relazione esplicativa

VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE 2015
E PROGRAMMA DELLE ATTIVITA'
Assemblea Generale degli Associati
Relazione approvata dal CEN in data 15 maggio 2016
Nonostante le proposte illustrate sotto non cambino in modo sostanziale il bilancio preventivo 2016
approvato a novembre 2015, si ritiene opportuno aggiornare la previsione con informazioni emerse dopo
l’approvazione e illustrare le modifiche già avvenute o deliberate dal CEN nel corso dei primi mesi del 2016.
VARIAZIONI NELLE SPESE
Costi del personale
A seguito della variazione di tipologia di contratto di lavoro del Segretario generale Monica Rossi per l’anno
2016 rispetto alla previsione di novembre, dove erano calcolati gli sgravi fiscali del Jobs act, il costo
aumenta: + € 7.020.
A seguito della riorganizzazione del personale, è stata incaricata Cristina Valentini del settore
spedizioni/magazzino, con un aumento di orario di + 5 ore/settimana (+ € 2.800 circa).
In risposta alla richiesta della collaboratrice Cargini che chiedeva la riduzione dell’orario contrattuale (da
35 ore/settimana a 20) e la possibilità di operare in regime di telelavoro, il CEN ha deciso di procedere con
una sperimentazione di 6 mesi, in base alla quale si valuteranno la sostenibilità di questa modifica per le
esigenze organizzative dell’Associazione nonché la possibilità di gestire internamente le attività di ricerca di
sponsorizzazioni commerciali. La differenza prevista nei costi, prevedendo una sostituzione con altra risorsa
addetta alla biblioteca e alla segreteria soci a 20 ore/settimana, è di + € 2.015.
Un aiuto a contenere i costi del personale, aumentati per i motivi sopra esposti, viene dalla proroga del
progetto In vitro, che è continuato nei primi mesi del 2016: sono stati ricavati da questo progetto speciale €
4.465 per le spese del personale.
Magazzino
A seguito della riorganizzazione del settore spedizioni, i costi relativi alla spedizione pacchi e gestione del
magazzino, e nonostante l’aumento di orario di Valentini, i costi diminuiscono di € 2.200.
Spedizioni
Dopo un’attenta analisi, è stato leggermente rialzato (+ € 1.000) il costo relativo alle spese di spedizione
della Segreteria nazionale (invio attestati per associati e rispedizione di attestati a causa di mancata
ricezione). Rispetto al preventivo precedente, dove non era stato ancora previsto, il costo della spedizione
dei libri dono (+ € 2.500).
Biblioteca
In seguito ad attente verifiche con il commercialista, la spesa per l’acquisto delle scaffalatura per la nuova
biblioteca AIB è stato registrato in ammortamento con una quota distribuita su 10 anni. A questo si
aggiungono alcune spese necessarie al corretto funzionamento della biblioteca (linea telefonica,
smagnetizzatrice, ecc.). In totale, rispetto a novembre 2015, si prevede un risparmio di € 1.520.
Editoria
Sono leggermente aumentati i costi di produzione editoriale, sia per la stampa che per le collaborazioni, a
causa dello spostamento al 2016 della stampa di un volume già inserito nel Piano editoriale 2015.
Ufficio stampa
Stante le difficoltà di bilancio, si è concordata una riduzione del compenso di circa € 2.300.
AIB Studi
Costi per registrazione nuovo direttore tribunale: rispetto alle somme preventivate a novembre + € 315.
IFLA
Nonostante la variazione del costo di iscrizione ad IFLA, dovuto alla scelta di aggiungere ulteriori Sections, la
cifra è rimasta pressoché invariata poiché si è deciso di ridurre la quota di rimborsi per la partecipazione al
WLIC 2016.
Eventi
Il costo generale della partecipazione con stand AIB alle manifestazioni del settore (Stelline, Fiera
internazionale di Bologna e Salone del Libro di Torino) è diminuita di € 1.000 grazie ad uno sponsor che ha
supportato il costo dello stand alla Fiera di Bologna.
VARIAZIONI NEI RICAVI
Editoria
È stata leggermente aumentata la voce dei ricavi da vendita pubblicazioni per la notizia della prossima
uscita di una nuova pubblicazione, in collaborazione con il Centro per il Libro e la lettura (+ € 300).
Risulta inoltre aumentata la cifra dei contributi concessi all’editoria (MiBACT), per lo spostamento al 2016
della stampa di un volume già inserito nel Piano editoriale 2015.
Attestazione
Rispetto al preventivo approvato a novembre 2015, è stato leggermente diminuito (- € 400) in base
all’attuale andamento delle nuove richieste di attestazione all’AIB.