COMUNE DI SESTU

COMUNE DI SESTU
SETTORE :
Finanziario
Responsabile:
Saba Maria Laura
DETERMINAZIONE N.
453
in data
20/03/2012
OGGETTO:
Autorizzazione
economale.
apertura
conto
corrente
per
gestione
cassa
COPIA
IL RESPONSABILE DEL SETTORE
La sottoscritta Maria Laura Saba, funzionario responsabile del settore finanziario del
Comune di Sestu, abilitato dalla Giunta comunale alla gestione provvisoria del P.E.G.
con delibera di Giunta n.225 del 30/12/2011 esercizio 2012.
Visto il decreto del ministero dell'Interno del 21/12/2011 che differisce al 31/03/2012 il
termine per la deliberazione del Bilancio di previsione 2012 autorizzando ai sensi
dell’art.163 del T.U.EE.LL. l’esercizio provvisorio;
Considerato che il Ministero del Tesoro, del Bilancio e della Programmazione
Economica ha espresso parere favorevole con Circolare del Ministero del tesoro
prot. n. 715311 del 24.11/99 all’apertura di conti correnti bancari intestati agli
Economi comunali e provinciali precisando che “ …..che la gestione dei fondi
economali possa essere assicurata anche attraverso l'apertura di un conto corrente
bancario intestato alla cassa economale e che tale procedura non sia in contrasto
con la normativa sulla Tesoreria Unica. Il deposito di fondi economali presso il
sistema bancario garantisce maggiore sicurezza rispetto alla custodia in una
cassaforte”;
Considerato che l’utilizzo di tale sistema sia anche più rispondente ai requisiti di
tracciabilità e sicurezza disposti dalle normative in materia di antiriciclaggio e
tracciabilità dei pagamenti da parte degli EE.PP.;
Vista la determinazione n.721 del 31/07/2008 con la quale si affidava il servizio di
tesoreria per il periodo 01/07/2008-31/12/2012 al Banco di Sardegna;
Visto l'art.2 comma 3 della convenzione del servizio di tesoreria “ L'Ente costituisce in
deposito presso il Tesoriere le disponibilità per le quali non è obbligatorio
l’accentramento presso la Sezione di tesoreria provinciale dello Stato. A richiesta
dell’Ente, presso il Tesoriere, sono aperti appositi conti correnti bancari intestati
all’Ente medesimo per la gestione di alcune minute spese da effettuare tramite la
Rete Nazionale Interbancaria e per la gestione di entrate vincolate.”;
Rilevato che il Banco di Sardegna, Tesoriere di questo Ente, si è dichiarato
disponibile all’apertura di un conto corrente bancario a costo zero, con il recupero
della sola imposta sostitutiva di bollo, avente i requisiti di trasparenza e sicurezza in
attuazione delle nuove disposizioni normative sui flussi monetari e l’antiriciclaggio;
Considerato quindi opportuno autorizzare l'apertura del conto corrente bancario in
oggetto presso la tesoreria comunale, Banco di Sardegna di Sestu, intestato al
Comune di Sestu – Fondi Economali autorizzando esclusivamente l’Economo
Comunale pro tempore e la Responsabile del Servizio Finanziario ad effettuare
operazioni sullo stesso; ;
Considerato che su tale conto sarà depositato il fondo della cassa economale e di
volta in volta vi saranno bonificati e/o versati i mandati di pagamento o altre somme o
titoli di credito a qualsiasi titolo dovute all’Economo Comunale;
Di provvedere ad impegnare le somme per le spese relative all'imposta di bollo e
contestualmente accertare le somme per eventuali interessi attivi;
Visto il Regolamento di Contabilità approvato con Deliberazione di Consiglio n. 49 del
05.06.1996 e successive modificazioni ed integrazioni;
Visto il Regolamento del Servizio di Economato approvato con Delibera del Consiglio
n. 68 del 12.10.1978 e successive modificazioni ed integrazioni;
Vista la delibera di Giunta Comunale n.81 del 11/06/2010 di nomina dell'Economo
Comunale;
DETERMINA
di richiedere al Tesoriere Comunale Banco di Sardegna l’apertura di un conto
corrente bancario intestato al Comune di Sestu – Fondi Economali per la gestione
dei fondi economali;
di autorizzare esclusivamente l’Economo pro tempore e la Responsabile del Servizio
Finanziario ad effettuare operazioni sul suddetto conto;
di dare atto che il suddetto conto corrente bancario è soggetto a tutto quanto previsto
dalle leggi in materia e dal regolamento di contabilità per l’anticipazione e per la
gestione delle spese economali;
di impegnare la somma di Euro 200,00 per spese recupero dell'imposta sostitutiva di
bollo sul conto corrente bancario, intestato Comune di Sestu – Fondi Economali ;
di imputare la somma di Euro 200,00 sul Titolo 1 , funzione 01, Servizio 02,
Intervento 3 “Prestazioni di Servizi” che ai fini della gestione interna l’intervento trova
riferimento nel P.E.G. al capitolo n.460 avente per oggetto “Spese per il servizio di
Tesoreria” del Bilancio 2012.
di accertare la somma presunta di Euro 50,00 per interessi attivi sul conto corrente
bancario, intestato Comune di Sestu – Fondi Economali ;
di imputare la somma di Euro 50,00 sul Titolo 3, Categoria 3, Risorsa 3150 al
capitolo n.1851 avente per oggetto “Interessi attivi” del Bilancio 2012.
Di trasmettere una copia della presente determinazione all’Economo ed al Tesoriere
Comunale;
L'istruttore
(Angela Soro)
________________________
Il Responsabile di Settore
(D.ssa Maria Laura Saba)
_____________________________
COMUNE DI SESTU
Provincia di Cagliari
ATTESTATO DI COPERTURA
Determina N. 453 del 20.03.2012
Oggetto: Autorizzazione apertura conto corrente per gestione cassa economale.
Anno
Capitolo
Art. N.impegno
2012
460
0
D00453
2012
1851
0
D00453
Sub
Descrizione
Beneficiario
Importo
1
Autorizzazione apertura conto
corrente per gestione cassa
economale.
SOGGETTI
DIVERSI
200,00
1
Autorizzazione apertura conto
corrente per gestione cassa
economale.
SOGGETTI
DIVERSI
50,00
VISTO DI REGOLARITA' CONTABILE ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA
(art. 151 comma 4 D.Lgs. 267 del 18 Agosto 2000)
Sestu, 20.03.2012
IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
F.to Maria Laura Saba
Copia conforme all'originale in carta libera per uso amministrativo.
Sestu, 22.03.2012
L'impiegato incaricato