Conto economico al 31/12/2014

PIANO DEI CONTI - CONTO ECONOMICO - ALER LODI CONSUNTIVO ANNO 2014
CONTO
ce4 RICAVI
VALORE DELLA PRODUZIONE
RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI
Ricavi da vendita immobili
2014
2013
6.514.827,00
7.381.274,00
6.309.132,00
6.828.098,00
5.539.382,00
6.040.942,00
-
-
Ricavi da immobili costruiti per la vendita
Ricavi da immobili costruiti per locazione e successivamente destinati a vendita
Canoni di locazione
Canone Sociale
4.110.230,00
4.180.869,00
3.805.598,00
3.875.190,00
Canone Moderato
4.320,00
Altri canoni ERP
Canoni per locazione temporanea
Altri canoni non ERP
Canoni per Box
13.659,00
213.655,00
220.475,00
29.781,00
29.661,00
Indennità di occupazione di alloggi senza titolo
47.537,00
51.223,00
Canoni diversi
9.844,00
9.775,00
9.844,00
9.775,00
11.035,00
175.769,00
3.265,00
3.314,00
7.770,00
172.455,00
813.765,00
1.512.058,00
Canoni per Negozi
Altri Canoni unità immobiliari ad uso diverso
Canoni alloggi dei Comuni
Affitti delle aree
Altri proventi
Proventi per amministrazione stabili
Corrispettivo gestione unità immobiliari cedute
Corrispettivo gestione unità immobiliari in locazione
Compenso gestione alloggi c/terzi
Compensi per gestioni condominiali
Compensi diversi
Rimborsi per amministrazione stabili
Rimborsi per bollettazione e riscossione canoni
94.351,00
76.369,00
Rimborsi per stipulazione contratti
37.815,00
62.759,00
Rimborsi per procedimenti legali
Rimborsi utenze e servizi
17.980,00
44.934,00
662.489,00
1.325.656,00
1.130,00
2.340,00
594.508,00
134.012,00
586.894,00
126.274,00
7.614,00
7.738,00
Rimborsi per spese reversibili per c/terzi
Rimborsi Diversi
Rimborsi per manutenzione stabili
Rimborsi da inquilini per spese di manutenzione
Rimborsi da terzi per spese di manutenzione
Corrispettivi diversi
-
28.459,00
Corrispettivi tecnici per altri interventi e c/terzi
Corrispettivi diversi
VARIAZIONI DEGLI INTERVENTI EDILIZI IN CORSO DI COSTRUZIONE O
28.459,00
-
-
Variazione costruzioni in corso per la vendita
-
-
-
-
-
-
VARIAZIONE DEGLI INTERVENTI EDILIZI IN CORSO PER CONTO TERZI
-
-
Variazione interventi edilizi in corso per conto terzi
-
-
Variazione costruzioni in corso per la vendita
Variazione semilavorati
Variazione semilavorati
Variazione fabbricati ultimati per la vendita
Variazione fabbricati ultimati per la vendita
Variazione interventi edilizi in corso per conto terzi
INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI
Capitalizzazione costi attività tecnica
Incrementi patrimoniali per interventi costruttivi
348.936,00
283.812,00
348.936,00
283.812,00
204.667,00
220.312,00
Incrementi patrimoniali per interventi manutenzione straordinaria, risanamento e ristrutturazione
53.014,00
6.131,00
Capitalizzazione interessi passivi
91.255,00
57.369,00
420.814,00
503.344,00
16.566,00
16.390,00
4.200,00
7.105,00
Compensi per produzione di software
ALTRI RICAVI E PROVENTI
Rimborsi e proventi diversi
Recupero spese istruttoria pratiche diverse
Rimborsi da assicurazione per danni ai fabbricati
Rimborsi da assicurazione per danni ai dipendenti
Rimborsi spese e diritti di segreteria per stipula contratti
5.210,00
4.928,00
Altri proventi e ricavi diversi
7.156,00
4.357,00
Rimborsi per cause legali diverse
Proventi vendita immobili ex l.r. 27/09
-
-
Proventi vendita immobili ex l.r. 27/09
Contributi in c/esercizio
404.248,00
Contributi in c/interessi dello Stato
486.954,00
594,00
Contributi in c/interessi di Regione e altri Enti
Contributi c/eser. a copertura amm.to finanziario dello Stato
404.248,00
404.248,00
Contributi c/eser. a copertura amm.to finanziario di Regione e di altri Enti
Altri contributi
-
82.112,00
Sopravvenienze/insussistenze non derivanti da errore
PROVENTI FINANZIARI
200,00
2.328,00
PROVENTI DA PARTECIPAZIONI
-
-
Proventi da partecipazioni in imprese controllate
-
-
-
-
-
-
Proventi da partecipazioni in imprese controllate
Proventi da partecipazioni in imprese collegate
Proventi da partecipazioni in imprese collegate
Proventi da partecipazioni in altre imprese
Proventi da partecipazioni in altre imprese
ALTRI PROVENTI FINANZIARI
Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
200,00
2.328,00
176,00
1.544,00
Quota interessi per immobili ceduti
176,00
Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni
1.544,00
-
-
-
-
Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni
Proventi finanziari da titoli iscritti nell'attivo circolante
Proventi finanziari da titoli iscritti nell'attivo circolante
Proventi finanziari diversi
24,00
784,00
24,00
777,00
Interessi attivi su mutui da erogare
Interessi attivi presso Banche e Posta
Interessi di mora su crediti verso utenti e clienti
Interessi attivi e altri proventi finanziari diversi
RETTIFICHE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
7,00
-
-
RIVALUTAZIONI
-
-
Rivalutazioni di partecipazioni
-
-
-
-
-
-
205.495,00
550.848,00
205.495,00
550.848,00
80.488,00
237.772,00
80.488,00
231.040,00
Rivalutazioni di partecipazioni
Rivalutazioni di immobilizzazioni finanziarie
Rivalutazioni di immobilizzazioni finanziarie
Rivalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante
Rivalutazioni di titoli iscritti nell'attivo circolante
PROVENTI STRAORDINARI
PROVENTI STRAORDINARI
Plusvalenze da alienazione di beni patrimoniali
Plusvalenze da immobili ceduti l.r. 27/2007
Plusvalenze da immobili ceduti
Plusvalenze patrimoniali da alienazione di beni mobili
Sopravvenienze attive/insussistenze passive
6.732,00
119.811,00
313.076,00
119.811,00
313.076,00
Sopravvenienze attive da canoni
Sopravvenienze attive diverse
Insussistenze passive
Utilizzo Fondo manutenzione l.r. 27/2007
Altri proventi straordinari
5.196,00
Riscatto diritto di prelazione
5.196,00
-
Altri proventi straordinari
ce5 COSTI DI ESERCIZIO
COSTI DI PRODUZIONE
7.178.757,00
8.482.017,00
6.468.101,00
7.687.192,00
COSTI DELLA PRODUZIONE PER IMMOBILI DESTINATI ALLA VENDITA E
MAGAZZINO
-
-
Terreni per l'edilizia da vendere
-
-
-
-
Terreni per l'edilizia da vendere
Forniture e appalti per edilizia da vendere
Forniture e appalti per edilizia da vendere
Attrezzature e materiali di consumo
-
-
Attrezzature e materiali di consumo
COSTI PER SERVIZI
Spese generali
3.019.058,00
3.401.846,00
375.263,00
528.642,00
57.101,00
66.874,00
Indennità e compensi Amministratori
Indennità e compensi Sindaci
Rimborsi spese Amministratori
95.267,00
6.054,00
Rimborsi spese Sindaci
1.330,00
Contributi previdenziali Amministratori
5.609,00
Contributi previdenziali Sindaci
Spese di rappresentanza
Spese servizi e manutenzione sedi
61.630,00
64.708,00
Postali e telefoniche
37.925,00
44.360,00
Cancelleria, stampati e pubblicazioni
13.033,00
10.761,00
Gestione automezzi
39.230,00
29.443,00
Manutenzione e canoni macchine da ufficio
10.693,00
8.990,00
17.977,00
17.689,00
Gestione sistema informatico
Contributi associativi diversi
Partecipazioni a corsi, seminari e convegni
2.050,00
2.034,00
13.935,00
Consulenze e prestazioni professionali diverse
66.905,00
81.862,00
Consulenza per Organismo di Vigilanza (L.231/01)
13.000,00
21.840,00
Certificazione di qualità
1.254,00
1.254,00
Spese su depositi bancari e postali
8.831,00
7.926,00
Altre spese generali
7.118,00
4.301,00
Rimborsi missione e indennità kilometrica
2.272,00
6.297,00
18.879,00
22.459,00
Spese varie per il personale
6.276,00
6.412,00
Costi personale interinale
4.011,00
10.546,00
1.040,00
3.269,00
365.173,00
344.436,00
Buoni pasto
Spese per comunicazione e pubblicità
1.460,00
Costi per servizi da società controllate e collegate
Costi per servizi rimborsabili da terzi
Costi derivanti dalle vendite di alloggi
Spese di amministrazione degli stabili
Assicurazione stabili
Bollettazione e riscossione canoni
Contributo di solidarietà
Procedimenti legali
Quote di amministrazione per alloggi in condominio
100.996,00
98.302,00
89.960,00
104.775,00
8.770,00
22.519,00
105.184,00
75.972,00
Rimborsi quote amministrazione stabili autogestiti
Istruttoria pratiche diverse
54.270,00
Anagrafe dell'Utenza
Spese per tutela patrimonio da occupazioni abusive
Spese sociali per l'Utenza
2.477,00
Spese per mobilità, traslochi e custodia mobilio
Costi per alloggi sfitti e/o non reversibili
Altre spese di amministrazione stabili
Spese di manutenzione degli stabili
-
42.620,00
3.516,00
248,00
1.062.000,00
1.113.681,00
Appalti per manutenzione stabili
64.950,00
Spese tecniche per manutenzione stabili
Quote manutenzione per alloggi in condominio
1.067,00
116.766,00
92.017,00
945.234,00
955.647,00
1.216.622,00
1.403.825,00
Spese pubblicazione bandi per appalti
Spese varie di manutenzione
Spese a rimborso a carico degli assegnatari
Acqua
389.573,00
438.597,00
Energia elettrica
164.888,00
160.697,00
158.315,00
Riscaldamento
92.198,00
Servizi in condominio e in autogestione
33.723,00
43.180,00
Manutenzione ascensori e altri impianti
197.435,00
138.604,00
Servizi ambientali e verde
284.099,00
297.668,00
Spese legali a carico degli inquilini
Imposta di bollo e registro: quota a carico degli assegnatari
37.815,00
46.635,00
Altre spese a carico degli assegnatari
16.891,00
120.129,00
Spese per interventi edilizi
-
11.262,00
-
11.262,00
Progettazione
Direzione ed assistenza lavori
Commissioni e collaudi
Consulenze tecniche
Procedimenti legali
Spese pubblicazione bandi per appalti
Altre spese tecniche
COSTI PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI
-
-
Leasing e noleggi
-
-
leasing finanziario e noleggi
COSTI PER IL PERSONALE
Salari e stipendi
Retribuzioni
1.497.428,00
1.477.844,00
1.109.129,00
1.095.519,00
901.361,00
889.681,00
Lavoro straordinario
17.532,00
18.568,00
Premio di produttività
97.281,00
72.993,00
Lavoro temporaneo ed interinale
92.955,00
114.277,00
Oneri sociali
310.094,00
300.347,00
Contributi assicurativi e previdenziali per il personale
310.094,00
300.347,00
Trattamento di fine rapporto
78.205,00
81.978,00
78.205,00
81.978,00
Accantonamento al fondo per il TFR
Trattamento di quiescienza e simili
-
-
-
-
Trattamento di quiescienza e simili
Altri costi personale
Altri costi del personale
AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI
Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
Ammortamento software di proprietà
462.543,00
461.751,00
15.439,00
16.311,00
15.289,00
Ammortamento software in licenza d'uso
1.400,00
14.761,00
Ammortamento software di produzione interna
Altro ammortamento immobilizzazioni immateriali
Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
150,00
150,00
447.104,00
445.440,00
413.670,00
413.066,00
1.902,00
1.902,00
Ammortamento stabili di proprietà in locazione
Ammortamento stabili in concessione superficiaria in locazione
Ammortamento stabili uso sedi
Ammortamento impianti generici
Ammortamento impianti specifici
Ammortamento macchinari
Ammortamento attrezzature
Ammortamento impianti di allarme, fotografici e audiovisivi
5.774,00
8.912,00
Ammortamento macchine ufficio elettroniche
Ammortamento mobili e arredi
11.120,00
9.045,00
Ammortamento autovetture e autofurgoni
14.638,00
12.515,00
Svalutazioni delle immobilizzazioni
Svalutazioni delle immobilizzazioni
-
-
Svalutazione crediti attivo circolante e disponibilità liquide
-
-
VARIAZIONE DEL MAGAZZINO E DELLE AREE E FABBRICATI DESTINATI
-
-
Variazioni delle rimanenze
-
-
Svalutazione crediti attivo circolante e disponibilità liquide
Variazioni delle rimanenze
ACCANTONAMENTI PER RISCHI
Accantonamento per rischi
Accantonamento al fondo rischi su crediti
915.000,00
1.770.000,00
915.000,00
1.770.000,00
915.000,00
1.770.000,00
Accantonamento per controversie legali
Accantonamento al fondo imposte
Accantonamento rischi diversi
ALTRI ACCANTONAMENTI
-
-
Altri accantonamenti
-
-
Accantonamento al fondo manutenzione, recupero e sviluppo patrimonio
Altri accantonamenti
ONERI DIVERSI DI GESTIONE
Imposte e tasse dell'esercizio (non sul reddito)
Imposta di bollo e di registro: quota a carico Aler
574.072,00
575.751,00
568.310,00
572.459,00
49.201,00
50.421,00
IVA indetraibile pro-rata
334.365,00
343.745,00
Imposte sul patrimonio
184.744,00
178.293,00
Altre imposte e tasse
Perdite su crediti
-
-
Perdite su crediti
Altri oneri diversi di gestione
Altri oneri diversi di gestione
ONERI FINANZIARI
INTERESSI E ALTRI ONERI FINANZIARI
5.762,00
3.292,00
5.762,00
3.292,00
227.881,00
208.461,00
227.881,00
208.461,00
Interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate
-
-
-
-
Interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate
Interessi e altri oneri finanziari verso imprese collegate
Interessi e altri oneri finanziari verso imprese collegate
Interessi e altri oneri finanziari verso altri
Interessi bancari su depositi di c/c
67.427,00
69.660,00
67.427,00
69.660,00
2.700,00
10.882,00
776,00
8.958,00
1.924,00
1.924,00
157.754,00
127.919,00
Interessi bancari su prestiti
Interessi su altri debiti
Interessi su depositi cauzionali
Interessi ed oneri diversi
Interessi su mutui ipotecari e chirografari
RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA'
FINANZIARIE
SVALUTAZIONI
-
-
-
Svalutazioni di partecipazioni
-
-
-
-
-
-
-
-
220.588,00
369.566,00
220.588,00
369.566,00
66.587,00
200.901,00
66.587,00
200.901,00
148.805,00
168.665,00
148.805,00
168.665,00
Svalutazioni di partecipazioni
Svalut.di immobilizz. finanziarie che non costituiscono partecipazioni
Svalut.di immobilizz. finanziarie che non costituiscono partecipazioni
Svalut.di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costit. partecipazioni
Svalut.di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costit. partecipazioni
Altre svalutazioni
Altre svalutazioni
ONERI STRAORDINARI
ONERI STRAORDINARI
Minusvalenze da alienazione di beni patrimoniali
Minusvalenze da alloggi ceduti
Minusvalenze da altri immobili ceduti diversi
Minusvalenze da immobili ceduti l.r. 27/2007
Minusvalenze patrimoniali da alienazione di beni mobili
Sopravvenienze passive/insussistenze attive
Sopravvenienze passive
Insussistenze attive
Altri oneri straordinari
5.196,00
Restituzione riscatto diritto di prelazione
-
5.196,00
Altri oneri straordinari
IMPOSTE SUL REDDITO
IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
262.187,00
216.798,00
262.187,00
216.798,00
Imposte correnti sul reddito (IRES+IRAP)
377.924,00
400.824,00
Imposta sul reddito della società IRES
301.122,00
297.018,00
76.802,00
103.806,00
Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP)
Imposte anticipate e differite sul reddito (IRES+IRAP)
-
115.737,00 -
184.026,00
Imposta anticipate e differite sul reddito della società IRES
-
115.737,00 -
184.026,00
Imposta anticipate e differite sulle attività produttive (IRAP)
RISULTATO DI ESERCIZIO
-
663.930,00 -
RISULTATO DI ESERCIZIO
-
663.930,00 -
Utile di esercizio
-
1.100.743,00
1.100.743,00
-
Utile di esercizio
Perdita di esercizio
-
663.930,00 -
1.100.743,00
Perdita di esercizio
-
663.930,00 -
1.100.743,00