pertanto non sorpren­
de il calo degli investimenti in obbligazioni di
cassa da CHF 78,1 Mio. a CHF 46,9 Mio.
(-40,0%), compensato da un incremento degli
impegni nei confronti della clientela a titolo di
risparmio e di investimento da CHF 462,6 Mio.
a CHF 490,9 Mio. (+6,1%) .
Il margine di interesse resta esiguo
La situazione dei tassi di interesse ci costringe
ad attuare una gestione disciplinata dei costi. I
nostri sforzi, ci hanno permesso di aumentare
il risultato da operazioni su interessi (+8,5%),
registrando quindi un provento di CHF 11,57
Mio. (esercizio precedente CHF 10,66 Mio.). La
Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
affronta la sfida di offrire tassi d’interesse con­
correnziali nonostante il difficile contesto.
Operazioni in commissione e prestazioni
di servizio solide
Nelle operazioni in commissione e da prestazio­
ni di servizio i proventi sono aumentati mag­
giormente rispetto ai costi, generando così una
crescita del risultato pari al +20,4%.
Costi di esercizio stabili
Nell’esercizio precedente il contributo straordi­
nario alla Cassa pensioni ha inciso fortemente
sulle spese per il personale. Rettificate da questo
effetto speciale, le spese per il personale resta­
no a un livello stabile. Anche la nostra accorta
politica di spesa ha dato i suoi frutti. I nostri
costi di esercizio sono diminuiti rispetto al­
l’esercizio precedente (-7%). Con il 56,6%, il
rapporto costi / ricavi (Cost Income Ratio) rea­
lizza l’obiettivo di riferimento. Questo indice
attesta l’elevata efficienza della nostra Banca.
Utile d’esercizio in costante crescita
L’utile di esercizio della Banca Raiffeisen Men­
drisio e Valle di Muggio è aumentato da CHF
1’997’557 a CHF 2’345’408 (+17,4%) di questi,
CHF 2’281’908 vengono destinati al capitale
proprio, che attualmente presenta una consi­
stenza di CHF 38’244’515. Con questa base
solida e sana guardiamo fiduciosi al nuovo eser­
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
cizio. Il Consiglio di Amministrazione porpone
all’Assemblea generale la consueta alta remu­
nerazione delle quote sociali del 5,0%.
Ringraziamenti
Il Consiglio di Amministrazione vi ringrazia vi­
vamente per la fiducia accordata. Anche nel
nuovo esercizio, i nostri collaboratori continue­
ranno ad assistervi e a supportarvi per tutte le
vostre domande in materia di finanze. Il Consi­
glio di Amministrazione coglie l’occasione per
ringraziare sentitamente anche i collaboratori.
Carlo Croci
Fabio Caminada
PresidentePresidente
del Consiglio di
della Direzione
Amministrazione
7
8
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Relazione dell’Ufficio di revisione
Relazione dell’Ufficio di revisione all’Assemblea generale
della Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio società cooperativa, Mendrisio
Relazione dell’Ufficio di revisione sul conto annuale
In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato il conto annuale della Banca Raiffeisen Mendrisio
e Valle di Muggio società cooperativa, comprendente bilancio, conto economico, conto del flusso di
fondi e allegato (pagine 10-12, 14-16 e 25-37), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013.
Responsabilità del Consiglio d’Amministrazione
Il Consiglio d’Amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità alla
legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale, che sia
esente da anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’Amministrazione è
inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto
annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate.
Responsabilità dell’Ufficio di revisione
La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri
di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere
sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative.
Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi
per i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica
compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto
annuale contenga anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valuta­
zione di questi rischi, il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è
rilevante per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste
dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno. La
PricewaterhouseCoopers SA, via della Posta 7, Casella postale, 6900 Lugano
Telefono +41 58 792 65 00, Fax +41 58 792 65 10, www.pwc.ch
PricewaterhouseCoopers SA fa parte di una rete internazionale di società giuridicamente autonome e indipendenti tra loro.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
revisione comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto
annuale, dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del
conto annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costitui­
scano una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione.
Opinione di revisione
A nostro giudizio, il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013 è conforme alla legge
svizzera e allo statuto.
Relazione in base ad altre disposizioni legali
Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge sui
revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 906 CO, congiuntamente all’art. 728 CO e art. 11 LSR), come
pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipendenza.
Conformemente all’art. 906 CO congiuntamente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero
di revisione 890, confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del
conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’Amministrazione.
Confermiamo inoltre che la tenuta dell’elenco dei soci e la proposta d’impiego dell’utile di bilancio
sono conformi alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto an­
nuale.
PricewaterhouseCoopers SA
Patrick Fritz
Perito revisore
Revisore responsabile
Lugano, 24 marzo 2014
Fabienne Mocellin
Perito revisore
9
10
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Bilancio al 31 dicembre 2013
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
Allegato
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Prestiti alla clientela
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Partecipazioni
Immobilizzi
Ratei e risconti
Altri attivi
4’965’390
4’589’468
375’922
8.2
10/14
88’286’021
93’535’672
-5’249’650
-5.6
10/14
55’533’636
53’841’566
1’692’070
3.1
1/10/14
858’762’828
827’542’964
31’219’864
3.8
1/5/10
914’296’464
881’384’529
32’911’935
3.7
2’730
8’374
-5’645
-67.4
2/10
860’001
1’280’001
-420’000
-32.8
2/10
6’111’132
6’100’000
11’132
0.2
2/3
11’260’000
12’400’000
-1’140’000
-9.2
3
1’751’609
787’844
963’766
122.3
4’212
2’838
1’374
48.4
4
1’027’537’559
1’000’088’726
27’448’833
2.7
12/14
88’537’672
93’857’205
-5’319’533
-5.7
188’000’000
232’425’000
-44’425’000
-19.1
10/14
a titolo di risparmio e di investimento
490’882’093
462’573’556
28’308’537
6.1
6/10/14
Altri impegni nei confronti della clientela
176’755’263
153’832’372
22’922’891
14.9
6/10/14
46’874’000
78’074’000
-31’200’000
-40.0
10
714’511’357
694’479’929
20’031’428
2.9
44’800’000
–
44’800’000
–
3’030’252
3’289’112
-258’860
-7.9
Totale degli attivi
Crediti nei confronti di società del Gruppo
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
Obbligazioni di cassa
Fondi della clientela
Mutui presso centrali di emissione di ob. fondiarie e prestiti
Ratei e risconti
Altri passivi
Rettifiche di valore e accantonamenti
Capitale sociale
Riserva legale generale
Utile d’esercizio
Totale capitale proprio
Totale passivi
Impegni nei confronti di società del Gruppo
7/10
8’891’055
6’779’548
2’111’508
31.2
30’060’380
27’171’011
2’889’369
10.6
4
8
1’270’000
1’252’400
17’600
1.4
9
34’629’106
32’694’169
1’934’937
5.9
9
2’345’408
1’997’557
347’851
17.4
9
38’244’515
35’944’126
2’300’388
6.4
1’027’537’559
1’000’088’726
27’448’833
2.7
188’984’500
233’780’319
-44’795’819
-19.2
12/14
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
1’777’656
1’630’804
146’852
9.0
1/15
Promesse irrevocabili
21’100’781
14’610’025
6’490’756
44.4
1
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
72’572’914
67’148’762
5’424’152
8.1
1
Strumenti finanziari derivati
16
valori di rimpiazzo positivi
–
–
–
–
valori di rimpiazzo negativi
–
–
–
–
volume contrattuale
–
–
–
–
Tutti gli importi riportati sono arrotondati, per cui è possibile che le somme totali presentino differenze non significative.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Conto economico 2013
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
Proventi da interessi e sconti
17’176’669
17’876’493
-699’824
-3.9
Oneri per interessi
-5’608’131
-7’214’382
1’606’252
-22.3
11’568’538
10’662’111
906’427
8.5
143’144
39’428
103’716
263.1
e d’investimento
1’179’451
1’213’432
-33’981
-2.8
Proventi da commissioni su altre prestazioni di servizio
1’586’236
1’277’473
308’762
24.2
Risultato da operazioni su interessi
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Allegato
Proventi da commissioni su operazioni di negoziazione titoli
Oneri per commissioni
-813’139
-789’559
-23’580
3.0
Risultato da op. in commissione e da prestazioni di servizio 2’095’692
1’740’774
354’918
20.4
726’323
677’532
48’791
7.2
–
3’316
-3’316
-100.0
209’380
105’520
103’860
98.4
91’121
169’740
-78’619
-46.3
Risultato da operazioni di negoziazione
Risultato da alienazione di investimenti finanziari
Proventi da partecipazioni
Risultato da immobili
Altri proventi ordinari
Altri oneri ordinari
Altri risultati ordinari
72’404
79’774
-7’370
-9.2
-97’499
-24’258
-73’241
301.9
-17.6
18
275’406
334’092
-58’686
14’665’959
13’414’509
1’251’450
9.3
Spese per il personale
-5’685’690
-6’146’461
460’771
-7.5
19
Spese per il materiale
-2’614’954
-2’777’057
162’102
-5.8
20
-8’300’644
-8’923’517
622’873
-7.0
6’365’315
4’490’991
1’874’323
41.7
-798’278
-874’442
76’164
-8.7
3
Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite
-2’650’765
-1’383’915
-1’266’849
91.5
8
Risultato di esercizio (risultato intermedio)
2’916’272
2’232’634
683’638
30.6
456’158
554’941
-98’782
-17.8
Ricavi di esercizio
Costi di esercizio
Utile lordo
Ammortamenti sugli immobilizzi
Ricavi straordinari
Costi straordinari
–
–
–
–
Imposte
-1’027’022
-790’017
-237’004
30.0
Utile d’esercizio
2’345’408
1’997’557
347’851
17.4
2’281’908
1’934’937
346’971
17.9
63’500
62’620
880
1.4
2’345’408
1’997’557
347’851
17.4
Proposta d’impiego dell’utile
Destinazione alla riserva legale generale
Remunerazione del capitale delle quote sociali
Totale dell’impiego dell’utile (utile di bilancio)
11
12
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Conto del flusso di fondi al 31 dicembre 2013
Eser. in rassegna
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. in rassegna
Impiego dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Impiego dei fondi
in CHF
2’345’408
–
1’997’557
–
798’278
–
874’442
–
2’889’369
–
1’640’806
–
Ratei e risconti attivi
–
963’766
–
359’935
Ratei e risconti passivi
–
258’860
–
128’542
Remunerazione delle quote sociali per l’esercizio precedente
–
62’620
–
61’970
Flusso di fondi in base al risultato operativo (finanz. interno)
Utile d’esercizio
Ammortamenti sugli immobilizzi
Rettifiche di valore e accantonamenti
Saldo
6’033’0551’285’2454’512’805 550’447
Flusso di fondi risultante da transazioni sul capitale proprio
Variazione netta del capitale sociale
Saldo
17’600
–
17’600
13’000
–
–13’000
–
Flusso di fondi risultante da cambiamenti negli immobilizzi
Partecipazioni
Immobili
Altri immobilizzi
Saldo
–
11’132
–
416’562
–
750’119
9’450
–
74’840
3
115’114
416’562
3’462’000
85’972 750’1223’586’564
Flusso di fondi risultante dall’attività bancaria
Impegni nei confronti di banche
–
44’425’000
–
2’900’000
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’inv.
28’308’537
–
39’097’062
–
Altri impegni nei confronti della clientela
22’922’891
–
12’879’909
–
–
31’200’000
–
19’523’000
Obbligazioni di cassa
Prestiti obbligazionari
Mutui presso centrali di emissione di obbligazioni fondiarie
Altri passivi
Crediti risultanti da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
–
–
–
–
44’800’000
–
–
–
2’111’508
–
112’466
–
–
–
20’052
–
5’249’650
–
–
7’085’386
Crediti nei confronti della clientela
–
1’692’070
–
3’666’123
Crediti ipotecari
–
31’219’864
–
22’165’871
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
5’645
–
–
3’351
743’545
323’545
664’999
–
Altri attivi
–
1’374
855
–
Liquidità
–
375’922
1’429’473
–
Investimenti finanziari
Saldo
104’141’776109’237’776 54’204’815 55’343’731
Totale provenienza dei fondi
110’608’993
–
59’480’742
–
–
110’608’993
–
59’480’742
Totale impiego dei fondi
Gli importi corrispondono alla variazione netta delle voci di bilancio.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Cifre chiave della Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in %
Dati del bilancio
Somma del bilancio
1’027’537’559
1’000’088’726
2.7
Prestiti alla clientela
914’296’464
881’384’529
3.7
858’762’828
827’542’964
3.8
714’511’357
694’479’929
2.9
di cui crediti ipotecari
Fondi della clientela
Fondi della clientela in % dei prestiti alla clientela
78.2%
78.8%
38’244’515
35’944’126
6.4
14’665’959
13’414’509
9.3
11’568’538
10’662’111
8.5
Costi di esercizio
8’300’644
8’923’517
-7.0
Utile lordo
6’365’315
4’490’991
41.7
Utile d’esercizio
2’345’408
1’997’557
17.4
56.6%
66.5%
Totale capitale proprio
Dati del conto economico
Ricavi di esercizio
di cui risultato da operazioni su interessi
Cost Income Ratio (rapporto costi/ricavi)
Operazioni di credito
Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita
1’260’380
471’011
in % dei prestiti alla clientela
0.14%
0.05%
Perdite su operazioni di credito
20’900
30’010
in % dei prestiti alla clientela
0.00%
0.00%
167.6
-30.4
Altre cifre chiave
Effettivo dei soci
6’350
6’262
1.4
195’351’006
207’764’197
-6.0
Numero di collaboratori
40
43
-7.0
di cui apprendisti
–
–
–
36.9
39.0
-5.4
3
3
–
Volume dei depositi titoli
Numero di posti a tempo pieno
Numero di agenzie (sede compresa)
13
14
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Allegato al conto annuale
Note sul risultato
Con il conto annuale, la Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio assolve il proprio
obbligo di conto dei risultati dello scorso esercizio. Il presente allegato al conto annuale
spiega in dettaglio su quale base sono stati ottenuti questi risultati e a quali principi ci
orientiamo nel nostro lavoro.
Note sull’attività operativa
Al raggio di attività della Banca Raiffeisen Men­
drisio e Valle di Muggio appartengono i comu­
ni di Mendrisio, Castel San Pietro, Breggia e
Brusino Arsizio. Oltre che nella sede principale
di Mendrisio, la consulenza personale ai nostri
clienti viene garantita anche nelle agenzie di
Castel San Pietro e Caneggio. I distributori au­
tomatici nelle sedi di Mendrisio, Castel San Pie­
tro e Caneggio offrono servizi 24 ore su 24. La
competenza principale e la fonte principale del
reddito della Banca Raiffeisen Mendrisio e Val­
le di Muggio è rappresentata dalle operazioni
su interessi, quindi dall’accettazione di fondi
della clientela e dalla concessione di crediti, so­
prattutto nel settore ipotecario.
Effettivo
Alla fine del 2013, presso la Banca Raiffeisen
Mendrisio e Valle di Muggio lavoravano 40 col­
laboratori. L’effettivo, al netto del lavoro a tem­
po parziale, comprende 36,9 posti a tempo
pieno.
Posizioni dei clienti
Con il 89,0%, le posizioni principali del totale
di bilancio sono costituite dai prestiti alla clien­
tela che riguardano prevalentemente le ipote­
che per immobili abitativi privati. I crediti com­
merciali sono per lo più coperti. Sul lato del
passivo dominano i fondi della clientela investi­
ti prevalentemente in forma di risparmio e di
investimento.
Operazioni su interessi, operazioni
in commissione e da prestazioni di
servizio, operazioni di negoziazione
Le operazioni su interessi contribuiscono con il
78,9% notevolmente al ricavo di esercizio. Il
risultato da operazioni in commissione e da
prestazioni di servizio ammonta al 14,3%, se­
guito dal risultato da operazioni di negoziazio­
ne con il 5,0%.
Integrazione nel Gruppo Raiffeisen
La Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
è membro di Raiffeisen Svizzera che funge da
centro di servizi e da garante per tutti gli impe­
gni dell’intero Gruppo. Nell’eventualità di una
sua uscita dal Gruppo Raiffeisen, la Banca Raif­
feisen Mendrisio e Valle di Muggio si è impe­
gnata a versare un’indennità pari all’1,5% del
totale di bilancio.
Corporate Governance
La Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
si attiene in linea di principio alle direttive di
Corporate Governance della SIX Swiss Exchange
non vincolanti per Raiffeisen e rispettivamente
allo Swiss Code of Best Practice for Corporate
Governance di economiesuisse. Spiegazioni in
merito sono presentate dettagliatamente nel
Rapporto di gestione del Gruppo Raiffeisen.
Ai sensi della Circolare 2008/24 dell’Autorità
federale di vigilanza sui mercati finanziari FIN­
MA, il Consiglio di Amministrazione deve esse­
re composto almeno per un terzo da compo­
nenti che soddisfano i criteri di indipendenza
definiti alle cifre marginali 20 – 24. Tali membri
non possono inoltre ricoprire altre funzioni in
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
seno alla Banca Raiffeisen né avere con essa
alcuna relazione commerciale che possa far sor­
gere un conflitto di interessi. Tutti i membri del
Consiglio di Amministrazione della Banca Raif­
feisen Mendrisio e Valle di Muggio soddisfano
i criteri di indipendenza richiesti.
Note sulla gestione dei rischi
Principi della gestione dei rischi
Assumersi dei rischi mantenendone il controllo
e gestirli in maniera mirata sono le principali
competenze della Banca Raiffeisen Mendrisio e
Valle di Muggio. L’obiettivo della gestione dei
rischi è quello di garantire l’esistenza e il suc­
cesso a lungo termine della Banca e salvaguar­
darne la buona reputazione.
La politica dei rischi costituisce la base della ge­
stione dei rischi che poggia sullo statuto e sul
regolamento interno della Banca Raiffeisen
Mendrisio e Valle di Muggio oltre che sulle di­
sposizioni legali in materia.
La politica dei rischi sostiene lo sviluppo stabile
e a lungo termine della redditività. La Banca
Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio si assume
i rischi con prudenza e consapevolezza. Essi
vengono gestiti e controllati sia a livello di im­
pegno individuale che di portafoglio. Nelle ope­
razioni commerciali che svolge, Raiffeisen per­
segue l’impegno costante di applicare i più
rigorosi principi etici.
Valutazione del rischio
Il Consiglio di Amministrazione si occupa perio­
dicamente dei rischi fondamentali a cui la Ban­
ca è esposta, che vengono descritti di seguito.
La valutazione comprende in particolare le mi­
sure volte alla riduzione del rischio e i controlli
interni. L’accento viene posto soprattutto sulla
garanzia di una sorveglianza e di una valutazio­
ne costanti, nonché sulla corretta registrazione
nell’allestimento dei conti.
Rischio di credito
Il rischio di credito rappresenta la possibile per­
dita a cui deve far fronte la Banca Raiffeisen
Mendrisio e Valle di Muggio se un cliente non
può adempiere ai suoi impegni derivanti dal
contratto di credito. I rischi di credito sorgono
nei confronti di persone private e della cliente­
la aziendale. Per clientela aziendale si intendo­
no soprattutto le piccole imprese che operano
prevalentemente nel raggio di attività della Ban­
ca Raiffeisen.
La politica creditizia stabilita per iscritto funge
da base per le operazioni di credito. In primo
piano nella politica creditizia troviamo il merito
creditizio e la capacità di credito dei clienti non­
ché il mantenimento del valore delle garanzie.
La concessione di un credito avviene prevalente­
mente a fronte di coperture.
La qualità del debitore (solvibilità del beneficia­
rio del credito) viene stabilita seguendo una
procedura di rating unitaria. Per la valutazione
delle garanzie, in particolar modo dei pegni im­
mobiliari o di altri depositi, trovano applicazio­
ne le regole prudenziali valide a livello di Grup­
po.
L’andamento del merito creditizio, della capa­
cità di credito e della conservazione di valore
delle garanzie è sottoposto a un costante mo­
nitoraggio.
Per determinate operazioni a elevato rischio
viene applicata una procedura di autorizzazione
particolare basata sui rischi. Per misurare la com­
petenza di credito dei singoli collaboratori sono
decisivi il tipo di garanzia, l’importo del credito
e la solvibilità del cliente. Nel caso di posizioni
di rischio più complesse, la Banca Raiffeisen
Mendrisio e Valle di Muggio può ricorrere all’as­
sistenza degli specialisti in materia di crediti di
Raiffeisen Svizzera.
15
16
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Qualora sussistano indizi di prestiti a rischio, le
singole rettifiche di valore vengono stabilite si­
stematicamente, sulla base di direttive unitarie
a livello di Gruppo. In particolare le posizioni a
rischio e in sofferenza vengono valutate al va­
lore di liquidazione. La determinazione di nuo­
ve rettifiche di valore individuali e l’esame di
quelle esistenti avvengono quattro volte l’anno
alla fine di ogni trimestre.
data. Per questo motivo la gestione della liqui­
dità e del rifinanziamento a livello di Gruppo è
curata dalla Tesoreria di Raiffeisen Svizzera. Gli
obblighi di pubblicazione in relazione alla co­
pertura con fondi propri su base consolidata ai
sensi della Circolare 2008/22 della FINMA sono
disponibili sul sito Internet di Raiffeisen (www.
raiffeisen.ch) o nel rapporto di gestione del
Gruppo Raiffeisen.
Rischio di variazione dei tassi
Il rischio di variazione dei tassi definisce il rischio
di perdita che la Banca Raiffeisen Mendrisio e
Valle di Muggio potrebbe subire a causa di un
cambiamento dei tassi di interesse di mercato.
I rischi di variazione dei tassi sussistono soprat­
tutto nell’ambito delle operazioni con la clien­
tela e risultano essenzialmente dalle diverse sca­
denze degli attivi e dei passivi del bilancio.
Rischio operativo
Il rischio operativo è costituito dal pericolo di
perdite dovute all’inadeguatezza o al malfun­
zionamento delle procedure interne, dei colla­
boratori, dei sistemi informatici, degli stabili e
delle installazioni, o derivanti da eventi esterni.
Questa definizione comprende i rischi legali,
informatici e i rischi di sicurezza fisici. Oltre alle
perdite, la Banca considera anche gli effetti dei
rischi operativi sulla reputazione e sul rispetto
delle disposizioni normative.
I rischi di variazione dei tassi sono limitati all’in­
terno della Banca e vengono gestiti attivamen­
te. La Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Mug­
gio esegue analisi approfondite nell’ambito dei
rischi di variazione dei tassi. La Direzione della
Banca tiene conto dei risultati emersi dalle ana­
lisi per l’attività di gestione dei rischi.
Altri rischi di mercato
La Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
non effettua operazioni di borsa speculative e
non detiene alcun trading book. Le consistenze
proprie in titoli, divise, banconote e metalli pre­
ziosi vengono tenute soltanto se sono necessa­
rie per le attività con la clientela.
Adempimento delle normative in materia di
fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità
Secondo le disposizioni della FINMA del 3 set­
tembre 2010, le singole Banche Raiffeisen sono
dispensate dall’adempimento su base individua­
le delle disposizioni in materia di fondi propri,
ripartizione dei rischi e liquidità. Queste prescri­
zioni devono essere osservate su base consoli­
I rischi operativi sorgono sia in rapporto diretto
con le operazioni con la clientela, sia in base
alla funzione di datore di lavoro e proprietario
o fruitore di edifici e installazioni. I rischi opera­
tivi che ne derivano variano dai problemi dell’at­
tività quotidiana, ad esempio irregolarità nella
verifica dei conti, a eventi potenzialmente più
gravi come la frode.
La loro gestione è orientata a riconoscere il tipo
e le dimensioni del rischio, ad adottare le misu­
re adeguate e a controllarne l’efficacia. A que­
sto proposito la Banca Raiffeisen Mendrisio e
Valle di Muggio attribuisce un’importanza fon­
damentale al sistema di controllo interno.
Al fine di prevenire rischi giuridici, la Banca Raif­
feisen Mendrisio e Valle di Muggio si avvale di
contratti quadro standardizzati. In questo modo
evita perdite finanziarie dovute a convenzioni
contrattuali inappropriate da un punto di vista
legale.
Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
316 Banche
Raiffeisen forti
Un partner
di fiducia
raiffeisen.ch/rapportodigestione
L’impegno
nell’economia
locale
La sicurezza di
una cooperativa
Una parte
autentica della
Svizzera
18
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
I legami stretti
rendono forti
Ai clienti Raiffeisen sta a cuore il bene della Svizzera. Il 99% dei pagamenti effettuati dai
nostri clienti tramite Raiffeisen rimane nel circuito nazionale; solo l’1% è diretto all’estero.
Ciò dimostra che il vostro denaro circola praticamente solo in Svizzera, che effettuate gli
acquisti soprattutto in territorio nazionale e che vi rivolgete innanzitutto a PMI svizzere.
Insieme ai nostri clienti, supportiamo il circuito economico locale: i risparmi che ci affidate
confluiscono in forma di crediti nella regione. Un circolo virtuoso e un solido contributo
all’economia svizzera.
Fonte: Traffico dei pagamenti delle Banche Raiffeisen 2013, SIX
99 %
dei pagamenti Raiffeisen
a favore di un beneficiario
in Svizzera
1%
dei pagamenti Raiffeisen
diretti all’estero
PAGAMENTI RAIFFEISEN
Clientela
aziendale
Raiffeisen
26%
74%
effettua il 26 per cento
di tutti i pagamenti
85
Clientela
privata
Raiffeisen
dispone il 74 per cento
dei pagamenti
milioni di pagamenti
Raiffeisen elabora 85 milioni di pagamenti* all’anno, pari a un pagamento su
cinque in Svizzera. Nessun’altra banca in
Svizzera trasferisce più pagamenti.
*Sono stati considerati solo pagamenti tramite SIC
VICINA AL CLIENTE –
24 ORE SU 24
Nella relazione tra una banca e i suoi clienti la vicinanza è determinante,
poiché crea fiducia. Raiffeisen garantisce la vicinanza sotto ogni aspetto:
geografico, temporale ed emozionale.
50
milioni di volte
all'anno
un bancomat Raiffeisen è il più vicino
e viene utilizzato per un prelevamento di
denaro per un valore medio di CHF 250.
96
volte al minuto
i clienti stabiliscono un collegamento con
Raiffeisen durante un prelievo presso i
1500 bancomat in tutta la Svizzera.
Scoprite a che ora viene effettuata
la maggior parte dei prelievi bancomat:
raiffeisen.ch/rapportodigestione
35%
30%
25%
20%
80 %
15%
+33 %+33%
dei soci Raiffeisen fedeli
da oltre 10 anni
Neugeldzufluss
di afflusso
di nuovi fondi
10%
5%
+8.75+8,75
% %
di crescitaKonjunktur
economica (PIL)
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
AUMENTO DELLA FIDUCIA
IN PERIODI ECONOMICAMENTE DIFFICILI
Afflusso di fondi di nuovi clienti (+33%) presso Raiffeisen
tra il 2008 e il 2013 confrontato con la crescita economica
(+8.75%) nello stesso periodo.
86 %
dei nostri clienti ci raccomanderebbero
ad altri. Nessun’altra banca svizzera
ha raggiunto nel sondaggio sulla reputazione GfK BusinessReflector 2013
un valore altrettanto elevato per quanto
riguarda la fiducia della clientela.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Fiducia
che cresce anno dopo anno
Fiducia e fedeltà sono due termini strettamente affini. E ce lo dimostrano ogni anno i nostri
soci. Come? Con una fedeltà straordinaria: l’80% dei soci concede la propria fiducia a
Raiffeisen da oltre dieci anni, affidandoci il loro denaro e instaurando con noi una relazione,
alla quale sono rimasti fedeli fino ad oggi.
La fiducia nei confronti di Raiffeisen è aumentata soprattutto a partire dal 2008, quando il
contesto economico è diventato sempre più difficile: da allora abbiamo registrato un afflusso
di fondi di nuovi clienti del 33%.
Fonti: Raiffeisen, Segreteria di Stato dell’economia SECO
15 %
dei soci Raiffeisen fedeli
da 5 a 10 anni
5%
dei soci Raiffeisen fedeli
da fino a 5 anni
21
22
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Successo a lungo termine
grazie a un sano
circuito economico
Assieme ai nostri clienti provvediamo a un sano circuito economico locale. In Svizzera un’impresa
su tre è cliente di Raiffeisen. Un’ipoteca su quattro viene concessa da noi; ciò corrisponde a
una quota di mercato del 16.3%. E nel settore del risparmio un franco su cinque è depositato presso
una Banca Raiffeisen. Con il denaro risparmiato e investito presso di noi finanziamo nella stessa
regione crediti per proprietà di abitazione o PMI; in questo modo consentiamo alle piccole industrie
locali d’impegnarsi economicamente, portando avanti innovazioni, effettuando investimenti
e creando posti di lavoro. Un circuito perfetto, quindi, dove il valore creato resta nella regione.
Fonti: Raiffeisen, Banca nazionale svizzera
20 %
quota di mercato di Raiffeisen per i
depositi di risparmio
16.3 %
quota di mercato di
Raiffeisen per le ipoteche
136
miliardi CHF
di fondi della clientela affidati alle
Banche Raiffeisen
140
miliardi CHF
di crediti ipotecari che consentono
ai nostri clienti di realizzare il loro sogno
di un'abitazione
RAIFFEISEN INVESTE
IN SVIZZERA
Raiffeisen immette annualmente CHF 1.4 miliardi nel circuito
economico locale. Questo denaro va alle piccole industrie locali sotto
forma di ordini edilizi, è destinato come fondi di sponsorizzazione
allo sport, alla cultura e alle associazioni o viene usato per i salari dei
nostri collaboratori.
CHF 185.5 milioni
Investimenti in edifici Raiffeisen
CHF 967 milioni
CHF 125.5 milioni
Salari
Imposte
CHF 86 milioni
CHF 23 milioni
Spese previdenziali
CHF 4.7 milioni
Contributi e donazioni
Sponsoring
24
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
La cooperativa
come ideale terreno fertile
Crescita
della quota dei soci
tra il 2008 e il 2013 (in %)
Il modello cooperativo di Raiffeisen convince grazie all’imprenditorialità, poiché
ciascuna delle 316 Banche Raiffeisen opera autonomamente come PMI organizzata
in forma cooperativa. Questa struttura crea stabilità: tutte le Banche, che sono unite
nel Gruppo Raiffeisen, rispondono solidalmente. Le Banche Raiffeisen
sono radicate a livello regionale e conoscono benissimo le condizioni locali del
mercato.
Argomenti convincenti! Non c’è da meravigliarsi se negli ultimi sei anni
il numero dei soci è aumentato a 1,8 milioni. E per contribuire a
formare il futuro della loro Banca, alle Assemblee Generali partecipano
ben 400’000 soci.
Fonti: Raiffeisen, Ufficio federale di statistica (UST)
Quota dei soci
di Raiffeisen alla fine del 2007,
misurata sulla popolazione per
ogni cantone (in %)
Sono state considerate solo le Banche Raiffeisen. Le succursali di Raiffeisen Svizzera non hanno soci.
STRETTAMENTE LEGATI ALLA POPOLAZIONE SVIZZERA
Clienti
1 abitante della Svizzera su 2
è cliente Raiffeisen.
Soci
Partecipanti alle AG
1 abitante della Svizzera su 4
è socio Raiffeisen.
1 abitante della Svizzera su 20
partecipa ogni anno a
un'Assemblea Generale Raiffeisen.
Collaboratori
Consigli di Amministrazione
1 abitante della Svizzera su 800
è collaboratore Raiffeisen.
1.8 milioni
1 abitante della Svizzera su 4000 è nel
Consiglio di Amministrazione di una Banca
Raiffeisen.
3.7 milioni
10’000
Progetto e realizzazione: Raiffeisen Svizzera società cooperativa, Gestione dei temi, Raiffeisenplatz, 9001 San Gallo
400’000
2000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Outsourcing
La gestione della rete di comunicazione dei dati
è stata esternalizzata a Swisscom (Svizzera) SA.
L’intera amministrazione titoli di Raiffeisen è
inoltre assicurata dal Gruppo Vontobel. La scan­
sione nel traffico dei pagamenti con giustifica­
tivo avviene presso la Swiss Post Solutions SA e
la stampa e spedizione dei giustificativi bancari
è stata esternalizzata alla Trendcommerce
(Schweiz) AG.
Principi di iscrizione a bilancio e
di valutazione
Principi generali
La contabilità, la valutazione e l’iscrizione a bi­
lancio sono effettuate conformemente alle di­
sposizioni del Codice delle obbligazioni svizzero,
alla Legge federale sulle banche e le casse ri­
sparmio e alla relativa ordinanza, nonché alle
direttive della FINMA. Le voci riportate in det­
taglio in una posizione di bilancio sono valuta­
te singolarmente.
Rilevamento delle operazioni bancarie
Tutte le operazioni bancarie concluse ed ese­
guite entro la data di chiusura del bilancio ven­
gono registrate il giorno stesso e iscritte nel
bilancio e nel conto economico secondo i prin­
cipi di valutazione fissati. L’iscrizione a bilancio
delle operazioni di cassa concluse, ma non an­
cora eseguite, avviene secondo il principio del
giorno di conclusione.
Valute estere
I crediti e gli impegni in valuta estera nonché le
giacenze di denaro contante sono valutati al
corso della data di chiusura del bilancio. Gli uti­
li e le perdite di corso risultanti da tale valuta­
zione sono registrati alla posizione «Risultato da
operazioni di negoziazione». Le transazioni in
valuta estera eseguite durante l’anno sono con­
tabilizzate al corso del giorno in cui è avvenuta
l’operazione.
Liquidità, crediti risultanti da titoli del
mercato monetario, fondi passivi
L’iscrizione a bilancio avviene al valore nomina­
le ovvero al valore di acquisto. Lo sconto non
ancora maturato sui titoli del mercato moneta­
rio, nonché gli aggi e disaggi su prestiti propri
e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie sono
assegnati in base alla relativa durata.
Crediti nei confronti di banche e della
clientela, crediti ipotecari
L’iscrizione a bilancio viene effettuata al valore
nominale. I proventi da interessi sono assegna­
ti ai rispettivi periodi di competenza.
Un credito è ritenuto a rischio dalla Banca se
appare improbabile che il debitore riesca a ri­
spettare completamente i suoi impegni contrat­
tuali. I crediti a rischio ed eventuali garanzie
sono valutati al valore di liquidazione. Per i cre­
diti a rischio vengono costituite singole rettifiche
di valore sulla base di analisi periodiche dell’im­
pegno creditizio specifico. A tal fine vengono
considerati la solvibilità del debitore, il rischio
di controparte e il valore netto di alienazione
delle coperture che si ritiene sia realizzabile.
Qualora il recupero del credito dipenda esclu­
sivamente dalla realizzazione delle garanzie, per
la quota scoperta si procede a una rettifica di
valore totale.
Gli interessi e le relative commissioni, scaduti
da oltre 90 giorni, sono considerati in sofferen­
za. Nel caso di crediti in conto corrente, gli in­
teressi e le commissioni sono considerati in sof­
ferenza qualora il limite di credito concesso sia
stato superato da oltre 90 giorni. Gli interessi
(compresi quelli pro rata) e le commissioni in
sofferenza e a rischio non sono più contabiliz­
zati come ricavi, bensì assegnati direttamente
alla posizione «Rettifiche di valore e accantona­
menti». Lo storno di un credito viene effettuato
al più tardi nel momento in cui un atto giuridico
conferma la chiusura della procedura di realiz­
zazione. I crediti a rischio sono nuovamente
classificati al loro valore intero (viene quindi
25
26
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
sciolta la rettifica di valore) se gli importi di ca­
pitale e gli interessi in sospeso vengono corri­
sposti entro i termini previsti dagli accordi con­
trattuali e se sono soddisfatti gli ulteriori criteri
di solvibilità. Tutte le rettifiche di valore sono
registrate in «Rettifiche di valore e accantona­
menti».
Portafoglio destinato alla negoziazione
Il portafoglio destinato alla negoziazione è va­
lutato al fair value, mentre alle posizioni prive
di un mercato rappresentativo viene applicato
il principio del valore minimo. Sia gli utili e le
perdite risultanti da questa valutazione, sia quel­
li conseguiti nel periodo, sono esposti alla voce
«Risultato da operazioni di negoziazione». I pro­
venti da interessi e i dividendi del portafoglio di
negoziazione sono compresi nel risultato delle
operazioni su tassi di interesse.
Investimenti finanziari
Gli investimenti finanziari comprendono gli im­
mobili e le partecipazioni acquisiti da operazio­
ni creditizie e destinati alla rivendita. La valuta­
zione avviene secondo il principio del valore
minimo. Come valore minimo viene considera­
to il valore più basso tra il valore di acquisto e
quello di liquidazione.
Partecipazioni
Sono considerate partecipazioni le quote socia­
li di Raiffeisen Svizzera, le partecipazioni in isti­
tuzioni locali e regionali necessarie per motivi
operativi e di politica aziendale, come pure le
azioni della Banca di obbligazioni fondiarie de­
gli Istituti ipotecari svizzeri SA. Le quote relative
à Raiffeisen Svizzera vengono iscritte a bilancio
al massimo al valore nominale. La valutazione
delle restanti partecipazioni avviene secondo il
principio del valore di acquisto, cioè il prezzo di
acquisto da cui sono stati dedotti gli ammorta­
menti necessari dal punto di vista economico-­
aziendale. Le partecipazioni possono contene­
re riserve tacite.
Immobilizzi
Gli immobilizzi vengono iscritti a bilancio al co­
sto di acquisto maggiorato degli investimenti
che determinano un aumento di valore, am­
mortizzati in modo lineare sull’arco della pre­
sunta durata d’uso:
Immobili
al massimo 66 anni
Riattazioni e trasformazioni
di locali in affitto
al massimo 15 anni
Software e impianti EED al massimo 3 anni
Mobilio, installazioni
al massimo 8 anni
Altri immobilizzi
al massimo 5 anni
Gli investimenti di entità modesta vengono re­
gistrati direttamente come costi di esercizio. Le
ristrutturazioni complete che determinano un
aumento di valore vengono iscritte negli attivi,
mentre la manutenzione e le riparazioni sono
imputate ai costi. Gli immobilizzi possono con­
tenere riserve tacite.
Gli immobili e gli impianti in costruzione sono
ammortizzati solo a partire dal momento in cui
essi vengono utilizzati. I terreni edificabili non
edificati non sono oggetto di ammortamento.
Qualora determinati eventi o circostanze lascino
supporre che il valore contabile degli immobi­
lizzi possa essere cambiato, questi ultimi ven­
gono sottoposti a monitoraggio per verificarne
il mantenimento del valore. Un’eventuale ridu­
zione di valore viene contabilizzata attraverso
la posizione «Ammortamenti sull’attivo fisso»
con effetto sul conto economico. Se in occasio­
ne di una verifica della consistenza del valore di
un immobilizzo si rileva una variazione della sua
durata d’uso, il valore contabile residuo viene
ammortizzato come previsto in base alla nuova
durata d’uso.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Rettifiche di valore e accantonamenti
Per tutti i rischi identificabili alla data di riferi­
mento del bilancio sono costituite singole ret­
tifiche di valore e singoli accantonamenti se­
condo il principio prudenziale. Si rinuncia alla
costituzione di rettifiche di valore forfetarie. Gli
altri accantonamenti possono contenere riserve
tacite.
Imposte
Le imposte vengono calcolate e contabilizzate
in base ai risultati dell’esercizio in rassegna.
Riserve per rischi bancari generali
È consentita la costituzione di riserve per rischi
bancari generali. Si tratta di riserve destinate
alla copertura dei rischi latenti nell’attività cor­
rente della Banca, create a titolo precauzionale
in linea con le norme di allestimento dei conti.
Conformemente all’art. 21 cpv. 1 lett. c dell’Or­
dinanza sui fondi propri (OFoP) tali riserve sono
computate come fondi propri di base.
Eventi successivi alla data di chiusura del
bilancio
Fino alla data di stesura del presente rapporto
di gestione non si sono verificati eventi rilevan­
ti che richiedono una registrazione obbligatoria
nel bilancio e/o nell’allegato al 31 dicembre
2013.
Impegni eventuali, promesse irrevocabili,
impegni di pagamento e di versamento
suppletivo
L’iscrizione nelle operazioni fuori bilancio viene
effettuata al valore nominale. In caso di rischi
prevedibili, vengono costituiti appositi accan­
tonamenti.
Strumenti finanziari derivati
I rischi di variazione dei tassi di interesse vengo­
no coperti da Raiffeisen Svizzera. Le operazioni
connesse sono registrate al netto nel bilancio.
Le operazioni su strumenti finanziari derivati
possono essere effettuate solo su ordine dei
clienti, in quanto la Banca agisce unicamente
in qualità di intermediaria. I valori di rimpiazzo
risultanti dai contratti quotati in borsa vengono
iscritti a bilancio soltanto in misura pari alla par­
te non coperta da margini di garanzia. I valori
di rimpiazzo risultanti da contratti non quotati
in borsa vengono sempre iscritti a bilancio.
Modifiche rispetto all’anno precedente
Non sono state effettuate modifiche sostanzia­
li dei principi di iscrizione a bilancio e di valuta­
zione.
27
28
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Informazioni sul bilancio
1. Panoramica delle coperture dei prestiti e delle operazioni fuori bilancio
1.1 Panoramica delle coperture
Copertura ipotecaria
in CHF
Altra copertura
in CHF
Senza copertura*
in CHF
Totale
in CHF
36’525’470
–
4’167’168
14’840’998
55’533’636
–
13’448’463
–
Prestiti
Crediti nei confronti della clientela
di cui enti di diritto pubblico
Crediti ipotecari
Stabili abitativi
710’679’269
–
1’181’764
711’861’033
Uffici e locali commerciali
28’209’872
–
–
28’209’872
Oggetti industriali e artigianali
88’646’963
–
–
88’646’963
Altri
30’044’961
–
–
30’044’961
894’106’534
4’167’168
16’022’762
914’296’464
859’881’976
4’889’974
16’612’580
881’384’529
Totale dei prestiti
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
Fuori bilancio
Impegni eventuali
357’995
1’192’927
226’734
1’777’656
15’806’180
54’000
5’240’601
21’100’781
–
–
72’572’914
72’572’914
16’164’175
1’246’927
78’040’250
95’451’351
9’196’774
880’590
73’312’227
83’389’591
Ammontare
lordo del
debito in CHF
Ricavi stimati
dalla realizz.
delle garanzie
in CHF
Ammontare
netto del
debito in CHF
Singole
rettifiche di
valore in CHF
14’148’782
12’895’522
1’253’260
1’260’380
14’819’316
14’351’097
468’219
471’011
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Totale delle operazioni fuori bilancio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
* Incl. prestiti rettificati
1.2 Impegni a rischio
Crediti a rischio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
2. Ripartizione portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione, investimenti finanziari e partecipazioni
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Titoli di debito
–
–
Metalli preziosi
2’730
8’374
Totale del portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
2’730
8’374
Valore contabile
Valore contabile
Fair Value
Fair Value
EsercizioEsercizioEsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Investimenti finanziari
Titoli di debito
–
–
–
Titoli di partecipazione
–
–
–
–
860’001
1’280’001
860’001
1’560’000
860’001
1’280’001
860’001
1’560’000
Immobili
Totale degli investimenti finanziari
–
Partecipazioni
Le nostre partecipazioni si riferiscono principalmente a quote di Raiffeisen Svizzera e non sono quotate.
3. Tabella degli investimenti
Valore di
Ammor-
Valore
Valore
acquisto a
tamenti
contabile a
contabile a
fine eserc.
totalizzati
fine eserc.
Riclassi-
Investi-
Disinvesti-
Ammor-
fine eserc.
precedente
finora
precedente
fiche
menti
menti
tamenti
in rassegna
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Partecipazioni
Partecipazioni al Gruppo
Altre partecipazioni
6’100’000
–
6’100’000
–
–
–
–
6’100’000
–
–
–
–
11’132
–
–
11’132
Totale delle partecipazioni
6’100’000–
6’100’000–
11’132 ––
6’111’132
Immobilizzi
Immobili
Stabili ad uso della banca
12’925’322
-4’985’322
7’940’000
–
–
–
-240’000
7’700’000
Altri immobili
5’701’084
-2’601’084
3’100’000
–
–
-416’562
-123’439
2’560’000
Altri immobilizzi
5’777’691
-4’417’708
1’359’983
–
74’840
–
-434’840
999’983
–
–
–
–
–
–
–
–
393’393
-393’376
17
–
–
–
–
17
24’797’490-12’397’490 12’400’000
–
74’840
-416’562
Oggetti in leasing finanziario
Altre
Totale degli immobilizzi
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli altri immobilizzi
-798’278 11’260’000
16’578’000
2’750’000
29
30
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
4. Altri attivi e passivi
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Altri attivi
Ulteriori attivi
4’212
2’838
Totale degli altri attivi
4’212
2’838
8’340’150
6’011’251
493’903
695’580
–
19’300
Altri passivi
Cedole e titoli di credito in scadenza, non riscossi
Tasse dovute, imposte indirette
Contributi dovuti alle assicurazione sociali e alla previdenza per il personale
Ulteriori passivi
Totale degli altri passivi
57’003
53’416
8’891’055
6’779’548
5. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi con riserva di proprietà
Totale degli attivi costituiti in pegno
Esercizio in rassegna
Ammontare dei crediti
di cui
o valore contabile
utilizzati
in CHF
in CHF
85’227’961
44’800’000
Esercizio precedente
Ammont. dei crediti
o valore contabile
in CHF
di cui
utilizzati
in CHF
38’788’631
30’600’000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
6. Istituti di previdenza
I collaboratori della Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio sono assicurati presso Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensiona­
mento si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dall’età di 58 anni, subendo però una corrispon­
dente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre almeno le prestazioni obbligatorie ai sensi della LPP. La Raiffeisen
Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.
6.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’investimento
167’635
Altri impegni nei confronti della clientela
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
66’950
–
–
167’635
66’950
al 31.12.2012
in percentuale
al 31.12.2011
in percentuale
103,0
98,5
6.2 Vantaggio economico / Impegno economico e oneri previdenziali
In base agli ultimi conti economici degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen sottoposti
a verifica ai sensi delle Swiss GAAP RPC 26), il grado di copertura è pari a:
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa
A fine 2013, la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa non si trova in situazione di sottocopertura. Il grado di copertura attuale al 31.12.2013 potrà
essere consultato da aprile 2014 nel rapporto di gestione 2013 del Gruppo Raiffeisen al sito www.raiffeisen.ch. Per i datori di lavoro affiliati non derivano
né benefici né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.
6.3 Riserve di contributi del datore di lavoro
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Riserve di contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro
Stato 1.1.
+ Versamenti*
- Prelevamento
+ Remunerazione
Stato 31.12.
66’950
16’716
100’000
50’000
–
–
685
233
167’635
66’950
* Contenuti nei contributi per gli istituti di previdenza per il personale (vedi allegato 19 «Spese per il personale»)
Le riserve di contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale stando al conteggio dell’istituto di previdenza. Esse non sono attivate.
31
32
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
7. Prestiti obbligazionari in corso
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli istituti ipotecari svizzeri SA
Totale dei prestiti obbligazionari in corso
44’800’000
–
44’800’000
–
1.41
–
Tasso d’interesse medio ponderato in %
8. Rettifiche di valore e accantonamenti come pure riserve per rischi bancari generali
Situazione
a inizio anno
in rassegna
in CHF
Utilizzo
conforme
allo scopo
in CHF
Modifica
dello scopo
originario
(trasferim.)
in CHF
Nuove forma-
Interessi zioni a carico
a rischio
del conto
impagati
economico
in CHF
in CHF
Scioglimenti
a favore
del conto
economico
in CHF
Situazione
alla fine
dell’anno
in rassegna
in CHF
471’011
-12’295
–
299’384
520’000
-17’720
1’260’380
–
–
–
26’700’000
–
–
–
–
–
–
–
2’100’000
Rettifiche di valore e
accantonamenti per rischi di perdita
Rettifiche di valore e accantonamenti per altri rischi operativi
Altri accantonamenti
– 28’800’000
Totale rettifiche di valore
e accantonamenti
27’171’011-12’295
–299’384
2’620’000-17’720
30’060’380
Riserve per rischi bancari generali
–
–
–
–
–
–
–
di cui tassato
–
–
–
–
–
–
–
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
9. Evoluzione del capitale proprio
Numero
di soci
Nominale di
ogni quota
6’262
Importo
in CHF
Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
1’252’400
Riserva legale generale
32’694’169
Utile dell’esercizio precedente (prima dell’impiego dell’utile)
1’997’557
Totale del cap. proprio a inizio esercizio in rassegna
(prima dell’impiego dell’utile)
35’944’126
+
Versamenti di nuovi soci
-
Rimborsi a soci
-
Remunerazione del capitale sociale (esercizio precedente)
-62’620
+
Utile dell’esercizio in rassegna
2’345’408
Totale del capitale proprio a fine esercizio in rassegna
299
200
59’800
-211
200
-42’200
6’350
6’350
38’244’515
di cui
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
200
1’270’000
Riserva legale generale
34’629’106
Utile dell’esercizio in rassegna
Obbligo di versamento suppletivo da parte dei soci
2’345’408
50’800’000
33
34
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
10. Struttura delle scadenze dell’attivo circolante e del capitale di terzi
ScadenzaScadenza Scadenza Scadenza
entro
fra 3 e
fra 1 e
superiore
A vista
Disdicibile
3 mesi
12 mesi
5 anni
ai 5 anni
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Totale
in CHF
Attivo circolante
Liquidità
4’965’390
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
10’439’011
–
67’607’405 10’239’605
–
–
88’286’021
Crediti ris. da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
3’700’500
4’965’390
19’485
38’476’712
976’052
62’123’873
4’522’600
6’857’339
1’957’000
55’533’636
58’423’624 142’565’145
522’876’045
71’798’089
858’762’828
2’730
–
–
–
–
–
2’730
–
–
–
–
–
*860’001
860’001
Portafoglio titoli e metalli preziosi
destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Totale dell’attivo circolante
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
16’402’669 100’600’585129’731’529157’327’350 529’733’384 74’615’0901’008’410’606
21’588’035
96’698’280 132’461’563 130’729’857
547’838’587
51’481’724
980’798’045
108’000’000
16’000’000
188’000’000
–
–
490’882’093
Capitale di terzi
Impegni nei confronti di banche
–
–
–
490’882’093
176’480’263
–
–
–
–
–
37’000’000 27’000’000
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
–
–
100’000
175’000
–
–
176’755’263
9’680’000 11’099’000
23’080’000
3’015’000
46’874’000
800’000
44’000’000
44’800’000
Altri impegni nei
confronti della clientela
Obbligazioni di cassa
Mutui presso centrali di emissione
di ob. fondiarie e prestiti
–
–
Totale del capitale di terzi
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
176’480’263 490’882’093 46’780’000 38’274’000 131’880’000 63’015’000 947’311’357
147’129’472
462’573’556
63’924’000 55’283’900
162’860’000
35’134’000
926’904’929
* Negli investimenti finanziari sono immobilizzati CHF 860’001 .
11. Crediti ad organi e transazioni con persone vicine
Al giorno di chiusura del bilancio i crediti ad organi ammontavano a CHF 10’831’854 (esercizio precedente CHF 9’819’381).
Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative al disbrigo e al monitoraggio affinché venga sempre garantita
l’indipendenza personale.
Per i membri del Consiglio di Amministrazione vengono applicate le stesse condizioni previste per la clientela in generale.
La Direzione della Banca beneficia delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
12. Suddivisione di attivi e passivi fra Svizzera ed estero
I crediti nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 168’859 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 1’027’537’559.
Gli impegni nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 77’459’809 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF
1’027’537’559.
13. Suddivisione di attivi e passivi secondo i paesi
Poiché siamo attivi soltanto a livello regionale, rinunciamo a una presentazione per paesi.
14. Suddivisione di attivi e passivi secondo le valute più importanti per la Banca
CHF
EUR
Monete convertite in CHF
USD
Diverse
Totale
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Altri attivi
Totale degli attivi iscritti a bilancio
4’497’140
457’024
3’462
7’765
4’965’390
40’077’711
38’132’903
8’077’477
1’997’930
88’286’021
55’464’998
67’962
676
–
55’533’636
878’749’782
–
–
2’730
878’752’511
978’789’631
38’657’889
8’081’615
2’008’424
1’027’537’559
Pretese di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale degli attivi
–
–
–
–
–
978’789’631
38’657’889
8’081’615
2’008’424
1’027’537’559
188’000’000
–
–
–
188’000’000
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
487’205’020
3’677’073
–
–
490’882’093
Altri impegni nei confronti della clientela
132’211’431
34’499’477
8’066’210
1’978’145
176’755’263
Altri passivi
171’900’185
–
–
17
171’900’203
979’316’637
38’176’551
8’066’210
1’978’162
1’027’537’559
Totale dei passivi iscritti a bilancio
Impegni di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale dei passivi
Posizione netta per divise
–
–
–
–
–
979’316’637
38’176’551
8’066’210
1’978’162
1’027’537’559
-527’006
481’338
15’405
30’262
–
31.12.201331.12.2012
Tassi di conversione valute estere
EUR
1.2263
1.2072
USD
0.8906
0.9155
35
36
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Informazioni sulle operazioni fuori bilancio
15. Impegni eventuali
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Garanzie per la copertura di crediti
1’491’504
1’395’625
Garanzie di prestazione di garanzia
286’152
235’179
Altri impegni eventuali
Totale degli impegni eventuali
–
–
1’777’656
1’630’804
16. Ripartizione degli strumenti finanziari derivati aperti a fine anno
Strumenti di negoziazione:
Strumenti di hedging:
Valori di
Valori di
Valori di
Valori di
rimpiazzorimpiazzo Volume
rimpiazzorimpiazzo Volume
positivi
negativi
dei contratti
positivi
negativi
dei contratti
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Strumenti su tassi d’interesse
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
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Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Divise
Metalli preziosi
Titoli di partecipazione e altri
Totale
Esercizio in rassegna
–––
–––
Esercizio precedente
–
–
–
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–
–
Gli strumenti finanziari derivati vengono impiegati soltanto su ordine del cliente e negoziati esclusivamente tramite Raiffeisen Svizzera. Non vengono
tenute posizioni nette in strumenti di negoziazione.
17. Operazioni fiduciarie
Non sussistono investimenti fiduciari presso banche terze né per l’anno rassegna né per l’anno precedente.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Informazioni sul conto economico
18. Risultato da operazioni di negoziazione
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Negoziazione di divise
589’849
544’732
Negoziazione di metalli preziosi e banconote
136’475
132’801
Negoziazione di titoli
Totale del risultato da operazioni di negoziazione
–
–
726’323
677’532
19. Spese per il personale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Stipendi organi della Banca e personale
4’554’706
4’604’032
AVS, AI, AD e altri assegni previsti dalla legge
455’176
475’225
Contributi agli istituti di previdenza per il personale
610’109
1’005’855
Spese accessorie per il personale
Totale delle spese per il personale
65’699
61’348
5’685’690
6’146’461
Nell’esercizio precedente nell’ambito del cambiamento delle basi tecniche di Raiffeisen Cassa Pensione società cooperativa, la banca ha fornito un
contributo una tantum pari a CHF 460’034.
20. Spese per il materiale
Spese per i locali
Costi EED, macchine, mobilio, veicoli e altre installazioni
Altri costi di esercizio
Totale delle spese per il materiale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
219’100
228’291
1’031’866
1’040’769
1’363’988
1’507’998
2’614’954
2’777’057
37
38
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio
Società cooperativa
Via Lavizzari 19 A
6850 Mendrisio
Telefono 091 640 34 34
Telefax 091 640 34 00
[email protected]
www.raiffeisen.ch/mendrisio
Via Cantonale
6837 Caneggio
Telefono 091 640 34 34
Via G.B. Maggi
6874 Castel San Pietro
Telefono 091 640 34 34
Consiglio di Amministrazione
Carlo Croci, Presidente – Sebastiano Pellegrini, Vicepresidente –
Roberto Gallina, Segretario – Michele Balerna – Fabiano Bernasconi –
Roberto Bernasconi – Michele Menaballi – Massimo Tognola –
Renzo Zanotta
Direzione e collaboratori
Fabio Caminada, Presidente della Direzione – Ivan Bettoni, Membro
della Direzione – Massimo Dotti, Membro della Direzione – Gianfranco
Zazio, Membro della Direzione – Moreno Malacrida, Membro della
Direzione – Carla Bernasconi, procuratrice – Fabio Cadei, procuratore –
Ettore Coreggioli, procuratore – Peter Flückiger, procuratore – Ivo
­Garobbio, procuratore – Alain Gentizon, procuratore – Andrea Leo,
procuratore – Fabio Pedroli, procuratore – Antonio Rigoni, procuratore –
Mattia Crivelli, mandatario commerciale – Michele Giovannini, manda­
tario commerciale – Giuseppe Libonati, mandatario commerciale ­Patrizia Romagnoli, mandatario commerciale – Yannick Alberti –
­Andrea Bettoni – Daniela Beretta – Luigi Bernasconi – Samuel Bugday –
Daniele Cavadini – Monica Colombo – Simone Comitti – Claudio
­Cremonini – Manuela Dugoni – Stefania Ferrara – Elisabetta Fontes –
Mina Fortis – Rudolf Fumarola – Claudio Gualtieri – Nelly Köppel –
Marzia Malnati – Cristina Medici – Ornella Moroso – Renata
Regazzoni – Barbara Riva – Dario Rota – Cinzia Veri – Barbara Zoppi
Ufficio di revisione
PricewaterhouseCoopers SA
316 Banche
Raiffeisen forti
Banche Raiffeisen al 31.12.2013
Raiffeisenbank Aadorf / Raiffeisenbank Aare-Reuss / Raiffeisenbank Aare-Rhein / Raiffeisenbank Abtwil AG / Raiffeisenbank Abtwil-St.Josefen / Raiffeisenbank Adligenswil-UdligenswilMeggen / Raiffeisenbank Aergera-Galtera / Raiffeisenbank Aeschi-Buchsi / Raiffeisenbank Aesch-Pfeffingen / Raiffeisenbank Aletsch / Raiffeisenbank Allschwil-Schönenbuch / Raiffeisenbank
Alpnach-Kerns-Sarnen / Raiffeisenbank am Bichelsee / Raiffeisenbank am Lindenberg / Raiffeisenbank am Ricken / Raiffeisenbank am Rigi / Raiffeisenbank Amriswil-Dozwil-Sommeri /
Raiffeisenbank an der Limmat / Raiffeisenbank Andwil-Arnegg / Raiffeisenbank Appenzell / Raiffeisenbank Appenzeller Hinterland / Raiffeisenbank Arlesheim / Banque Raiffeisen BagnesVollèges / Raiffeisenbank Balsthal-Laupersdorf / Banque Raiffeisen Basse Broye Vully / Raiffeisenbank Belalp-Simplon / Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno / Raiffeisenbank Benken /
Raiffeisenbank Berg-Erlen / Raiffeisenbank Berneck-Au / Raiffeisenbank Bernhardzell / Raiffeisenbank Beromünster / Banca Raiffeisen Biasca-Lodrino / Raiffeisenbank Biberist / Raiffeisenbank
Bielersee / Raiffeisenbank Birsig / Raiffeisenbank Boswil-Bünzen / Raiffeisenbank Böttstein / Raiffeisenbank Bündner Rheintal / Raiffeisenbank Buttisholz-Ruswil / Raiffeisenbank Cadi /
Raiffeisenbank Calanda / Banca Raiffeisen Centovalli Pedemonte Onsernone / Raiffeisenbank Cham / Banque Raiffeisen Clos du Doubs et Haute-Ajoie / Banca Raiffeisen Colline del Ceresio /
Banque Raiffeisen Cousimbert / Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca / Banque Raiffeisen d’Arve et Lac / Banque Raiffeisen d’Assens / Banque Raiffeisen d’Yverdon-les-Bains /
Raiffeisenbank Däniken-Gretzenbach / Banque Raiffeisen de Chalais-Vercorin / Banque Raiffeisen de Chasseral / Banque Raiffeisen de Conthey / Banque Raiffeisen de Gimel / Banque Raiffeisen
de la Broye / Banque Raiffeisen de la Glâne / Banque Raiffeisen de La Riviera / Banque Raiffeisen de la Sorne / Banque Raiffeisen de la Vallée d’Entremont / Banque Raiffeisen de la Versoix /
Banque Raiffeisen de l’Allaine / Banque Raiffeisen de Lavaux / Banque Raiffeisen de Leytron-Saillon / Banque Raiffeisen de Marly / Banque Raiffeisen de Meyrin / Banque Raiffeisen de MiègeVenthône-Veyras / Banque Raiffeisen de Monthey / Banque Raiffeisen de Nendaz / Banque Raiffeisen de Sierre & Région / Banque Raiffeisen de Troistorrents-Morgins / Banque Raiffeisen de
Val-d’Illiez-Champéry / Banca Raiffeisen del Basso Mendrisiotto / Banca Raiffeisen del Camoghè / Banca Raiffeisen del Cassarate / Banca Raiffeisen del Generoso / Banca Raiffeisen del
Moesano / Banca Raiffeisen del Monte San Giorgio / Banca Raiffeisen del Vedeggio / Banca Raiffeisen della Campagnadorna / Banca Raiffeisen della Magliasina / Banque Raiffeisen des Alpes
Vaudoises / Banque Raiffeisen des Communes du Haut-Plateau / Banque Raiffeisen des Coteaux du Soleil / Banque Raiffeisen des Montagnes Neuchâteloises / Raiffeisenbank DiepoldsauSchmitter / Raiffeisenbank Dornach / Banque Raiffeisen du Chablais Vaudois / Banque Raiffeisen du District de Moudon / Banque Raiffeisen du Gibloux / Banque Raiffeisen du Gros-de-Vaud
/ Banque Raiffeisen du Haut-Léman / Banque Raiffeisen du Mont-Tendre / Banque Raiffeisen du Pays-d’Enhaut / Banque Raiffeisen du Salève / Banque Raiffeisen du Val-de-Ruz / Banque
Raiffeisen du Val-de-Travers / Banque Raiffeisen du Val-Terbi / Banque Raiffeisen du Vignoble / Raiffeisenbank Düdingen / Raiffeisenbank Dulliken-Starrkirch / Raiffeisenbank Dünnerntal /
Raiffeisenbank Dussnang-Fischingen / Raiffeisenbank Eggersriet-Grub / Raiffeisenbank Eiken / Raiffeisenbank Einsiedeln / Raiffeisenbank Emmen / Raiffeisenbank Engelburg / Raiffeisenbank
Engiadina Val Müstair / Raiffeisenbank Erlinsbach / Banque Raiffeisen Estavayer-Montagny / Raiffeisenbank Ettiswil / Raiffeisenbank Flawil-Degersheim-Mogelsberg-Oberuzwil / Raiffeisenbank
Flums / Banque Raiffeisen Franches-Montagnes / Raiffeisenbank Frauenfeld / Raiffeisenbank Freiburg Ost / Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest / Raiffeisenbank Frutigland / Raiffeisenbank
Fulenbach-Murgenthal-Langenthal / Banca Raiffeisen Gambarogno e Cadenazzo / Raiffeisenbank Gampel-Steg / Raiffeisenbank Gäu-Bipperamt / Banque Raiffeisen Genève Ouest /
Raiffeisenbank Gilgenberg / Raiffeisenbank Glarnerland / Raiffeisenbank Goldach / Raiffeisenbank Goldingen-Wald / Raiffeisenbank Goms / Raiffeisenbank Gossau-Niederwil / Raiffeisenbank
Grauholz / Raiffeisenbank Guntalingen-Neunforn / Raiffeisenbank Gürbe / Banque Raiffeisen Haute Birse / Raiffeisenbank Heiden / Banque Raiffeisen Hérens / Raiffeisenbank Hergiswil LU /
Raiffeisenbank Hildisrieden / Raiffeisenbank Hitzkirchertal / Raiffeisenbank Höfe / Raiffeisenbank Horw / Raiffeisenbank Hünenberg / Raiffeisenbank Illgau / Raiffeisenbank im Entlebuch /
Raiffeisenbank Jungfrau / Raiffeisenbank Kelleramt-Albis / Raiffeisenbank Kiesental / Raiffeisenbank Kölliken-Entfelden / Raiffeisenbank Kriens / Raiffeisenbank Kriessern / Raiffeisenbank
Lägern-Baregg / Raiffeisenbank Laufental-Thierstein / Banque Raiffeisen Lausanne-Haute-Broye-Jorat / Banca Raiffeisen Leventina / Raiffeisenbank Liestal / Raiffeisenbank Littau-Reussbühl /
Banca Raiffeisen Locarno / Banca Raiffeisen Losone-Circolo delle Isole / Banca Raiffeisen Lugano / Raiffeisenbank Luthern / Raiffeisenbank Lütschinentäler / Raiffeisenbank Luzern / Banca
Raiffeisen Malcantonese / Raiffeisenbank Malters / Raiffeisenbank Marbach-Rebstein / Raiffeisenbank March / Banque Raiffeisen Martigny et Région / Banque Raiffeisen Massongex-StMaurice-Vérossaz / Raiffeisenbank Mels / Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio / Raiffeisenbank Menzingen-Neuheim / Raiffeisenbank Menznau-Wolhusen / Raiffeisenbank
Merenschwand-Obfelden / Raiffeisenbank Mettauertal / Raiffeisenbank Mischabel-Matterhorn / Raiffeisenbank Mittelbünden / Raiffeisenbank Mittelgösgen / Raiffeisenbank MittelprättigauDavos / Raiffeisenbank Mittelrheintal / Raiffeisenbank Mittleres Toggenburg / Raiffeisenbank Möhlin / Banque Raiffeisen Moléson / Banque Raiffeisen Mont-Aubert Orbe / Banque Raiffeisen
Monterri-Baroche / Banca Raiffeisen Morbio-Vacallo / Banque Raiffeisen Morges Venoge / Raiffeisenbank Mörschwil / Raiffeisenbank Mümliswil-Ramiswil und Holderbank / Raiffeisenbank
Münchwilen-Tobel / Raiffeisenbank Muotathal / Raiffeisenbank Mutschellen-Reppischtal / Raiffeisenbank Neckertal / Raiffeisenbank Neukirch-Romanshorn / Raiffeisenbank NiedergösgenSchönenwerd-Eppenberg / Raiffeisenbank Niederhelfenschwil / Raiffeisenbank Niedersimmental / Banque Raiffeisen Nyon-La Vallée / Raiffeisenbank Oberägeri-Sattel / Raiffeisenbank
Oberbaselbiet / Raiffeisenbank Oberembrach-Bassersdorf / Raiffeisenbank Oberemmental / Raiffeisenbank Oberes Gäu-Aare / Raiffeisenbank Oberes Rheintal / Raiffeisenbank Oberes
Sarganserland / Raiffeisenbank Oberfreiamt / Raiffeisenbank Oberseetal / Raiffeisenbank Obersimmental / Raiffeisenbank Obertoggenburg / Raiffeisenbank Olten / Raiffeisenbank PfaffnerntalRottal / Raiffeisenbank Plaffeien-Plasselb / Banque Raiffeisen Plateau du Jorat-Molondin / Banque Raiffeisen Puidoux-Chexbres-Forel / Raiffeisenbank Quarten / Raiffeisenbank RapperswilJona / Raiffeisenbank Raron-St.German-Niedergesteln / Raiffeisenbank Recherswil-Gerlafingen-Koppigen / Raiffeisenbank rechter Zürichsee / Raiffeisenbank Regio Altnau / Raiffeisenbank
Regio Arbon / Raiffeisenbank Regio Frick / Raiffeisenbank Regio Laufenburg / Raiffeisenbank Regio Uzwil / Raiffeisenbank Regio Weinfelden / Raiffeisenbank Region Burgdorf / Banque
Raiffeisen Région Delémont / Banque Raiffeisen Région Genève Rhône / Raiffeisenbank Region Haslital-Brienz / Raiffeisenbank Region Langnau i.E. / Raiffeisenbank Region Leuk /
Raiffeisenbank Region Stans / Raiffeisenbank Region Visp / Raiffeisenbank Region Zofingen / Raiffeisenbank Reinach BL / Raiffeisenbank Reitnau-Rued / Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen /
Banque Raiffeisen Riddes-Saxon-Isérables / Raiffeisenbank Ringgenberg / Raiffeisenbank Risch-Rotkreuz / Banca Raiffeisen Riva San Vitale / Raiffeisenbank Rohrdorferberg-Fislisbach /
Raiffeisenbank Rorschacherberg-Thal / Raiffeisenbank Rothenburg / Raiffeisenbank Saanenland / Raiffeisenbank Sachseln / Banque Raiffeisen Sarine-Ouest / Raiffeisenbank Schächental /
Raiffeisenbank Schaffhausen / Raiffeisenbank Schänis-Amden / Raiffeisenbank Schwarzwasser / Raiffeisenbank See-Lac / Raiffeisenbank Seeland / Raiffeisenbank Seerücken / Raiffeisenbank
Sempachersee West / Raiffeisenbank Sennwald / Raiffeisenbank Sensetal / Raiffeisenbank Siggenthal-Würenlingen / Banque Raiffeisen Sion et Région / Raiffeisenbank Sirnach / Raiffeisenbank
Solothurn / Raiffeisenbank Steffisburg / Raiffeisenbank Steinhausen / Raiffeisenbank Sulgen / Raiffeisenbank Surbtal-Wehntal / Raiffeisenbank Surental-Wiggertal / Raiffeisenbank Surselva /
Raiffeisenbank Tägerwilen / Banque Raiffeisen Talent-Menthue / Raiffeisenbank Therwil Ettingen / Raiffeisenbank Thun / Raiffeisenbank Thunersee-Süd / Raiffeisenbank Tumpiv / Raiffeisenbank
Ueberstorf / Raiffeisenbank Unterägeri / Raiffeisenbank Unteremmental / Raiffeisenbank Unteres Rheintal / Raiffeisenbank Unteres Toggenburg / Raiffeisenbank Untergäu / Raiffeisenbank
Untersee-Rhein / Raiffeisenbank Urner Oberland / Raiffeisenbank Urner Unterland / Banca Raiffeisen Valblenio / Banque Raiffeisen Vallée de la Jogne / Banca Raiffeisen Vallemaggia / Banca
Raiffeisen Valposchiavo / Raiffeisenbank Vierwaldstättersee-Süd / Raiffeisenbank Villmergen / Raiffeisenbank Visperterminen / Raiffeisenbank Vorderprättigau / Banque Raiffeisen Vuadens/
Sâles/St-Martin / Raiffeisenbank Waldkirch / Raiffeisenbank Waldstätte / Raiffeisenbank Walenstadt / Raiffeisenbank Wandflue / Raiffeisenbank Wängi-Matzingen / Raiffeisenbank Wasseramt
Mitte / Raiffeisenbank Wasserschloss / Raiffeisenbank Wegenstettertal / Raiffeisenbank Weinland / Raiffeisenbank Weissenstein / Raiffeisenbank Werdenberg / Raiffeisenbank Wil und
Umgebung / Raiffeisenbank Willisau-Gettnau-Ufhusen / Raiffeisenbank Winkeln / Raiffeisenbank Wittenbach-Häggenschwil / Raiffeisenbank Wohlen / Raiffeisenbank Worblen-Emmental /
Raiffeisenbank Würenlos / Raiffeisenbank Yberg / Raiffeisenbank Zihlschlacht-Muolen-Bischofszell / Raiffeisenbank Zufikon / Raiffeisenbank Zug / Raiffeisenbank Zürcher Oberland /
Raiffeisenbank Zürich Flughafen / Raiffeisenbank Züri-Unterland