parte iii del prospetto d`offerta - altre informazioni

PARTE III DEL PROSPETTO D'OFFERTA ALTRE INFORMAZIONI
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La Parte III del Prospetto d’offerta, da consegnare su richiesta all’Investitore-Contraente,
è volta ad illustrare le informazioni di dettaglio sull’offerta.
Data di deposito in Consob della Parte III: 2 Ottobre 2009.
Data di validità della Parte III: 2 Ottobre 2009.
Prodotto distribuito da Banca Mediolanum
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A) INFORMAZIONI GENERALI
1. L’IMPRESA DI ASSICURAZIONE.
Mediolanum International Life Ltd., Compagnia di assicurazione di diritto irlandese appartenente al Gruppo
Mediolanum, iscritta all’Albo delle Imprese di Assicurazione tenuto dall’ISVAP al n.I.00041, opera in Italia
in regime di stabilimento attraverso la Succursale di Milano, con Sede legale e amministrativa in via F. Sforza
- Basiglio - Milano 3 (MI). La Compagnia è soggetta al controllo dell’autorità di vigilanza sui servizi finanziari
irlandese (“Financial Regulator”) ed è iscritta al registro con numero 255456.
Le attività esercitate dalla Compagnia consistono nella emissione di prodotti finanziari-assicurativi, per la cui
distribuzione nei mercati spagnolo, tedesco e italiano, si avvale di intermediari. Mediolanum International Life
Ltd. è stata acquisita nel 2001 da Mediolanum S.p.A..
Il Gruppo Mediolanum ha più di un milione di clienti in Italia e opera nei mercati assicurativo e finanziario,
offrendo, attraverso i propri canali distributivi costituiti dalla rete di oltre 6.000 Family Banker® e dalla banca
multi-canale (telefono, internet), prodotti che vanno dalla protezione dei rischi alla previdenza complementare,
dal risparmio gestito e amministrato a quelli tipicamente bancari. Mediolanum S.p.A., holding del Gruppo
Mediolanum, è quotata presso la Borsa di Milano ed è presente stabilmente nei principali indici delle società
con maggiore capitalizzazione in Italia.
Al 31/12/2008, le masse gestite e amministrate ammontavano a circa 30 miliardi di euro.
I principali azionisti di Mediolanum S.p.A. sono la Famiglia Doris (40,47%) e il Gruppo Fininvest (35,98%).
Tra il signor Ennio Doris, la società Fin. Prog. Italia S.a.p.a. di Ennio Doris & C. (la quale non è titolare di alcuna
partecipazione nel capitale sociale dell’Emittente, di cui Ennio Doris detiene il 28,95%) ed Herule Finance S.A.
(controllata direttamente da Fin. Prog. Italia S.a.p.a. per il 61,69%) da una parte - collettivamente individuati
come “Gruppo Doris” – e Fininvest S.p.A., dall’altra parte è in essere un patto di sindacato di blocco e di voto
avente ad oggetto il 51,04% del capitale sociale, le cui azioni sono state conferite in modo paritetico.
Il capitale sociale di Mediolanum S.p.A. è pari a 73.091.187,90 sottoscritto e interamente versato. Ogni azione
ha un valore pari ad euro 0,10 e dà diritto ad un voto.
Sul sito internet della Compagnia sono inoltre disponibili informazioni dettagliate su:
• organo di amministrazione e componenti dello stesso, con evidenza dei consiglieri “indipendenti”, delle
qualificazioni, dell’esperienza professionale e della scadenza di tutti i componenti, nonché degli altri incarichi
svolti eventualmente dagli stessi in altre società del gruppo;
• organo di controllo e componenti dello stesso ivi comprese informazioni sulla durata dei loro incarichi;
• generalità e incarichi svolti da chi esercita funzioni direttive;
• ulteriori prodotti finanziari commercializzati, oltre a quello di cui al presente Prospetto.
2. I SOGGETTI DISTRIBUTORI
I prodotti della Compagnia sono distribuiti in Italia da:
Banca Mediolanum S.p.A., Sede Legale e Direzione: Palazzo Meucci - Via F. Sforza 20080 Basiglio - Milano 3
(MI) - Italia - sito Internet www.bancamediolanum.it - Capitale Sociale i.v. euro 450.000.000 - Codice Fiscale e
Numero Registro delle Imprese di Milano 02124090164 - Partita IVA10698820155 - Capogruppo del Gruppo
Bancario Mediolanum iscritto all.Albo dei Gruppi Bancari - Banca Iscritta all.Albo delle Banche al n. 5343 –
aderente al Fondo Nazionale di Garanzia ed al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi. Banca Mediolanum
S.p.A. è iscritta nel Registro Unico degli Intermediari assicurativi e riassicurativi alla sezione D con numero
000027132.
3. LA SOCIETÀ DI REVISIONE
La società incaricat a della revisione e della certificazione della Compagnia, alla data di redazione del
presente Prospetto, è Ernst & Young - Ernst & Young Building, Harcourt Centre, Harcourt Street, Dublin 2,
Irlanda.
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B) ESEMPLIFICAZIONI DI RENDIMENTO DEL CAPITALE INVESTITO
Si riportano di seguito le simulazioni dell’andamento dello strumento finanziario derivato cartolarizzato negli
scenari di mercato negativo e positivo.
A) Scenario negativo di mercato
SIMULAZIONE 1: Il rendimento è negativo (probabilità 41,340%):
A.Premio versato:2.500,00 euroB.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euro
D.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
61,760%1.531,65 euro
SIMULAZIONE 2: Il rendimento è positivo, ma inferiore a quello di attività finanziarie prive di rischio con durata
analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 1,120%):
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
102,690%2.546,71 euro
SIMULAZIONE 3: Il rendimento è positivo e in linea con quello di attività finanziarie prive di rischio con durata
analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 1,730%):
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
116,060%2.878,29 euro
SIMULAZIONE 4: Il rendimento è positivo e superiore rispetto a quello di attività finanziarie prive di rischio con
durata analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 55,810%) :
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
133,120%3.301,38 euro
B) Scenario positivo di mercato
SIMULAZIONE 1: Il rendimento è negativo (probabilità 38,250%):
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
61,910%1.535,37 euro
SIMULAZIONE 2: Il rendimento è positivo, ma inferiore a quello di attività finanziarie prive di rischio con durata
analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 1,220%):
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
103,700%2.571,76 euro
SIMULAZIONE 3: Il rendimento è positivo e in linea con quello di attività finanziarie prive di rischio con durata
analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 1,750%):
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
115,650%2.868,12 euro
SIMULAZIONE 4: Il rendimento è positivo e superiore rispetto a quello di attività finanziarie prive di rischio con
durata analoga all’orizzonte temporale d’investimento (probabilità 58,780%) :
A.Premio versato:
2.500,00 euro
B.Capitale nominale:
2.480,00 euro
C.Capitale investito:2.405,60 euroD.Valore iniziale dell’investimento finanziario rispetto
al Premio versato: (D=C/A*100)
E.Valore dell’investimento finanziario strutturato:
F.Capitale a scadenza: (F=B*E)
133,120%3.301,38 euro
Attenzione: le simulazioni hanno l’esclusivo scopo di agevolare la comprensione del profilo di rischio
dell’investimento finanziario.
C) PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE, RISCATTO E RIDUZIONE
4. SOTTOSCRIZIONE
La sottoscrizione del contratto può essere effettuata presso i soggetti incaricati della distribuzione. La
sottoscrizione avviene esclusivamente mediante l’apposito modulo di proposta. I Premi potranno essere versati
mediante assegno bancario o circolare o addebito in conto corrente presso Banca Mediolanum.
Le prestazioni assicurative previste dal contratto, decorreranno dalla data dell’investimento, del premio netto
versato, nello strumento finanziario derivato cartolarizzato.
Successivamente alla sottoscrizione, l’Investitore-Contraente riceverà il Documento di Polizza con l’indicazione
del premio lordo versato, di quello investito, della data di decorrenza della polizza, del numero di quote
attribuite e del loro valore unitario, nonché del giorno cui tale valore si riferisce; tale documento includerà anche
l’indicazione della data in cui viene ricevuta la Proposta.
5. RISCATTO E RIDUZIONE
L’Investitore-Contraente può richiedere, in qualsiasi momento dalla sottoscrizione del contratto, il riscatto del
capitale presentando alla Compagnia richiesta scritta con l’indicazione delle specifiche relative alle modalità di
pagamento. Il costo di riscatto è pari al 3% del valore corrente dello strumento finanziario derivato cartolarizzato
determinato alla prima rilevazione successiva alla ricezione da parte di Mediolanum International Life Ltd. della
richiesta di riscatto.
L’Investitore-Contraente ha la possibilità di ottenere informazioni sul valore di riscatto contattando gratuitamente
il Banking Center di Banca Mediolanum S.p.A al numero verde 800.107.107, o richiedendo tali informazioni a
Mediolanum International Life Ltd., via F.Sforza . Palazzo Meucci - Basiglio - Milano 3 (MI).
La richiesta di riscatto determina la risoluzione anticipata del contratto e potrebbe comportare la
liquidazione di un valore inferiore al premio versato.
D) REGIME FISCALE
6. IL REGIME FISCALE E LE NORME A FAVORE DEL CONTRAENTE
• Imposta sui premi
I premi delle assicurazioni sulla vita sono esenti dalle imposte sulle assicurazioni fatte nello Stato ai sensi
dell’art.11 dell’allegato C della tariffa annessa alla legge 29/10/1961, n.1216.
• Tassazione delle somme assicurate
Il trattamento fiscale delle somme corrisposte dalla Compagnia ai Soggetti che hanno sottoscritto il contratto
di assicurazione sulla vita al di fuori dell’esercizio dell’attività d’impresa è il seguente:
Restituzione in forma capitale per il caso di decesso dell’Assicurato
Le somme corrisposte dalla Compagnia ai Beneficiari sono esenti da IRPEF (art.6 c.2 DPR 22/12/86, n.917,
art.34 u.c. DPR 29/09/73, n.601).
Tassazione degli importi periodici
I proventi periodici non sono assoggettati a tassazione all'atto del pagamento. La tassazione è differita al
momento del riscatto o della scadenza del contratto.
Prestazione in forma capitale
I capitali corrisposti dalla Compagnia costituiscono reddito per la parte corrispondente alla differenza tra le
somme complessivamente riconosciute al contraente (capitale e importi periodici) e il premio versato. Sul reddito
così determinato, la Compagnia applicherà un'imposta sostitutiva delle imposte sui redditi nella misura del 12,5%.
Per quanto riguarda le somme corrisposte dalla Compagnia a soggetti che hanno sottoscritto il contratto di
assicurazione sulla vita nell’esercizio della propria attività d’impresa (imprenditori individuali, società di persone
e di capitali) l’eventuale differenza tra il capitale liquidato e l’ammontare riscosso dalla Compagnia a titolo di
premio segue gli ordinari criteri di determinazione del reddito di impresa a fronte della quale non verrà effettuata
da parte della Compagnia alcuna ritenuta.