preparazione unico societa` di persone

Rescaldina 26/04/2012
Release AG201208
CONTENUTO DELL’AGGIORNAMENTO
•
Unico Persone Fisiche - fascicolo 2 e 3
•
Unico Societa’ di Persone
•
USC: prospetto ACE
•
USC: stampa perdita sistematica
•
Enti non commerciali
•
IRAP
•
STUDI DI SETTORE: data entry e travasi
•
IMU
FASI DA ESEGUIRE DOPO L’AGGIORNAMENTO
PREPARAZIONE UNICO SOCIETA’ DI PERSONE
In
REDDITI
2. Modello Unico Soc. di Persone
A. Preparazione archivi nuovo anno
1. Preparazione archivi nuovo anno
ATTENZIONE!! Nota per coloro che gestiscono più studi. Il ricalcolo del quadro A, B ed N parte
in automatico solo per le dichiarazioni gestite nello studio dove e’ stata lanciata la
preparazione. Per gli altri studi occorrerà entrare in procedura con il codice studio ed eseguire
il ricalcolo terreni, fabbricati, e quadro N.
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UNICO PERSONE FISICHE
Quadri Gestibili
TUTTI ad eccezione di RM, RU, FC e CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto
su F24 dei tributi NON E’ ANCORA DISPONIBILE, verra’ consegnato con la
prossima release.
Non e’ ancora possibile gestire la sez. III del quadro RR (contributi cassa
geometri)
Stampe
Dal menu' 7. Stampa modelli Unico, è possibile stampare tutti i quadri consegnati.
Si rammenta, inoltre, che per chi utilizza SYSPOOLER (stampe in pdf), su tutti i
quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette la
visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa.
Travasi contabili
E’ possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito
Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso
contabile e’ possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere
direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato
il rigo.
In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi,
con un primo F6 e’ possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e
dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e’
possibile accedere alla scheda conto.
IVS
Ricordiamo che per il riporto dei Fissi su F24 e in archivio IVS e' possibile lanciare
il seguente programma di servizio:
REDDITI
1. Modello unico Persone Fisiche
9. Contributi IVS
P. Programmi di servizio
1. Riporto fissi in archivio IVS
Rispondendo:
Calcola rate contributi fissi: S
Riprendo quote associative da anno precedente: S = le quote vengono riprese
dall’anno precedente
N = non le riprende
Aggiorna/cancella le rate da Fir: A = viene aggiornato sia l’archivio IVS sia
l’archivio debiti di F24 con le rate dei fissi
Tabella addizionali comunali
Accesso diretto al sito delle finanze - solo per la versione grafica
entrando in variazione nella tabella delle addizionali comunali di un dato comune
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e’ possibile accedere direttamente alla consultazione del sito internet delle finanze
per visualizzare i dati dell’addizionale comunale del comune.
In
Procedure fiscali
ARCHIVI
2. Tabelle
3. Tabelle per dichiarazioni
7. Tabelle Unico/IVS/Inps
A. Addizionali comunali
In variazione (F3) sul comune e’ attivo il bottone “Verifica sul sito agenzia” che
permette di aprire la pagina web
UNICO SOCIETA’ DI PERSONE
Quadri Gestibili
TUTTI ad eccezione di RU, FC, CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto su
F24 dei tributi NON E’ ANCORA DISPONIBILE, verra’ consegnato con la
prossima release.
Stampe
Dal menu' 7. Stampa modelli 750, e' possibile stampare tutti i quadri consegnati.
Si rammenta, inoltre, che per chi ha aderito a SYSPOOLER (stampe in pdf), su
tutti i quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette
la visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa.
Travasi contabili
E’ possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito
Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso
contabile e’ possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere
direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato
il rigo.
In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi,
con un primo F6 e’ possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e
dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e’
possibile accedere alla scheda conto.
Istruzioni ministeriali
Per coloro che hanno attivo Syspooler e' possibile aprire le istruzioni ministeriali
su tutti i quadri di reddito: posizionati sul campo codice utente, digitare Ctrl E e
scegliere Ministeriale. Verra' aperto un documento PDF contenente tutte le
istruzioni ministreriali della dichiarazione e il programma si posizionera' in
automatico sulla prima pagina delle istruzioni relative al quadro in cui si e' digitato
il Crtl E.
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STAMPA SOCIETA’ IN PERDITA SISTEMATICA
Stampa di servizio utile per determinare i casi di societa’ in “perdita
sistematica” al fine dell’applicazione della normativa delle societa’ non
operative. Si tratta delle societa’ con tre esercizi in perdita oppure due in
perdita e uno con reddito inferiore al reddito minimo.
La stampa si trova in
Redditi
2. Modello Unico Societa’ di Persone
8. Stampe di servizio 750
3. Verifica perdita sistematica
Triennio da controllare:
indicare l’anno di partenza del triennio che si vuole controllare
esempio, qualora
vogliate controllare gli esercizi 2009-2010-2011 dovrete indicare come anno di
partenza il 2009 . In questo caso, per l’anno 2011, essendo l’anno della corrente
dichiarazione, sarebbe opportuno aver gia’ compilato la dichiarazione in modo da
ottenere dati coerenti.
Se invece volete controllare gli anni 2008-2009-2010 allora e’ sufficiente indicare
come anno di partenza il 2008
Elabora utenti:
• T = Elabora tutti gli utenti
• S = Elabora solo utenti con perdita sistematica nel triennio
• M = Solo utenti con esercizi mancanti
ATTENZIONE!!!
Il programma, oltre ad ottenere una stampa, calcola il reddito minimo per tutti gli
utenti operativi e con reddito minimo non valorizzato. Ricordiamo, infatti, che da
istruzioni ministeriali, per i soggetti operativi, il reddito minimo non e’ calcolato e
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quindi per tutti questi soggetti non e’ sufficiente “leggere” i dati presenti in
archivio storico, ma e’ necessario ricalcolare il dato.
Proprio per questo e’ opportuno, almeno una volta, lanciare il programma con
l’opzione T di Tutti in modo da calcolare il reddito minimo per gli utenti operativi.
Tipo elaborazione:
S = Stampa prospetto
A = Aggiorna Reddito minimo nel quadro SO del triennio
E = Elaborazione + Stampa
Scegliendo l’opzione E si ottiene sia il calcolo del Reddito minimo sia la stampa.
Con l’opzione S, non viene effettuato nessun calcolo del reddito minimo, puo’
essere utile utilizzare l’opzione S se almeno una volta si e’ eseguito la scelta E
(oppure la A)
UNICO SOCIETA’ DI CAPITALI
Con il presente aggiornamento vengono consegnati:
PROSPETTO ACE
Nuovo prospetto per caricare i dati necessari alla compilazione del rigo
RS113
Il nuovo prospetto e’ inseribile/visualizzabile sia direttamente dal rigo RS113, con
il tasto F6, sia dalla nuova scelta di menu’ “prospetto ACE”, presente sia nel
menu’ “Compilazione modello” sia in:
Redditi
3. Modello Unico Societa’ di Capitali
5. Compilazione singoli quadri
1. Quadri Base
9. Prospetto ACE
Il prospetto e’ composto da piu’ pagine:
• Pag. 1
versamenti dei soci. In questa pagina e’ possibile caricare i
versamenti dei soci indicando la data effettiva del versamento (o la data
effettiva della rinuncia ai crediti da parte del socio). Il programma
rapportera’ poi i versamenti all’esercizio fiscale della societa’
• Pag. 2
nel rigo “Utili accantonati a riserve disponibili” e’ attivo il tasto
funzione F7 per riprendere dal prospetto del capitale e delle riserve di USC
dell’anno scorso gli utili destinati a Riserva e gli utili destinati a copertura
perdite (si tratta dei campi RF116 c.2 e c.3 di USC2011)
• Pag. 3
riservata alle riduzioni e al valore del Patrimonio netto a fine
esercizio.
Il rigo RS113, se non forzato, verra’ generato in automatico riprendendo i dati
direttamente da questo prospetto.
Il prospetto e’ stampabile, sia tramite il tasto F8 direttamente dalla visualizzazione
del prospetto, sia dalla scelta esterna:
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Redditi
3. Modello Unico Societa’ di Capitali
9. Stampe di servizio
W. Prospetto ACE
I dati presenti nel prospetto verranno poi ripresi l’anno prossimo per il calcolo
dell’ACE relativa all’anno imposta 2012
STAMPA SOCIETA’ IN PERDITA SISTEMATICA
Stampa di servizio utile per determinare i casi di societa’ in “perdita
sistematica” al fine dell’applicazione della normativa delle societa’ non
operative. Si tratta delle societa’ con tre esercizi in perdita oppure due in
perdita e uno con reddito inferiore al reddito minimo.
La stampa si trova in
Redditi
3. Modello Unico Societa’ di Capitali
9. Stampe di servizio
U. Verifica perdita sistematica
Anno fiscale di inizio:
indicare l’anno di partenza del triennio che si vuole controllare
esempio, qualora
vogliate controllare gli esercizi 2009-2010-2011 dovrete indicare come anno di
partenza il 2009 . In questo caso, per l’anno 2011, essendo l’anno della corrente
dichiarazione, sarebbe opportuno aver gia’ compilato la dichiarazione in modo da
ottenere dati coerenti.
Se invece volete controllare gli anni 2008-2009-2010 allora e’ sufficiente indicare
come anno di partenza il 2008
Elabora utenti:
• T = Elabora tutti gli utenti
• S = Elabora solo utenti con perdita sistematica nel triennio
• M = Solo utenti con esercizi mancanti
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ATTENZIONE!!!
Il programma, oltre ad ottenere una stampa, calcola il reddito minimo per tutti gli
utenti operativi e con reddito minimo non valorizzato. Ricordiamo, infatti, che da
istruzioni ministeriali, per i soggetti operativi, il reddito minimo non e’ calcolato e
quindi per tutti questi soggetti non e’ sufficiente “leggere” i dati presenti in
archivio storico, ma e’ necessario ricalcolare il dato.
Proprio per questo e’ opportuno, almeno una volta, lanciare il programma con
l’opzione T di Tutti in modo da calcolare il reddito minimo per gli utenti operativi.
Tipo elaborazione:
S = Stampa prospetto
A = Aggiorna Reddito minimo nel quadro SO del triennio
E = Elaborazione + Stampa
Scegliendo l’opzione E si ottiene sia il calcolo del Reddito minimo sia la stampa.
Con l’opzione S, non viene effettuato nessun calcolo del reddito minimo, puo’
essere utile utilizzare l’opzione S se almeno una volta si e’ eseguito la scelta E
(oppure la A)
ATTENZIONE!!! Il ricalcolo acconti per le societa’ non operative (comprese le
societa’ in perdita sistematica) verra’ consegnato con una prossima release.
UNICO ENTI NON COMMERCIALI
Quadri Gestibili
TUTTI ad eccezione di RU, FC, CE. Attenzione! Il Definitivo con il riporto su
F24 dei tributi NON E’ ANCORA DISPONIBILE, verra’ consegnato con la
prossima release.
Stampe
Dal menu' Stampa modelli , e' possibile stampare tutti i quadri consegnati.
Si rammenta, inoltre, che per chi ha aderito a SYSPOOLER (stampe in pdf), su
tutti i quadri e' attivo il tasto "F8" STAMPA che oltre al riepilogo imposte permette
la visualizzazione del modello a video in formato pdf e la relativa stampa.
Travasi contabili
E’ possibile effettuare i travasi di tutti i quadri di reddito
Ricordiamo che su tutti i righi delle dichiarazioni dei redditi generati da travaso
contabile e’ possibile, non solo vedere i conti travasati, ma anche accedere
direttamente alla visualizzazione della scheda conto dei conti che hanno generato
il rigo.
In pratica: posizionati sul rigo della dichiarazione dei redditi generato da travasi,
con un primo F6 e’ possibile listare tutti i conti che hanno generato quel rigo, e
dalla lista dei conti, posizionati sul conto che si vuole controllare, sempre con F6 e’
possibile accedere alla scheda conto.
Pagina 7 di 11
Istruzioni ministeriali
Per coloro che hanno attivo Syspooler e' possibile aprire le istruzioni ministeriali
su tutti i quadri di reddito: posizionati sul campo codice utente, digitare Ctrl E e
scegliere Ministeriale. Verra' aperto un documento PDF contenente tutte le
istruzioni ministreriali della dichiarazione e il programma si posizionera' in
automatico sulla prima pagina delle istruzioni relative al quadro in cui si e' digitato
il Crtl E.
IRAP
Quadri gestibili e Stampe:
Tutti
Travasi contabili
E’ ora possibile gestire i travasi contabili anche per le Persone Fisiche, le Societa’
di Persone e gli Enti non commerciali. Il travaso per le Societa’ di capitali era gia’
gestibile con il precedente aggiornamento.
STUDI DI SETTORE
Con il presente aggiornamento consegniamo tutti gli Studi di Settore. E’ possibile
gestire solo il data entry e i travasi, mentre non e’ ancora disponibile il calcolo.
Ricordiamo che ad oggi gli studi di settore non sono ancora stati pubblicati,
i programmi sono allineati alle ultime bozze.
IMU
Vi ricordiamo che nella gestione Terreni e Fabbricati, con i programmi disponibili
nel vostro studio e' gia' possibile :
inserire le variazioni intervenute nell'anno 2012 per gli immobili gia' in
possesso.
inserire nuovi terreni/fabbricati acquistati nell'anno 2012.
Con il presente
riguardanti l'IMU:
aggiornamento
vengono
consegnate
le
seguenti
gestioni
Tabella Opzioni IMU :
Viene rilasciata la tabella delle opzioni imu dove sono presenti:
• I nuovi fattori moltiplicatori per il calcolo della base imponibile
• Aliquote statali.
Opzioni calcolo
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Per tutti gli utenti e’ stato impostato, come standard, il versamento rateale, e il
versamento in F24
Per la detrazione prima casa e’ stato impostata la detrazione base di 200 euro.
PROSPETTO FIGLI DI ETA’ NON SUPERIORE AI 26 ANNI
In
IMU
1. Dichiarazione IMU
1. Dichiarazione IMU
F. Detrazione Figli <= 26 anni
Il presente prospetto permette l’inserimento dei figli, di età non superiore ai 26
anni dimoranti e residenti nell’abitazione principale, per i quali è stata prevista la
maggiorazione di detrazione di 50 euro. Per ogni figlio e’ possibile inserire piu’
periodi, in modo da poter gestire le diverse casistiche.
E’ possibile riprendere i dati dal prospetto dei Familiari a carico di Unico PF o 730:
o Con tasto funzione F7 posizionati sul campo Figlio
i figli ripresi sono
listabili con il tasto F6 sempre dal campo codice Figlio
o Dal programma di servizio: “St./Rip.Prosp. Figli<=26 anni”
vedi sotto per
le note a questo programma
ATTENZIONE!! Occorrera’ in ogni caso controllare i dati ripresi in quanto i figli
presenti nel prospetto dei familiari a carico di UPF o 730 si riferiscono ad una
situazione del 2011, e soprattutto si tratta solo dei familiari a carico. In questo
prospetto invece occorre prendere in considerazione la situazione familiare del
2012 e non e’ necessario che i figli di eta’ inferiore a 26 anni siano a carico
fiscalmente, mentre e’ necessario che siano dimoranti e residenti nell’abitazione
principale.
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Stampa/Ripresa Prospetto Figli<=26 anni:
In
IMU
1. Dichiarazione IMU
P. Programmi di servizio
1. st/rip.prosp. figli < = 26 anni
Il programma esegue la stampa dell’archivio “Detrazione Figli <= 26 anni”.
Con “Tipo elaborazione” = R e’ possibile eseguire la ripresa dei figli, oggetto della
maggiorazione di detrazione, dal quadro Familiari a Carico di Unico PF o 730.
Stampa per la raccolta dati maggiorazione detrazione IMU
In
IMU
1. Dichiarazione IMU
P. Programmi di servizio
2.Raccolta Dati Magg.Detraz. IMU
Il programma stampa un modello utile per la raccolta dati ai fini dell’applicazione
dell’ulteriore deduzione per l’abitazione principale per figli con eta’ inferiore a 26
anni.
Con opzione “R”: Il programma espone il modello con i soli dati identificativi del
soggetto titolare dell’abitazione principale (utilizzo = 1) nell’anno indicato.
Con opzione “S” : Stampa modello, per gli utenti che hanno almeno un fabbricato
abitazione principale (utilizzo = 1), nell’anno indicato, espone su modello i dati dei
figli presenti nell’archivio “Prospetto Detrazione Figli <= 26 anni”
Altri programmi utili per effettuare i controlli sugli archivi
•
Stampa Fabbricati x tipo Utilizzo e tipo percentuale: questa stampa,
presente all’interno del menu’ delle stampe di servizio dell’IMU, scelta O, e’
uguale a quella gia’ presente per l’ICI e permette di selezionare i fabbricati
per tipo utilizzo e/o per tipo percentuale IMU. Puo’ essere utile per
l’individuazione delle pertinenze e in generale delle situazioni particolari, ad
esempio fabbricati dati in uso gratuito ai parenti, per verificare ed
eventualmente correggere i relativi immobili impostando tipi aliquota
corretti.
ESEMPIO: La stampa se lanciata indicando come tipo utilizzo 5 =
pertinenze e tipo percentuale 02 = abitazione principale elenca tutte le
pertinenze per le quali viene applicata aliquota e detrazione dell’abitazione
principale.
•
Valorizza esclusione ICI/ISCOP: questo programma, presente
all’interno del menu’ dei programmi di utilita’ dell’IMU, scelta O, è utile per
individuare gli immobili esenti ed eventualmente rettificare l’esenzione.
ATTENZIONE. Per le abitazioni principali, e relative pertinenze, che avevano
fino al 2011 il tipo esenzione 03, sara’ direttamente il programma di calcolo
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dell’IMU, che creera’ l’anno 2012 senza l’esenzione 03, quindi, in una
situazione “normale”, per le abitazioni principali non sara’ necessario
intervenire per eliminare l’esenzione.
Calcolo Versamenti IMU
In IMU
1. Dichiarazione IMU
1. Dichiarazione IMU
2. Calcolo versamenti IMU
E’ disponibile la prima versione, non definitiva, del calcolo versamenti IMU con le
seguenti modalità:
- Se per l’immobile, oggetto del calcolo, non è presente l’annualità 2012
verrà ripresa l’ultima situazione del 2011 e riportata per l’interno anno
2012.
- Se nell’ultimo periodo 2011 è presente il codice esenzione “3”
(Esenzione Abitazione Principale ed Assimilate) tale esenzione non viene
riportata nel 2012.
- Se nell’annualità 2012 è presente il codice esenzione “3” (Esenzione
Abitazione Principale ed Assimilate) tale esenzione NON viene
considerata.
- In questa prima versione il calcolo NON prevede la
generazione della tabella versamenti e il relativo
riporto dei debiti in Fir.
VARIE
Operazioni con paesi Black-list inferiori al limite:
Per le fatture Black-list di importo inferiore al nuovo limite di 500 euro, in fase di
registrazione occorre NON UTILIZZARE le causali specifiche riservate alla
creazione dei dati da inviare per la Black list.
La distinzione risulta necessaria al fini di una corretta generazione della
Comunicazione art.21 relativo all’anno 2012, in quanto i movimenti non inviati
come Black list saranno da comunicare come Comunicazione art.21
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